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NDICE I ASPECTOS GENERALES 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 II Nombre del Proyecto Descripcin del Proyecto Ubicacin Geogrfica Responsable en formular Objetivos 1.5.1 Objetivos Generales 1.5.2 Objetivos Especficos Justificacin Pgina 4 4 4 5 5 5 5 5 5 6 6 6 8 9 9 10 11 11 11 11 12 12 12 12 13 13 14 14 15 15 16 16 16 16 17 17 17 17 18
ESTUDIO DE MERCADO 2.1 Definicin del Producto 2.1.1 Conservas de Anchoveta en Aceite Vegetal 2.1.2 Conservas de Anchoveta en Salsa de Tomate 2.2 Anlisis de la Demanda de Lima Metropolitana 2.3 Anlisis de la Oferta 2.4 Brecha Demanda y Oferta 2.5 Canales de Comercializacin a) Comercializacin b) Venta Directa c) Precios 2. 6 Anlisis de la Demanda de Brasil: 2.6.1 Produccin 2.6.2. Exportaciones 2.6.3. Importaciones
2.6.4. Consumo Aparente
2.6.5. Proyeccin de la Demanda 2.6.6 Condiciones Comerciales Vigentes con Brasil A. Rgimen comercial de las importaciones B. Rgimen fiscal de las importaciones C. Requisitos y Barreras de Ingreso 2.6.7 Canales de Comercializacin A. Comercializacin B. Precios C. Distribuidores III INGENIERIA DEL PROYECTO 3.1 Caractersticas del Producto A. Caractersticas tcnicas de la conserva anchoveta en Aceite Vegetal
B. Caractersticas tcnicas de la conserva anchoveta en Salsa de Tomate
3.2
3.2.1 Alternativas tecnolgicas de produccin A. Automtico B. Semiautomtico: 3.2.2 Seleccin de la Mejor Alternativa Tecnolgica para el Proceso Productivo 3.2.3 Diagrama de produccin de las conservas de anchoveta 3.3 Insumos: 3.4 Caractersticas de la Maquinaria y Equipo 3.5 Mano de Obra IV V COSTOS DE LA INVERSION FUENTES DE FINANCIAMIENTO 5.1 Internas 5.2 Externas INGRESOS Y EGRESOS POR MES 6.1 Presupuesto de Ingresos por venta campaa 6.2 Presupuesto de Costos de produccin FLUJO DE CAJA 7.1 Flujo de Caja Econmico 7.2 Flujo de Caja Financiero EVALUACIN ECONMICA Y FINANCIERA 8.1 Valor Actual Neto 8.2 Tasa Interna de Retorno CONCLUSIONES RECOMENDACIONES ANEXOS
18 18 18 19 20 22 22 23 24 25 25 25 26 26 26 27 27 27 28 28 29 30
VI
VII
VIII
IX X
I.
ASPECTOS GENERALES: 1.1 Nombre del Proyecto: Planta Procesadora de Conservas de Anchoveta I.2 Descripcin del Proyecto:
El proyecto consiste en la implementacin de una planta procesadora de conservas de anchoveta en la Provincia de Ilo, que tiene como finalidad aprovechar los recursos marinos existentes en nuestra costas, particularmente la anchoveta debido a su alto valor proteico, vitaminas, minerales y grasas no saturadas (Omega 3), orientado a la seguridad alimentaria de la poblacin. Adems, se constituye una alternativa viable la puesta en marcha este proyecto para generar beneficios socioeconmicos a la poblacin mediante la generacin de nuevos puestos de trabajo. De acuerdo al estudio de mercado quedo determinado que la conserva de la anchoveta tiene una adecuada aceptacin en el mercado de Lima Metropolitana y en el pas de Brasil. Por otro lado existe un nuevo consenso en la comunidad internacional, que recomienda la utilizacin de pequeos pelgicos para el consumo humano directo de tal modo que se busque una mejor utilizacin de los recursos pesqueros. En cuanto a la comercializacin de la conserva de la anchoveta se establecer contactos comerciales bsicamente en Lima Metropolitana, y en el tercer ao se har contactos con brkeres de Brasil. El anlisis econmico muestra que el proyecto es rentable con un TIRF de 62.47% mientras que el estado de ganancias y prdidas de la empresa nos muestra que se tendr la liquidez suficiente para solventar en el corto plazo los gastos que ocasiona la implementacin del proyecto.
I.3
Ubicacin Geogrfica:
I.4
Responsable en Formular:
Ing. Wilson Mamani Marca 1.5 Objetivos: 1.5.1 Objetivo General: Procesar y comercializar conservas de anchoveta de alta calidad enfocados a los mercados de Lima Metropolitana e Internacionales, y propiciar puestos de trabajo. 1.5.2 Objetivos Especficos: Contribuir al desarrollo de la industria conservera en el sur del pas, con el procesamiento de conservas de anchoveta para el consumo humano directo orientado a elevar el nivel nutricional de la poblacin. Desarrollar conservas de anchoveta de alta calidad para expenderlo a instituciones, supermercados y tiendas de Lima Metropolitana y a los mercados internacionales. Aportar al desarrollo socio-econmico de la poblacin mediante la generacin de nuevos puestos de trabajo. 1.6 Justificacin: El Per es uno de los pases pesqueros ms importantes del mundo. Su costa con una extensin de 3100 Km, est caracterizada por la presencia de zonas de intenso afloramiento que asociada a diversos factores ambientales y biolgicos, hacen de sus aguas un ecosistema de gran productividad natural, con la consecuente presencia de una inmensa cantidad de recursos pesqueros. La anchoveta considerada como recurso ms importante desde el punto de vista cuantitativo y econmico, se encuentra plenamente explotada y, aunque histricamente sujeta a fluctuaciones importantes en su poblacin, ha mantenido en los ltimos aos, una biomasa regularmente constante, mostrando una gran capacidad de recuperacin producto de condiciones ambientales propias y la 5
aplicacin de polticas adecuadas que conllevan los principias y la aplicacin de polticas adecuadas que conllevan los principios de sustentabilidad en el manejo de su pesqueras. Existe un nuevo consenso en la comunidad internacional que hoy recomienda la utilizacin de los pequeos pelgicos como la anchoveta para el consumo humano directo, de tal forma que se contribuya a la seguridad alimentaria. Lo que se busca es que esta abundante y nutritiva especie pueda suplir las deficiencias proteicas de la alimentacin humana y que llegue como alimento directo a un mayor numero de personas. Actualmente se tiene un mercado potencial en Lima Metropolitana que presenta un consumo per-cpita de 21.6 kg. de recursos hidrobiolgicos, y mercados de varios pases de Latinoamrica y Europa. Para ingresar y posicionarse en nuevos mercados, es necesario la diversificacin y diferenciacin tanto en calidad como en precios; presentndose este proyecto como una manera de dar un mayor valor agregado a la materia prima, diversificndose lneas de produccin e ingresando a diferentes mercados con precios competitivos y productos de excelente calidad, teniendo como principal ventaja comparativa la abundancia del recurso en nuestras costas. II. ESTUDIO DE MERCADO: 2.1 Definicin del producto: El presente estudio de mercado abarcara dos productos: las conservas de anchoveta en aceite vegetal y las conservas de anchoveta en salsa de tomate. Ambas pertenecen a la lnea de conservas de pescado: 2.1.1. Conservas de Anchoveta en Aceite Vegetal: El producto consiste en piezas de anchoveta, sin cabeza ni vsceras, las cuales son previamente envasadas en latas club de aluminio (abre fcil) y luego cocinadas, son drenadas y sazonadas con liquido de cobertura (aceite vegetal) y sal; y posteriormente sometidas a un proceso de esterilizacin.
Las caractersticas de la conserva de anchoveta en aceite vegetal se detallan en el cuadro N 01. CUADRO N 01 DESCRIPCION DE LA CONSERVA DE ANCHOVETA EN ACEITE VEGETAL
Nombre Descripcin fsica Ingredientes principales Caractersticas Fisicoqumicas Conservas de anchoveta en aceite vegetal Anchoveta entera, descabezada y eviscerada acomodada horizontalmente Anchoveta, aceite vegetal y sal - Olor: caracterstico de anchoveta y liquido de gobierno - Sabor: a anchoveta cocida y liquido de gobierno - Color: caracterstico del liquido de gobierno - Textura: firme - Vacio en envase: mnimo 2 pulg. de Hg. - Peso neto: 125gr. - Escurrido: Pescado 95.5 g. Aceite 22.7 g. Agua 5.7g. Sal 1.1 g. - Composicin qumica porcentual: Protena 17.57 - 22.25% Humedad 61.73 - 64.43% Lpidos 13.42 - 13.66% Carbohidratos 0.38 - 1.41% Ceniza 1.98 - 3.17% Energa 185.50 - 213.46 Kcal/100g Mayor digestibilidad de las protenas, mejor sabor, mayor tiempo de conservacin Consumo humano directo Publico en general Tipo de envase: latas planas, Club de aluminio abre fcil Caractersticas del envase: manipulable, de fcil almacenamiento, resistente, durable e higinico. Embalaje: cajas de cartn corrugado de 50 latas. 4 Aos Nombre de la marca del producto Nombre y direccin de la empresa Peso neto y escurrido Registro sanitario Fecha de produccin y vencimiento
Caractersticas conferidas por el proceso productivo Formas de consumo y consumidores potenciales Envase, presentacin y Embalaje
El producto consiste en piezas de anchoveta, sin cabeza ni vsceras, las cuales son previamente envasadas en latas Jitney (tinap) y luego cocinadas, drenadas y sazonadas con salsa de tomate, posteriormente son sometidas a un proceso de esterilizacin. El producto es similar a la sardina enlatada, con la ventaja nutricional de otros componentes presentes en la especie. La caracterstica de la conserva de anchoveta en salsa de tomate. Se describe en el cuadro N 02. CUADRO N 02 DESCRIPCION DE LA CONSERVA DE ANCHOVETA EN SALSA DE TOMATE
Nombre Descripcin fsica Ingredientes principales Conservas de anchoveta en aceite vegetal Anchoveta entera, descabezada y eviscerada acomodada verticalmente Anchoveta y salsa de tomate - Olor: caracterstico de anchoveta y liquido de gobierno - Sabor: a anchoveta cocida y liquido de gobierno - Color: caracterstico del liquido de gobierno - Textura: firme - Vacio en envase: mnimo 2 pulg de Hg. - Peso neto: 155gr. - Escurrido: Pescado 120 g. Salsa 35 g. Composicin qumica porcentual: Protena 17.77% Humedad 66.71% Lpidos 10.71% Carbohidratos 1.61% Ceniza 3.20% Energa 166.56 - 213.46 Kcal/100g
Caractersticas Fisicoqumicas
Caractersticas conferidas por el proceso productivo Formas de consumo y consumidores potenciales Envase, presentacin y Embalaje Vida til esperada Instrucciones en la etiqueta
FUENTE: MAQUIMAR ELABORACIN PROPIA
Mayor digestibilidad de las protenas, mejor sabor, mayor tiempo de conservacin Consumo humano directo Publico en general Tipo de envase: latas tipo tinap. 5.5 oz. Caractersticas del envase: manipulable, de fcil almacenamiento, resistente, durable e higinico. Embalaje: cajas de cartn corrugado de 50 latas. 4 Aos Nombre de la marca del producto Nombre y direccin de la empresa Peso neto y escurrido Registro sanitario Fecha de produccin y vencimiento
II.2
Para nuestro producto hemos definido como mercado objetivo a las cadenas de autoservicios que existen en Lima Metropolitana, siendo estos: METRO S.A., E.
WONG. SANTA ISABEL. TOTTUS S.A., ALBEMARCO S.A.C., CEDANO E HIJOS S.R.L., ESTABLECIMIENTOS INCA S.A.C., NEGOCIOS Y COMIDAS S.A.C, MI BANDA Y ECO. Sumando un total de 60 tiendas. En la cuadro N 03, se
(*)EL CONSUMO PERCAPITA CALCULADO DE ACUERDO AL MTODO DE LA FAO, CONSIDERANDO EL VOLUMEN DE PESCADO UTILIZADO PARA EL PROCESAMIENTO. (**) EL VOLUMEN DEL PRODUCTO EN EL CASO DEL ENLATADO REPRESENTA LA MATERIA UTILIZADO (PESCADO ENTERO). FUENTE: ELABORACIN PROPIA
II.3
Anlisis de la Oferta: En la actualidad la comercializacin de las conservas de anchoveta a nivel local y Lima Metropolitana, presenta un abastecimiento por parte de la industria conservera nacional. En el cuadro N 04 se presenta la evolucin de la oferta en los mercados de Lima Metropolitana tanto en el abastecimiento y consumo.
Periodo
Poblacin Lima Metropolitana 6992200 7004786 7017395 7030026 7042680 7055357 7068056 7080779 7093524 7106293 7119084
0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
(*)EL CONSUMO PERCAPITA CALCULADO DE ACUERDO AL MTODO DE LA FAO, CONSIDERANDO EL VOLUMEN DE PESCADO UTILIZADO PARA EL PROCESAMIENTO. (**) CANTIDAD DE ABASTECIMIENTO Y CONSUMO DE PESCADO EN LIMA METROPOLITANA PROYECTADO. FUENTE: ELABORACIN PROPIA
II.4 Brecha Demanda y Oferta: La posible participacin del proyecto en el mercado, se estima considerando los siguientes preceptos: El proyecto considera como estrategia de penetracin de mercado la diferenciacin por calidad y as ser la mejor alternativa al precio al mercado local y Lima Metropolitana. En el cuadro N 05 se presenta un anlisis de la brecha de la demanda y oferta.
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o 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10
Lima Metropolitana 6992200 7004786 7017395 7030026 7042680 7055357 7068056 7080779 7093524 7106293 7119084
percapita anual de enlatado de pescado en Kg* 2.00 2.06 2.12 2.19 2.25 2.32 2.39 2.46 2.53 2.61 2.69
Consumo de pescado para enlatado en TM 13984 14430 14890 15364 15853 16358 16879 17417 17972 18544 19135
de pescado para enlatado en TM 9885 10267 10663 11074 11502 11946 12407 12885 13383 13899 14436
insatisfecha en TM 4099 4163 4227 4290 4351 4412 4472 4532 4589 4645 4699
(*)EL CONSUMO PERCAPITA CALCULADO DE ACUERDO AL MTODO DE LA FAO, CONSIDERANDO EL VOLUMEN DE PESCADO UTILIZADO PARA EL PROCESAMIENTO. (**) CANTIDAD DE ABASTECIMIENTO Y CONSUMO DE PESCADO EN LIMA METROPOLITANA PROYECTADO. FUENTE: ELABORACIN PROPIA
a)
Comercializacin:
Los canales de comercializacin que puede adoptar el proyecto es la siguiente: b) Venta directa:
Se realizara directamente desde el productor al comprador (supermercados). Venta a travs de mayoristas y minoristas: Cuando el producto tenga que ser distribuido a los mercados de Lima Metropolitana, un distribuidor se encargara de llevar los productos con la previa concertacin de la venta. La comercializacin mayorista tendr un precio especial en el volumen y transporte de los productos. La publicidad tambin esta considerado efectuar en medios de comunicacin que presentan mayor cobertura. c) Precios:
El costo de la conserva de anchoveta en aceite natural en S/. 2.80 Nuevos Soles de 125gr. y el costo de la conserva de anchoveta en salsa de tomate en S/. 2.50 Nuevos Soles de 155 gr. Las conservas estarn dispuestas en cajas en una cantidad de 50 envases por caja. 2. 6 Anlisis de la Demanda de Brasil: 2.6.1 Produccin:
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Si bien Brasil no se dedica a la produccin de conservas de anchoveta debido a que no es una especie nativa de sus zonas costeras. Sin embargo ellos realizan la elaboracin de conservas de sardina, especie sensible a los cambios climticos. La produccin de la Industria conservera de pescado y mariscos de este pas esta orientado especialmente al mercado interno y Europa, productos como curado, congelado y enlatado que fluctan entre 60, 000 TM a 70,000 TM anuales. 2.6.2. Exportaciones: Las exportaciones de Brasil en el sector conservas de pescado y mariscos durante ltimos 15 aos presenta una escasa exportacin de conservas de sardina. Esto debe ser principalmente a las reexportaciones, desabastecimiento de mercados por efecto de El Nio, entre otros. En cuanto a la exportacin de pescado enlatado en conserva fluctan entre 4000 TM a 5000 TM anuales. 2.6.3. Importaciones: Segn el cuadro N 06, las importaciones brasileas muestra una cada ligera entre los aos 2001-2003, en un 28.76%, a partir del 2004 estas se incrementaron notablemente hasta un 66.31%, muestra clara tendencia a incrementar. Estas fluctuaciones de dieron principalmente a efectos del Fenmeno El Nio el cual causo el desabastecimiento de la materia prima y, por consiguiente, una escasa produccin. CUADRO N 06 IMPORTACIONES DE CONSERVAS DE ANCHOVETA
Ao 2001 2002 2003 2004 2005 2006 Cantidad (Kg) 105058.63 89863.62 74843.79 118608.00 170570.70 178875.00 Monto (US$ FOB) 863.582 738.679 615.216 1245.369 1009.057 708.623
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FUENTE: SISTEMA ALICE - MINISTERIO DO DESENVOLVIMIENTO, INDUSTRIAL E COMERCIO EXTERIOR - BRASIL ELABORACIN PROPIA
Segn el grafico N 01, el principal abastecedor de este mercado es Argentina con 60% de participacin, seguido con Per que muestra un aporte del 26% e Italia con 11%. Las importaciones mostradas en el cuadro N 09, corresponden a la totalidad de conservas de anchoveta de preparaciones de anchoas enteras o en trozos.
GRFICO N 01 COMPOSICION DE LAS IMPORTACIONES BRASILEAS DE CONSERVA DE ANCHOVETA POR PAISES - 2006
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Como se menciono, Brasil no presenta data de produccin de conservas de anchoveta. Por consiguiente, para determinar el consumo aparente de este producto se tom en cuenta las importaciones realizadas por los diferentes pases en los ltimos aos. Sin embargo es necesario precisar que el promedio de consumo per cpita de conservas es alrededor de 0.4402 Kg/Hab/Ao. 2.6.5 Proyeccin de la Demanda: En el cuadro N 07, se aprecia que la demanda de este producto tiende a incrementarse ligeramente, estimndose una demanda en el quinto periodo de 184.482 TM. CUADRO N 07 PROYECCION DE LA DEMANDA BRASILEA
Periodo 1 2 3 4 5 6 7 8 Cantidad (Kg) 179983 181097 182218 183346 184482 185624 186773 187930
2.6.6 Condiciones Comerciales Vigentes con Brasil: A. Rgimen comercial de las importaciones: Desde el 1 de enero de 2002, esta en vigor en Brasil la nueva versin de la Nomenclatura Comn de MERCOSUR, adaptada al Sistema Armonizado de Designacin y Codificacin de Mercancas, aprobada por el Consejo de Cooperacin Aduanera. La adaptacin a la III Enmienda del Sistema Armonizado, y la correspondiente Tarifa Externa Comn (TEC) que se aplica en los pases miembros de MERCOSUR fue aprobada por el Grupo Mercado Comn.
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Al realizar la exportacin a Brasil, el primer requisito a cumplir es la inscripcin en el Registro de Importadores y Exportadores (REI) del CEDEX (Departamento de Comercio Exterior, rgano del Ministerio de Desarrollo, Industria y Comercio). En Brasil es obligatorio utilizar el Sistema integrado de Comercio Exterior (SISCOMEX), sistema computarizado a travs del cual se realiza el despacho aduanero, la concesin de licencias y el control cambiario relacionado con las operaciones de exportacin. B. Rgimen fiscal de las importaciones: En el caso de las conservas el impuesto de importacin esta situado en el 16%.
C. Requisitos y Barreras de Ingreso: 1) Instrucciones Normativa N 36 del 10/11/2006- Aprueba el Manual de Procedimientos Operaciones de la Vigilancia Agropecuaria Internacional, que ser utilizado en la fiscalizacin e inspeccin del trfico internacional de productos agropecuarios, en los aeropuertos internacionales, puertos estructurados, puntos de frontera y aduanas especiales 2) Portaria N 50 del 20/02/2006 Aprueba los programas de control de residuos de carnes (bovina, aves, porcina y equina), leche, miel, huevos y pescados. 3) Instrucciones Normativa N 67 de 19/12/2002 Las autorizaciones para importacin de animales, vegetales, sus productos, derivados y partes, sub productos, residuos de valor econmico y de los insumos agropecuarios constantes del Anexo de esta Instruccin Normativa debern ser objeto de solicitud previa a los sectores tcnicos competentes del rgano central del Ministerio de la Agricultura, Pecuaria y Abastecimiento o de la Comisara Federal de Agricultura en el Estado interesado. 4) Portara 185 del 13/05/1997 Aprueba el reglamento tcnico de identidad y calidad del pescado fresco (entero o sin vsceras). 15
5)
Resolucin N 01 del 05/07/1991- La aprobacin y registro de productos de origen animal, entendidos como tal; aprobados de los memoriales descriptivos de fabricacin de los productos y sus respectivos etiquetas.
6)
Decreto 30.691 del 29/03/1952 Aprueba el nuevo reglamento de inspeccin industrial y sanitaria de productos de origen animal.
7)
Ley N 1283 del 18/12/1950 Dispone sobre la inspeccin industrial y sanitaria de los productos de origen animal
Estas normas estn disponibles en el sitio del Ministerio de Agricultura de Brasil Website: http://www.agricultura.gov.br., tambin se encuentra informacin complementaria sobre disposiciones sobre las etiquetas de alimentos embalados, padrones Microbiolgicos para alimentos, y equipos plsticos de contacto con alimentos. 2.6.7 Canales de Comercializacin: A. Comercializacin: Los canales de comercializacin que puede adoptar el proyecto es la siguiente: Venta directa: En el primer y segundo periodo, se realizar mediante el establecimiento de una alianza mercantil con una empresa dedicada a la venta de productos hidrobiolgicos de slida y buena reputacin que tenga posicionamiento y experiencia. A partir del tercer periodo con presencia y fuerza de ventas propias en el mercado de destino. Venta a travs de mayoristas (atacado): Cuando el producto tenga que ser distribuido al mercado de Brasil, un distribuidor se encargara de llevar los productos con la previa concertacin de la venta. La comercializacin mayorista tendr un precio especial en el volumen y transporte de los productos. B. Precios:
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El precio de las conservas de anchoveta es regulado por el mercado internacional, se mantendr una poltica de ofrecer productos de ptima calidad. El costo de la conserva de anchoveta que puede alcanzar un precio entre US$. 2.00 a US$ 3.00 Dlares Americanos por conserva en aceite vegetal. C. Distribuidores: Entre las principales son: Pao de Acar, Extra y Barateiro pertenecientes a la Companhia Brasileira de Distribuio (grupo Pao de Acar). Carrefour (grupo Carrefour, que tambin tiene otras redes pero menos importante en Brasil). Bompreo (mas importante en el nordeste de Brasil). Big, Nacional y Mercadorama pertenecen al grupo Sonae. Cada uno de estos supermercados tiene a nivel mas estado (por ejemplo la Big acta principalmente en el estado de Sao Paulo). Sendas (grupo Sendas) que actan principalmente en el estado de Rio de Janeiro. III INGENIERIA DEL PROYECTO 3.1 Caractersticas del Producto: Los productos tienen un elevado valor nutritivo dado que contienen protena con aminocidos esenciales, cidos grasos esenciales, vitaminas y minerales; poseen un elevado contenido de lisina, aminocido esencial que es deficiente en otros alimentos, especialmente en los cereales. El producto es elaborado bajo ms exigentes control de calidad que garantiza salubridad: por tanto, no corre riesgo alguno de contaminacin durante el procesamiento. Es de fcil transporte dado que no requiere necesariamente una complicada tecnologa de distribucin, como alimentos congelados o refrigerados.
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A.
Tcnicamente es un alimento pesquero en conserva. Se utiliza como materia prima la anchoveta sin cabeza, ni vsceras, las cuales son previamente envasadas en latas club de aluminio, son cocinadas, drenadas y sazonadas con liquido de cobertura y sal; posteriormente, sometidas a un proceso de esterilizacin.
B. Caractersticas tcnicas de la conserva anchoveta en Salsa de Tomate
Tcnicamente es un alimento pesquero en conserva. Se utiliza como materia prima la anchoveta sin cabeza, ni vsceras, las cuales son previamente envasadas en latas tinap, luego so cocinadas, drenadas y sazonadas con liquido de cobertura y sal; posteriormente, sometidas a un proceso de esterilizacin
3.2 Proceso productivo Cadena de Produccin 3.2.1 Alternativas tecnolgicas de produccin: Segn el grado de automatizacin el proceso puede describirse como:
A.
Automtico:
La recepcin en planta es a travs de una faja transportadora, pasando a la siguiente operacin que es la clasificacin por tamao, posteriormente el pescado pasa a travs de una faja a la operacin de corte y eviscerado de la cabeza se hace por un corte de tijera que deja el esfago intacto, una gua retira la cabeza del tronco, el esfago es tomado por los vrtices de dos rodillos cnicos donde se retiran las vsceras. Luego una estrella giratoria limpia el pescado de restos de vsceras. Luego una estrella giratoria limpia el Pescado de restos de vsceras. Seguidamente, se pesan las anchovetas por lotes colocndolas y en bandejas de plstico, si es necesario se puede proceder a un secado adicional del pescado en una corriente de aire templado. En el envase, las piezas se colocan en latas utilizando una maquina, esta las coloca de par en par; existe tambin una alimentacin de latas vacas a la lnea de envasado.
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Una vez llenadas las latas pasan a la lnea de coccin utilizndose un cocinador continuo, seguidamente, se realiza la dosificacin del liquido de gobierno por una cinta transportadora que las conduce hacia el cierre hermtico, una vez selladas, pasan por el lavador de latas. La operacin siguiente es la esterilizacin y enfriamiento en el autoclave, por ultimo se secan las latas y un da despus se embalan en cajas de cartn.
B.
Semiautomtico:
La recepcin de la materia prima es realizada empleando dinos de 1000 litros de capacidad, luego los operarios llevan el pescado en bandejas de plstico hacia las mesas de corte y eviscerado, esta operacin se realiza en forma manual. El pescado pasa por un lavado y llega directamente a la mesa de llenado, el cual tambin se hace en forma manual. Las latas llenas son transportadas a travs de una faja hacia el cocinador continuo, despus del cual pasa al drenador. La adicin de lquido de gobierno y el sellado se realizan en forma automtica. Una vez sellada las latas pasan a la maquina lavadora. Luego estas son ordenadas en carritos para pasar al esterilizado y posteriormente al enfriado. Terminado el proceso las latas son almacenadas hasta el da siguiente para ser posteriormente empacadas. 3.2.2 Seleccin de la Mejor Alternativa Tecnolgica para el Proceso Productivo Segn la evaluacin de las alternativas tecnolgicas realizada en el Cuadro N 08, el cual se elabor en funcin a las caractersticas de la materia, teniendo en cuenta que la anchoveta es un pescado pequeo y delicado, el proceso que mejor se adapta a la lnea de produccin es el semiautomtico por obtener un alto rendimiento, alta calidad del producto final que no cumple con las exigencias del mercado y una velocidad que proceso que excede a la produccin programada. Otros factores tomados en cuenta para la seleccin de la lnea semiautomtica fueron el bajo costo de mantenimiento y el menor nivel de inversin que se requiere. CUADRO N 08 EVALUACION DE LAS LINEAS DE SEMIAUTOMATICAS Y AUTOMATICAS PARA CONSERVAS DE ANCHOVETA
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Etapa/Caractersticas Cortado Eviscerado Envasado Rendimiento final Calidad del producto final Velocidad de proceso Costos operativos Mantenimiento Inversin
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
Semiautomtico Alta Alta Baja Alto Alta Media Medio Bajo Media
Automtico Media Media Media-alta Medio Media-alta Alta Bajo Alta Alta
3.2.3 Diagrama de produccin de las conservas de anchoveta: El proceso se inicia con la fase de descabezado y eviscerado rpido de una materia prima de alta calidad, que luego de lava fra o en una salmuera al 3% para su desangrado, es salmuera en una solucin saturada al 26% de concentracin durante 25 a 30 min. Terminada la inmersin se realiza el enjuague de la materia prima en agua fra y se procede con el acomodo adecuado de los tubos en los envases, los cuales son a continuacin sometidos a un proceso de precoccin en un cocinador continuo o esttico a fin de reducir la humedad del pescado y darle una textura adecuada. Despus de dosificado el liquido de cobertura deseado, se procede con la evacuacin del aire antes del cierre de las latas y se someten a un proceso de esterilizacin para un valor Fo entre 6 y 9. Las latas enfriadas son codificadas adecuadamente y encajonadas para su almacenamiento en ambientes secos y ventilados. En la figura N 02 se detalla las etapas de elaboracin de las conservas en aceite vegetal y salsa de tomate, as como una comparacin de los rendimientos de las mismas.
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Jitney (Tinapa)
Salsa de Tomate
1460 Kg.
460 kg
284.05 kg
Cortado
901.55 Kg.
Lavado FLUJO DE OPERACIONES Y RENDIMIENTO DE CONSERVA DE ANCHOVETA Envasado 141.19 g/lata 112.46 g/lata
(4-5 piezas)
90C x 10 min 15% perdida de agua
Coccin
95.5 g/lata
Drenado
Salsa de Tomate Aceite Vegetal Adicin de lquido de gobierno
20 g/lata
35 g/lata
Sellado
Lavado latas
116C x 65 min
Tratamiento trmico
Enfriado
Empacado
160 Cajas
40 Cajas
21 Almacenamiento
Elaboracin propia
3.3 Capacidad de Produccin por Turno: En el cuadro N 09 se presenta la capacidad de produccin de conservas en aceite de vegetal y conservas en salsa de tomate por turno CUADRO N 09: PRODUCCION POR TURNO DE CONSERVA DE ANCHOVETA
CUADRO N 09 PRODUCCIN DE CONSERVAS Cantidad Cajas/ Tipo de producto Turno Produccin en conservas en aceite 160 vegetal Produccin de conservas en salsa 40 de tomate TOTAL
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
200
3.3 Insumos: El cuadro N 10 se presenta la cantidad de insumos y suministros requeridos por da de produccin, asumiendo que la planta esta trabajando en su capacidad promedio. CUADRO N 10 REQUERIMIENTOS DE INSUMOS PARA EL PROYECTO DE CONSERVAS DE ANCHOVETA Insumos Materia prima Sal Hielo Aceite Vegetal Pasta de tomate Agua Envases Club Envases tinap Diario 1.920 TM 9.8 Kg. 669 Kg. 193.8 Lt. 32.11 kg 167 L 8160 unid. 2033 unid. 22 Anual 461 TM 2.4 TM. 161 TM. 46.51 M3. 7.71 TM 40.11 M3 1958400 unid. 487920 unid.
3.4 Caractersticas de la Maquinaria y Equipo: En el cuadro N 11, se presenta las caractersticas de las maquinarias y equipos de sern utilizados por el proyecto.
Lavado Envasado
Coccin
Cocinador continuo
Drenado
Drenador Marmitas
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EQUIPOS COMPLEMENTARIOS
Caldero Ablandador de agua Tanque de petrleo Tanque de agua para enfriamiento
FUENTE: MAQUIMAR ELABORACIN PROPIA
Pirotubular de 4 pasos con motor soplador de 10 HP, motor de bomba de combustible HP y calentador de combustible de 4HP Accesorios de instalacin funcionamiento y control Tipo cilindro vertical de material de acero Tipo cilindro vertical de material de acero
3.5 Mano de Obra: En el cuadro N 12, se presenta la totalidad de la mano de obra que ser necesaria cuando la empresa alcance su mxima capacidad de produccin. La mano de obra se ha separado en tres grupos. a) b) c) Mano de obra directa: solo trabaja cuando hay produccin, el requerimiento mensual y anual se ha calculado en funcin a los das promedio de trabajo. El personal de planta que se encarga de supervisar el proceso de produccin El personal administrativo que se encargara de labores administrativas, finanzas y comercializacin.
CUADRO N 12 REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA N 01 02 03 04 Cargo o funcin Personal administrativo y ventas Jefe de Planta Tcnicos Personal eventual TOTAL Cantidad 03 01 02 14 20
IV. COSTOS DE LA INVERSION: La inversin total calculada para el proyecto asciende al monto de US$ 332,622.00 (S/. 997, 866.00 Nuevos Soles). La Inversin en el ao cero incluye la inversin en activos fijos (US$ 260, 500.00) y el capital de trabajo (US$ 41, 247.00). El cuadro N 13 muestra el detalle de la inversin.
CUADRO N 13 INVERSION TOTAL PARA EL PROYECTO DE
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CONSERVAS DE ANCHOVETA RUBRO I. INVERSION FIJA. a) Tangible * Terreno * Obras civiles Lozas Paredes Techo Zcalos Pintura * Instalaciones (agua, desage, elctricas) * Maquinaria y equipo SUB TOTAL b). Intangibles * Estudios previos * Certificacin HACCP * Estudios de impacto ambiental * Puesta en marcha * Trmites SUB TOTAL Imprevistos (5%) TOTAL DE INVERSION FIJA II. CAPITAL DE TRABAJO * Materiales directos * Gastos operativos * Gastos de ventas TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO INVERSION TOTAL
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
MONTO US$/.
INVERSION (%)
8000.00 63500.00 7500.00 30000.00 20000.00 3000.00 3000.00 9000.00 180000.00 260500.00
78.32%
V.
FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Los recursos para el financiamiento del proyecto provienen de dos fuentes generales; externas e internas. 5.1 Internas: El financiamiento interno del proyecto provendr de las utilidades retenidas acumuladas o en su defecto de un aumento de capital. El costo de oportunidad de
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capital de la empresa es 12.40% de dlares. El aporte de la empresa ser del 40% de la inversin total, lo que representa US$ 133,049.00 (S/. 399,147.00 Nuevos Soles). 5.2 Externas: Financiamiento bancario a largo plazo. El financiamiento externo del proyecto representa el 60% de la inversin total. El monto a financiar ser de US$ 199,573.00 (S/. 598,719.00 Nuevos Soles). El financiamiento ser realizado por la entidad prestataria de COFIDE con una tasa inters del 14% anual. En el cuadro N 14 se aprecia el anlisis financiero del prstamo.
VI. INGRESOS Y EGRESOS MENSUAL: 6.1 Presupuesto de Ingresos por venta mensual: El presupuesto de ingresos por ventas por cada tipo de producto, se muestra en el cuadro N 15. CUADRO N 15 PRESUPUESTO DE INGRESOS POR VENTAS MENSUAL
Producto Conservas anchoveta en aceite vegetal Conservas anchoveta en salsa de tomate TOTAL
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
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6.2 Presupuesto de Costos de produccin: En el cuadro N 16, se presenta los costos de produccin de trabajo para 25 das de operacin que asciende a la suma de US$ 41,247.00 (US$ 123,741.00 Nuevos Soles).
CUADRO N 16 PRESUPUESTO COSTOS DE PRODUCCION MENSUAL
Rubro Materiales directos Mano de obra directa Mano de obra Indirecta Costos de Indirectos de fabricacin Gastos de venta TOTAL
FUENTE: ELABORACIN PROPIA
VII.- FLUJO DE CAJA (ANUAL) 7.1 Flujo de Caja Econmico: En el flujo de caja econmica proyectado indica que el proyecto indica que el proyecto presenta flujos positivos desde el primer ao de operacin. En los cinco aos siguientes de presenta una tendencia ascendente de estos saldos lo que indica que vendiendo los volmenes calculados, el proyecto no tendr problemas de liquides, tal como se muestra en el cuadro N 17. CUADRO N 17 FLUJO DE CAJA ECONOMICO PROYECTADO EN NUEVOS SOLES (S/.)
RUBROS INGRESOS Ingreso por beneficio EGRESOS Costos de Operacin y Mantenimiento Depreciacin UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Impuesto a la renta (30%) UTILIDAD NETA Depreciacin FLUJO DE CAJA OPERATIVO Inversin FLUJO DE CAJA ECONOMICO AO 0 AO 1 2,039,990.40 2,039,990.40 1,547,492.00 1,491,492.00 56,000.00 492,498.40 147,749.52 344,748.88 56,000.00 400,748.88 400,748.88 AO 2 2,095,437.34 2,095,437.34 1,565,389.90 1,509,389.90 56,000.00 530,047.44 159,014.23 371,033.20 56,000.00 427,033.20 427,033.20 AO 3 2,152,391.33 2,152,391.33 1,583,502.58 1,527,502.58 56,000.00 568,888.74 170,666.62 398,222.12 56,000.00 454,222.12 454,222.12 AO 4 2,210,893.32 2,210,893.32 1,601,832.61 1,545,832.61 56,000.00 609,060.71 182,718.21 426,342.50 56,000.00 482,342.50 482,342.50 AO 5 2,270,985.40 2,270,985.40 1,620,382.61 1,564,382.61 56,000.00 650,602.80 195,180.84 455,421.96 56,000.00 511,421.96 511,421.96
-997,866.00 -997,866.00
620,412 33.78%
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7.2 Flujo de Caja Financiero: El flujo de Caja Financiero proyectado, tiene la misma tendencia que el flujo de caja econmica, siendo sus saldos menores debido a que en este se consideran las amortizaciones e intereses de la deuda ver cuadro N 18.
-399,147.00
1,040,870 62.47%
VIII. EVALUACION ECONOMICA Y FINANCIERA 8.1 Valor Actual Neto: El valor Actual Neto (VAN) es una medida de rentabilidad bastante conveniente, ya que transforma la corriente de beneficios netos en una sola cantidad que
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representa la cuanta total de utilidades que en da de hoy serian equivalentes a la totalidad de dicha corriente. El valor Actual Neto Econmico (VANE), considerando las tasas actualizacin de S/. 620,412 Nuevos Soles. El Valor Actual Neto Financiero (VANF), considerando las tasas de actualizacin de S/. 1 040,870 Nuevos Soles. 8.2 Tasa Interna de Retorno: Definida como la tasa de rendimiento que generan el proyecto como retribucin al capital promotor inversionista luego de haber pagado los costos de inversin, operacin y capital, esta dado como una tasa que nos indica la capacidad del proyecto para acceder a los costos de las lneas de crdito disponibles en el mercado. La Tasa Interna de Retorno Econmico (TIRE) es del 33.78% mostrando buena rentabilidad del proyecto. La Tasa Interna de Retorno Financiero (TIRF) es del 62.47%. IX. CONCLUSIONES 1. Del estudio de mercado se determino que los mercados objetivo del proyecto son: Lima Metropolitana para las conservas de anchoveta en aceite vegetal y en salsa de tomate; y Brasil para las conservas de anchoveta en salsa de tomate. 2. El proyecto estima abarcar en los mercados objetivos, el 5% para Lima Metropolitana y 5% para Brasil, del consumo aparente proyectado. 3. La alternativa tecnolgica seleccionada para el proceso de produccin de conservas de anchoveta fue la semiautomtica. 4. La capacidad de recepcin de materia prima en planta ser de 1.920 Tm/ da, trabajando en un turno de 8 horas, la cual estar destinada a la produccin de 160 cajas/da de conservas de anchoveta en aceite vegetal, y 40 cajas/da de conservas de anchoveta en salsa de tomate. 29
5.
El valor actual neto econmico es de S/. 620,412 Nuevos Soles. y el TIRE 33.78%, por lo que se recomienda la implementacin del proyecto.
X. 1.
RECOMENDACIONES
2.
Es importante efectuar una Plan de Negocios que permita establecer una estrategia basado en la fijacin de precios basados en costos bajos y productos estandarizado y con una agresiva difusin de las bondades proteicas de la conserva de Anchoveta en los Supermecados de Lima Metropolitana y para la Provincia de Ilo.
3.
Realizar las exportaciones de las conservas de anchoveta en los primeros aos por intermedio de una empresa de prestigio y de trayectoria. Posteriormente efectuarlo mediante un brker en Sao Paulo dado que presenta un consumo percapita de conserva de pescado significativa.
4.
Tambin efectuar estudios de mercado orientado a los EE.UU por las preferencias arancelarias por el Tratado de Libre Comercio y Europa, particularmente Italia y Francia, debido no presenta un abastecimiento de recursos pesqueros en forma continua, por la alta fluctuacin de la biomasa de la sardina, la anchoveta peruana puede sustituirlo, y cubrir la demanda insatisfecha.
5.
Participar en las Adjudicaciones Directa Publica de Ministerio de la Mujer y Desarrollo social MIMDES que demanda conservas de anchoveta.
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ANEXOS
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SUPERMERCADO ALBEMARCO S.A.C. CEDANO E HIJOS S.R.L ESTABLECIMIENTOS INCA SAC HIPERMERCADOS METRO S A HIPERMERCADOS TOTTUS S.A. MAS NEGOCIOS Y COMIDAS S.A.C SUPERMERCADOS PERUANOS SUPERMERCADOS PERUANOS SUPERMERCADOS PERUANOS SUPERMERCADOS PERUANOS SUPERMERCADOS WONG WORD PERFECT INVERS.VIRGEN DEL CARMEN S.A.
REPRESENTANTE Alberto Jos Ikeda Vlchez Antero Lorenzo Cedano Caldern Javier Eduardo Herrera Paredes Martin Engel Christen Juan Fernando Correa Malachowski Carlos Loureiro Fernndez Erwin Omar Gamarra Espinoza Noberto Rossi Ing. Erika Izaguirre Gonzales Carlos Linares Diego Salgado Cavenecia Erasmo Jess Rolando Wong Lu Vega Pio Walter Hoyos Contreras
DIRECCION Av. Avenida Caminos del Inca N 1012 El Consumidor N 60 Av. Avenida Argentina N 6360 Cal. Calle Augusto Angulo N 130 Cal. Calle Antequera N 777 Of. 401 El Roble N 615, Modulo 4, Condominio Valle Grande Lampa Cal. Calle Soledad N 113 Cal. Calle Morelli N 181 Km 18.5 Panamericana Sur Cal. Calle Morelli N 181 Prog. Pedro Miotta N 120 130 Augusto Angulo N 130 - San Antonio Av. Avenida Jos Carlos Maritegui N 2451
LUGAR Surco Los Olivos Callao Miraflores San Isidro Chile Lince San Borja Chorrillos San Borja San Juan de Miraflores Miraflores El Agustino
FONO 271-7663 casa 533-3993 362-9391 451-9306 451-9218 626-0000 513-9400 616-1000 (562) 483-5400
FONO 449-1605
452-1757
(562) 483-5473
618-8000 * 3274 617-8900 * 140 9354-8514 618-8329 612-5110* 18 9354-8491 613-8888 626-0000
211-8000 211-8000
612-5110 * 20 613-8889
ANEXO N 02
DIRECTORIO DE SUPERMECADOS Y SUS REPRESENTANTES - LIMA METROPOLITANA
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