Sumrio

1 Introduo...................................................................................................... 2 1.1 Fundamentao Terica...........................................................................3 1.2 Dados Histricos......................................................................................3 1.3 Obteno de Crdito Rural para Pequenos Produtores............................7 1.3.1 Principais diretrizes envolvidas na obteno do crdito agrcola.........8 1.4 Papel dos pequenos produtores agrcolas no Panorama Agrcola Brasileiro........................................................................................................... 16 1.5 Objetivos do Trabalho............................................................................17 1.6 Metodologia............................................................................................18

Introduo

1.1

Fundamentao Terica

A Agricultura importante no contexto mundial pois base que o move, ou seja, a rea que envolve um dos setores mais importantes: o alimentcio, sem o qual, o ser humano no sobrevive. Em contrapartida, dependente da economia global, a qual est associada ao desenvolvimento tecnolgico e ao capital. Para uma melhor compreenso, necessria uma anlise da evoluo da agricultura familiar. Aps a Segunda Guerra Mundial, desde a Revoluo Verde1 at os anos 90, houve a globalizao econmica, modernizao das grandes empresas, agroindstrias e varejistas. Consequentemente, a agricultura alcanou importncia por envolver o aumento da produo mundial de alimentos, o crescimento da populao urbana (em decorrncia do xodo rural) e uma poltica especfica voltada para si. Em termos financeiros nacionais, o papel da agricultura no PIB (produto interno bruto) primordial visto que o eixo para exportao e importao de mercado. essencial no mbito do Agronegcio explanar sobre o Crdito Rural j que este que possibilita aos produtores rurais um maior acesso aos financiamentos para suas produes e realiza maior movimentao de servios e produtos para o Setor.

1.2

Dados Histricos

A histria do crdito rural no Brasil comeou na dcada de 30, mas foi entre as dcadas de 40 e 60 que houve uma maior ateno a esta modalidade de financiamento. Quando foi transferido do setor agrcola para o setor econmico, na
Representou a modernizao dos maquinrios utilizados no Sistema Agrcola, o aumento de insumos e tcnicas de produo especficas que possibilitaram um melhor manuseio da terra e uma eficincia maior na fora de trabalho usada.
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poca anteriormente citada, passou a fazer parte da chamada lgica do desenvolvimento econmico brasileiro, avanando na era da urbanizao. Na dcada de 50, apresentou um decrscimo devido a poucos programas de investimentos voltados agricultura (aumentos contnuos nos preos de produtos agrcolas ocasionaram a conhecida Crise de Abastecimento de 1959). Do incio de 1960 em diante, o Governo, atravs do Ministrio da Fazenda e do Banco Central, criou uma srie de medidas a fim de estimular a produo agrcola nacional, melhorando o financiamento para produtores rurais e, consequentemente, adotou tecnologias mais modernas no setor rural. A Lei 4.829 de 1965 foi criada com esse objetivo, estabelecendo que 10% dos depsitos a vista dos bancos comerciais deveriam ser alocados aos emprstimos agrcolas. A resoluo 260 do mesmo ano alterou esse valor para 15% e garantiu que as taxas de juros cobradas nos emprstimos rurais seriam limitadas a 75% das taxas cobradas nos emprstimos comerciais. O resultado dessa nova poltica de crdito foi o aumento dos recursos para financiar o crdito rural, bem como o maior interesse das instituies financeiras em conceder os emprstimos. (GIMENES et AL., 2008). Nessa poca, entre recesso e crescimento, o Banco do Brasil tem participao imprescindvel devido sua parte em 90% dos crditos concedidos, fato este que aproxima o crdito rural do pequeno produtor. Tem-se, a comear de 1965, no total de crdito destinado a investimentos na economia, um rpido crescimento da participao do crdito rural graas poltica agrcola adotada (foi criado o SNCR Sistema Nacional de Crdito Rural). Basta apenas observar que a taxa de 29% passou para 53,3% e depois para 71%, entre os anos de 1964, 1966 e 1968, respectivamente. Na dcada de 70, a poltica agrcola perde importncia devido crise internacional do petrleo, a qual gerou elevadas taxas de inflao no Brasil. Tambm, h dois fatores crticos levantados que explicam o porqu desta queda: taxas de juros reais negativas (causadas pelo aumento de subsdios no setor agrcola apesar do processo inflacionrio) e a maior parte do crdito rural oferecido

aos grandes proprietrios de terra (causando desequilbrio nos financiamentos oferecidos). A partir da dcada de 80, torna-se mais conturbado o sistema de financiamento rural visto que a economia nacional estava em declnio (processo inflacionrio acelerado e taxas de juros dos emprstimos agrcolas bem abaixo daquelas cobradas no mercado financeiro). Analistas econmicos deste perodo frisavam que o sistema era falho pois no afetava expressivamente a produo agrcola, os nveis de produtividade e nem contribua sobre tecnologias usadas pelos produtores rurais. Apesar de todas as restries impostas, o crdito rural cresceu de 39,46% (1985) para 54,61% (1986). De 1990 at 1999, o Brasil passou por variveis econmicas marcantes: insero no mercado internacional (tarifas de importao reduzidas); depreciao da moeda (no Governo de Fernando Collor de Mello);

alta exorbitante do cmbio;

constncia nos preos: partida progressiva do governo no financiamento da agricultura. Em 1996, ocorreu o lanamento de um importante programa nacional destinado aos pequenos agricultores: o PRONAF (Programa de Fortalecimento da Agricultura Familiar). Este programa criado pelo governo e financiado por recursos do FAT (Fundo de Amparo ao Trabalhador) e do FAE (Fundo Extra Mercado) limitado a cinco mil reais para custeio, quinze mil reais para comercializao e setenta e cinco mil reais para investimento. Na Figura 1, possvel observar que apesar da oscilao (para mais ou para menos) nos valores do crdito rural (durante o perodo 1970/ 2010), a produo agrcola teve uma boa taxa de crescimento.

Entre 1994 e 2000, percebe-se um decrscimo de, em mdia, 24%. H exceo entre os perodos de 1997/1998 e 1999/2000, em que houve leve aumento de 3% e 1%, respectivamente. Entre os anos de 2000 e 2004, houve um acrscimo de 3%. J no perodo 20042005, ocorreu leve queda, cerca de 1,46%. Por ltimo, entre 2005 e 2010, ocorreu uma boa elevada no valor do crdito, em torno de 35%.

Figura 1 Fonte: Banco Central do Brasil (adaptada pela autora). Se for acompanhado o desempenho agrcola do Brasil, em relao produo de gros, pode-se perceber que, entre 1976 e 2011 (estimativa), houve uma evoluo considervel. Abaixo, observa-se na tabela 1 a produo efetiva de 1976 estimativa feita para 2010/2011 de diversos produtos agrcolas.

Tabela 1

1.3

Obteno de Crdito Rural para Pequenos Produtores

Segundo a Lei n 4.829 de cinco de novembro de 1965 que institucionaliza o crdito rural: Considera-se crdito rural o suprimento de recursos financeiros por entidades pblicas e estabelecimentos de crdito particulares a produtores rurais ou a suas cooperativas para aplicao exclusiva em atividades que se enquadrem nos objetivos indicados (...)

A seguir, sero elencados os objetivos especficos que esta lei dispe (em seu artigo terceiro): I estimular e o incremento industrializao ordenado dos dos

investimentos rurais, inclusive para armazenamento beneficiamento produtos agropecurios, quando efetuado por cooperativas ou pelo produtor na sua propriedade rural; II - favorecer o custeio oportuno e adequado da produo e a comercializao de produtos agropecurios; III - possibilitar o fortalecimento econmico dos produtores rurais, notadamente pequenos e mdios; IV - incentivar a introduo de mtodos racionais de produo, visando ao aumento da produtividade e melhoria do padro de vida das populaes rurais, e adequada defesa do solo;

1.3.1 Principais diretrizes envolvidas na obteno do crdito agrcola

De acordo com as FAQs (perguntas mais frequentes)2 encontradas no site do Banco do Brasil, possvel entender melhor o crdito rural conforme segue abaixo (de forma adaptada para o presente trabalho). O crdito rural pode financiar vrios tipos de atividades:

De acordo com o acrnimo da expresso inglesa Frequently Asked

Questions.

custeio das despesas normais de cada ciclo produtivo; investimento em bens ou servios cujo aproveitamento se estenda por vrios ciclos produtivos; comercializao da produo.

O custeio pode ser classificado em: custeio agrcola; custeio pecurio; custeio de beneficiamento ou industrializao.

O crdito de custeio pode se destinar a despesas normais, tais como: do ciclo produtivo de lavouras peridicas, da entressafra de lavouras permanentes ou da extrao de produtos vegetais espontneos ou cultivados, incluindo o beneficiamento primrio da produo obtida e seu armazenamento no imvel rural ou em cooperativa; de explorao pecuria; de beneficiamento ou industrializao de produtos agropecurios.

Para se utilizar do crdito rural basta ser:

produtor rural (pessoa fsica ou jurdica); cooperativa de produtores rurais;

A contratao de assistncia tcnica no obrigatria. Cabe ao produtor decidir sobre a necessidade de assistncia tcnica para elaborao de projeto e orientao, salvo quando considerados indispensveis pelo financiador ou quando exigidos em operaes com recursos controlados. As exigncias essenciais para concesso de crdito rural so: idoneidade do tomador; apresentao de oramento, plano ou projeto, exceto em operaes de desconto de Nota Promissria Rural ou de Duplicata Rural; oportunidade, suficincia e adequao de recursos;

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observncia de cronograma de utilizao e de reembolso; fiscalizao pelo financiador; liberao do crdito diretamente aos agricultores ou por intermdio de suas associaes formais ou informais, ou organizaes cooperativas; observncia das recomendaes e restries do zoneamento agroecolgico e do Zoneamento Ecolgico-Econmico (ZEE). necessria a apresentao de garantias para obteno de financiamento rural. As garantias so livremente acertadas entre o financiado e o financiador, que devem ajust-las de acordo com a natureza e o prazo do crdito e podem se constituir de: penhor agrcola, pecurio, mercantil, florestal ou cedular; alienao fiduciria; hipoteca comum ou cedular; aval ou fiana; seguro rural ou ao amparo do Programa de Garantia da Atividade Agropecuria (Proagro);

proteo de preo futuro da commodity agropecuria, inclusive por meio de penhor de direitos, contratual ou cedular;

outras que o Conselho Monetrio Nacional admitir. O crdito rural est sujeito s seguintes despesas: remunerao financeira; Imposto sobre Operaes de Crdito, Cmbio e Seguro, e sobre Operaes relativas a Ttulos e Valores Mobilirios - IOF; custo de prestao de servios; as previstas no Programa de Garantia da Atividade Agropecuria (Proagro); sanes pecunirias; prmio de seguro rural; prmios em contratos de opo de venda, do mesmo produto agropecurio objeto do financiamento de custeio ou comercializao, em bolsas de

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mercadorias e futuros nacionais, e taxas e emolumentos referentes a essas operaes de contratos de opo. Nenhuma outra despesa pode ser exigida do muturio, salvo o exato valor de gastos efetuados sua conta pela instituio financeira ou decorrentes de expressas disposies legais. Relativamente ao IOF, o Decreto 6.306, de 14.12.2007, estabelece alquota zero para as operaes de crdito rural, ressalvadas as condies do artigo 8, pargrafo 1. Os recursos do crdito rural classificam-se em: Controlados: a)os recursos obrigatrios (decorrentes da exigibilidade de depsito vista); b)os oriundos do Tesouro Nacional; c)os subvencionados pela Unio sob a forma de equalizao de encargos (diferena de encargos financeiros entre os custos de captao da instituio financeira e os praticados nas operaes de financiamento rural, pagos pelo Tesouro Nacional); d)os oriundos da poupana rural, quando aplicados segundo as condies definidas para os recursos obrigatrios.

No-controlados: todos os demais.

Os limites de financiamento so:

Recurso controlado (crdito de custeio) corresponde ao montante de crdito de custeio para cada tomador, no-acumulativo, em cada safra e em todo Sistema Nacional de Crdito Rural (SNCR), e est sujeito aos seguintes limites:

a) R$ 600 mil - para algodo, frutas ou milho, ou para lavouras irrigadas de arroz, feijo,

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mandioca, soja, sorgo ou trigo; b) R$ 450 mil - para amendoim ou caf ou para lavouras no irrigadas de arroz, feijo, mandioca, soja, sorgo, ou trigo, sendo que, para o caf, consideram-se neste limite os valores de financiamentos tomados pelo muturio na mesma safra com recursos do Funcaf destinados a tratos culturais e colheita;
c) R$ 250 mil - para cana-de-acar, pecuria bovina e bubalina leiteira ou de

corte, e para avicultura e suinocultura exploradas em sistemas que no o de parceria; d) R$ 170 mil - quando destinado s outras operaes de custeio agrcola ou pecurio.

Recurso controlado (emprstimos do Governo Federal - EGF): trata do montante de EGF para cada tomador, no-acumulativo, em cada safra e em todo Sistema Nacional de Crdito Rural (SNCR), e est sujeito aos seguintes limites:

a) R$ 600 mil - para algodo, uva ou milho; b) R$ 450 mil - para amendoim, arroz, caf, feijo, mandioca, soja, sorgo ou trigo; c) R$ 250 mil - para leite; d) R$ 170 mil - quando destinados a outras operaes de EGF.

Recurso no-controlado: livremente pactuado entre as partes.

As taxas efetivas de juros segundo a origem dos recursos aplicados so de (para):

recursos obrigatrios: 6,75% a. a., exceto para o Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar - Pronaf ;

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recursos das Operaes Oficiais de Crdito: a serem fixadas por ocasio da divulgao da respectiva linha de crdito; recursos equalizados pelo Tesouro Nacional (aplicados com a subveno da Unio sob a forma de equalizao de encargos financeiros): de acordo com o que for definido para cada programa pelo Conselho Monetrio Nacional (ver detalhamento dos programas no MCR 13); recursos no controlados: livremente pactuadas entre as partes. Por meio dos agentes financeiros credenciados pelo BNDES, possvel obter financiamentos junto aos Programas com recursos equalizados pelo Tesouro Nacional junto ao Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES) O crdito rural pode ser liberado em uma s vez ou em parcelas, em dinheiro ou em conta de depsitos, de acordo com as necessidades do empreendimento, devendo sua utilizao obedecer a cronograma de aquisies e servios. Este mesmo crdito deve ser pago de uma vez s ou em parcelas, segundo os ciclos das exploraes financiadas. O prazo e o cronograma de reembolso devem ser estabelecidos em funo da capacidade de pagamento, de maneira que os vencimentos coincidam com as pocas normais de obteno dos rendimentos da atividade assistida. A instituio financeira obrigada a fiscalizar a aplicao do valor financiado, sendo-lhe facultada a realizao de fiscalizao por amostragem em crditos de at R$ 170 mil. Essa amostragem consiste na obrigatoriedade de fiscalizar, diretamente, pelo menos 10% dos crditos deferidos em cada agncia nos ltimos 12 meses. A fiscalizao do crdito rural deve ser efetuada nos seguintes momentos: crdito de custeio agrcola: antes da poca prevista para colheita;

emprstimo do Governo Federal (EGF): no curso da operao; poca que seja possvel verificar sua correta aplicao;

crdito de custeio pecurio: pelo menos uma vez no curso da operao, em

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crdito de investimento para construes, reformas ou ampliaes de benfeitorias: at a concluso do cronograma de execuo, previsto no projeto;

demais financiamentos - at 60 (sessenta) dias aps cada utilizao, para comprovar a realizao das obras, servios ou aquisies. Cabe ao fiscal verificar a correta aplicao dos recursos oramentrios, o

desenvolvimento das atividades financiadas e a situao das garantias, se houver. De acordo com o Decreto-Lei 167, de 14.02.1967, a formalizao do crdito rural pode ser realizado por meio dos seguintes ttulos: Cdula Rural Pignoratcia (CRP); Cdula Rural Hipotecria (CRH); Cdula Rural Pignoratcia e Hipotecria (CRPH); Nota de Crdito Rural (NCR).

Faculta-se a formalizao do crdito rural por meio de contrato, no caso de peculiaridades insuscetveis de adequao aos ttulos acima mencionados. A Cdula de Crdito Bancrio (CCB), nos termos da Lei 10.931, de 02.08.2004, um instrumento para formalizao de crdito de qualquer modalidade, tambm admitido no crdito rural, conforme esclarecimento divulgado na CartaCircular 3.203, de 30.08.2005. Os ttulos de crdito citados, anteriormente, so promessas de pagamento sem ou com garantia real cedularmente constituda, isto , no prprio ttulo, dispensando documento parte. A garantia pode ser ofertada pelo prprio financiado, ou por um terceiro. Embora seja considerada um ttulo civil, evidente sua comercialidade, por sujeitar-se disciplina do direito cambirio. H, tambm, a Nota Promissria Rural, usada nas vendas a prazo de bens de natureza agrcola, extrativa ou pastoril, quando efetuada diretamente por produtores rurais ou por suas cooperativas; nos recebimentos, pelas cooperativas, de produtos da mesma natureza entregues pelos seus cooperados, e nas entregas de bens de

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produo ou de consumo, feitas pelas cooperativas aos seus associados. O devedor , geralmente, pessoa fsica. Por ltimo, tem-se a Duplicata Rural que, igualmente, pode ser usada nas vendas a prazo de quaisquer bens de natureza agrcola, extrativa ou pastoril, quando efetuada diretamente por produtores rurais ou por suas cooperativas. Emitida a duplicata pelo vendedor, este ficar obrigado a entreg-la ou a remet-la ao comprador, que a devolver depois de assin-la. O devedor , geralmente, pessoa jurdica. Segundo a natureza das garantias, os ttulos de crdito rural podem ser usados: Com garantia real: - penhor: Cdula Rural Pignoratcia; - hipoteca: Cdula Rural Hipotecria; - penhor e hipoteca: Cdula Rural Pignoratcia e Hipotecria. Sem garantia real: - Nota de Crdito Rural: Apesar de a cdula rural valer entre as partes desde a emisso, ela s adquire eficcia contra terceiros depois de registrada no Cartrio de Registro de Imveis competente. O Seguro para Crdito Rural uma opo para a proteo da lavoura do pequeno produtor. Ao contratar este tipo de seguro, o produtor pode contar com uma ampla cobertura contra a maioria dos eventos que causam prejuzo lavoura, protegendo sua renda e garantindo sua capacidade de pagamento (depende apenas da instituio financeira que ele ir escolher pois cada uma tem uma forma de cobertura).

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Proteger-se de riscos causados por adversidades climticas imprescindvel para o produtor que, ao contratar o seguro rural, pode recuperar o capital investido em sua lavoura ou empreendimento. O Programa de Subveno ao Prmio do Seguro Rural (PSR) oferece ao agricultor a oportunidade de segurar sua produo, por meio de auxlio financeiro que reduz os custos de contratao do seguro. A subveno econmica concedida pelo Ministrio da Agricultura pode ser pleiteada por qualquer pessoa fsica ou jurdica que cultive ou produza espcies contempladas pelo programa e permite ainda, a complementao dos valores por subvenes concedidas por estados e municpios. Para contratar o seguro rural, o produtor deve procurar uma seguradora habilitada pelo ministrio no programa de subveno. A liberao de recursos no permite que o produtor j tenha cobertura do Proagro ou do Proagro Mais para a mesma lavoura e na mesma rea. De acordo com o Decreto n 6.709, de 23 de dezembro de 2008, os percentuais de subveno na modalidade agrcola variam entre 40% e 70% de acordo com a cultura produzida, com um limite mximo de R$ 96 mil. Feijo, trigo e milho (segunda safra), por exemplo, recebem 70% de subveno. J para as modalidades pecurias, de florestas e aqucola, o percentual de subveno de 30%, com teto de R$ 32 mil. (Ministrio da Agricultura)

1.4

Papel dos pequenos produtores agrcolas no Panorama Agrcola Brasileiro

Agricultura brasileira so os ganhos crescentes de produtividade em decorrncia do desenvolvimento tecnolgico do setor. Conforme informaes da Conab (ver tabela 1), na comparao da safra de 1976/77 com a safra de 2010/2011, a produo de gros saltou de 46,9 milhes de toneladas para 159,5 milhes de toneladas. A rea cultivada, por sua vez, passou de 37,3 milhes de hectares para 49,2 milhes de hectares.Os nmeros mostram que a evoluo

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tecnolgica foi proporcional ao aumento no volume produzido, o que significa produzir mais em um espao menor. Trata-se de uma melhora viabilizada por institutos de pesquisa como a Embrapa e acesso a ferramentas importantes, como mquinas e outros insumos. O pequeno produtor brasileiro responsvel por boa parte do abastecimento do mercado interno, abrindo espao para uma atuao mais confortvel das grandes empresas nas exportaes. De acordo com dados da Companhia Nacional de Abastecimento (Conab), as famlias que trabalham no campo so responsveis pela gerao de mais de 80% da ocupao no setor rural e respondem por sete em cada 10 empregos no campo. No que diz respeito produo agrcola, colaboram com cerca de 40% do total. Em 2009, aproximadamente 60% dos alimentos que faziam parte da cesta alimentar distribuda pela Conab originaram-se da agricultura familiar. Portanto, falar em impactos e incentivos econmicos e sociais sem destacar o pequeno agropecuarista brasileiro praticamente impossvel, pois so os que mais sofrem com o despreparo tcnico e a falta de incentivos sociais e econmicos. (TENRIO, 2012)

1.5

Objetivos do Trabalho

O estudo apresentado visa criar um Manual Eletrnico com formato de arquivo em '.pdf' e disponibiliz-lo gratuitamente em um site, a partir de um link que direcionar o usurio a este arquivo(atravs de download do mesmo). Como objetivos secundrios, tm-se: Compilar as diversas linhas de crdito rural para o pequeno produtor numa linguagem simplificada; Produzir um simulador atravs da planilha eletrnica Excel a ser adicionada ao material escrito a fim de propiciar um mecanismo simplificado para os clculos envolvidos nos financiamentos;

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Trazer

esclarecimento

ao

pequeno

produtor

referente

aos

clculos

financeiros; Utilizar ferramentas da rea financeira para o desenvolvimento desse projeto; Produzir planilhas eletrnicas de clculo eficientes e integradas direcionadas s simulaes dos financiamentos.

1.6

Metodologia

Neste tpico, ser apresentada a elaborao do projeto de pesquisa e o seu desenvolvimento propriamente ditos. A princpio, necessria uma explicitao conceitual baseada em conhecimentos pr-adquiridos para que os resultados futuros satisfaam o futuro do trabalho. Toda pesquisa envolve embasamento terico e trata de um processo que, muitas vezes, torna-se imprevisvel at sua finalizao. Diante deste fato, essencial a tentativa de denominar os tipos de pesquisa a serem usados, conforme segue abaixo:

Pesquisa exploratrio-analtica: tem por objetivo familiarizar o problema, tornando-o mais claro e possibilitando o levantamento de hipteses. Envolve dados bibliogrficos, entrevistas com aqueles que vivenciaram o problema estudado e exemplos que possibilitem uma melhor viso do presente estudo;

Pesquisa qualitativa: segundo Silva (2005), considera que tudo pode ser quantificvel, o que significa traduzir em nmeros opinies e informaes para classific-las e analis-las e requer o uso de recursos e tcnicas estatsticas. Assim, ser feito o uso de tecnologias especficas:

software Ms Excel instalado em um microcomputador compatvel; calculadora financeira HP 12C; pesquisa de campo (entrevistas e coleta de dados atravs de sites correspondentes); uso dos Fundamentos da Matemtica Financeira.

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