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INDSTRIA EXEMPLAR S.A.

ORAMENTO DE X2
INFORMAES BSICAS DE X1

INFORMAES BSICAS
Q. 1.a .12

INFORMAES DIVERSAS EM 3112X1


Valor da FCM
US$
Salrios Mo-de-obra Direta
Depto. de Montagem
Depto. de Acabamento 1
Depto. de Acabamento 2

INFORMAES P/ CLCULO DE PARMETROS (em $)


Despesas
Fretes e
Ms/Ano
Vendas
de Viagens Transportes
Out. - X0
1,081,321
12,530
8,940
24.70 Nov.
1,137,230
13,073
9,000
17.60 Dez.
1,194,630
13,829
9,075
12.90 Jan. - X1
1,281,453
14,053
10,696
Fev.
1,257,959
13,995
10,520
Mar.
1,203,448
13,860
10,112
Abr.
1,192,084
14,644
10,106
Maio
1,293,200
14,897
10,865
Jun.
1,242,880
14,771
10,487
Jul.
1,126,100
15,295
9,693
Ago.
1,132,387
15,311
9,741
Set.
1,198,769
15,477
10,238

930.64
85.37

NDICES P/ AJUSTE A PREOS MDIOS DO 4.TRIM. X1


4 Trimestre de X0
1 Trimestre de X1
2 Trimestre de X1
3 Trimestre de X1

1.329
1.225
1.139
1.065

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
VARIVEIS ENDGENAS - PARMETROS DAS DESP. C&A A PREOS 4 TRIM. X1
Q. 1.b. 10
Discriminao

DEPARTAMENTOS COMERCIAIS
Salrios
Comisses
Encargos Sociais
Viagens
Comunicaes
Materiais de Escritrio
Veculos
Fretes e Transportes
Propaganda
Discriminao

DEPARTAMENTOS ADMINISTRATIVOS
Salrios
Encargos Sociais
Viagens
Comunicaes
Seguros
Impostos
Materiais de Escritrio
Honorrios de Advogados
Auditoria

Depto. Adm. Comercial


Fixo por
Varivel por
Ms
$ 1.000 Vendas
116,288
58,144
8,373
7,442
1,628
3,163

56,748

4.53
0.98
1.54
3.58

Diretoria Administrativa
Fixo por
Varivel por
Ms
$ 1.000 Vendas

1.20

0.02
1,395
2,326

28,374
8,838
3,907

930
19,071

47,910

46,515
23,257
6,512
1,488
186
186

Regio 1
Fixo por
Varivel por
Ms
$ 1.000 Vendas

Regio 2
Varivel por
$ 1.000 Vendas

76,285
40.00
20.00
6.79
2.03

8.48

Diretoria de Controle
Fixo por
Varivel por
Ms
$ 1.000 Vendas
37,212
18,606
930
558
186
279

Fixo por
Ms

0.12

0.13

38,142
9,303
6,047

1,302
28,839

Regio 3
Varivel por
$ 1.000 Vendas

28,839
40.00
20.00
6.45
2.52

14,420

40.00
20.00

1,981

3.43

6.12
11,164

Diretoria Comercial
Fixo por
Varivel por
Ms
$ 1.000 Vendas
27,909
13,954
930
651
372
193

Fixo por
Ms

0.40

0.31

P.2-At.Perm+Pat.Lq.

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DE INVESTIMENTOS EM ATIVOS PERMANENTES
CORREO MONETRIA-PATRIMNIO LQUIDO
Discriminao
CAPITAL
Saldo Inicial Corrigido
(-) Capital Registrado
Transferncia p/Reserva de Capital
RESERVA DE CAPITAL
Saldo Inicial
(-) Transferncia p/ Capital
Saldo Parcial
Saldo Final Transferido de Capital
Correo Monetria do Capital
RESERVA LEGAL
Saldo Inicial Corrigido
(-) Saldo Anterior
Correo Mon. da Res. Legal
RESERVA ESTATUTRIA
Saldo Inicial Corrigido
(-) Saldo Anterior
Correo Mon. da Res. Estatut.
RESULT. EXERC. ANTERIOR
Saldo Inicial Corrigido
(-) Saldo Anterior
Correo Mon. do Res. Exerc. Ant.
Total Cor. Monetria Patr. Lquido

Referncia
Q.1.a.3, Q.b.2
Q.1.a.3

Q.1.a.3
Q.1.b.4
Q.2.8

Q.1.a.3, Q.b.2
Q.1.a.3

Q.1.a.3, Q.b.2
Q.1.a.3

Q.1.a.3, Q.b.2
Q.1.a.3

1 Trim.
17,631
12,000
5,631
3,884
3,884
5,631
1,747

2 Trim.
19,395
15,800
3,595
5,631
(3,800,000)
1,831
3,595
1,763

3 Trim.

Q. 2.8
4 Trim.

Total

21,431
15,800
5,631

23,187
15,800
7,387

3,595

5,631

3,595
5,631
2,036

5,631
7,387
1,756

7,303

2,646
2,383
263

2,910
2,646
265

3,216
2,910
306

3,479
3,216
264

1,096

2,581
2,325
256

2,839
2,581
258

3,137
2,839
298

3,394
3,137
257

1,069

7,440
6,703
737

8,184
7,440
744

9,044
8,184
859

9,785
9,044
741

3,082

3,003

3,030

3,499

3,018

12,550

P.3-Vendas

(Val. em $ 1.000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DE VENDAS
CONTAS A RECEBER
Discriminao
SALDOS FINAIS DE CONTAS A RECEBER
Faturamento Bruto
Vendas a Vista (40%)
Vendas a Prazo (60%)
Nmero Dias do Trimestre
Vendas a Prazo Mdia Dia
N de Dias de Recebveis

Referncia
Q.3.1
Q.3.1, Q.1.b.4
Q.3.1, Q.1.b.4
Q.1.b.2
Q.3.3
Q.1.b.5

Saldo Final - Contas a Receber


CLCULO DOS RECEBIMENTOS
Saldo Inicial Contas a Receber
Vendas a Prazo
(-) Perdas Efetivas Previstas
Subtotal
Saldo Final Previsto

Q.1.a.2
Q.3.3
Q.1.b.7
Q.3.3

Recebimentos Previstos
CLCULO SALDO PROV. DEV. DUVIDOSOS
Saldo Final da Proviso (3%)
Q.3.3, Q.1.b.5
(-) Saldo Inicial
Q.1.a.2
(+) Perdas Efetivas
Q.3.3
Complemento (Ver.) de Prov.

1 Trim.

2 Trim.

3 Trim.

Q. 3.3
4 Trim.

39,016
15,606
23,410
90
260
35

41,778
16,711
25,067
91
275
32

34,519
13,807
20,711
92
225
29

54,283
21,713
32,570
92
354
25

9,104

8,815

6,529

8,850

3,064
23,410
23
26,451
9,104

9,104
25,067
15
34,155
8,815

8,815
20,711
23
29,503
6,529

6,529
32,570
20
39,078
8,850

17,347

25,341

22,974

30,228

273
(92,000)
23
204

264
(273,113)
15
6

196
(264,439)
23
(45,583)

266
(195,855)
20
90

Total
169,595
67,838
101,757
365

101,757
81

95,890

81
255

P.4-Producao

(Val. em Unidades)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DE PRODUO
Discriminao
N de Dias por Trimestre
N de Dias Estoques P. Acab.
Lsis
Morfe
Tropo
Oramento de Produo (Unid.)
Vendas Oradas
Lsis
Morfe
Tropo
(+) Estoque Final
Lsis
Morfe
Tropo
(-) Estoque Inicial
Lsis
Morfe
Tropo
Necessidade de Produtos Acabados
Lsis
Morfe
Tropo
(+) Estoque Final Prods. em Processo
Lsis
Morfe
Tropo
(-) Estoque Inicial Prods. em Processo
Lsis
Morfe
Tropo
Produo Necessria
Lsis
Morfe
Tropo

Referncia
Q.1.b.2
Q.1.b.5
Q.1.b.5
Q.1.b.5

1 Trim.

2 Trim.

Q. 4.1
4 Trim.

3 Trim.

Total

90

91

92

92

65
75
50

65
75
50

65
75
50

65
75
50

Q. 3.1
Q. 3.1
Q. 3.1

402,100
183,100
58,400

384,800
206,100
52,800

284,800
146,000
37,900

416,300
228,900
53,200

Q.4.1
Q.4.1
Q.4.1

274,857
169,863
29,011

201,217
119,022
20,598

294,125
186,603
28,913

319,446
167,842
35,689

Q.1.a.4
Q.1.a.4
Q.1.a.4

225,500
132,000
22,000

274,857
169,863
29,011

201,217
119,022
20,598

294,125
186,603
28,913

Q.4.1
Q.4.1
Q.4.1

451,457
220,963
65,411

311,160
155,259
44,387

377,708
213,582
46,215

441,621
210,138
59,976

Q.1.b.5
Q.1.b.5
Q.1.b.5

14,500
2,900

14,500
2,900

14,500
2,900

14,500
2,900

Q.1.a.4
Q.1.a.4
Q.1.a.4

11,100
2,200

14,500
2,900

14,500
2,900

14,500
2,900

451,457
224,363
66,111

311,160
155,259
44,387

377,708
213,582
46,215

441,621
210,138
59,976

1,488,000
764,100
202,300

1,581,946
799,942
215,989

1,581,946
803,342
216,689

P.5-Mat. prima

(Val. em $ 1.000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DE ESTOQUE E CUSTO MATRIAS-PRIMAS APLICADAS PRODUO
RESUMO
Q. 5.7
Discriminao
Referncia
1 Trim.
2 Trim.
3 Trim.
4 Trim.
Mat.- primas transf. p/ produo
Alfa
Q.5.4
4,962
3,721
5,052
6,155
Beta
Q.5.5
4,895
3,682
5,054
6,155
Gama
Q.5.6
5,421
4,061
5,308
6,814
Total Mat. - primas Transf. p/ Prod.
15,278
11,464
15,414
19,124
Estoque Final de Mat. - primas
Alfa
Q.5.4
2,061
2,739
3,409
4,332
Beta
Q.5.5
2,226
2,992
3,719
4,653
Gama
Q.5.6
2,656
3,396
4,460
5,608
Total
6,943
9,127
11,588
14,593

Total
19,890
19,785
21,605
61,280

(Val. em $ e $ 1.000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DO CUSTO MATRIAS-PRIMAS APLICADAS PRODUO - POR PRODUTO
Q. 5.8
Discriminao
Referncia
1 Trim.
2 Trim.
3 Trim.
4 Trim.
CUSTO UNIT. DE TRANSF. MAT. - PRIMA
Alfa
Q.5.4
3.071
3.351
3.695
3.988
Beta
Q.5.5
2.171
2.367
2.608
2.815
Gama
Q.5.6
2.461
2.688
2.969
3.205
MATRIAS-PRIMAS APLS. PRODUO-($ 000)
Lsis
Alfa - Depto. Montagem
Q.5.1, Q.5.8
Beta - Depto. Acabamento 1
Q.5.1, Q.5.8
Gama - Depto. Acabamento 2
Q.5.1, Q.5.8
Total de Lsis
Morfe
Alfa - Depto. Montagem
Q.5.1, Q.5.8
Beta - Depto. Acabamento 2
Q.5.1, Q.5.8
Total de Morfe
Tropo
Alfa - Depto. Montagem
Q.5.1, Q.5.8
Gama - Depto. Acabamento 1
Q.5.1, Q.5.8
Total de Tropo
Total - Custo Mat.-primas Transf. p/ Prod.

Total

2,772
3,921
4,444
11,137

2,085
2,947
3,345
8,377

2,791
3,940
4,485
11,216

3,522
4,972
5,661
14,155

11,171
15,779
17,936
44,886

1,378
974
2,352

1,041
735
1,776

1,578
1,114
2,692

1,676
1,183
2,859

5,673
4,006
9,679

812
976
1,788

595
716
1,311

683
823
1,506

957
1,153
2,110

3,047
3,669
6,715

15,278

11,464

15,414

19,124

61,280

Q.6-Mo-de-obra Direta

(Val. em $ 1.000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DE MO-DE-OBRA DIRETA - X2
CUSTO DA MOD - RESUMO
Discriminao
Remunerao Horas Produtivas
Descanso Semanal Remunerado
Salrio Bruto
Encargos Sociais
Custo Total da MOD

Referncia
Q.6.4, 5 e 6
Q.6.4, 5 e 6
Q.6.4, 5 e 6

1 Trim.
1,504
256
1,760
880
2,639

2 Trim.
1,263
215
1,478
739
2,217

3 Trim.
1,552
264
1,816
908
2,724

Q. 6.7
4 Trim.
2,174
370
2,543
1,272
3,815

Total
6,493
1,104
7,597
3,799
11,396

(Val. em $ 1.000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DE MO-DE-OBRA DIRETA - X2
FOLHA DE PAGAMENTO - RESUMO
Discriminao
SLARIOS BRUTOS (A)
Descontos
Iapas Empregados
I. Renda na Fonte
Slarios Lquidos
Encargos da Empresa
Diretos - Iapas
- FGTS
Provisionados:
Frias
13 Salrio
Depsitos para Rescises
Avisos Prvios
ENCARGOS TOTAIS (B)
CUSTO TOTAL (A + B)

Referncia
Q.6.7

1 Trim.
1,760

2 Trim.
1,478

3 Trim.
1,816

Q. 6.8
4 Trim.
2,543

Total
7,597

Q.1.b.2
Q.6.8, Q.1.b.2

141
211
1,408

118
177
1,182

145
218
1,453

203
305
2,035

608
912
6,078

Q.6.8, Q.1.b.2
Q.6.8, Q.1.b.2

387
141

325
118

400
145

560
203

1,671
608

Q.6.8, Q.1.b.2
Q.6.8, Q.1.b.2
Q.6.8, Q.1.b.2
Q.6.8, Q.1.b.2

158
158
18
18
880

133
133
15
15
739

163
163
18
18
908

229
229
25
25
1,272

684
684
76
76
3,799

2,639

2,217

2,724

3,815

11,396

P.7-Custo Ind.Fab.

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAO - X2
CLCULO DA ABSORO DOS CIF
Discriminao
CIF INCORRIDOS
Por Trimestre
Acumulado
CIF ABSORVIDOS
Por Trimestre
Acumulado
SOBRE/(SUB) ABSORO DOS CIF
Por Trimestre
Acumulado

Referncia

1 Trim.

2 Trim.

3 Trim.

Q. 7.11
4 Trim.

Total

Q.7.8

3,066
3,066

3,315
6,380

3,566
9,946

4,427
14,373

14,373

Q.7.10

4,102
4,102

2,825
6,927

3,478
10,405

3,968
14,373

14,373

(1,036,796)
(1,036,796)

490
(547,295)

88
(459,013)

459
-

P.8-Custo Prod.e Custo Vendas

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS E ESTOQUE DE PRODUTOS ACABADOS - TROPO
Q. 8.4
Referncia
1 Trim.
2 Trim.
3 Trim.
4 Trim.

Discriminao
QUANTIDADES
Estoque Inicial
(+) Produo do Trimestre
Estoque Disponvel
(-) Quantidade Vendida
Estoque Final
CUSTOS UNITRIOS
Estoque Inicial
(+) Custo Unit. de Produo no Trim.
Custo Unit. Mdio do Est. Disponvel
(-) Custo Unit. de Vendas
Custo Unit. do Estoque Final
VALOR EM $ 000
Estoque Inicial
(+) Produo do Trimestre
Estoque Disponvel
(-) Custo dos Produtos Vendidos
Estoque Final

Q.1.a.4
Q. 8.1.b

22,000
65,411
87,411
58,400
29,011

29,011
44,387
73,398
52,800
20,598

20,598
46,215
66,813
37,900
28,913

28,913
59,976
88,889
53,200
35,689

Q.1.a.4
Q. 8.1.b

30.32
33.12
32.42
32.42
32.42

32.42
36.03
34.60
34.60
34.60

34.60
39.09
37.71
37.71
37.71

37.71
42.40
40.87
40.87
40.87

Q.1.a.4
Q. 8.1.b

667
2,167
2,834
1,893
940

940
1,599
2,540
1,827
713

713
1,807
2,519
1,429
1,090

1,090
2,543
3,633
2,174
1,459

Q.3.1

Total
22,000
215,989
237,989
202,300
35,689

667
8,115
8,782
7,324
1,459

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS E ESTOQUE DE PRODUTOS ACABADOS - RESUMO
Q. 8.5
Referncia
1 Trim.
2 Trim.
3 Trim.
4 Trim.

Discriminao
VALOR EM $ 000
Estoque Inicial
(+) Custo de Produo
Estoque Disponvel
(-) Custo dos Produtos Vendidos
Estoque Final

Q.1.a.4
Q.8.2, 3 e 4
Q.8.2, 3 e 4

10,135
21,935
32,069
18,863
13,206

13,206
16,479
29,685
19,536
10,149

10,149
21,590
31,740
15,503
16,236

16,236
26,876
43,112
24,593
18,519

Total
10,135
86,880
97,014
78,495
18,519

P.9-D.Coms.&Admins.

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS - X2
DIREO FINANCEIRA
Discriminao
PARCELA FIXA
Salrios
Encargos Sociais
Viagens
Comunicaes
Depreciao
Seguros
Impostos
Materiais de Escritrio
Honorrios Advogados
Auditoria
Proviso p/ Devedores Duvidosos
Total Parcela Fixa
PARCELA VARIVEL
Salrios
Encargos Sociais
Viagens
Comunicaes
Depreciao
Seguros
Impostos
Materiais de Escritrio
Honorrios Advogados
Auditoria
Proviso p/ Devedores Duvidosos
Total Parcela Varivel
TOTAL
Salrios
Encargos Sociais
Viagens
Comunicaes
Depreciao
Seguros
Impostos
Materiais de Escritrio
Honorrios Advogados
Auditoria
Proviso p/ Devedores Duvidosos
Total

Referncia
Q.9.13
Q.9.13
Q.9.13
Q.9.13
Q.2.5
Q.9.13
Q.9.13
Q.9.13
Q.9.13
Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13

Q.3.2, Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13
Q.2.5
Q.3.2, Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13
Q.3.2, Q.9.13

Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16
Q.9.16

1 Trim.

2 Trim.

Q. 9.16
4 Trim.

3 Trim.

84
42
3
2
1
1
1
-

102
51
3
2
1
1
1
-

102
51
4
2
1
1
1
-

125
63
4
3
1
1
1
-

133

162

162

197

12

13

11

9
204
226

10

204
359

6
30

8
(45,583)
(26,422)

90
120

102
51
3
15
1
1
1
10
6
191

102
51
4
13
1
1
1
8
(45,583)
136

125
63
4
20
1
1
1
13
90
317

84
42
3
14
1
1
1
9

17

13
-

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
ORAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS - X2
RESUMO DAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Discriminao
Direo Administrativa
Direo de Controle
Direo Financeira
Subtotal
Rateio Despesas Manuteno Edifcio
Total Geral

Referncia
Q. 9.14
Q. 9.15
Q. 9.16
Q. 7.1

1 Trim.
289
183
359
831
100
931

2 Trim.
343
221
191
755
114
869

3 Trim.
340
220
136
696
119
815

Q. 9.17
4 Trim.
421
271
317
1,009
143
1,151

P.9-D.Coms.&Admins.

P.9-D.Coms.&Admins.

(Val. em $ 000)

STRIA EXEMPLAR S.A.

ORAMENTO DE X2
DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS - X2
DIREO FINANCEIRA
Total
413
207
14
10
3
4
2
654
53
41
255
349
413
207
14
63
3
4
2
41
255
1,002

(Val. em $ 000)

STRIA EXEMPLAR S.A.

ORAMENTO DE X2
DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS - X2
DAS DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Total
1,393
894
1,002
3,290
475
3,766

P.9-D.Coms.&Admins.

P.10-FluxoCaixa

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
CAPTAES E APLICAES FINANCEIRAS TRIMESTRAIS
Discriminao
CAPTAES FINANCEIRAS
Saldo Inicial
Correo Monetria do Trimestre
Saldo Inicial Corrigido
Juros Provisionados
Captaes no final do Trimestre
Retorno da Captao Financeira
Saldo Final
APLICAES FINANCEIRAS
Saldo Inicial
Correo Monetria do Trimestre
Saldo Inicial Corrigido
Juros Provisionados
Aplicaes no final do Trimestre
Retorno da Aplicao Financeira
Saldo Final

Referncia

Q.1.b.2, Q.10.13
Q.1.b.2, Q.10.13
Q. 10.12
Q.10.13

Q.1.b.2, Q.10.13
Q.1.b.2, Q.10.13
Q. 10.12
Q.10.13

1 Trim.

973
973

2 Trim.

3 Trim.

Q. 10.13
4 Trim.

Total

973
97
1,070
32
2,084
1,102
2,084

2,084
219
2,303
69
6,605
2,372
6,605

6,605
542
7,146
214
6,748
7,361
6,748

858
858
316
16,410
10,835
6,748

P.11-ResNOpers+DemRes

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
DEMONSTRAO DE RESULTADOS
ANLISE DO LUCRO BRUTO POR PRODUTO
Discriminao
PRODUTO LSIS
Vendas Lquidas
Custo dos Produtos Acabados
Lucro Bruto
% Lucro Bruto s/ Vendas Lquidas
PRODUTO MORFE
Vendas Lquidas
Custo dos Produtos Acabados
Lucro Bruto
% Lucro Bruto s/ Vendas Lquidas
PRODUTO TROPO
Vendas Lquidas
Custo dos Produtos Acabados
Lucro Bruto
% Lucro Bruto s/ Vendas Lquidas
RESUMO - TODOS OS PRODUTOS
Vendas Lquidas
Custo dos Produtos Acabados
Lucro Bruto
% Lucro Bruto s/ Vendas Lquidas

Referncia

1 Trim.

2 Trim.

3 Trim.

Q. 11.2
4 Trim.

Total

Q.3.2
Q.8.2

23,755
14,245
9,510
40.0

24,801
14,472
10,330
41.6

20,617
11,584
9,033
43.8

32,139
18,243
13,897
43.2

101,312
58,543
42,769
42.2

Q.3.2
Q.8.3

4,521
2,725
1,795
39.7

5,554
3,237
2,317
41.7

4,417
2,490
1,927
43.6

7,377
4,176
3,201
43.4

21,869
12,628
9,241
42.3

Q.3.2
Q.8.4

2,228
1,893
335
15.0

2,307
1,827
480
20.8

1,954
1,429
525
26.9

2,923
2,174
748
25.6

9,411
7,324
2,088
22.2

30,503
18,863
11,640
38.2

32,663
19,536
13,127
40.2

26,987
15,503
11,484
42.6

42,439
24,593
17,846
42.1

132,592
78,495
54,097
40.8

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
DEMONSTRAO DE RESULTADOS
Discriminao

Referncia

1 Trim.

2 Trim.

3 Trim.

Q. 11.3
4 Trim.

Total

VENDAS LQUIDAS

Q. 3.2

30,503

32,663

26,987

42,439

132,592

Custo dos Produtos Vendidos

Q. 8.5

18,863

19,536

15,503

24,593

78,495

LUCRO BRUTO

Q.11.3

11,640

13,127

11,484

17,846

54,097

DESPESAS COMERCIAIS & ADMINIST.


Despesas Comerciais
Despesas Administrativas
Total Desp. Comerciais & Administ.

Q. 9.10
Q. 9.17

4,545
931

5,086
869

4,660
815

6,415
1,151

20,706
3,766

LUCRO OPERACIONAL

Q.11.3

6,164

7,172

6,009

10,280

29,625

RESULTADO NO OPERACIONAL
Receitas (Despesas) Financeiras
Variaes Monetrias e Cambiais
Correo Monetria do Balano
Resultado EquiValncia Patrimonial
Outros Resultados
Total Resultados No Operacionais

Q. 11.1
Q. 11.1
Q. 11.1
Q. 11.1
Q. 11.1

LUCRO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA

Q.11.3

4,525

6,259

5,412

9,673

25,869

Imposto de Renda

Q.1.b.2, Q.11.3

1,810

2,504

2,165

3,869

10,348

LUCRO LQUIDO

Q.11.3

2,715

3,755

3,247

5,804

15,521

(281,876)
(581,515)
(783,458)
8
(1,638,849)

(363,091)
(911,056)
(29,102)
384
6
(913,249)

(434,839)
(1,051,198)
339
544
6
(597,035)

(607,398)
(1,297,757)
580
709
9
(607,007)

(1,687,204)
(3,841,527)
106
1,637
29
(3,756,140)

P.12-Lanc.Cont.

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.

Lan.
15

18

22

23

24

ORAMENTO DE X2
SUMRIO DOS LANAMENTOS CONTBEIS ESPECFiCOS DE ABSORO MDIO
Q. 12.2
Referncia Contas/Histrico
1 Trim.
2 Trim.
3 Trim.
MAT.-PRIMA TRANSF.P/PRODUO
Q. 5.8
D- Estoque de Produtos em Fabricao
15,278
11,464
15,414
Q.12.2
C- Estoque de Matria-prima
15,278
11,464
15,414
APLIC. DA MO-DE-OBRA DIRETA
PRODUO
Q.12.2
D- Estoque de Produtos em Fabricao
2,639
2,217
2,724
Q. 6.8
C- Mo-de-obra Direta
2,639
2,217
2,724
APROPRIAO DOS CIF
Q. 7.11
D- Estoque de Produtos em Fabricao
4,102
2,825
3,478
Q. 7.11
D- Sobre ou Subabsoro do CIF
490
88
Q.7.11
D- Custo dos Produtos Vendidos
D- Total
4,102
3,315
3,566
Q. 7.11
C- Custos Indiretos de Fabricao
3,066
3,315
3,566
Q. 7.11
C- Sobre ou Subabsoro do CIF
1,037
C- Total
4,102
3,315
3,566
CUSTO DE PRODUO
Q. 8.5
D- Estoque de Produtos Acabados
21,935
16,479
21,590
Q.12.2
C- Estoque de Prod. em Fabricao
21,935
16,479
21,590
CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS
Q. 8.5
D- Custo dos Produtos Vendidos
18,863
19,536
15,503
Q.12.2
C- Estoque de Produtos Acabados
18,863
19,536
15,503

4 Trim.
19,124
19,124

3,815
3,815
3,968
459
4,427
4,427
4,427
26,876
26,876
24,593
24,593

P.13-Razo

Outras Receitas - Cor. Monet.


Saldo Inicial
27 Cr.
46 Cr.
Saldo Final
Resultado Equivalncia Patrimonial
Saldo Inicial
7 Cr.
Saldo Final
Outras Despesas - Juros
Saldo Inicial
38 De.
40 De.
47 De
Saldo Final
Outras Despesas - CM
Saldo Inicial
37 De.
39 De.
47 De
Saldo Final
CM Ativo Permanente
Saldo Inicial
2 Cr.
4 De.
6 Cr.
Saldo Final
CM Patrimnio Lquido
Saldo Inicial
9 De.
Saldo Final
Imposto de Renda
Saldo Inicial
48 De.
Saldo Final
Lucro Lquido
Saldo Inicial
49 De.
Saldo Final

(48,070)
-

(48,070)
(7)
-

(48,077)
(8)
-

(48,085)
(8)
-

(48,070)

(48,077)

(48,085)

(48,093)

(384,000)

(384,000)
(544,130)

(928,130)
(709,058)

(384,000)

(928,130)

(1,637,188)

10
291
-

301
9
322
32

664
10
356
69

1,099
8
385
214

301

664

1,099

1,706

27
603
-

630
21
793
97

1,541
25
808
219

2,592
15
741
542

630

1,541

2,592

3,890

(2,910,750)
691
-

(2,219,391)
(2,943,527)
743
(800,000)

(5,220,074)
(3,403,040)
909
(1,343,870)

(9,058,011)
(2,939,348)
828
(1,486,942)

(2,219,391)

(5,220,074)

(9,058,011)

(12,656,153)

3,003

3,003
3,030

6,033
3,499

9,532
3,018

3,003

6,033

9,532

12,550

1,810

1,810
2,504

4,314
2,165

6,479
3,869

1,810

4,314

6,479

10,348

2,715

2,715
3,755

6,471
3,247

9,718
5,804

2,715

6,471

9,718

15,521

P.14-BALANO

(Val. em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
BALANCETE - CONTAS DE RESULTADO
Q. 14.3
CONTAS
1 Trim.
2 Trim.
3 Trim.
Vendas Lquidas
30,503
63,166
90,153
Custo dos Produtos Vendidos
(18,863,491) (38,399,040) (53,902,368)
Mo-de-obra Direta
Custos Indiretos de Fabricao
Desp. de Manuteno de Edifcios
Despesas Comerciais
(4,544,779)
(9,630,839) (14,290,889)
Despesas Administrativas
(930,949)
(1,799,471)
(2,614,435)
Outras Receitas
8
14
20
Outras Receitas - Juros
19
19
19
Outras Receitas - Cor. Monetria
48
48
48
Resulado Equivalncia Patrimonial
384
928
Outras Despesas - Juros
(300,876)
(663,970)
(1,098,812)
Outras Despesas - Cor. Monetria
(629,585)
(1,540,649)
(2,591,855)
Cor. Monet.- Ativo Permanente
2,219
5,220
9,058
Cor. Monet.- Patrimnio Lquido
(3,002,849)
(6,032,634)
(9,531,698)
Imposto de Renda
(1,810,171)
(4,313,822)
(6,478,566)
Lucro Lquido
2,715
6,471
9,718

P.14-BALANO

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.

ORAMENTO DE X2
ALANCETE - CONTAS DE RESULTADO
4 Trim.
132,592
(78,495,277)
(20,706,307)
(3,765,730)
29
19
48
1,637
(1,706,214)
(3,889,620)
12,656
(12,549,751)
(10,347,611)
15,521

P.15-Dems.Fins.

(Vals. Corrigidos base 31-12-X2- em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
DEMONSTRAO DAS ORIGENS E APLICAES DE RECURSOS
Q.15.3
Exerccio - X2
Discriminao
$
% S/ Total
ORIGEM DE RECURSOS
DAS OPERAES
Lucro Lquido
15,521
(+) Depreciaes
2,321
Ajuste Valor dos Imveis
(4,216)
Total - Origem de Recursos
17,838
APLICAO DE RECURSOS
Dividendos Provisionados
2,800
Reduo Exig. Longo Prazo
25
Aquisio - Ativos Imobilizados
241
Investimento em Controlada
25,268
Total - Aplicao de Recursos
28,334
VAR. CAPITAL CIRCULANTE
(10,495,950)
DEMONSTRAO DA VARIAO CAPITAL CIRCULANTE
Descrio
Ativo Circulante
Passivo Circulante
Capital Circulante

31-12-X2
51,025
41,951
9,074

31-12-X1
44,025
24,458
19,567

VAR.
7,000
17,494
(10,493,321)

P.16-Anal.Fin.

(Vals. Corrigidos base 31-12-X2 em $ 000)

INDSTRIA EXEMPLAR S.A.


ORAMENTO DE X2
FRMULA DuPONT

Q. 16.5.b

__
Vendas Lquidas
157,880
menos
Custo dos ProDemonstrao do Resultado

dutos Vendidos
93,740
menos

Lucro lquido
depois I. Renda

Despesas

15,521

Operacionais

Margem Lquida

dividido por

29,118

Vendas Lquidas

9.83%

menos
Resultados no

157,880

Operacionais
(9,153,509)

multiplicado por

menos

Taxa de Retorno
s/ At.Total (ROA)

Imposto de

17.48%

Renda
___

10,348
Vendas Lquidas

___
Ativo Circulante
Mdio

157,880
dividido por

47,525
mais

Giro do
Ativo Total

Ativo Total

VARIAO % DO VALOR

Mdio

Ativo Permte.

DAS VENDAS

1.778
multiplicado por

88,809

s/ PL (ROE)

Balano Patrimonial

Mdio

33.59%
41,284

Passivo Circulante Mdio


33,205
mais

Exigvel Total
Mdio

Exigvel a Longo
Prazo Mdio
___

Taxa de Retorno

42,600
mais

9,396

Passivo Total
e P. Lq. Mdios

Patrimnio
Lquido Mdio
46,208

88,809
dividido por
Patrimnio
Lquido Mdio
46,208

Multiplicador de
Alavanc. Financ.
1.92

P.16-Anal.Fin.

VARIAO % DO VALOR