EasySheet - Berekening Hypotheekkosten

J, Korsmit

Korsmit 2009 EasySheet, bewerking mei 2012

Blok1: Berekeningen
Maak uw eigen hypotheektabellen door de waarden in de gele cellen in te vullen
Vergelijk de kosten/jaar en de totale kosten met belastingvoordeel (afh. Van tarief inkomstenbelasting)

en de evt. beperking van de renteaftrek (afh. van voorstellen PvdA of SP)

LINEAIRE AFLOSSING
discounting
rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbelastingl

Invoerblok
2.00
5.00
25
100000
0.00
50

%/j.
%/j.
jaren
euro
%/j.
%

rente aftrek
jaarlijkse reductie
100.00 %

Resultatenblok

belasting

totaal

jaar

rente+kosten

termijnbet.

Totaal

Restschuld

voordeel

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30

5000
4800
4508
4141
3796
3473
3168
2883
2615
2363
2128
1907
1701
1508
1328
1159
1002
855
719
592
474
364
262
168
81
0
0
0
0
0

4000
4000
3920
3842
3765
3689
3616
3543
3473
3403
3335
3268
3203
3139
3076
3015
2954
2895
2837
2781
2725
2670
2617
2565
2513
0
0
0
0
0

9000
8800
8259
7667
7117
6606
6132
5692
5284
4906
4555
4229
3927
3647
3387
3145
2922
2715
2522
2344
2179
2026
1884
1752
1630
0
0
0
0
0

96000
92000
86240
80674
75295
70100
65082
60237
55560
51046
46690
42488
38435
34528
30761
27131
23634
20266
17024
13903
10900
8011
5234
2565
0
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

9000
8800
8094
7363
6698
6093
5543
5043
4588
4174
3797
3455
3144
2861
2604
2371
2158
1965
1789
1630
1484
1352
1232
1123
1024
0
0
0
0
0

50994

80844

112326

97387

restschuld
Totale kosten met belasting voordeel plus restschuld

kosten/jaar

0
97387

discount
factor
1.00
1.00
0.98
0.96
0.94
0.92
0.90
0.89
0.87
0.85
0.83
0.82
0.80
0.78
0.77
0.75
0.74
0.72
0.71
0.70
0.68
0.67
0.65
0.64
0.63
0.62
0.60
0.59
0.58
0.57

waarden zelf invullen

berekende waarden: niet veranderen!!!, tenzij men met de formules kan omgaan.

AFLOSSINGSVRIJ
kopie Invoerblok

rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbelastingl

2.00
5.00
25
100000
0.00
50.00

%/j.
jaren
euro
%/j.
%

rente aftrek
jaarlijkse reductie
100.00 %

Resultatenblok

belasting
jaren

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
totaal
restschuld

rente+kosten

Restschuld

voordeel

kosten/jaar

5000
5000
4900
4802
4706
4612
4520
4429
4341
4254
4169
4085
4004
3924
3845
3768
3693
3619
3547
3476
3406
3338
3271
3206
3142
0
0
0
0
0

100000
100000
98000
96040
94119
92237
90392
88584
86813
85076
83375
81707
80073
78472
76902
75364
73857
72380
70932
69514
68123
66761
65426
64117
62835
61578
60346
59140
57957
56798

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

5000
5000
4802
4612
4429
4254
4085
3924
3768
3619
3476
3338
3206
3079
2957
2840
2727
2619
2516
2416
2320
2229
2140
2055
1974
0
0
0
0
0

83386

101055
56798

Totale kosten met belasting voordeel + restschuld

140183

discount
factor
1.00
1.00
0.98
0.96
0.94
0.92
0.90
0.89
0.87
0.85
0.83
0.82
0.80
0.78
0.77
0.75
0.74
0.72
0.71
0.70
0.68
0.67
0.65
0.64
0.63
0.62
0.60
0.59
0.58
0.57

ANNUITEITENHYPOTHEEK
2.00

kopie Invoerblok

rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbelastingl

5.00
25
100000
0.00
50.00

%/j.
jaren
euro
%/j.
%

Berekening van de Annuiteit

7095.25
rente aftrek
jaarlijkse reductie
100.00 %

Resultatenblok

belasting
jaren rente+kosten

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
totaal

termijnbet.

Totaal

Restschuld

voordeel

kosten/jaar

5000
4895
4785
4581
4378
4175
3973
3772
3571
3370
3169
2968
2768
2567
2365
2163
1961
1758
1554
1349
1142
935
726
516
304
0
0
0
0
0

2095
2200
2168
2233
2300
2369
2440
2513
2589
2666
2746
2829
2914
3001
3091
3184
3279
3378
3479
3584
3691
3802
3916
4033
4154
0
0
0
0
0

7095
7095
6953
6814
6678
6544
6414
6285
6160
6036
5916
5797
5681
5568
5456
5347
5240
5136
5033
4932
4834
4737
4642
4549
4458
0
0
0
0
0

97905
95705
91623
87557
83506
79466
75437
71415
67398
63383
59369
55353
51332
47304
43267
39218
35154
31073
26972
22849
18701
14525
10319
6079
1803
0
0
0
0
0

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

7095
7095
6953
6814
6678
6544
6414
6285
6160
6036
5916
5797
5681
5568
5456
5347
5240
5136
5033
4932
4834
4737
4642
4549
4458
0
0
0
0
0

68745

74656

143402

restschuld
Totale kosten met belasting voordeel + restschuld

143402

0
143402

discount
factor
1.00
1.00
0.98
0.96
0.94
0.92
0.90
0.89
0.87
0.85
0.83
0.82
0.80
0.78
0.77
0.75
0.74
0.72
0.71
0.70
0.68
0.67
0.65
0.64
0.63
0.62
0.60
0.59
0.58
0.57

AnalyseVergelijking voorstellen beperking rente aftrek

Let op: Als men tevreden is over de analyse dan kan men deze vastleggen door:
Een blok te maken van dit werkblad
Dit blok te kopieeren
En vervolgens weer te plakken in cel A1
Let op: alle gegevens betreffen de totalen en gemniddelden over de gehele looptijd.

Blok: Invoervariabelen
Lineaire Aflossing
Bepaling van de totale kosten over looptijd

discounting
rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbel.

2.00
5.00
25.00
100000
0.00
50.00

%/j.
%/j.
jaren
euro
%/j.
%

Blok: Totalen uit werkblad Berekeningen met de hand overnemen

hulpmiddel voor het invoegen
waarden uit werkblad Berekeningen
Hoofdvariabele
beperking
hypotheekrenteaftrek

reductie renteaftrek
huidig
voorstel PvdA
voorstel SP

%/jaar

97387

totale kosten over looptijd

bel. voordeel

0.00
2.00
3.33
10.00
100.00

32500
26650
22760
10050
0

totaal

restschuld

132500
138350
142240
154950
165000

0
0
0
0
0

Blok: Omrekening totalen naar de gemiddelde kosten per jaar en per maand
kosten per jaar
rente voordeel

huidig
PvdA
SP

1300
1066
910
402
0

totaal

restschuld

5300
5534
5690
6198
6600

0
0
0
0
0

kosten per maand

PvdA
SP

108
89
76
34
0

442
461
474
517
550

Conclusies
discountfactor 0
Totale kosten over de looptijd
Idem incl restschuld
kosten eerste jaren
kosten laatste jaren

Lineair AflosvrijAnnuiteit
best
slechtst
best

best
slechtst?
best

slechtst

slechtst

Extra kosten in procenten van de hoofdsom door voorgestelde beperking renteaftrek

PvdA
10
27
13
SP
33
63
39

1
2
3
4
5
6
7

De aflosvrije hypotheek heeft het meest te duchten van de socialisten

De restschuld moet meegenom worden.
Dan zijn er twee opties: aflossen of sparen middels een eigen spaarfonds
Voor het hier gegeven voorbeeld moet het fonds na 25 jaar van 289000 euro groot zijn.
Dat kan bij 4% rente en ongeveer 475 euro per maand inleg.
De aflossingsvrije hypotheek zou daarmee nog steeds de goedkoopste zijn.
De overheid loopt met de aflosvrije hypotheek wel de meeste inkomsten mis.

perking rente aftrek (vb. PvdA of SP)

Aflossingsvrij
Bepaling van de totale kosten over looptijd
Deze vorm van hypotheek zxal niet langer mogelijk zijn.

discounting
rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbelastingl

2
5.00
25
100000
0.00
50.00

%/j.
jaren
euro
%/j.
%

d overnemen
0

83386

56798

totale kosten over looptijd

jaarl. reductie renteaftrtek

%/jaar

huidig

0.00
2.00
3.33
10.00
100.00

PvdA
SP

rente voordeel
62500
46250
35444
11250
0

totaal

restschuld

62500
78750
89556
113750
125000

100000
100000
100000
100000
100000

n per jaar en per maand

kosten per jaar
rente voordeel

huidig
PvdA
SP

2500
1850
1418
450
0

totaal

restschuld

2500
3150
3582
4550
5000

4000
4000
4000
4000
4000

kosten per maand

PvdA
SP

208
154
118
38
0

208
263
299
379
417

Annuiteiten
Bepaling van de totale kosten over looptijd

discounting
rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbelastingl

2
5.00
25
100000
0.00
50

%/j.
jaren
euro
%/j.
%

143402

totale kosten over looptijd

restschuld

jaarl. reductie renteaftrtek

%/jaar

huidig

0.00
2.00
3.33
10.00
100.00

PvdA
SP

rente voordeeltotaal
38691
31107
26064
10563
0

euro

restschuld

138691
146274
151317
166818
177381

0
0
0
0
0

kosten/jaar
rente voordeel

huidig
PvdA
SP

1548
1244
1043
423
0

sten per maand

totaal

restschuld

5548
5851
6053
6673
7095

0
0
0
0
0

kosten/maand
PvdA
SP

129
104
87
35
0

462
488
504
556
591

restschuld

Analyse Vergelijking conform analyse 1 maar met dic

alle invoerwaarden in D10-D14 zijn gelijk.
alleen cel D9 is niet 0 maar 2
verder zijn er dezezelfde waarden ingevoerd in cel 12 als in de analyse 1: 0, 2, 3,33, 10 en 100

Let op: alle gegevens betreffen de totalen en gemniddelden over de gehele looptijd.

Blok: Invoervariabelen
Lineaire Aflossing
Bepaling van de totale kosten over looptijd

discounting
rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbel.

2.00
5.00
25.00
100000
0.00
50.00

5%/j.
%/j.
jaren
euro
%/j.
%

Blok: Totalen uit werkblad Berekeningen met de hand overnemen

hulpmiddel voor het invoegen
waarden uit werkblad Berekeningen
Hoofdvariabele
beperking
hypotheekrenteaftrek

reductie renteaftrek
huidig
voorstel PvdA
voorstel SP

%/jaar

97387

totale kosten over looptijd

bel. voordeel

0.00
2.00
3.33
10.00
100.00

25497
21569
18956
9528
0

totaal

restschuld

74578
77830
79993
88145
97387

0
0
0
0
0

Blok: Omrekening totalen naar de gemiddelde kosten per jaar en per maand
kosten per jaar
rente voordeel

huidig

1020
863

totaal

restschuld

2983
3113

0
0

PvdA
SP

758
381
0

3200
3526
3895

0
0
0

kosten per maand

huidig
PvdA
SP

85
72
63
32
0

249
259
267
294
325

Voorlopige conclusie op basis van 'spelen met de invoervariabelen'

discount factor 2%/j.

Lineair AflosvrijAnnuiteit

Totale kosten over de looptijd

Idem incl restschuld
kosten eerste jaren
kosten laatste jaren

best
slechtst
best

best
best
best

slechtst
slechtst
slechtst

Extra kosten in procenten van de hoofdsom door voorgestelde beperking renteaftrek

PvdA
4
15
10
SP
23
42
34

yse 1 maar met dicounting van 2%/jaar

Aflossingsvrij
Bepaling van de totale kosten over looptijd
Deze vorm van hypotheek zxal niet langer mogelijk zijn.

discounting
rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbelastingl

2
5.00
25
100000
0.00
50.00

%/j.
jaren
euro
%/j.
%

hand overnemen
0

83386

56798

totale kosten over looptijd

jaarl. reductie renteaftrtek

%/jaar

huidig

0.00
2.00
3.33
10.00
100.00

PvdA
SP

rente voordeel
50527
38436
30396
10842
0

totaal

restschuld

41693
50831
56907
72920
83386

56798
56798
56798
56798
56798

sten per jaar en per maand

kosten per jaar
rente voordeel

huidig

2021
1537

totaal

restschuld

1668
2033

2272
2272

PvdA
SP

1216
434
0

2276
2917
3335

2272
2272
2272

kosten per maand

huidig
PvdA
SP

168
128
101
36
0

139
169
190
243
278

Annuiteiten
Bepaling van de totale kosten over looptijd

discounting
rente
looptijd
hypotheekbedrag
kosten
tarief inkomstenbelastingl

2
5.00
25
100000
0.00
50

%/j.
jaren
euro
%/j.
%

143402

totale kosten over looptijd

restschuld

jaarl. reductie renteaftrtek

%/jaar

huidig

0.00
2.00
3.33
10.00
100.00

PvdA
SP

rente voordeeltotaal
34373
28038
23826
10339
0

euro

restschuld

109029
115364
119576
133063
143402

0
0
0
0
0

kosten/jaar
rente voordeel

huidig

1375
1122

totaal

restschuld

4361
4615

0
0

PvdA
SP

953
414
0

sten per maand

4783
5323
5736

0
0
0

kosten/maand
huidig
PvdA
SP

115
93
79
34
0

363
385
399
444
478

restschuld