Sem Nome

Plano de Negcios

Jaragu do Sul, Novembro de 2006

NDICE
1 O Empreendimento........................................................................ 4 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 1.11 Dados da Empresa................................................................... 4 Dados dos Dirigentes .............................................................. 4 Definio do Negcio .............................................................. 4 Fontes de Receita .................................................................... 5 Necessidade de mercado a ser atendida................................... 5 Cenrio futuro para o mercado ................................................ 5 Viso (Objetivos de longo prazo) ............................................. 5 Misso .................................................................................... 6 Anlise S.W.O.T. ...................................................................... 6 Fatores Crticos de Sucesso .................................................. 7 Infra-Estrutura ...................................................................... 7 Recursos Fsicos............................................................. 7 Recursos Humanos......................................................... 7 Recursos Tecnolgicos ................................................... 7

1.11.1 1.11.2 1.11.3 2

Os Produtos................................................................................... 8 2.1 2.2 2.3 2.4 Sumrio dos Produtos.............................................................. 8 Descrio dos Produtos ........................................................... 8 Alianas Estratgicas ............................................................... 8 Cronograma de Atividades: Produtos ....................................... 9

O Mercado................................................................................... 10 3.1 3.2 Sumrio: Mercado.................................................................. 10 Identificao do Pblico-Alvo ................................................. 10 Descrio dos segmentos de mercado e justificativa ........ 10 Dados demogrficos de cada segmento de mercado ........ 11

3.2.1 3.2.2 3.3 3.4

Tendncias de Mercado ......................................................... 11 Participao Pretendida no Mercado....................................... 11 Projeo para o Pblico-Alvo............................................ 12 Projeo para o Fluxo de pessoas .................................... 12 Planilha de participao no mercado................................ 12

3.4.1 3.4.2 3.4.3 3.5

Concorrncia......................................................................... 13

3.5.1 3.5.2 3.6 3.7 4

Quantidade de concorrentes? .......................................... 13 Anlise dos Principais Concorrentes ................................ 14

Diferencial Competitivo ......................................................... 14 Metas Especficas: Mercado.................................................... 14

O Marketing ................................................................................ 15 4.1 4.2 4.3 4.4 4.5 4.6 4.7 Poltica de Preos .................................................................. 15 Canais de Distribuio ........................................................... 15 Domnios, Marcas e Patentes ................................................. 16 Estratgias de Promoo e Vendas ......................................... 16 Relacionamento com os clientes ............................................ 16 Projeo de Vendas ............................................................... 16 Cronograma de Atividades: Marketing ................................... 16

As Finanas ................................................................................. 17 5.1 5.2 Fontes de Financiamento e Equilbrio Financeiro .................... 17 Demonstraes Financeiras ................................................... 17 Demonstrao de resultado............................................. 17 Fluxo de Caixa ................................................................ 18 Rentabilidade do Projeto ................................................. 18 Balano Patrimonial ......................................................... 19

5.2.1 5.2.2 5.2.3 5.2.4 5.3

Outras Planilhas .................................................................... 20 Receitas .......................................................................... 20 Investimentos ................................................................. 20 Custo de Produtos ou Servios Vendidos ......................... 21 Metas Especficas: Finanas ............................................. 21

5.3.1 5.3.2 5.3.3 5.3.4 6

Cronograma Geral de Atividades e Metas ..................................... 22

1 O Empreendimento
1.1 Dados da Empresa
Colocar aqui os seguintes dados: Nome: Endereo: Endereo Eletrnico: Nmeros de telefone: e-mail: Incio das atividades: Pessoa para contato:

1.2 Dados dos Dirigentes

Colocar aqui os dados das pessoas que iro fazer os papis de direo: Nome: Profisso: Responsabilidade do presente projeto Etc.

1.3 Definio do Negcio

Imagine que algum faa uma pergunta a voc, do tipo: Qual a atividade da sua empresa? 1 ou dois pargrafos resolvem esta questo

1.4 Fontes de Receita

Diga quais so todas as fontes e possveis fontes de receita que a empresa tem.

1.5 Necessidade de mercado a ser atendida

De certa forma uma continuao da pergunta anterior, mas uma questo essencial, porque na verdade, se no houver uma boa necessidade a ser atendida, o negcio no vivel. Alm disso, vai te forar a pensar sobre a tica do cliente, o que muito saudvel.

1.6 Cenrio futuro para o mercado

O objetivo aqui : tomando-se por base a realidade de mercado atual, prospectar o futuro e associar as grandes tendncias econmicas, sociais, ambientais, entre outras, ao negcio da empresa. Ser que a necessidade de hoje persistir no futuro? Ir se ampliar ou talvez se extinguir? A evoluo natural da sociedade e da economia levar ampliao do mercado e abertura de novas oportunidades para o seu negcio? Lembre-se que, na rea de tecnologia, o amanh est sempre a poucos passos do hoje.

1.7 Viso (Objetivos de longo prazo)

Uma vez prospectado o futuro, como o seu negcio vai se inserir nessa realidade? De forma objetiva, defina o que ser a sua empresa no futuro, em termos de importncia, ou participao no mercado, ou desempenho, ou outro critrio ou combinao de critrios? A inteno aqui deixar claro os macroobjetivos da

empresa, um estgio futuro a ser atingido, de tal forma que as atividades e aes desenvolvidas por voc ao longo do tempo estejam em sintonia com esses objetivos. Posso dar um exemplo a voc: Viso da TAM: Ser a maior e melhor empresa de transporte areo do Brasil.

1.8 Misso
Para que a empresa atinja o patamar desejado e o objetivo definido no item viso, ela precisa desempenhar uma misso junto aos seus clientes. Lembre-se de que o atendimento eficaz das necessidades dos clientes deve ser sempre a motivao da empresa, portanto, a misso deve estar relacionada a esse atendimento. A pergunta: Qual a utilidade de minha empresa para meus clientes? Vai ajud-lo a estabelecer a sua misso. Exemplo: Misso da TAM: Com o nosso trabalho e nosso Esprito de Servir, fazer as pessoas felizes.

1.9 Anlise S.W.O.T.

Aqui ns devemos colocar as foras e fraquezas, as oportunidades e ameaas.

Ambiente Externo: OPORTUNIDADES e AMEAAS Liste as variveis positivas que se apresentam no ambiente externo que podem alavancar o sucesso da empresa Liste tambm as varireis negativas do mercado e que podem comprometer esse sucesso. Ambiente Interno: PONTOS FORTES e PONTOS FRACOS

Liste os pontos fortes da empresa que podem ajudar o seu desempenho. Liste os pontos fracos que podem comprometer o desempenho

1.10 Fatores Crticos de Sucesso

Fatores crticos so aquelas variveis que podem representar o sucesso ou fracasso do empreendimento e, portanto, merecem toda a ateno. O cruzamento das oportunidades de mercado com os pontos fortes da empresa, bem como ameaas de mercado x pontos fracos da empresa, vo ajudar a indicar quais so essas variveis.

1.11 Infra-Estrutura

1.11.1

Recursos Fsicos

Listar as instalaes da empresa, os equipamentos e o material permanente, assim como as respectivas quantidades e custos.

1.11.2

Recursos Humanos

Detalhar os cargos, funes e salrios.

1.11.3

Recursos Tecnolgicos

No caso poder ser o software de controle gerencial, um site, suporte e quaisquer outras ferramentas que se julgue importante.

2 Os Produtos
2.1 Sumrio dos Produtos
Aqui vai uma rpida apresentao do conunto dos produtos oferecidos pela empresa.

Quadro resumo dos Produtos (Exemplo)

2.2 Descrio dos Produtos

Descrio dos produtos oferecidos pela empresa e suas principais caractersticas. Veja bem, este quadro tambm demonstrativo. No h necessidade de colocar exatamente desta maneira.

2.3 Alianas Estratgicas

A associao inteligente com outras empresas, na qual os dois parceiros saem ganhando, muito importante nos negcios em geral.

Aqui voc deve descrever as alianas que pretende implementar e com quem.

TERCEIRIZAES:

So os servios transferidos a

terceiros como: contabilidade, hospedagem de site, servios de escritrio, Consultorias, etc.. PARCERIAS: Organizaes cuja atuao possua

sinergia com a sua empresa, desenvolvendo trabalhos ou projetos comuns em benefcio mtuo. E o caso de fornecedores parceiros, para os quais, a empresa encaminhar clientes potenciais. REPRESENTANTES: Empresas que o ajudaro a

comercializar seu produto em troca de pagamento ou outro tipo de benefcio.

2.4 Cronograma de Atividades: Produtos

Aqui vai o cronograma para as atividades relacionadas aos produtos que comercializa ou que vai comercializar. Exemplo:

3 O Mercado

3.1

Sumrio: Mercado
Da mesma forma que nos mdulos anteriores, este item apresenta

uma sntese do que o mercado da empresa e o(s) segmento(s) que compe o pblico alvo. O quadro resumo, conforme modelo que estou colocando abaixo, facilita a visualizao do mercado como um todo.

Quadro resumo: o mercado potencial estimado

Populao de Jaragu e regio Segmento X Segmento Y Segmento Z

Quantidade total estimada

Na faixa etria de consumo

Renda e Escolaridade

Total Estimado de clientes

Fiz para dar uma idia de como podemos buscar o potencial do mercado do empreendimento como o que se est pensando.

3.2 Identificao do Pblico-Alvo

3.2.1

Descrio dos segmentos de mercado e justificativa

Explicar aqui porque os membros dos segmentos escolhidos so considerados clientes potenciais para os seus produtos.

3.2.2

Dados demogrficos de cada segmento de mercado

Tomado por base um dos segmentos do outro quadro, por exemplo o X, como seus membros se dividem em classes sociais.

Classe A B C d e Total

% X% Y% Z%

% Acumulado X X+Y X+Y+Z

100% 100%

Para o segmento X foi detectado que 66% dos membros pertencem as classes sociais A, B, e C , o que representa uma renda mdia familiar mnima de R$ 1.614,00 por ms.

Considerando que a classe C e as superiores dispem de condies econmicas para ter acesso e freqentar a casa, o percentual de 66%, que soma dessas trs classes, foi o utilizado para ajustar a quantidade de clientes potenciais neste segmento.

3.3 Tendncias de Mercado

Uma vez realizado o levantamento do mercado atual, hora de pensar nas tendncias futuras. Lembre-se de que no item 1.6 CENARIO FUTURO PARA O MERCADO j foi feito um exerccio em relao a isso. Agora a anlise tem que ser mais aprofundada e baseada em dados concretos, levantados por meio de pesquisa.

3.4 Participao Pretendida no Mercado

3.4.1

Projeo para o Pblico-Alvo

Tendo em vista os dados quantitativos do pblico-alvo detectado, qual a projeo de crescimento nesse segmento para os prximos anos? Levantar a taxa mdia de crescimento por perodo.

3.4.2

Projeo para o Fluxo de pessoas

Pegando como base os dados histricos, fazer uma projeo baseado no crescimento apontado acima.

3.4.3

Planilha de participao no mercado

No exemplo a seguir, utilizando uma projeo para o pblico alvo e uma projeo para o nmero de vendas em cada ms ser possvel montar uma planilha de participao no mercado conforme segue:

(A)

(B)

Visitas / Mercado

Cresc. Ms 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

0,80 % ao ms Mercado Potencial (pblico-alvo)

4% ao ms Visitas

(B / A) % de Mercado

Depois das outras definies poderemos montar os dados desta tabela

3.5 Concorrncia
Aqui devemos fazer uma anlise da concorrncia, direta e indireta

3.5.1

Quantidade de concorrentes?

Fazer um levantamento do nmero de empresas que oferecem o mesmo tipo de produto. Lembre-se de considerar tambm os

concorrentes indiretos: empresas que utilizam outros canais de comercializao, como outros tipos de lazer e entretenimento, outras atividades, situaes sazonais e que tambm podem disputar os mesmos clientes.

3.5.2

Anlise dos Principais Concorrentes

Selecione, trs dos maiores concorrentes e faa uma anlise mais aprofundada de cada um deles, considerando os atributos mais relevantes como: produtos oferecidos, preos praticados, qualidade dos produtos oferecidos, abordagem de marketing utilizada, pontos fortes e fracos, entre outros.

3.6 Diferencial Competitivo

Agora que j analisamos os principais concorrentes, especifique neste item o que a sua empresa pretende fazer melhor do que os concorrentes para ganhar mercado e atingir seus objetivos. Quanto mais acirrada a competio no setor, mais importante a diferenciao que pode se dar atravs de produtos, atendimento diferenciado ou um benefcio adicional para o cliente.

3.7 Metas Especficas: Mercado

Aqui sero estabelecidas as metas a serem atingidas. Lembre-se que as metas devem ser mensurveis, temporais e relevantes para a empresa, de forma que a busca pelo seu alcance sirva como motivao para a equipe. Exemplo: Ter mdia de pblico dirio de 400 - Final do 1 semestre Atingir uma penetrao de 30% no mercado potencial - Final do 2 ano

4 O Marketing

Neste

mdulo

cuidaremos

de

questes

relacionadas

comunicao e ao atendimento das necessidades do cliente. O Marketing a rea da empresa que gerencia essas questes, sendo, portanto, de fundamental importncia para o sucesso da empresa.

4.1 Poltica de Preos

Cada produto e cada mercado demandam uma estratgia diferente de preos. Aqui voc vai explicitar os objetivos a serem atingidos com os preos fixados para os seus produtos, se houver alguma possibilidade de estabelecer polticas para alguns dos produtos. Quadro Exemplo:

4.2 Canais de Distribuio

Coloque aqui os diversos canais atravs dos quais seus produtos e servios chegaro at o cliente, como o ponto da empresa, venda direta, logstica de distribuio, locais para armazenamento, entre outros. Sei que no h nenhum outro canal, alm da loja fsica, mas acho que deve ser analisada a possibilidade de delivery ou loja virtual para atendimento dos clientes.

4.3 Domnios, Marcas e Patentes

A marca a presena da empresa ou produto na mente do consumidor. O domnio a sua marca na Internet e tambm de muita importncia na medida em que atravs dele que seu cliente chega at voc.

4.4 Estratgias de Promoo e Vendas

Estabelecer estratgias de ao para atingir o pblico-alvo. Poderia ser feito um e-mail marketing mensal, por exemplo, informando aos clientes reais e potenciais sobre os eventos, lanamentos, novos servios, produtos e outros.

4.5 Relacionamento com os clientes

Descrever aqui os servios de atendimento e suporte oferecidos aos clientes, nas fases de divulgao, venda e ps-venda. Explicitar os canais que so utilizados na comunicao com os clientes.

4.6 Projeo de Vendas

Aqui discutida a expectativa de venda para cada produto. Para isso utilizamos a quantidade de visitas projetada multiplicada pela Taxa de Converso em Clientes que nos fornece a quantidade estimada de compras.

4.7 Cronograma de Atividades: Marketing

Da mesma forma que nos mdulos: Empreendimento e

Produtos, listar aqui as principais atividades a serem desenvolvidas na rea de Marketing, com os respectivos prazos.

5 As Finanas

O objetivo de toda a empresa o lucro. E mesmo as instituies que no visam lucro, devem ter objetivos de entradas e sadas de recursos financeiros de forma a viabilizar a sua existncia.

5.1 Fontes de Financiamento e Equilbrio Financeiro

Explicitar aqui, de onde viro os recursos necessrios para a implementao dos projetos: capital prprio, recursos dos scios, emprstimos de amigos, bancos, bem como condies negociadas. Comentar e justificar os prazos estabelecidos para o alcance do equilbrio financeiro, bem como as variveis envolvidas.

5.2 Demonstraes Financeiras

As demonstraes financeiras so necessrias para mostrar com clareza as variveis quantitativas envolvidas no empreendimento. Neste aspecto, precisaremos elaborar os instrumentos que utilizaremos para o levantamento desses nmeros.

5.2.1

Demonstrao de resultado

Aqui o objetivo mostrar a Receita obtida com a venda de produtos/servios e abater desse resultado as sadas de recursos como custo dos produtos vendidos, despesas operacionais, impostos... at chegar ao lucro lquido (ou prejuzo) do perodo que vai fazer parte do Balano da empresa. Os perodos podem ser mensais, trimestrais, semestrais ou anuais.

5.2.2

Fluxo de Caixa

Para efeito de Plano de Negcios, a demonstrao do Fluxo de Caixa, o mais importante instrumento de anlise da viabilidade do negcio. Diferentemente da Demonstrao de Resultados, que considera receitas e despesas que no representam naquele momento uma entrada ou sada de caixa, (depreciao, impostos a pagar,..) o Fluxo de Caixa mostra exatamente a projeo de entradas, sadas e

disponibilidade real de caixa para diversos perodos ao longo do tempo.

5.2.3

Rentabilidade do Projeto

O objetivo aqui quantificar o volume de dinheiro que o empreendimento retornar para o investidor. As principais tcnicas de anlise de rentabilidade so:

VPL Valor Presente Lquido o valor atual dos resultados de uma srie de perodos de fluxo de caixa menos o investimento inicial. Para se chegar ao valor atual, utiliza-se uma taxa de desconto que diminui o valor dos resultados proporcionalmente ao tempo que esse evento v ocorrer, ou seja, 100 Reais de lucro no perodo 1, (hoje) maior que 100 Reais no perodo 2 (daqui a dois meses) que por sua vez maior que 100 Reais no perodo 18 (daqui a 18 meses) e assim por diante. Essa taxa baseada nos juros praticados pela economia e no grau de risco do mercado em que se est atuando. Uma taxa de desconto razovel para o Brasil estaria ao redor de 36% ao ano.

TIR Taxa Interna de Retorno Utilizando-se os resultados obtidos da srie de perodos do fluxo de caixa, calcula-se qual seria a taxa que iguala

esses resultados ao investimento inicial. Essa taxa ento comparada a outros investimentos disponveis no mercado. Por exemplo, se a TIR encontrada para um investimento foi de 15% ao ano, este no um investimento aconselhvel, uma vez que podese obter um resultado prximo a isso fazendo uma aplicao em renda fixa, com risco prximo de zero. J uma TIR de 50% ano, por exemplo, seria uma boa taxa, na medida em que est acima da taxa mnima esperada de um investimento, no caso uma taxa de desconto de 36%

ROI

(Return

on

Investment)

Retorno

do

Investimento. Basicamente a relao entre o valor atual dos resultados do fluxo de caixa e o investimento realizado.

Payback Embora no seja uma medida de rentabilidade, o mtodo do payback interessante por mostrar o tempo que o projeto vai levar para retornar todo o investimento realizado. Basicamente o payback ocorre no momento em que o

saldo de caixa acumulado, deixar de ser negativo, ou seja, o total de recursos que retornou se iguala ao total de recursos que foi investido.

5.2.4

Balano Patrimonial

O Balano mostra: Do lado direito o ATIVO: que basicamente so os Direitos da empresa, como caixa, estoques,

equipamentos, etc.. Do lado esquerdo, o PASSIVO: que so as obrigaes da empresa como pagamentos a fazer, e o

PATRIMONIO

LIQUIDO,

formado

pelo

capital

investido e lucros acumulados.

Note a seguinte equao: ATIVO - PASSIVO = PATRIMNIO LQUIDO ou seja, os ativos da empresa subtrados das obrigaes representam o patrimnio real dos scios.

5.3 Outras Planilhas

Alm das planilhas de demonstraes apresentadas acima, precisaremos montar outras planilhas que daro embasamento e possibilitaro a elaborao das demonstraes. Essas planilhas

acessrias tambm devero fazer parte do Plano de Negcios de forma a mostrar como os resultados sero obtidos.

5.3.1

Receitas

Sero apresentadas aqui, as receitas decorrentes das atividades da empresa (Receitas Operacionais) e outras receitas, para cada perodo, sendo que a receita de venda de cada produto depende do preo unitrio estabelecido e da quantidade vendida. No caso dessa empresa, a quantidade de vendas tem relao direta com a visitao e com a chamada TCC (Taxa de Converso em Clientes) que o percentual de visitantes que realizam compras.

5.3.2

Investimentos

Relacionar toda a infraestrutura e desembolsos estratgicos necessrios para a execuo das atividades da empresa.

5.3.3

Custo de Produtos ou Servios Vendidos

No caso de produtos comprados de terceiros, o CMV (custo das mercadorias vendidas) o custo de aquisio dessas mercadorias.

5.3.4
Da

Metas Especficas: Finanas

mesma forma que no mdulo MERCADO, aqui sero

estabelecidas as metas financeiras. Lembre-se que as metas devem ser mensurveis, temporais e relevantes para a empresa, de forma que a sua busca sirva como motivao para toda a equipe.

EXEMPLO
METAS DE FINANAS

Atingir o equilbrio financeiro Final

4 semestre

Atingir R$ 100 mil de venda mensal Final 6 semestre

Cronograma Geral de Atividades e Metas

Os cronogramas de atividades e metas, elaborados para cada um dos tpicos anteriores, possibilitaro agora a montagem de um cronograma geral. O cronograma dever servir como um roteiro das atividades importantes que devero ser realizadas em cada ms e, tambm, para verificar o alcance das metas dentro dos prazos estabelecidos. Para mont-lo, basta copiar cada um dos cronogramas elaborados em cada mdulo e junt-los.