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Manual SIAFI FNS/Ccont

MINISTRIO DA SADE SECRETARIA EXECUTIVA FUNDO NACIONAL DE SADE

M ANUAL DE T R E I NA M E NT O SI A FI PR ODU O

Coordenao-Geral de Execuo Oramentria, Financeira e Contbil - CGEOFC Coordenao de Contabilidade - CCONT

Manual SIAFI FNS/Ccont

Manual SIAFI FNS/Ccont

2003. Ministrio da Sade. permitida a reproduo parcial ou total desta obra, desde que citada a fonte.

Tiragem: 40 exemplares ELABORAO , DISTRIBUIO E INFOR MAES: MINISTRIO DA SADE Secretaria Executiva Fundo Nacional de Sade Coordenao-Geral de Execuo Oramentria, Financeira e Contbil - CGEOFC Coordenao de Contabilidade - CCONT Esplanada dos Ministrios, bloco G, edifcio anexo , ala B - 2. andar, sala 254 CEP: 70058-900, Braslia DF Tel.: (61) 315 3022/ 315 3015 Fax: (61) 315 2447 Elaborao - Coordenao de Contabilidade FNS/CGEOFC/CCONT Hilda Maria Monteiro Mrcia Soares Brando Valdemar da Silva Fagundes Impresso no Brasil / Printed in Brazil

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SUMRIO
rvore SIAFI............................................................................................. Apresentao.............................................................................................. Introduo.................................................................................................. Captulo 1- Sistema SIAFI 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.7.1 1.7.2 1.7.3 1.7.4 1.8 2.1 2.2 2.2.1 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.8.1 2.9 2.9.1 3.1 3.2 3.3 3.3.1 3.4 Conceituao ............................................................................................. Amplitude do Sistema .................................................................................. Modalidades de Uso do Sistema pela UG ........................................................ Formas de Acesso ao Sistema ....................................................................... Conceitos Bsicos ....................................................................................... Segurana do Sistema ................................................................................. Padro de Tela ........................................................................................... PFS de Uso Padro ...................................................................................... PFS de Uso Especfico .................................................................................. Mdulo Conformidade .................................................................................. Cadastramento de Documentos .................................................................... Padro de Transaes de Tabelas .................................................................. Captulo 2 - Documentos SIAFI Pr-Empenho.............................................................................................. Nota de Empenho ....................................................................................... Anlise do Saldo dos Empenhos .................................................................... Nota de Lanamento ................................................................................... Lista de Credores......................................................................................... Predarf....................................................................................................... DARF.......................................................................................................... GPS........................................................................................................... Lista de Bancos LB ...................................................................................... CONLB....................................................................................................... Ordem Bancria........................................................................................... Tipos de Ordem Bancria.............................................................................. Captulo 3 - Tabela de Eventos Competncia .............................................................................................. Estrutura do Plano de Contas ........................................................................ Classes de Eventos ...................................................................................... Fundamentos Lgicos .................................................................................. Indicadores ................................................................................................ Captulo 4 - Plano de Contas 4.1 4.2 4.3 4.4 Estrutura ................................................................................................... Nveis de Desdobramento ............................................................................. Classes de Contas ....................................................................................... Estrutura Bsica ......................................................................................... 51 52 52 55 48 48 49 49 50 23 24 25 30 32 35 36 39 41 42 44 44 12 13 13 14 14 16 17 17 17 18 18 19 08 10 11

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Captulo 5 - Anlise e Acompanhamento de Balano.................................. 5.1 Transao CONPROCBT .............................................................................. Captulo 6 - Conformidade Diria .............................................................. Captulo 7 - Conformidade Documental...................................................... Captulo 8 - Rol de Responsveis............................................................... Captulo 9 - Suprimento de Fundos............................................................. Captulo 10 - Carto de Crdito Corporativo Governo Federal..................... Captulo 11 Contratos.... ......................................................................... Captulo 12 - Empenho com Garantia de Pagamento................................... Captulo 13 - Restos a Pagar....................................................................... Captulo 14- Programao Financeira......................................................... Captulo 15................................................................................................. 15.1 15.2 Folha de Pagamento .................................................................................... Consignaes e Obrigaes .......................................................................... Captulo 16 Dirias 3390.14......................................................................... Captulo 17- Material de Consumo RMA -339030.......................................... Captulo 18 - Material Permanente RMB 449052......................................... Captulo 19 - Despesas de Passagens e Despesas com Locomoo 3390............. Captulo 20- Servios de Terceiros 339039..................................................... Captulo 21 - Despesas de Exerccios Anteriores............................................. Captulo 22 - Convnios.............................................................................. Captulo 23- Tomada de Contas Anual ......................................................... Bibliografia............................................................................................................

59 60 64 66 70 73 81 90 92 96 102 104 113 124 125 131 142 149 151 153 154 174 177

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rvore - SIAFI

Calendrio

Contbil

>ATUFECMES Atualiza Calendrio Fechamento >CALENDARIO Consulta Calendrio >CONFECMES Consulta Calendrio Fechamento

Comnica

>BALANCETE Balancete Contbil >BALANORC Consulta Balano Oramentrio >BALANSINT Balano Sinttico por rgo >CONBALANUG Consulta Balano Sinttico UG >CONRAZO Consulta Razo por C. Contbil >DIARIO Consulta Dirio contbil

>CONGRUPO Consulta Grupo de Ug's >CONMSG Consulta Mensagem >CONRECMENS Consulta Mensagens Recebidas >EXCGRUPO Exclui Grupo de Ug's >EXCMSG Excluso de Mensagem >IALGRUPO Inclui/Altera Grupo de Ug's >INCMSG Inclui Mensagem

Equaes

>CONCONTIR Consulta Contas Irregulares >CONEQCONT Consulta Equao Equilbrio Cont >CONGERAREL Cons. Param. P/ Gerao Relat. >CONINCONS Consulta Inconsistncia-Outros >CONPARINC Consulta Parmetros De Inconsistncia

Auditoria Rol de Responsveis

Importao

>ATUAGENTE Atualiza Agente Responsvel >CONAGENTE Consulta Agente responsvel >CONNATRESP Consulta Nat. de responsabilidade

>CONARQSOF Consulta Dados da Fita Sof >CONPROCBT Consulta Resultado Proc. Batch e regulariza Dados Rejeitados.

Impresso Convnio
IMPCOMPRET Imprime Comprovante DARF IMPNE Imprime Empenho - CMA IMPOB Imprime Ordem Bancria IMPRELOB Emite Relao-RE/Relatrio-RT

>ALTUGCONV Altera UG de Convnios >ATUCONV Atualiza Dados do Convnio >ATUPRECONV Atualiza Pre-Convnio >CONCONV Consulta Convnio >CONMOTIVO Consulta Motivo Inadimplncia >CONPRECONV Consulta Pre-Convnio >CONTIPCONV Tipo Consulta de Convnio >CONVERCONV Converte Pre-Conv. Em Convnio >EXECCONV Executa Convnio >IMPEXTRATO Imprime Extrato De Convnio >INCADITIVO Inclui Aditivo De Convnio

Disponibilidades

> ATUREMOB Atualiza Liberao OB Reserva > CONREMOB Consulta Liberao de OB Reserva

Usurios

> LISTAUSUG Lista Usurios da UG

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rvore - SIAFI

Entradas

>ATUAGENDOC Atualiza Agenda de Documentos >ATUCRONOG Atualiza Cronograma de Empenho >ATUDESCEMP Atualiza Descrio de Empenho >ATULB Atualiza Lista de Banco >ATULC Atualiza Lista de Credores >ATUPE Atualiza Pre-Empenho >ATUPREDARF Atualiza Predarf >ATURECDICR Atualiza Recolhedor DICR >CANDARF Cancelamento de DARF >CANGPS Cancelamento de GRPS >CANOB Solicita Cancel. OB Cta nica >CANREL Cancela Relao (RE) >DETAORC Detalhamento Oramentrio >NB Nota de Bloqueio >NC Movimentao de Credito >ND Nota de Dotao >NL Nota de Lanamento Por Evento >NSSALDO Extingue/Transfere Saldos

>PE Efetua Pre-Empenho >PF Nota de Programao Financeira >PREDARF PREDARF >ATUDOMCRED Atualiza Domiclio Banc.Credor >ATUCREDOR Atualiza Credor >ATUUG Atualiza UG >ATUCODDEP Atualiza Cdigo Do Depsito Bancrio > GPS Guia da Previdncia Social > GSE Guia do Salrio Educao > NE Nota de Empenho > OB Ordem Bancria

Consulta

>CONAGENDOC Consulta Agenda de Documentos >CONCODDEP Consulta Depsito Bancrio >CONDAR Arrecadao Financeira - Dar >CONDARF arrecadao Financeira - Darf >CONDOC Consulta Documento >CONGPS Consulta GPS >CONGR Consulta Guia de Recebimento >CONLB Consulta Lista de Banco >CONLC Consulta Lista de Credores >CONLIMINEC Consulta Limite Empenho Contra-Entrega >CONLIMIOBP Consulta Valor Limite da Obp >CONNC Nota movimentao de Crdito >CONND Consulta Nota de dotao >CONNE Nota de Empenho >CONNL Consulta Nota de lanamento >CONNS Nota lanamento de Sistema >CONNT Consulta Nota de Compensao >CONOB Consulta Ordem Bancria >CONPE Consulta Pre-Empenho >CONPF Consulta Nota Prog. Financeira >CONRELOB Lista relao/Relatorio-Rt >CONRELPEN Consulta Relaes Pendentes >RELOBPNIMP Relaciona Ob Pag No Impressas

>CADIN Cad. Inf. Credito No Quitado >CONCREDOR Consulta Credor >CONUG Consulta UG >CONBANCO Consulta Banco >CONPTRES Consulta PTRES >CONUO Consulta UO >CONLICIT Consulta Limite Licitao NE >CONCONTA Consulta Plano De Contas >CONEVENTO Consulta Evento >CONDOMCRED Consulta Domiclio Bancrio Credor >CONGRFONTE Consulta Grupo de Fonte de Recursos >CONFONTE Consulta Fonte por Cdigo >CONLP Consulta Lista dos Processos Judiciais >CONRB Consulta Lista de Beneficirios 9

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APRESENTAO
Este manual contm rotinas de execuo e contabilizao dos atos e fatos gerados pela aplicao dos recursos da Unio sob a responsabilidade dos ordenadores de despesa das Unidades Gestoras dos Ncleos estaduais vinculados ao Fundo nacional de Sade - Ministrio da Sade da gesto Fundo 25901. A necessidade deste teve como base o grande nmero de dvidas solicitadas junto a esta setorial contbil pelos executores do setor financeiro e contbil dos Ncleos Estaduais, as informaes aqui prestadas foram extradas na sua maioria do Sistema Integrado de Administrao Financeira - SIAFI e da Legislao vigente, bem como da nossa experincia profissional na rea da administrao financeira e contbil do servio pblico. Sua finalidade buscar a padronizao e uniformizao dos procedimentos nos registros contbeis junto a todos os ncleos do Ministrio da Sade integrantes do Sistema SIAFI. Tem como objetivo subsidiar os ordenadores de despesas seguindo as rotinas do sistema SIAFI visando a agilizao na execuo das rotinas, o aumento de produtividade, melhor aproveitamento dos recursos humanos, do sistema, e autonomia do usurio na soluo dos problemas prprios da execuo.

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INTRODUO
O Manual de Rotinas, confeccionado pela Coordenao de Contabilidade, um material de apoio que subsidia a utilizao do Sistema Integrado de Administrao Financeira SIAFI. Dividido em vinte e trs captulos , aborda itens como as Rotinas de Execuo, Contabilizao d as Despesas e Prestao de Contas. O primeiro captulo apresenta o sistema SIAFI, seguido pelos captulos de Documentos do SIAFI, Tabela de Eventos e Plano de Contas. Constam do captulo seguinte as Rotinas de Execuo, Anlise e Acompanhamento de Balano, Conformidade Diria e Documental, Rol de Responsveis, Suprimentos de Fundos, Carto de Crdito Corporativo, Contratos, Empenho com Garantia de Pagamento, Restos a Pagar e Programao Financeira. Em seguida apresentamos a Contabilizao das Despesas, iniciando com a apropriao da Folha de Pagamento, Consignaes e Obrigaes, Dirias , Material de Consumo, por meio dos Relatrios de Almoxarifado e de Bens Mveis, RMA e RMB e Material Permanente, Despesas com Passagens e Locomoo, Servios de Terceiros e Despesas de Exerccios Anteriores. O vigsimo segundo captulo dedicado abordagem do item Convnios. O mdulo Tomada de Contas Anual especificado no ltimo captulo do presente manual encerrando os temas analisados.

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Captulo 1 Sistema SIAFI 1.1 Conceituao - Conforme Manual Item 02.08.01


O SIAFI um sistema informatizado que processa e controla a execuo oramentria, financeira, patrimonial e contbil da Unio, pelo uso de terminais instalados, em todo o Territrio Nacional e em alguns pases, no exterio r. O SIAFI est instalado na Rede SERPRO de computadores. Para atender Estados e Municpios foi criado o SIAFEM. O SIAFI descentraliza a entrada e a consulta de dados procura realizar a execuo oramentria, financeira e patrimonial de forma integrada, minimizando os custos, a par da eficincia e eficcia na gesto dos recursos alocados no Oramento Geral da Unio. Centraliza e uniformiza o processamento da execuo oramentria, financeira, patrimonial e contbil, envolvendo a participao dinmica das unidades centrais, setoriais e seccionais de controle e das unidades gestoras executoras, com a superviso da Secretaria do Tesouro Nacional, sem prejuzo da subordinao hierrquica ministerial. No h prejuzo da gesto, com o processamento centralizado, v isto que o Sistema no introduz qualquer rigidez ou restrio realizao das despesas pelas unidades gestoras executoras. a) Os objetivos do SIAFI podem ser divididos em dois aspectos: I - Carter Geral; e II - Carter Especfico; I - Objetivos de Carter Geral: Prover os rgos Centrais, setoriais, seccionais e executores de mecanismos adequados

de registro e controle dirio da execuo oramentria, financeira, patrimonial e contbil; Fornecer meios para agilizar a programao financeira, otimizando a utilizao dos

recursos do Tesouro Nacional; Integrar e compatibilizar as informaes disponveis nos diversos rgos;

II - Objetivos de Carter Especfico: Centralizao da execuo oramentria e financeira, permitindo a padronizao dos

mtodos e rotinas de trabalho, com benefcios sensveis para a regulao dos procedimentos, disseminao de conhecimentos e execuo dos trabalhos; Conservao da individualidade das disponibilidades dos recursos do Caixa do Governo

Federal, mesmo com a unificao, a travs do registro, no SIAFI, dos limites financeiros de cada Unidade Gestora, Fundo ou Entidade Supervisionada.

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1.2 Amplitude do Sistema


O SIAFI abrange desde o registro do oramento inicial da receita e despesa em todas as UG at a emisso das demonstraes contbeis mensais e anuais, alm dos procedimentos especficos de encerramento e abertura de exerccio. As propostas oramentrias so elaboradas pelas UG a partir dos objetivos e das metas definidas para o exerccio seguinte, consolidadas em nvel de rgo pelas COF e remetidas a SOF, que gera a proposta oramentria da Unio. Aps a avaliao, que pode redundar em remanejamentos e cortes, e de acordo com a Lei Oramentria Anual, o oramento da unio aprovado pelo Congresso e publicado no Dirio Oficial da Unio. Aps tal aprovao, a SOF gera os arquivos com as informaes das dotaes oramentrias aprovadas para os rgos, e que so remetidos a STN para registro no SIAFI. De posse das informaes registradas no sistema, as COF definem os limites oramentrios das UG sob sua jurisdio e procedem a descentralizao e transferncia dos crditos, permitindo, assim, que se inicie a e xecuo oramentria. As UG passam ento a firmar contratos para aquisio de bens e servios, no sentido de cumprir suas metas; emite os empenhos, a partir da contratao desses bens e servios, formalizando os compromissos financeiros assumidos com fornecedores e prestadores de servio. Uma vez efetuada a entrega do bem adquirido, ou contratados, e de acordo comprobatrios, automaticamente procede com a sua programao da liquidao efetivada a prestao dos servios documentos

financeira, a UG, de posse dos forma, a execuo

despesa, ou efetua o pagamento ao fornecedor financeira e realizada

simultaneamente a liquidao, encerrando-se desta

a contabilizao dos atos e fatos praticados pela UG.

A qualquer momento, e possvel emitir as demonstraes contbeis e conhecer os saldos oramentrios e financeiros da UG. Para garantir o perfeito funcionamento das atividades desenvolvidas nas diversas reas, existem as unidades setoriais, que representam o elo entre as UG e as STN, com a prerrogativa de efetuar transaes inerentes as suas funes, tais como a descentralizao de crdito, execuo financeira de controle e efetuar a conformidade dos registros.

1.3 Modalidades de uso do Sistema pelo rgo


As modalidades de uso do Sistema so caracterizadas da seguinte forma: TOTAL - todos os rgos da Administrao Direta e grande parte dos rgos da administrao Indireta utilizam o SIAFI nessa modalidade, que compreende: nica; o processamento da contabilidade da Unidade pelo SIAFI; a utilizao plena dos procedimentos oramentrios e financeiros da Unidade no
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o processamento de todos os atos e fatos

de

determinada

Unidade

pelo SIAFI,

incluindo-se eventos de receitas prprias; a incluso de todas as disponibilidades financeiras da Unidade no conceito de Conta

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tratamento-padro do SIAFI, incluindo o uso do Plano de Contas da Administrao Federal. PARCIAL - parte dos rgos da Administrao Indireta utilizam o SIAFI apenas para controle financeiro dos recursos destinados as Unidades pelo OGU, assim caracterizada: limitada aos recursos previstos no OGU; no permite tratar recursos prprios da entidade; as informaes sobre os eventos realizados so tratadas em arquivos oramentrios e

contbeis destinados exclusivamente ao registro desses eventos; no substitui a contabilidade da Unidade, sendo necessrio, portanto, o envio de

balancetes e balanos para integrao pelas Unidades Setoriais do Sistema; permite optar, a critrio do Ministrio ou rgo respectivo, se suas Unidades devem ou

no ficar sujeitas aos limites especficos do OGU na realizao de suas despesas.

1.4 Formas de Acesso ao Sistema pela Unidade Gestora


As formas de acesso ao Sistema so conceituadas da seguinte maneira: 1 - ON-LINE - permite o acesso direto ao Sistema, de aproximadamente 5.000 UG, via teleprocessamento, para execuo das operaes dirias, tanto de entrada quanto consulta de dados. 2 - OFF-LINE - o acesso indireto ao Sistema, por UG que no possuem ligao com o SIAFI, e que tem seus registros efetuados por outras UG on-line as quais so subordinadas, chamadas UG Plo de Digitao . As UG Plo de digita o so unidades ON-LINE responsveis pelo processamento e fornecimento das informaes enviadas pelas UG OFF LINE de sua jurisdio, devendo portanto, disponibilizar todos procedimentos no que se refere: Formulrios - As UG Plo de digitao deve ro encaminhar as UG OFF LINE, de sua

jurisdio, todos os formulrios utilizados por estas unidades, na forma impressa, contendo todas as instrues de preenchimento, campo a campo; Fonte - As UG Plo de Digitao devero padronizar tais fo rmulrios de acordo com os modelos utilizados no captulo 02.05.00, bem como as instrues de preenchimento contidas nos assuntos das transaes correspondentes.

1.5 Conceitos Bsicos


Para o entendimento e utilizao plena do SIAFI, tornam-se necessrios os conhecimentos e famliarizao, por parte dos usurios, da estrutura bsica do Sistema, com a compreenso dos correspondentes conceitos, esses conceitos podem ser consultados atravs da transao >CONMANMF, seo 01.04.00 Glossrio. Abaixo listamos alguns conceitos para melhor compreenso do Sistema SIAFI. Programa de Trabalho (PT) - Estrutura codificada (funcional programtica) que permite a elaborao e a execuo oramentria, bem como o controle e acompanhamento dos planos definidos pela Unidade para um determinado perodo para consultar transao >CONPT.

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Programa de Trabalho Resumido (PTRES) - Corresponde codificao resumida do Programa de Trabalho, de forma a facilitar e agilizar sua utilizao, sobretudo quanto s consultas no SIAFI. Essa codificao e atribuda automaticamente pelo Sistema para cada Programa de Trabalho. A transao > CONPTRES fornece a vinculao de cada PTRES, dada uma varivel do Sistema. Fonte de Recursos (FR): Indica a origem dos recursos oramentrios transferidos para o rgo e destinados a manuteno das atividades programadas. A transao > CONFONTE fornece a relao das fontes existentes. Plano Interno (PI): o instrumento de planejamento e de acompanhamento das aes do rgo, usado como forma de detalhamento do Projeto ou Atividade, de uso exclusivo de cada Ministrio ou rgo. Um Plano Interno tem como caractersticas principais: crditos detalhados;

a) especificar quais PROJETOS ou ATIVIDADES devero ter seus

b) a Unidade Setorial de Oramento do Ministrio/rgo responsvel pelo registro na Tabela de Plano Interno dos cdigos de "PI" usados; c) os cdigos de Plano Interno podero ter at 11 posies alfanumricas. - O SIAFI, criticar a entrada de dados, ou seja, s aceitar a entrada com o cdigo do Plano Interno correto. - Para os rgos que utilizam o Plano Interno, o crdito ser acompanhado do

detalhamento do referido Plano, em valores. Transao: o conjunto de procedimentos inter-relacionados que permite a interao do operador de terminal (em vdeo) a equipamentos de computao, com a gerao de telas que servem para entrada, atualizao ou consulta de dados. As transaes re presentam o nvel mais detalhado da estrutura do Sistema (subdiviso dos mdulos). Plano de Contas: O Plano de Contas consiste em uma estruturao ordenada e

sistematizada das contas utilizadas pela entidade. O Plano contm as diretrizes tcnicas gerais e especiais que orientam os registros dos fatos ocorridos e dos atos praticados na entidade. A estrutura detalhada do Plano de contas. Unidade Gestora Executora (UGE): Unidade anual. Gesto: Parcela do patrimnio de uma UG correspondente a e ntidade administrada pela mesma Unidade que, tendo ou no personalidade jurdica prpria, deva ter demonstraes, acompanhamento e controles 10.000. Gesto Tesouro: Parcela de recursos previstos no OGU para os rgos da Administrao Direta, sendo a principal Gesto desses rgos. Gesto Fundo: Parcela de recursos que se destinam a rgos e Entidades distintos, caracterizada por Gesto Tesouro, Gesto Fundo e Gesto que re aliza atos de gesto oramentria,

financeira e/ou patrimonial, cujo titular, em conseqncia, esta sujeito tomada ou prestao de contas

Supervisionadas, para realizao de determinados objetivos ou servios e que na sua transferncia


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foram registrados como despesa na Gesto Tesouro. Unidade Gestora "OFF-LINE": Unidade que no possui condies tcnicas de acesso ao SIAFI. Para dispor de informaes esta UG se utiliza de sua Unidade Plo de Digitao. Unidade Gestora "ON-LINE": aquela que tem acesso direto as informaes do SIAFI, seja para consultas ou para entrada de dados, por seus prprios operadores. Unidade Gestora Plo de Digitao: Unidade responsvel pela entrada fornecimento das sadas necessrias as UG "off-line" de sua jurisdio. Unidade Gestora Responsvel (UGR): Unidade que responde pela realizao da parcela de dados e pelo

do programa de trabalho contida num crdito. Unidade Gestora Setorial de Auditoria: Unidade responsvel, perante um rgo, pelas funes de auditoria das UGE a ele vinculados Unidade Gestora Setorial de Contabilidade: Unidade responsvel pelos dados contbeis apresentados pelas UGE a ela jurisdicionadas. De acordo com IN/DTN/MEFP n. 05 de 23 de junho de 1992. Unidade Gestora Setorial Financeira - Unidade que exerce superviso programao financeira que ser indicada no cadastro de rgo. Unidade Gestora Setorial Oramentria: Unidade que exerce superviso funcional dos atos de execuo oramentria de uma UG. Cada rgo poder ter somente uma setorial oramentria que ser indicada no cadastro de rgo. Unidade Oramentria: Unidade da Administrao Direta a que exerce o poder de disposio. o Oramento da Unio dos atos de

programao e de execuo financeira de uma UG. Cada rgo poder ter somente uma setorial de

consigna dotaes especficas para a realizao de seus programas de trabalho e sobre os quais

1.6 Segurana do Sistema


O acesso para registro de documentos ou para consultas no SIAFI somente ser autorizado aps o prvio cadastramento e habilitao dos usurios. Para viabilizar este cadastramento, cada rgo da Administrao Direta do Governo Federal deve indicar, formalmente, a Secretaria do Tesouro Nacional um servidor e seu substituto, para serem os responsveis pelo processo de cadastramento dos usurios do sistema no mbito do respectivo rgo denominados cadastradores de rgo, de acordo com os procedimentos estabelecidos na presente Instruo Normativa. Os Servidores indicados para serem os Cadastradores de rgos devem, preferencialmente, estar lotados nas Unidades responsveis pela Contabilidade analtica dos rgos, por estarem mais familiarizados com a utilizao do sistema. conscientes Os Cadastradores de rgos devem estar da responsabilidade de cumprir fielmente as determinaes relativas segurana do

processo de cadastramento de usurios, assim como do uso do Sistema como um todo, de forma a garantir a integridade e o controle dos dados referentes gesto oramentria, financeira, patrimonial e contbil no mbito do Governo Federal.

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So considerados como rgos da Administrao Direta do Governo Federal, para efeito do estabelecido no item anterior e cadastramento no sistema: os Ministrios, o Ministrio Pblico, a Advocacia Geral da Unio,

os Tribunais do Poder Judicirio, as Casas do Poder Legislativo e as Secretarias da Presidncia da Repblica.

1.7 Padro de Tela


As telas so padronizadas quanto ao formato e as PF. A regra de PF aparecer na penltima linha da tela. Em cada tela aparecero, na rgua de PF, apenas as PF disponveis para a tela.

1.7.1 PF de uso padro:


PF1=AJUDA - Utilizada com cursor posicionado em um campo, apresenta texto explicativo referente ao campo. Utilizada com cursor posicionado fora dos campos, apresenta texto que explica a utilizao da transao. O texto da transao opo de transaes com o tambm pode ser obtido teclando PF1 na tela de cursor posicionado na transao desejada.

PF2=POSICIONA - Utilizada nas janelas. Apresenta a linha onde esta posicionado o cursor como primeira linha. PF3=SAI - Sada da transao. Substitui a PA1. PF5=IMPRIME - Requisita servio de impresso. PF7=RECUA - Provoca a apresentao da pgin a anterior a atual nas transaes do tipo LISTA. Utilizada em janelas, recua um quadro. PF8=AVANCA - Provoca a apresentao da pgina seguinte a atual nas transaes do tip LISTA. Utilizada em janelas, avana um quadro. PF12=RETORNA - Provoca o retorno tela anterior na transao. Substitui a PA2.

1.7.2 PFS de uso especfico, dependendo do Mdulo:


- TABELAS:
PF2=DETALHA - Provoca a apresentao de todos os dados de uma chave. Nas telas de solicitao de consulta, o usurio dever informar a chave desejada e teclar PF2. Nas telas de relao (lista das informaes consultadas), o usurio dever posicionar o cu rsor na linha da chave desejada e teclar PF2. PF2=CONTINUA - Provoca a abertura de uma nova tela, para que o usurio possa informar mais linhas. PF4=CPIA - Permitida na transao de atualizao, apenas para algumas tabelas. A chave

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a ser copiada ser informada na tela de solicitao, no campo reservado para a numerao automtica. A opo ser sempre INCLUSAO. PF4=ATUALIZA - Permitida na transao de consulta, provoca a migrao para a transao de atualizao. Nas telas de consulta detalhada, migra para a atualizao do cdigo que esta sendo consultado. Nas telas de relao, o usurio dever posicionar o cursor na linha do cdigo desejado. Esta PF disponibilizada apenas para os usurios que esto habilitados pela SENHA na transao de atualizao da tabela. PF6=PESQUISA - a pesquisa do termo informado, nos ttulos referentes aos cdigos tabelados. Apresenta a relao dos cdigos que possuem em qualquer posio do ttulo, o termo informado.

1.7.3 Mdulo CONFORMIDADE:


Ser permitida na tela de opo e nas telas de relao, sempre que houver na tela a seguinte informao: para conformidade diria para conformidade contbil de UG - UG/Gesto/Dia/Ms - UG/Gesto/Ms

para conformidade contbil de ORGO - rgo/Gesto/Ms Nas relaes, ser mostrada a consulta detalhada. Na consulta detalhada, ser mostrada a consulta da tabela de restrio. Na consulta sinttica, ser mostrada a relao de documentos do dia para um tipo (NL,OB..). Na consulta analtica, ser mostrada a consulta detalhada do documento. para conformidade diria para conformidade contbil de UG - UG/Gesto/Dia/Ms - UG/Gesto/Ms

para conformidade contbil de rgo - rgo/Gest o/Ms Valem as mesmas observaes feitas para tabelas. PF6=QUANTIFICA - Ser permitida, possibilitando ao usurio ver a quantidade ao invs da relao. Pode ser a quantidade de dias, de documentos de UG/Gesto, de rgo/ Gesto.

1.7.4 Para cadastramento de Documentos


PF2=CONTINUA - Provoca a abertura de uma nova tela, para que o usurio possa informar mais linhas de evento. Permitida nas telas de entrada de dados dos documentos, quando ela contiver menos de 12 linhas de evento.

PF4=CPIA - Permitida apenas na primeira tela do documento. UG e gesto emitente e o nmero do documento tem que estar informados;

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O documento tem que existir O operador pode copiar apenas documento de sua UG ou documentos de UG's que tem o operador como plo. Provoca a cpia de todos os dados do documento (com exceo dos campos "valor" e "nmero do documento). PF6=LIMPA - Apaga os dados da tela a partir da linha do posicionamento do cursor. Permitida nas linhas de evento dos documentos.

1.8 Padro de Transaes de Tabelas


Existiro at 3 transaes para cada tabela : ATUALIZA - Permite a atualizao dos dados de uma tabela, possibilitando as opes de: INCLUSO ALTERAO EXCLUSO REINCLUSO

Para as tabelas do SIAFI, a excluso lgica. Um cdigo excludo no deve ter vnculos com outros dados do sistema. Vai existir um processo batch que eliminar os cdigos excludos que no possuem vnculos. Antes da execu o deste processo, a opo de REINCLUSO permitida. Para as tabelas do PROGORCAM a excluso fsica, no existindo a opo de REINCLUSO. As transaes de REINCLUSO permitem atualizao dos dados. A opo que esta sendo executada ser identificada nas telas de entrada de dados, no campo OPO. CONSULTA - Permite a consulta aos dados de uma tabela, agregando as opes de: CONSULTA DETALHADA CONSULTA RELAO A consulta detalhada pode ser obtida a partir da tela de opo das consultas ou a partir das telas de relao, com a utilizao da PF2. A consulta de relao ser obtida pressionando ENTER aps a opo informada. Todas as opes hoje existentes, que forem avaliadas pelo usurio como necessrias, sero colocadas, na medida do possvel, em uma nica tela de opo.

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Telas SIAFI - Identificao

Telas SIAFI Opes de Sistema

Telas SIAFI Confirmao da Identificao

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Transaes: Para que o usurio conhea todas as transaes que pode realizar, bastar digitar Transao e teclar enter, a seguir sero listados todas as opes disponveis ao seu nvel de usurio. Transaes SIAFI: linha comando: transao e tecle enter

Lista todas as transaes as quais o usurio tem acesso.

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Tipos de consulta exemplo: > Conrazo consulta o razo das contas contbeis

Tipos de consulta exemplo: > Balancete consulta o Balano das Unidades

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Captulo 2 Documentos do SIAFI 2.1 PrEmpenho


Transao: > PE - Conforme Manual SIAFI - 13.04.35 Finalidade De posse dos crditos oramentrios, a UG pode emitir pr -empenho para reservar crditos oramentrios em favor dela mesma ou tendo como favorecido outra UG/Gesto, nos casos em que a despesa a ser realizada cumpra etapas com intervalos de tempo desde a deciso administrativa a t a emisso da Nota de Empenho. Conclui-se que o pr -empenho no um fim e sim um meio, pois sua emisso, a princpio, precede uma Nota de Empenho, no entanto pode ser anulado ou reforado. Antes de emitir o pr-empenho, usando a transao >PE, o usurio deve consultar o saldo da conta contbil 2.9.2.1.1.00.00 - CRDITO DISPONVEL na clula da despesa que se deseja pr -compromissar, atravs da transao >BALANCETE. Permite registrar crditos oramentrios pr-compromissados, para atender objetivos especficos, nos casos em que a despesa a ser realizada, por suas caractersticas, cumpra etapas com intervalos de tempo desde a deciso administrativa at a efetivao da emisso da NE.

1 Tela:>PE

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2 Tela PF1=ajuda, lista as espcies de pr-empenho.

3 tela Pr-empenho

- refere-se a finalizao da operao, o item data limite empenho a ser relacionado ao pr -

identifica a data limite para registro do

empenho, a observao/finalidade diz respeito a descrio do objeto do empenho, necessrio preencher todos os itens (esfera, PTRES, fonte, ND, UGR, PI e Valor) de forma correta, pois esse documento ser utilizado quando da emisso da Nota de Empenho.

2.2 Nota de Empenho


Transao >NE - Conforme Manual SIAFI - 13.04.28 Finalidade Permite registrar o comprometimento de despesa, bem como casos em que se faa necessrio o reforo ou a anulao desse compromisso.
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1 Tela Identifica a UG/Gesto emitente do documento.

Para saber a espcie de empenho teclar PF1=ajuda. 2 Tela

3 Tela Documento de Referncia (n e UG/Gesto)

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O documento de referncia relativo a informao e depende do tipo de empenho selecionado no item espcie de empenho: 1 - Empenho de despesa (item no obrigatrio); 2 e 3 - Reforo ou Anulao de empenho (informao obrigatria); 7 e 8 - Corresponde ao nmero do empenho original (informao obrigatria), tipo NE; 4 e 5 Cancelamento ou estorno de cancelamento de RP (informao obrigatria) Corresponde ao nmero do empenho de RP, o ano tem que ser imediatamente anterior ao do sistema, Tipo 'NE'; 6 - Empenho referente a pr -empenho (informao obrigatria). Corresponde ao nmero do 4 Tela - Refere-se a finalizao da operao: pr-empenho, o ano tem que ser o ano do sistema, tipo 'PE'.

Favorecido pode ser (CNPJ, CPF, UG, IG); Observao/finalidade esclarece os motivos pelos quais o documento foi gerado. Esfera Oramentria: informar o cdigo da esfera na qual est consignado o oramento.

(1) Oramento Fiscal: Referente aos poderes da Unio, seus fundos e entidades da administrao direta e indireta, inclusive as fundaes institudas e mantidas pelo poder pblico; (2) Oramento da Seguridade Social: Abrange todas as entidades e os rgos a eles vinculados, da administrao direta e indireta, bem como os fundos e fundaes institudas e mantidas pelo poder pblico. - PTRES corresponde ao relacionamento entre UO e PT. Se voc desejar, informe UO e PT, e o PTRES correspondente ser obtido. PTRES Consulte CONPTRES. UO: (Identifica a repartio a que o Oramento da Unio consigna dota es especficas - Consulte a CONUO). PT: (Identifica as aes diretas ou indiretas do Governo, Privadas. Consulte CONPT). Fonte - Identifica a origem dos Recursos Oramentrios. ND Natureza de Despesa - Agregados de nveis da estrutura do Plano de Contas, que identifica os gastos oramentrios.
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Estado, Municpio ou Entidades

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UGR - Identifica a Unidade Gestora responsvel pela realizao de parte do programa de trabalho por ela descentralizada. Consulte >CONUG. PI Plano Interno - Identifica o detalhamento oramentrio prprio de um rgo; Valor - Identifica o valor do evento a ser contabilizado; Tipo - Tipo de Empenho: 1 - Ordinrio; 3 - Estimativo; 5 - Global.

1. Ordinrio Empenho de Despesa cujo montante da despesa pode ser determinado e no est sujeito a parcelamento. 3. Estimativo Empenho da Despesa cujo montante no se pode determinar. 5. Global Empenho da despesa cujo montante pode ser determinado e est sujeito a parcelamento.

Amparo - Identifica a lei ou o decreto lei que regulamenta o documento. Inciso - Identifica o inciso Processo - Identifica o nmero do processo. Municpio Beneficiado - Pesquisa Municpio > Conmun MUNICPIO: ____ TERMO DO TITULO: _______________ Pagamento Contra Entrega - informar o indicador de Pagamento Contra Entrega que dir qual Unidade fixar o limite para esse pagamento, caso essa espcie de empenho se aplique; campo numrico de uma posio, sendo: 0 - NO SE APLICA; 1 - FIXADO PELA STN; 2 - FIXADO PELA PRPRIA UG. Modalidade de Licitao Art. 22 da Lei 8.666/93 01 - Concurso 02 - Convite 03 - Tomada de Preo 04 - Concorrncia 06 - Dispensa de Licitao 07 - Inexigvel 08 - No se Aplica 09 - Suprimento de Fundo 11 - Consulta 12 - Prego Transao >CONLICIT - Consulta Limite Modalidade de Licitao. Conforme Manual SIAFI item - 21.25.02.

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Permite consulta a tabela de cdigos de modalidade de licitao e valor limite, quando informados cdigo e inciso para a respectiva modalidade. Podem consultar todos os usurios habilitados. Modelo e Instrues de Preenchimento 1 Tela

2 Tela

1- Modalidade Licitao - informar cdigo da modalidade de licitao a ser pesquisada; caso no tenha o cdigo, teclar ENTER. 2 -Inciso - informar o inciso atinente modalidade de licitao a ser pesquisada; Modalidade Licitao - informar a Modalidade de Licitao. (02) (03) (06) (09) - CONVITE; - TOMADA DE PREO; - DISPENSA DE LICITAO; - SUPRIMENTO DE FUNDOS.

Inciso - informar inciso da respectiva modalidade; Roteiro de Utilizao Esta transao permite as seguintes combinaes:

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Caso queira obter a lista completa dos valores limite com as modalidades e incisos permitidos nesta TRANSACO no precisa ser preenchido o campo (1) apenas tecle ENTER. Ser listado a partir da primeira modalidade de licitao X inciso existentes. Informar MODALIDADE DE LICITAO + INCISO + ENTER, para obter o valor limite utilizado para aquela modalidade pesquisada. Ser listado a partir da primeira modalidade de licitao existente. Informar MODALIDADE DE LICITAO + ENTER, para obter o valor do limite utilizado para aquela modalidade pesquisada. Ser listado a partir da primeira modalidade de licitao existente. Desejando conhecer a data de incio da vigncia do valor limite, basta colocar o cursor na modalidade disponvel e teclar P F2. Origem do Material 1 - Origem Nacional 2 - Material Estrangeiro adquirido no Brasil 3 - Importao Direta Cdigo de UF UF Beneficiada

2.2.1 Anlise do Saldo dos Empenhos


Saldos dos Empenhos O usurio necessita controlar os saldos dos empenhos a fim de providenciar reforos ou anulaes antes de proceder s liquidaes e/ou aos pagamentos das despesas; Empenhos a Liquidar Para acompanhar os saldos dos empenhos para liquidao, verificar a transao BALANCETE da conta 2.9.2.4.1.01.01 - EMPENHOS A LIQUIDAR, preencher os campos UG - GESTO MS qual listar todos os empenhos CONTA CONTBIL e teclar <ENTER>, e <PF4> na tela seguinte, a ou de OB; Para verificar o razo de uma NE especfica, ainda na transao BALANCETE, posicionar o cursor ao lado do nmero da Nota de Empenho desejada e teclar <PF2>, obtendo todos os lanamentos contbeis ocorridos nesta NE desde inclusive seu saldo disponvel para liquidao; Para consultar um documento especfico dentro do razo de uma NE, o usurio deve posicionar o cursor ao lado do documento desejado e teclar <PF2>; e Para consultar o saldo de uma NE especfica, o usurio deve utilizar a transao CONRAZO da conta 2.9.2.4.1.01.01 - EMPENHOS A LIQUIDAR, preenchendo a conta corrente com o nmero da NE desejada, e esco lher uma opo de consulta. Empenhos Liquidados Se a UG quiser obter os saldos dos empenhos que j foram liquidados, utilizar a transao BALANCETE, teclar <ENTER> e na tela de resultado teclar <PF4>, da conta 2.9.2.4.1.01.02 EMPENHOS LIQUIDADOS. Empenhos Originais Para obter a relao de todos os empenhos originais emitidos pela UG, consultar a transao BALANCETE, com a opo (1) DETALHADA, da conta 1.9.2.4.1.01.01 - EMISSO DE EMPENHOS. Empenhos de Reforo
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por nmero com seus respectivos favorecidos e saldos prontos para serem liquidados por meio de NL

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Para obter a relao de todos os empenhos referentes a reforo, consultar o BALANCETE da conta 1.9.2.4.1.01.02 - REFORO DE EMPENHOS. Empenhos de Anulao A relao com todos os empenhos relativos anulao total ou parcial obtida consultando a transao BALANCETE da conta 1.9.2.4.1.01.09 - ANULAO DE EMPENHO. Empenhos por Modalidade de Licitao Para obter o valor de todos os empenhos emitidos por modalidade de licitao em uma UG, verificar a transao BALANCETE da conta 1.9.2.4.1.02.00 - EMPENHOS EMITIDOS POR MODALIDADE DE LICITAO.

2.3 Nota de Lanamento -NL


Transao >NL - Conforme Manual SIAFI - 13.04.29 Finalidade Permite registrar eventos contbeis no 1 Tela vinculados a documentos especficos.

Transao >CONNL Finalidade conforme Manual SIAFI 13.03.17 Permite consultar NL emitidas por determinada UG, conforme os critrios de pesquisa informada. Roteiro de Utilizao Esta transao permite as seguintes combinaes: a) Informe UG EMITENTE + GESTO EMITENTE + ENTER, para obter a relao das NL emitidas pela UG/Gesto informada, a partir da primeira encontrada. Para detalhar (PF2), para consultar o espelho contbil do documento (PF4); b) Informe UG EMITENTE + GESTO EMITENTE + NMERO DO DOCUMENTO + ENTER, para obter a relao das NL, a partir do nmero informado, naquela UG/Gesto. Para detalhar (PF2), para consultar o espelho contbil do documento (PF4); c) Informe UG EMITENTE + GESTO EMITENTE + NMERO DO DOCUMENTO + PF2, para
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obter a tela do documento informado, e ainda consultar seu espelho contbil (PF4); d) Informe UG EMITENTE + GESTO EMITENTE + NMERO DO DOCUMENTO + PF4, para obter a tela do espelho contbil, para detalhar o documento (PF2); e) Informe UG EMITENTE + GESTO EMITENTE + DATA + ENTER, para obter a relao de NL, na UG/Gesto e data informadas. Pode-se ainda, escolher determinado documento, para detalhar (PF2), para consultar espelho contbil (PF4). 1 Tela - CONNL

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2.4 LC - Lista De Credores


Transao >ATULC Conforme Manual SIAFI - 13.04.06 Finalidade Permite aos usurios do SIAFI relacionar de forma antecipada todos os credores a serem pagos numa determinada data, ainda que as contas bancrias dos favorecidos estejam em diversos estabelecimentos bancrios, atravs de uma nica OB - Ordem Bancria de Banco, e tendo como favorecido o domiclio bancrio da UG emitente. Permite o fechamento (proibio de alterao) de uma Lista de Credores por um responsvel ou substituto de uma UG. Permite a criao de uma Lista de Precatrios, com base nos permitir, dados includos pela transao > ATUPREC na Tabela de Precatrios.

Transao:>ATULC

UG/Gesto Emitente - cdigo da Unidade Gestora emitente do documento/ c digo da Gesto emitente do documento. N da Lista informe o nmero seqencial da lista que esta sendo atualizada. Para incluso de novas listas de UG que possurem numerao automtica, deixar o campo em branco. seqencial . Seqencial - Informe apenas quando for atualizar um elemento especfico da lista indicado pelo cdigo seqencial. Informe o nmero da lista e o cdigo do UG ou IG). Credor/Favorecido - Identifica o credor/recolhedor do documento, que poder ser (CNPJ, CPF,

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2 Tela - >ATULC

Operao - informe A- alterao ou E - excluso quando for atualizao de lista. Quando se tratar de incluso de uma nova lista ou de novos elementos da lista , este campo no dever ser informado. Seqencial - campo no disponvel para preenchimento. Quando Quando se tratar de incluso este campo no ser apresentado. Favorecido - Identifica o credor/recolhedor do documento, que poder ser (CNPJ, CPF, UG ou IG). Domiclio - campo composto pelo cdigo do banco, agncia e conta corrente do favorecido. Para consulta > ATUDOMCRED. Valor - Identifica o valor a ser contabilizado. Observaes: 1 - A Lista de Credores poder receber incluses e excluses desde que observados os seguintes aspectos: a) a qualquer momento, caso n o tenha sido indicada numa OB; b) se j indicada numa OB e se no mesmo dia da sua emisso, ser efetuado o cancelamento desta, observando-se os procedimentos normais de cancelamento de OB, para em seguida efetuar o cancelamento da Lista de Credores. Para efetivar as alteraes, a UG dever emitir uma nova Lista de Credores ou copiar uma Lista j existente, procedendo-se as alteraes necessrias para, e m seguida, emitir a nova OB e indicar a nova Lista. c) Aps o encaminhamento ao Banco, caso a RE no tenha sido entregue, ou at mesmo no momento em que este documento esteja sendo apresentado ao Banco. Neste ca so, a UG dever encaminhar correspondncia ao seu domiclio bancrio, assinada pelo Gestor Financeiro e o Ordenador responsvel, informando o CPF/ CGC, o domiclio bancrio e o valor creditado ao favorecido, sendo que a importncia a ser anulada no poder ser parcial. Acatados esses procedimentos pelo Banco, os se tratar de alterao ou excluso, a transao apresentar o nmero do seqencial do registro dentro do arquivo da lista.

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recursos retornaro para a Conta nica da UG em D+1. 2 - A Lista de Credores ao ser indicada numa OB, no necessita ser enviada ao Banco, uma vez que j esta inserida na fita de encaminhamento ao mesmo, sendo este envio feito diariamente pelo SIAFI. 3- Se o Credor/Favorecido for uma IG, cuja conta -corrente esteja cadastrada no Banco do Brasil com CGC ou CPF, a Lista de Credores ser ca ncelada por aquela instituio e devolvida a Conta nica da UG emitente, com o ttulo de "favorecido incompatvel". Transao >CONLC Conforme Manual SIAFI - 13.03.09 Finalidade Permite a consulta das listas de credores registradas em uma d eterminada Unidade Gestora.

Roteiro de Utilizao Esta transao permite as seguintes combinaes: a) Informe UG EMITENTE + GESTO EMITENTE + ENTER para obter a relao de todas as LC registradas pela UG/GESTO informada. b) Informar UG EMITENTE + GESTO EMITENTE + NMERO + ENTER para obter a relao de todas as LC originais emitidas pela UG/GESTO, a partir do nmero informado. c) Caso deseje detalhar uma lista especfica, posicione o cursor ao lado desta e tecle PF2. d) Caso haja uma lista enquadrada na situao de cancelada, e se deseje saber qual foi o documento que a cancelou, detalhe a lista com PF2 e tecle PF6. e) Caso deseje obter os dados de um credor/favorecido de uma lista especfica, posicionar o cursor ao lado desta, te clar PF2 e, aps detalh-la, posicionar o cursor ao lado do credor/favorecido desejado e teclar PF5. f) Informe UG/GESTO EMITENTE + NMERO + SEQENCIAL + ENTER para obter todos os registros da Lista de Credores informada, a partir do seqencial informado. g) Informe UG/GESTO EMITENTE + NMERO + CREDOR/FAV. + ENTER para obter todos os registros para o credor/favorecido e lista informados. h) Informe UG/GESTO EMITENTE + NMERO OB para obter o nmero da Lista de Credores
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correspondente a OB informada. i) Informe UG/GESTO EMITENTE + NMERO + PF6, para obter o valor total de credores da Lista de Credores informada.

2.5 PREDARF
Transao >PREDARF Conforme Manual SIAFI - 13.04.38 Finalidade Permite auxiliar o preparo do documento para emisso de DARF. A emisso do PREDARF ser feita a partir dos documentos NL, OB e NS que utilize eventos que tenha na inscrio 1 o cdigo da Receita e na inscrio 2 o CGC/CPF do fornecedor de bens e/ou servios. A emisso do DARF no SIAFI poder ser efetivada no momento da reteno de qualquer tributo. Para proceder emisso, o Sistema disponibilizar na tela seguinte a contabilizao de qualquer documento que tenha reteno ou compensao aps a confirmao, as seguintes opes: a) emisso parcial - aqueles que forem assinalados com X; e b) que ser recolhido quando da emisso de todos os DARF - teclar PF6. c) desaparecer ao final de cada ms.

UG/Gesto emitente - Cdigo da Unidade Gestora emitente d o documento. Nmero do Documento - informe o nmero seqencial do documento, caso se tratar de rgos que no optaram pela numerao automtica; Receita - Identifica um cdigo de receita federal (DARF); caso no tenha o cdigo, consultar a transao > CONCODREC. Recolhedor - Identifica o contribuinte recolhedor do valor retido na fonte resultante de servios prestados ou por outros motivos regulamentados pela Secretaria da Receita Federal. (CNPJ, CPF, UG e IG). Origem - UG/Gesto emitente - informe o cdigo da UG/Gesto originria do documento; (que gerou o PREDARF);
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Documento - informe o nmero do documento de origem; Obs.: O PREDARF tem prazo de validade de 03 (trs) dias teis, excetuando-se a data a qual foi gerado. Aps este prazo, permanecem relacionados at o fechamento do ms, quando sero excludos. Casos de eliminao do PREDARF: - quando da gerao do DARF; - por ocasio do fechamento do ms; e - quando do estorno da apropriao da despesa.

2.6 DARF
Transao >DARF Conforme Manual SIAFI - 13.04.19 Finalidade: Permitir o registro da arrecadao de receitas federais efetivadas pelos rgos e Entidades, por meio de transferncias de recursos intra -SIAFI entre a UG recolhedora e a Conta nica do Tesouro Nacional. OBS: Deve ser emitido na data do vencimento, ou at dois dias aps esta. 1 Tela

Data de Emisso - Identifica a data em que o documento foi emitido. UG/Gesto Emitente - Informe o cdigo da Unidade Gestora emitente do documento./ Informe o cdigo da Gesto emitente do documento. PREDARF - Informe o nmero do PREDARF/ PREDAR a ser copiado. Recolhedor - Identifica o contribuinte recolhedor do valor retido na fonte resultante de servios prestados ou por outros motivos regulamentados pela Secretaria da Receita Federal. (CNPJ, CPF, UG) Recurso - Informe o cdigo do tipo de RECURSO arrecadado: 0 - Com Transferncia Financeira (se aplica nos casos em que o DARF seja

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recolhido com recursos disponveis na CTU da UG emitente); 1 - Com Cota do Oramento do Exerccio seja recolhido sem oramento); transferncia de (se aplica nos casos em que o DARF recursos financeiros, utilizando-se de cota do

Tanto no caso 1 quanto no 2 a fonte de recurso a ser informada no

campo g do DARF, ser a fonte do empenho da despesa, e a fonte a ser informada no campo (9) a mesma fonte do empenho da Despesa. 2 - Com Limite de Restos a Pagar recolhido Pagar); 3 - Com Vinculao de Pagamento (se aplica nos recolhido Vinculao sem transferncia de Pagamento); fonte e despesa. Pagamento contra Entrega, utilizando-se utilizar o casos em que o DARF seja limite de de recursos financeiros, utilizando-se do sem transferncia (se aplica nos casos em que o DARF seja de recursos financeiros, utilizando-se de cota do

oramento do exerccio anterior, desde que a Unidade Gestora tenha limite de Restos a

4 - Com Limite da STN de Empenho Contra Entrega (se aplica nos casos em que o DARF esteja vinculado a Empenho para cdigo de RECURSO "0"); 5 - Com Compensao de Receita 6 - Com Vinculao de Pagamento para INSS Documento Origem Identifica a UG/Gesto do documento de referncia e identifica o do limite da STN. Se houver recursos disponveis na UG emitente,

documento NL, OB, GR, NS ou NT que originou o DARF/GPS/ DAR. Fonte de Recurso - Identifica a origem dos Vinculao de Pagamento - informe o recursos oramentrios.

cdigo de Vinculao de Pagamento caso o dgito

informado no campo 7 - RECURSO - seja 3 (COM VINCULAO DE PAGAMENTO pagamento contra entrega e/ou pagamento de RP);o cdigo possui 3 posies; - caso no saiba o cdigo de Vinculao de Pagamento, consulte a transao > CONVINCPAG.

Processo - Identifica o nmero do processo. Grupo de Despesa - Informe o Cdigo do Grupo de Despesa, se o Campo 7 for 1 Recurso: 1 - Com Cota do Oramento, 2- Com Limite de Restos a Pagar 3 - Com Vinculao de Pagamento; - campo numrico de uma posio, sendo: 1 - Pessoal e Encargos Sociais 2 Juros e Encargos da Dvida 3 - Outras Despesas Correntes 4 - Investimentos dgito informado no

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5 - Inverses Financeiras 6 - Amortizao da Dvida Perodo de Apurao - Indica a data do perodo de apurao do DARF. Percentual - Identifica o percentual do DARF simples - Lei 9317/96. Referncia - informe o nmero de referncia do DARF somente se o tipo da receita exigir. Receita Bruta Acumulada - Identifica o valor da receita bruta acumulada para DARF simples Lei 9317/96. Receita - Identifica um cdigo de receita federal (DARF) Base de Clculo - Identifica o valor utilizado como base de clculo para o DARF. Valores: Receita - Identifica o valor da receita do DARF. Multa - Identifica o valor da multa do DARF/DAR. Juros - Identifica o valor dos juros do DARF/DAR. Valor - Identifica o valor a ser contabilizado. Observao - Esclarece os motivos pelos quais um documento foi gerado Tipos de recurso e eventos utilizados a) - Tipo de Recurso (Campo 7) X Evento de Mquina Utilizado a .1) - Com Transferncia Financeira: 54.1.714; a .2 - Com Cota do Oramento: 54.1.782; a .3 - Com Limite de Restos a Pagar: 54.1.781; a .4 - Com Vinculao de Pagamento: 54.1.784; a .5 - Com Limite da STN de Empenho Contra-Entrega: 54.1.780; a .6 - Com Compensao de Receita: 54.1.783. Eventos utilizados na emisso de DARF com cota do exerccio: 52.0.200 - Apropriao das Retenes das Contribuies para Plano de Seguridade Social do Servidor/Pensionista Lei 8112/90. 52.0.202 - Apropriao das Retenes da Folha de Pagamento Imposto de Renda. 52.0.203 - Apropriao de Indenizaes por Reteno da Folha de Pagamento ou paga pelo devedor para recolhimento de DARF. Os DARFS gerados pela folha sero recolhidos no mesmo dia do pagamento da folha, da apropriao ou no mximo at 03 dias aps a emisso. A fonte de recursos utilizada ser a mesma constante nas notas de empenhos.

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2.7 GPS - Guia da Previdncia Social


Finalidade Conforme Manual SIAFI - 13.04.22 Permite registrar o recolhimento das contribuies para a Seguridade Social por meio de transferncias de recursos intra -SIAFI entre a Unidade recolhedora e a Conta nica do Tesouro Nacional. 1 Tela: >GPS

Instrues de Preenchimento Data Emisso - informe corrente); Nmero - informe o nmero seqencial da GPS, caso se trate de rgo que no optou pela numerao automtica; UG/Gesto Emitente - informe o cdigo da UG/Gesto emitente do documento (vir preenchido com o cdigo da UG/GESTO do operador); -caso no saiba os cdigos, consultar as transaes >CONUG e > CONORGAO. Recolhedor - informe o cdigo do recolhedor da GPS, o qual pode ser CGC/CNPJ, CEI ou NIT e, deve estar de acordo com o cdigo de pagamento informado; Cdigo de Pagamento - informe o cdigo de pagamento referente ao valor que esta sendo recolhido por meio da GPS; Competncia tecle PF1(AJUDA). - informe o ms/ano de competncia da GPS; - campo alfanumrico de 5 a data de emisso do documento (vir preenchido com a data

posies, sendo 3 alfabticas para ms e 2 numrica s para ano. Entretanto, quando a contribuio a ser recolhida for referente ao dcimo terceiro salrio, informar 013 para as posies relativas ao ms. Recurso - informe o nmero relacionado ao recurs o por meio do qual ser emitida a GPS; campo numrico de 1 posio, sendo:

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CDIGO 0 1 2 3 4

DESCRIO Com Transferncia Financeira Com Cota do Oramento do Exerccio Com Limite de Restos a Pagar Com Vinculao de Pagamento Com Limite da STN de Empenho Contra Entrega Definio dos Tipos de Recursos

0 - Com

Transferncia

Financeira - (se aplica nos casos em que o GPS seja recolhido com

recursos disponveis na CTU da UG emitente); 1 - Com Cota do Oramento - (se transferncia aplica nos casos em que o GPS seja recolhido sem

de recursos financeiros, utilizando-se de cota do oramento); Tanto no caso 1 quanto

no 2 a fonte de recurso a ser informada no campo g do GPS, ser a fonte do empenho da despesa, e a fonte a ser informada no campo (9) a mesma fonte do empenho da Despesa. 2 - Com Limite de Restos a transferncia Pagar (se aplica nos casos em que o GPS seja recolhido sem

de recursos financeiros, utilizando-se de cota do oramento do exerccio anterior,

desde que a Unidade Gestora tenha limite de Restos a Pagar); 3 - Com Vinculao de Pagamento (se aplica nos transferncia fonte e despesa. 4 - Com Limite da STN de Empenho Contra Entrega (se aplica nos casos em que o GPS vinculado a Empenho para recursos disponveis na UG emitente, utilizar o o cdigo de RECURSO "0"); documento de origem. Os campos UG e esteja casos em que o GPS seja recolhido de Vinculao sem

de recursos financeiros, utilizando-se do

limite

de Pagamento);

Pagamento contra Entrega, utilizando-se do limite da STN. Se houver

Documento de Origem - informe GESTO j vm preenchidos;

nme ro do

Fonte de Recurso - informe a Fonte que identifica a origem dos recursos oramentrios. "FONTE DE RECURSO" dever ser igual a FONTE de recursos informada no empenho da despesa.

Vinculao de Pagamento informe o cdigo de Vinculao de Pagamento. Para consultar cdigo de vinculao PF1 ou >CONVINCPAG. Grupo de Despesa - informe o cdigo do Grupo de Despesa. CDIGO 1 3 4 5 GRUPO DE DESPESA Encargos Patronais Outras Despesas Correntes Investimentos Inverses Financeira

Processo informe o mesmo nmero preenchido no campo do pagamento de OB "PROC. COBRANA" da transao NT, ou deixar em branco se este no estiver informado.

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Valor do INSS Identifica o valor referente ao INSS, apropriado na NL; Valor de outras entidades Identifica o valor referente a outras entidades. Valor ATM/Multa/Juros - Identifica o valor referente a atualizao monetria /juros / multa. Total - Identifica o valor do evento a ser contabilizado, ou seja igual ao item (13) ou a soma dos itens (13) + (14)+ (15) quando for o caso. Observaes - Esclarece os motivos pelos quais um documento foi gerado, tais como registro da apropriao da folha de pagamento, ms de referncia e ano.

2.8 Lista de Bancos


Finalidade Permitir a Unidade Gestora criar uma lista de Bancos a serem anexados a O rdem Bancria de Reserva - OBR. Conforme Manual SIAFI - Item 13.04.05 Transao >ATULB 1 tela

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2 Tela

2.8.1 Transao >CONLB Conforme Manual SIAFI - Item 13.03.10 Finalidade Permitir consultar o valor relacionado a cada Lista de Bancos, a relao dos Bancos desta e o valor relacionado a cada um, bem como a Ordem Bancria ligada a Lista e a sua situao. 1a Tela SIAFI2002-DOCUMENTO-CONSULTA- CONLB (CONSULTA LISTA DE BANCO) DD/MM/AA HH:MM UNIDADE GESTORA : ------ (1) GESTO NMERO BANCO : ----- (2) : AA LB ------ (3) : --- (4) USUARIO :

(1) UNIDADE GESTORA informar a Unidade Gestora do emitente da Lista de Bancos. (2) GESTO - informar a Gesto do emitente da Lista de Bancos; (3) NMERO - informar o nmero da Lista de Bancos a qual se deseja consultar. (4) BANCO - informar o nmero do Banco do qual se deseja consultar as Listas de Bancos relacionadas;

2.9 Ordem Bancria


Conforme Manual SIAFI Item 02.03.05 item 3 Finalidade Permite registrar o pagamento de compromissos, bem como a transferncia de recursos entre UG, liberao de recursos para fins de adiantamento, Suprimento de Fundos, Repasse, Sub-

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repasse. Modelo

OBS*. Com a implantao do Sistema de Pagamentos - SPB considerando a necessidade de cumprimento da Resoluo 3030 do Banco Central, e visando, sobretudo, a obteno de maior transparncia e segurana na identificao dos pagamentos a terceiros por meio da OBB Ordem Bancria para bancos e OBJ Ordem Bancria Judicial, informamos as seguintes orientaes no preenchimento destes documentos, notadamente no novo campo da OB denominado Identificador de Transferncia: 1 - no campo favorecido da OBB tem que ser o CNPJ financeiro (constante na tabela de Banco - CONBANCO); 2 - no campo favorecido da OBJ tem que ser o CNPJ/CPF do Beneficirio; 3 - o preenchimento do campo Cdigo Identificador de Transferncia - CIT obrigatrio na emisso de todas as OBB e OBJ, exceto as OBB que so vinculadas a Lista de Credores, devendo ser obedecido os seguintes padres: Pagamento de servios bsicos por intermdio de OBB destinados as co mpanhias de energia eltrica, de telefonia e de gua e esgoto que no esto integradas ao SIAFI, e, portanto, exigem que a quitao do documento (conta) seja efetuada em um banco, antes do crdito ao beneficirio final. Para que os bancos possam identificar a finalidade desses recursos financeiros, a UG dever preencher o campo Cdigo Identificador de Transferncia. Pagamento de pessoal efetivado por meio de OBB destinado as transferncias decorrentes da folha de pagamento. Neste caso, a UG dever preencher o campo Cdigo Identificador de Transferncia, da seguinte forma: a) se existir convnio entre a UG e o Banco: Cdigo da UG + FPAG + Cdigo do Exemplo: 170500FPAG352588; b) se no existir convnio entre a UG e o Banco: Cdigo da UG + FPAG+999. Exemplo: 170500FPAG999; Pagamentos de demais faturas que exigem a quitao junto aos bancos efetivados atravs de OBB, o preenchimento do campo Cdigo Identificador de Transferncia ser: Convnio. do Banco destinatrio do recurso

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a) Cdigo da UG + DFAT + CNPJ. Exemplo: 170500DFAT00073957000168. Pagamentos de taxas para os a) cdigo da UG + TADM. Exemplo: 170500TADM. Depsitos Judiciais por parte de rgo Pblico Federal nos casos em que a exigibilidade ocorrer antes do trnsito em julgado, devero ser efetuados obrigatoriamente por meio de OBJ. Quando o rgo estiver de posse do CNPJ/CPF do favorecido, poder emitir OBJ, aps a obteno do ID Depsito junto ao banco favorecido do depsito judicial. Quando no existir CPF ou CNPJ do favorecido dever ser utilizado o CNPJ do banco (TABELA DE BANCO), sendo o preenchimento do campo Cdigo Identificador de Transferncia. 2.9.1 Tipos de Ordem Bancria INTRA-SIAFI, destinada a pagamento de despesa entre as UG integrantes da Conta nica Externa ao SIAFI, destinada aos pagamentos de credores no integrantes da Conta nica. As ordens bancrias so classificadas nos seguintes tipos: a) Ordem Bancria de Crdito OBC: utilizada para pagamentos por meio de crdito em conta-corrente do favorecido na rede bancria e transferncia entre contas de UG (INTRA-SIAFI); b) Ordem Bancria de Pagamento OBP: utilizada para disponibilizao imediata dos recursos pessoa fsica, junto a agncia de relacionamento da UG ou quando for necessria a efetivao de pagamento a pessoa jurdica desde que comprovado a inexistncia d e domiclio bancrio, cadastrado no SIAFI. c) Ordem Bancria de Banco OBB: utilizada para pagamentos a diversos credores ou folha de pessoal, com lista de credores; para pagamento de documentos em que o agente financeiro deva dar quitao e contratao de cmbio com outros bancos. Para possibilitar a quitao dos documentos pelo agente financeiro at o vencimento, a UG dever emitir a OB com pelo menos 2 (dois) dias de antecedncia. d) Ordem Bancria de Sistema OBS: utilizada para cancelamento de OB pelo agente financeiro com devoluo dos recursos correspondentes, bem como pela STN para regularizao das remessas no efetivadas; e) Ordem Bancria de Aplicao OBA: utilizada pelos rgos autorizados para aplicaes financeiras de recursos disponveis na Conta nica; f) Ordem Bancria de Cmbio OBK: utilizada para pagamento d e operaes de contratao de cmbio, no mesmo dia de sua emisso e pagamentos de dirias em moeda estrangeira, tendo como destinatrio o Banco do Brasil. g) Ordem Bancria de Depsito Judicial OBJ: utilizada por qualquer UG, destina-se a pagamentos oriundos de decises judiciais, no transitadas em julgado, que exijam efetivao imediata, ou seja, no mesmo dia de emisso da respectiva OB, os quais devero ser comprovados com documentao junto a agncia de relacionamento da UG. Todo e qualquer pagamento que no
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Bancos

favorecidos,

preenchimento

do

campo

"Cdigo Identificador de Transferncia", ser:

e transferncias entre contas; e

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obedea a estas condies dever ser efetivado observando-se as demais regras de emisso de ordem bancria disponveis no SIAFI. Para obteno do ID depsito consulte Manual SIAFI, assunto 02.11.34. h) Ordem Bancria para Pagamentos da STN - OBSTN i) Ordem Bancria Avulsa - OB Avulsa j) Ordem Bancria para Crdito de Reservas Bancrias OBR: utilizada pelas UG, autorizadas pela COFIN/STN, ser indicada a possibilidade ou no de uso, na transao ATUUG, para realizar pagamentos por meio de crdito as contas Reservas Bancrias dos bancos, bem como outras mantidas no Banco Central do Brasil sendo obrigatria a indicao do Cdigo de Finalidade STN, constante da transao>CONFINSPB. k) Ordem Bancria de Carto - OB Carto: utilizada para registro de saque, efetuado pelo portador d o Carto Corporativo do Governo Federal, em moeda, observado o limite estipulado pelo Ordenador de Despesas. Os procedimentos esto descritos na macrofuno 02.11.34. l) Ordem Bancria de Processo Judicial OBH: utilizada para pagamento parcial ou integral de sentenas judiciais transitadas em julgado, aps o cadastramento prvio do processo judicial por meio da transao >ATUPROCJUD. m) Ordem Bancria de Folha de Pagamento - OBF : utilizada para pagamento de despesas relacionadas com pessoal apropriadas por meio de folha de pagamento; Quando da emisso de OBF devero ser observados os seguin tes aspectos: a) o domiclio da UG emitente dever ser: Banco - 002, no informar agncia,C/C NICA. b) o campo conta-corrente do favorecido dever ser preenchido com a expresso "FOPAG"; c) o favorecido poder ser qualquer banco que possua reserva bancria; d) pode ser vinculada a uma lista de Bancos. Neste caso ter como favorecido o Banco Central (002) e a indicao do Nmero da Lista. O BACEN no poder constar de lista de Bancos em hiptese alguma e, se o favorecido for diferente do BACEN, no poder haver indicao de lista; e) obrigatrio o preenchimento da agncia creditada. No caso de lista de bancos a agncia creditada dever ser informada na lista. f) Pode ser emitida ate o fechamento do SIAFI (transao CALENDRIO). g) S ser transmitida aps a "autorizao" do Ordenador de Despesa e Gestor Financeiro, por meio da transao ATUREMOB no SIAFI; h) Os recursos sero creditados diretamente ao banco favorecido no cdigo de finalidade STN 052 - Folha de Pagamento, no dia til seguinte a emisso, por meio de mensagem STN, constantes do catlogo de mensagens do SPB; i) obrigatrio o preenchimento do CIT (UG+FPAG+Cd.Convnio). No caso de lista de bancos o CIT dever ser preenchido na lista. n) Ordem Bancria SPB - OB SPB: utilizada para pagamento de despesas diretamente na conta corrente do beneficirio, em finalid ade especfica autorizada pela STN, por meio do Sistema de Pagamentos Brasileiro. Cancelamento de Ordem Bancria O cancelamento de OB, inclusive de transferncia de outras contas para a Conta nica: Quando no mesmo dia da emisso e antes da impresso da RE, deve ser efetuado atravs da
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transao >CANOB. Se a RE tiver sido impressa, dever ocorrer primeiramente o seu cance lamento atravs da transao >CANREL. O cancelamento de OB, aps a data de sua emisso, ser efetuado informando a "CANCELADA", em campo especfico da expresso RE, que corresponde a OB a ser cancelada. Com isso, o

Sistema proceder ao registro de retorno dos recursos para a UG emitente da OB no primeiro dia til aps a entrega da RE ao agente financeiro. Quando se tratar de cancelamento de OBK, de OBSTN e de OBP com valor at o limite indicado na transao >CONLIMOB, e se no mesmo dia da respectiva emisso, a transao >CANOB s poder ser utilizada caso no tenha ocorrido o envio do arquivo automtico; aps o envio automtico do arquivo para o Banco do Brasil, dever ser feito da seguinte maneira: a) impresso da OB e entrega de todas as vias a agncia de domiclio bancrio da UG, agente financeiro na ltima; b) envio de um ofcio a agncia de domiclio bancrio da UG, solicitando o cancelamento da OB. A OBR, OBF, OBJ, OBH e OBA para outros bancos emitida e no autorizada, no dia da emisso, pelo Ordenador de Despesa e pelo Gestor Financeiro ser cancelada automaticamente pelo sistema ao final desse dia. A OBR, OBF, OBJ, OBH e OBA para outros bancos poder ser cancelada at o fechamento do SIAFI, no mesmo dia da emisso da OB, por meio da transao > CANOB", desde que no tenha sido autorizada. Para cancelamento da OBJ, OBF, OBH, OBR e OBA para outros bancos, no dia seguinte ao da emisso da OB, o responsvel dever enviar ofcio a agncia beneficiaria do crdito, solicitando o cancelamento destas, sendo o crdito efetivado na Conta nica da UG, aps o envio de mensagem STN, constante do catlogo de mensagens do SPB, referente devoluo. O valor da OB cancelada recompe a disponibilidade da UG: Imediatamente - se cancelada no mesmo dia de sua emisso; No dia seguinte - se cancelada aps a data de sua emisso. No h cancelamento de OB entre UG da CONTA NICA (OB INTRA-SIAFI). Havendo necessidade de retornar os recurs os a UG de origem, a UG favorecida dever devolver os recursos recebidos indevidamente. As OB no compensadas no prazo de 7 (sete) dias sero canceladas automaticamente e tero seus recursos creditados a Conta nica da UG emitente no primeiro dia til seguinte a data de cancelamento. Os recursos decorrentes de OB canceladas, aps remessa ao banco, podem ter os seguintes tratamentos: So registrados n conta contbil 2.1.2.6.3.00.00 a - ORDENS BANCRIAS CANCELADAS, aguardando providencias de anlise e regularizao, de acordo com o seguinte roteiro: a) se OB emitida e cancelada no prprio exerccio: - valor devido: emitir nova OB, a favor do credor, utilizando o evento 53.0.355 e 56.0.600 (se utilizado Limite de Saque com vinculao); e - valor no devido: emitir NL utilizando o evento 53.0.355 conjugado ao evento de estorno da OB cancelada (exceto em convnios). Para as despesas de convnios dever ser emitida NL com o uso dos eventos 53.0.355 + 53.5.329 + 52.5.229 + 51.5.XXX.
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b) se OB emitida no exerccio anterior e cancelada no exerccio corrente: - valor devido : proceder de acordo com o descrito no item anterior; e valor no devido: emitir NL utilizando os eventos 53.0.355, 80.0.882 e 54.0.190(este no caso de convnios), em se tratando de recursos das Fontes do Tesouro (gera cota), tanto para a Administrao Direta quanto para a Indireta, efetuando o recolhimento por meio de DARF Eletrnico, sendo que neste caso, dever ser informado o tipo de Recurso 0 ou 3, respectivamente se os recursos forem oriundos da Conta nica ou Limite de Saque com Vinculao. Para os recursos de Fontes prprias, emitir NL utilizando os eventos 53.0.355 e 80.0.850 ou 80.0.848 (este no caso de convnios) classificando-os como Receitas de Exerccios Anteriores. Registro do estorno dos eventos constantes da OB que esta sendo cancelada, sendo: a) valor devido: emitir OB, a favor do credor, utilizando os eventos de pagamento constantes na OB cancelada; b) valor indevido: proceder ao estorno da despesa, caso este no tenha ocorrido no ato do cancelamento da OB. As OB no acatadas pelo banco, por erro no preenchimento, devem ser corrigidas pela UG junto a agncia de domiclio bancrio , ou canceladas de acordo com os procedimentos anteriores. Para as OB canceladas indevidamente pelo banco, utilizar a transao >CANOB visando cancelar a OB DE CANCELAMENTO, isto e, aquela OB emitida pelo banco, onde ser restabelecida a OB original emitida pelo gestor. No cancelamento de OB aps remessa ao Banco ser encaminhada mensagem automtica a UG emitente da OB e sua respectiva Setorial Contbil.

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Captulo 3 Tabela de Eventos 3.1Competncia - IN/STN N 05/96 - SIAFI - 02.06.00 Item 4.2
o instrumento utilizado pelas UGs no preenchimento das telas e/ou documentos de entrada no Sistema, para transformar contas . A Tabela de Eventos parte integrante do Plano de Contas, sendo a CCONT/STN o rgo responsvel por sua manuteno. As UGs devem utilizar, para registro de suas transaes dirias, os cdigos da Tabela de eventos existentes no SIAFI. Caso no encontre na tabela o evento que expresse com bastante clareza a transao a ser processada, deve contatar a Unidade Setorial de Contabilidade para maiores esclarecimentos. (UG 257001) Somente aos rgos de Contabilidade (da STN UG - 170999) compete realizar os registros contbeis, sem a utilizao de eventos. Neste caso, o tratamento a ser dado aos mesmos ser atravs de Dbito (D) e Crdito (C), desde que no se trate de Receit as e/ou Despesas. os atos e fatos administrativos rotineiros em registros contbeis automticos, substituindo a forma usual de apresentao, no que tange a correspondncia entre as

3.2 Estrutura
O cdigo do Evento composto de 06 (seis) nmeros estruturados da seguinte forma:

XX X CLASSE/GRUPO Identifica o conjunto de eventos de uma mesma natureza. Alguns cdigos so associados aos prprios documentos de entrada do Sistema. TIPO Situao do registro: (0) Evento utilizado pelo Gestor (Lanamento Normal) (1) Evento utilizado pelo Sistema (mquina) (2) Evento complementar de evento Normal (3) Evento complementar de evento de Sistema (5) Estorno do evento do Gestor (6) Estorno do evento de Sistema (mquina) (7) Estorno do evento complementar de evento Normal (8) Estorno do evento complementar de evento de Sistema - CDIGO SEQENCIAL Representa o seqencial de 001 a 999, dentro d e cada Classe.

XXX

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3.3 Classes dos Eventos


Classe 10.0.000 20.0.000 30.0.000 40.0.000 50.0.000 51.0.000 52.0.000 53.0.000 54.0.000 55.0.000 56.0.000 60.0.000 61.0.000 70.0.000 80.0.000 Especificao Previso da Receita Dotao da Despesa Movimentao de Crdito Empenho da Despesa Apropriaes de Retenes, Liquidaes e Outros Apropriaes de Despesas Retenes de Obrigaes Liquidaes de Obrigaes Registros Diversos Apropriaes de Direitos Liquidaes de Direitos Restos a Pagar Liquidao de Restos a Pagar Transferncias Financeiras Receitas Documentos permitidos NL ND NC NE e PE No tem eventos NL,OB e GR NL OB NL NL e OB NL e GR No tem eventos NL,OB e GR NL e OB NL e GR

3.3.1 Fundamentos Lgicos:


a) os eventos mantm correlao com os documentos de entrada do Sistema, a exceo dos eventos das classes 50, 60, 70 e 80, que podem constar indistintamente das NL, OB e GR; b) os eventos 10.0.XXX so preenchidos de forma individual na NL e se destinam a registrar a previso da receita; c) os eventos 20.0.XXX so indicados na ND e objetivam registrar a Dotao da Despesa; tais eventos so preenchidos de forma individual, com algumas excees de utilizao, porm conjugados com eventos da mesma Classe; d) os eventos 30.0.XXX so indicados de forma individual na NC e se destinam a registrar a movimentao de crditos oramentrios; e) os eventos 40.0.XXX so preenchidos automaticamente na NE ou PE e objetivam registrar a emisso de Empenhos ou Pr -empenhos; f) os eventos 50.0.XXX, so eventos de dbito e quando preenchidos na NL, no podem apresentar-se de forma individual, exceto os de Classe 54. Isto porque so eventos representativos de partida contbil de dbitos (Classes 51, 53 e 55) e de crditos (52 e 56); ou de forma 5x.5.xxx contra 5x.0.xxx.Obs: Exceto o evento 501468, que s utilizado em NS (Nota de Sistema), e serve para registrar valores inscritos em Restos a Pagar no Processados. g) os eventos 51.0.XXX so eventos de dbitos que so utilizados sempre que a despesa for reconhecida, esteja ou no em condies de pagamento. Estes eventos exigem como complemento, eventos 52.0.XXX para o caso de reteno da respectiva obrigao ou fechamento da respectiva NL. Em se tratando de pagamento direto, o evento de despesa utilizado na OB que apropria e liquida simultaneamente a despesa; h) Os eventos 52.0.XXX so eventos de dbito utilizados em conjunto com o evento 51.0.XXX tambm evento de dbito sempre que houver reteno da obrigao para pagamento posterior ou para fechamento de NL; i)Os eventos 53.0.3XX so eventos de dbito utilizados para liquidar obrigaes retidas atravs dos eventos 52.0.2XX, e suas dezenas finais mantm, na sua maioria, correlao entre si, para facilitar a identificao e o uso dos mesmo s;
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j) Os eventos 54.0.XXX so k) Os eventos 55.0.XXX

utilizados de forma individual e se destinam a realizao de so eventos de dbito utilizados p ara apropriar os valores

registros contbeis diversos (debitam e creditam ao mesmo tempo, ou seja, no tem contrapartida); representativos de direitos, inclusive por desembolsos efetuados pela prpria UG para prestao de contas posterior; l) Os eventos 56.0.6XX so eventos de crdito utilizados para liquidar os direitos apropriados pelos eventos 55.0.5XX e suas dezenas finais mantm, na sua maioria, correlao entre si, para facilitar a identificao e o uso dos mesmos; m) Os eventos 61.0.XXX so eventos de dbito utilizados para liq uidar os restos a pagar inscritos no final do exerccio anterior e exigem, como contrapartida, eventos de sada de bancos; n) Os eventos 70.0.XXX so eventos de dbito utilizados para realizao de transferncias financeiras e exigem, como contrapartida, eventos de sada de bancos; quando utilizado em OB (Ordem Bancria). o) Os eventos 80.0.XXX so eventos de crdito utilizados para a apropriao da receita e/ou outros depsitos que exigem, como contrapartida, eventos de entrada em bancos. Ou um evento de dbito em algum momento.

3.4 Indicadores
So utilizados para definir o uso dos eventos pelas UG de acordo com as restries legais, fiscais e normativas inerentes, conforme a codificao a seguir: Indicadores 01 03 04 05 06 07 08 09 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 27 28 29 30 31 Ttulo Encerramento Verificao de Saldos Contbeis Documentos Permitidos UG Emitente Gesto Emitente Favorecido UG Favorecida Gesto Favorecida Inscrio Exerccio da Emisso da Nota de Empenho Classificao Restrio UO Restrio Fonte Detalhame nto da Fonte Detalhamento do Plano Interno Exigncia de Equilbrio Cmbio UG Executora Gesto Executora Unidade Gestora Executora do Evento Complementar Gesto Executora do Evento Complementar Fonte de Recursos para uso do e vento complementar Unidade Gestora Favorecida do Documento Emitido Origem para o Evento Principal Origem para o Evento Complementar Aplicao do Conta Corrente Contbil Evento de Estorno Evento Provisrio Restries do Empenho p ara uso do Evento Complementar Tipo de Administrao para uso do Evento Complementar
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