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LIBRO DIARIO
A ABRIL 30 DEL 2009
FOLIO. N 1
FECHA
CDIGO
PARCIAL
DETALLE
DEBE
HABER
_1_
Abril
1 1.1.1.01
1.1.1.01.01
3.1.1.01
Abril
1
1.1.1.02
1.1.1.01.02
1.1.1.01
1.1.1.01.01
Abril
1
1.1.1.01
1.1.1.01.01
1.1.1.02
1.1.1.01.02
Abril
1
1.3.1.01
1.3.1.02
1.1.1.02
1.1.1.01.02
Abril
CAJA GENERAL
Caja
$
$
APORTE PROPIETARIO
V/ Valor registrado por la constitucin
de la empresa unipersonal.
_2_
BANCOS
Bco. Guayaquil
CAJA GENERAL
Caja
V/ Valor registrado por la apertura de una
cuenta corriente ene el bnco. Guayaquil.
_3_
CAJA GENERAL
Caja chica
75,000.00
75,000.00
500.00
500.00
BANCOS
Bco. Guayaquil
V/ Valor registrado por creacin del fondo
de caja chica.
_4_
GASTOS DE CONSTITUCIN
GASTOS DE ORGANIZACIN
BANCOS
Bco. Guayaquil
$
$
$
3,660.00
1.1.1.02
1.1.1.01.02
BANCOS
Bco. Guayaqil
19,580.00
2.1.1.01
2.1.1.05
2.1.1.05.01
PROVEEDORES
IMPUESTOS POR PAGAR
Retencin Fuente I.R
$
$
$
$
$
$
$
$
75,000.00
75,000.00
500.00
3,000.00
19,580.00
$
$
19,225.00
355.00
192,660.00 $
192,660.00
75,000.00
500.00
2,000.00
1,000.00
3,000.00
1 1.1.4.03
1.2.2.02
1.2.2.03
1.2.2.04
1.2.2.05
1.2.2.06
1.2.3.01
1.1.2.03
1.1.2.03.01
75,000.00
75,000.00
3,000.00
4,000.00
2,000.00
13,500.00
5,000.00
5,500.00
2,500.00
3,660.00
355.00
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
VIENEN
Abril
Abril
VEHCULOS
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Credito Tributario por IVA
1.1.1.02
1.1.1.01.02
BANCOS
Bco. Guayaquil
2.1.1.05
2.1.1.05.01
1.1.4.01
1.1.2.03
1.1.02.03.01
1.1.1.02
1.1.1.01.02
BANCOS
Bco. Guayaquil
2.1.1.05
2.1.1.05.01
2.1.1.05.02
$
$
$
192,660.00
$
$
$
$
$
1.1.1.02
1.1.1.01.02
BANCOS
Bco. Guayaquil
42.00
1,472.00
320.00
42.00
$
$
2,400.00
8,000.00
10,400.00
231,534.00 $
231,534.00
39.00
3.00
10,400.00
10,400.00
1.1.1.02
1.1.1.02.01
10,400.00
1.1.1.01
1.1.1.01.01
CAJA GENERAL
Caja
10,400.00
1,600.00
192.00
128.00
192.00
3.00
145.00
1,472.00
5.1.1.01
5.1.1.02
192.00
$
$
16,095.00
145.00
1.1.2.03
1.1.02.03.01
$
16,095.00
$
$
$
14,500.00
1,740.00
1,740.00
1.1.1.01
1.1.1.01.01
Abril
192,660.00 $
_6_
1.2.2.07
1.1.2.03
1.1.02.03.01
Abril
HABER
10,400.00
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
VIENEN:
Abril
Abril
Abril
Abril
231,534.00 $
231,534.00
_11_
1.1.1.02
1.1.1.02.01
BANCOS
Bnco. Guayaquil
5.1.1.01
5.1.1.02
1.1.4.02
1.1.2.03
1.1.2.03.01
120.00
1.1.1.02
1.1.1.02.01
BANCOS
Bnco. Guayaquil
2,100.00
2.1.1.05
2.1.1.05.01
20.00
$
$
$
$
1.2.2.04
1.2.2.03
1.1.2.03
1.1.2.03.01
480.00
1.1.1.02
1.1.1.02.01
BANCOS
Bnco. Guayaquil
4,440.00
2.1.1.05
2.1.1.05.01
40.00
1,926.40
28
5.2.1.01
5.2.1.02
5.2.1.03
5.2.1.04
2.1.1.05
2.1.1.05.03
30
1.1.1.02
1.1.1.02.01
1.1.1.01
1.1.1.01.01
$
$
$
COMISIN VTA.UNIFOR.
COMISIN VTA. ESCARAPE.
INGRESO SERVICIO COPIADO
ING. VTA. DESECHOS RECICL.
IMPUESTOS POR PAGAR
IVA por pagar
V/ Ingresos de valores del periodo de abril
5 al 28.
_15_
BANCOS
Bnco. Guayaquil
206.40
1,926.40
1,926.40
CAJA GENERAL
Caja
13,000.00
13,000.00
1.1.1.01
1.1.1.01.01
Abril
HABER
$
$
3,000.00
10,000.00
2,100.00
20.00
4,440.00
40.00
$
$
$
$
$
950.00
380.00
240.00
150.00
206.40
1,926.40
254,986.80 $
254,986.80
2,000.00
120.00
2,000.00
2,000.00
480.00
1,926.40
1,926.40
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
VIENEN:
Abril
30
4.1.2.02
1.1.2.03
1.1.2.03.01
1.1.1.02
1.1.1.02.01
2.1.1.05
2.1.1.05.01
2.1.1.05.01
Abril
Abril
Abril
BANCOS
Bnco. Guayaquil
IMPUESTOS POR PAGAR
Retencin Fuente I.R 1%
Retencin Fuente I.R 2%
$
$
4,081.77
2.1.1.03
2.1.1.03.02
2.1.1.03.03
2.1.1.03.05
$
$
$
299.17
163.53
149.58
2.1.1.04
2.1.1.04.01
969.66
2.1.1.05
2.1.1.05.04
6.54
30 4.1.2.04
1.1.4.03
30
30
4.1.2.06
1.2.2.99
1.2.2.99.01
1.2.2.99.02
1.2.2.99.03
1.2.2.99.04
1.2.2.99.05
1.2.2.99.06
254,986.80 $
$
$
755.00
48.00
$
$
$
$
$
$
$
254,986.80
792.35
10.65
4,081.77
612.28
969.66
6.54
1,350.00
430.00
630.42
263,870.47 $
263,870.47
2.65
8.00
4.1.2.01
1.1.1.02
1.1.1.02.01
30
48.00
4.1.2.05
1.1.4.02
Abril
_16_
GASTO LUZ AGUA TELECOMUNICACIONES
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Credito tributario por IVA
HABER
5,670.25
1,350.00
430.00
630.42
33.33
33.33
129.17
41.67
151.25
241.67
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
VIENEN:
Abril
30
GASTO AMORTIZACIONES
AMORTI. ACUM. ACT. FIJOS
Amort. Acum. Program. De comp.
1.3.1.99
1.3.1.99.01
1.3.1.99.02
30
4.1.2.03
1.1.4.01
Abril
30 4.1.1.02
1.1.2.03
1.1.2.03.01
2.1.1.01
2.1.1.05
2.1.1.05.01
2.1.1.05.02
Abril
263,870.47 $
118.75
263,870.47
_21_
4.1.2.07
1.2.3.99
1.2.3.99.01
Abril
HABER
30 5.1.1.01
5.1.1.02
5.2.1.01
5.2.1.02
5.2.1.03
5.2.1.04
4.1.1.02
4.1.2.01
4.1.2.02
4.1.2.03
4.1.2.04
4.1.2.05
4.1.2.06
4.1.2.07
3.1.5.02
3.1.5.02.01
$
$
VARIOS ACREEDORES
IMPUESTOS POR PAGAR
Retencin Fuente I. R.
Retencion IVA en la Fuente
V/ Por publicidad en Radio Caracol
_24_
INGRESOS POR MATRICU.
INGRESOS POR PENSIONES
COMISIN VTA.UNIFOR.
COMISIN VTA. ESCARAPE.
INGRESO SERVICIO COPIADO
ING. VTA. DESECHOS RECICL.
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
GASTOS SUELDOS Y SALARIOS
GASTO LUZ AGUA TELECOMUN.
GASTO ARRIENDO
GASTOS SUM. ASEO Y LIMPIEZA
GASTS SUM. DE OFCINA Y DIDAC.
GASTO DEPRECIACIN
GASTO AMORTIZACIONES
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Utilidad de ejercicio
$
$
50.00
400.00
$
$
198.00
26.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
200.00
5,670.25
755.00
400.00
1,350.00
469.00
630.42
118.75
15,526.58
2,328.99
305,259.80 $
292,062.21
400.00
200.00
24.00
24.00
2.00
24.00
$
$
$
$
$
$
68.75
33.33
16.67
$
68.75
5,400.00
18,000.00
950.00
380.00
240.00
150.00
15,526.58
V/ Por gastos
Abril
30
3.1.5.02
3.1.5.02.01
2.1.1.03
2.1.1.03.04
_25_
RESULTADOS DEL EJERCICIO
Utilidad de ejercicio
$
$
$
PASAN:
15,526.58
15,526.58
2,328.99
$
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
VIENEN:
2.1.1.05
2.1.1.05.04
Abril
30 3.1.3.01
3.1.5.02.03
$
$
HABER
305,259.80 $
$
292,062.21
345.76
$
$
1,285.18
11,566.65
500.00
48,223.28
6,267.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,200.00
1,570.00
1,650.00
4,000.00
4,000.00
15,500.00
5,000.00
5,500.00
14,500.00
630.42
417,920.90 $
413,800.50
345.76
RESERVA LEGAL
UTILIDAD DEL EJERCICIO NETA
V/ Por deducciones legales
Abril
2.1.1.01
2.1.1.03
2.1.1.03.02
2.1.1.03.03
2.1.1.03.04
2.1.1.03.05
_26_
PROVEEDORES
OBLIGA. PATR. POR PAGAR
XIII Sueldo por pagar
XVI Sueldo por pagar
Particip. Trabajadores en utilidades
Vacaciones por pagar
$
$
$
$
299.17
163.53
2,328.99
149.58
2.1.1.04
2.1.1.04.01
969.66
2.1.1.05
2.1.1.05.01
2.1.1.05.02
2.1.1.05.03
2.1.1.05.04
$
$
$
$
707.19
216.00
206.40
345.76
3.1.1.01
3.1.5.02
30
$
$
19,225.00
2,941.27
969.66
1,475.35
APORTES DE PROPIETARIO
RESULTADOS DEL EJERCICIO
$
$
75,000.00
11,566.65
3.1.3
3.1.3.01
RESERVAS
Reserva Legal
1,285.17
2.1.1.06
1.1.1.01
1.1.1.01.01
VARIOS ACREEDORES
CAJA GENERAL
Caja Chica
198.00
1.1.1.02
BANCOS
1.1.1.02.01
Banco de Guayaquil
1.1.2.03
1.1.2.03.01
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Crdito Tributario por IVA
1.1.4.01
1.1.4.02
1.1.4.03
1.2.2.02
1.2.2.03
1.2.2.04
1.2.2.05
1.2.2.06
1.2.2.07
1.2.2.99
1.2.2.99.01
1.2.2.99.02
$
$
$
$
$
PASAN:
1,285.17
500.00
48,223.28
6,267.00
33.33
33.33
$
LIBRO DIARIO
A ABRIL 30 DEL 2009
FOLIO. N 7
FECHA
CDIGO
PARCIAL
DETALLE
DEBE
VIENEN:
1.2.2.99.03
1.2.2.99.04
1.2.2.99.05
1.2.2.99.06
Deprc. Acum. M y E de U D
Depreciacin acum. biblioteca
Deprec. Acum. Equipo de comp.
Depreciacion acum. Vehculo
1.2.3.01
1.2.3.99
1.2.3.99.01
PROGRAMS DE COMPUTACION
(-) AMORTI. ACUM. ACT. FIJOS
Amort. Acum. Program. De comp.
1.3.1.99
1.3.1.99.01
1.3.1.99.02
1.3.1.01
1.3.1.02
Mayo
$
$
$
$
$
$
$
$
500.00
1.1.1.02
1.1.1.02.01
BANCOS
Banco de Guayaquil
48,223.28
1.1.2.03
1.1.2.03.01
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Crdito Tributario por IVA
6,267.00
1.1.4.01
1.1.4.02
1.1.4.03
1.2.2.02
1.2.2.03
1.2.2.04
1.2.2.05
1.2.2.06
1.2.2.07
1.2.2.99
1.2.2.99.01
1.2.2.99.02
1.2.2.99.03
1.2.2.99.04
1.2.2.99.05
1.2.2.99.06
1.2.3.01
1.2.3.99
1.2.3.99.01
PROGRAMS DE COMPUTACION
AMORTI. ACUM. ACT. FIJOS
Amort. Acum. Program. De comp.
68.75
1.3.1.99
1.3.1.99.01
1.3.1.99.02
$
$
33.33
16.67
1.3.1.01
1.3.1.02
GASTOS DE CONSTITUCIN
GASTOS DE ORGANIZACIN
JOS CUESTA EURL.
2,500.00
68.75
50.00
$
$
2,000.00
1,000.00
419,419.25
33.33
16.67
PASAN:
$
$
68.75
1.1.1.01
1.1.1.01.01
$
$
$
$
$
$
413,800.50
129.17
41.67
151.25
241.67
GASTOS DE CONSTITUCIN
GASTOS DE ORGANIZACIN
V/ Saldar las cuentas al cierre
_27_
CAJA GENERAL
Caja Chica
HABER
417,920.90 $
500.00
48,223.28
6,267.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,200.00
1,570.00
1,650.00
4,000.00
4,000.00
15,500.00
5,000.00
5,500.00
14,500.00
630.42
$
$
2,500.00
68.75
50.00
$
$
2,000.00
1,000.00
532,080.35 $
33.33
33.33
129.17
41.67
151.25
241.67
LIBRO DIARIO
A ABRIL 30 DEL 2009
FOLIO. N 8
FECHA
CDIGO
PARCIAL
DETALLE
VIENEN:
2.1.1.01
2.1.1.03
2.1.1.03.02
2.1.1.03.03
2.1.1.03.04
2.1.1.03.05
PROVEEDORES
OBLIGA. PATR. POR PAGAR
XIII Sueldo por pagar
XVI Sueldo por pagar
Particip. Trabajadores en utilidades
Vacaciones por pagar
$
$
$
$
299.17
163.53
2,328.99
149.58
2.1.1.04
2.1.1.04.01
969.66
2.1.1.05
2.1.1.05.01
2.1.1.05.02
2.1.1.05.03
2.1.1.05.04
$
$
$
$
707.19
216.00
206.40
345.76
3.1.1.01
3.1.5.01.
3.1.5.01.01.
3.1.3
3.1.3.01
APORTES DE PROPIETARIO
RESULTADOS ACUMULADOS DEL EJERCICIO
Utilidades no distribuidas
RESERVAS
Reserva Legal
2.1.1.06
Mayo
HABER
532,080.35 $
419,419.25
$
$
19,225.00
2,941.27
969.66
1,475.35
$
$
75,000.00
11,566.65
1,285.17
198.00
11,566.65
969.66
1,285.17
VARIOS ACREEDORES
V/ Apertura de cuentas
_28_
1
3.1.5.01
3.1.5.01.01
3.1.5.02
Mayo
DEBE
$
4
2.1.1.04
2.1.1.04.01
1.1.1.02
1.1.1.02.01
RESULTADOS ACUMULADOS
Utiidades no distribuidas
RESULTADOS DEL EJERCICIO
V/ Resultados acumulados
_29_
IESS POR PAGAR
Aportes al IESS y otros
$
$
$
$
BANCOS
Banco de Guayaquil
11,566.65
11,566.65
969.66
969.66
969.66
5
1.1.4.02
1.2.2.03
1.2.2.04
1.2.2.06
1.1.2.03
1.1.2.03.01
2.1.1.01
2.1.1.05
2.1.1.05.01
_30_
SUMINISTROS DE OFICINA Y DIDACTICOS
EQUIPOS DE OFICINA
MUEBLES Y EQUIPO DE USO DOCENTE
EQUIPOS DE COMPUTACION
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Credito Tributario por IVA
$
$
$
$
$
$
PROVEEDORES
IMPUESTOS POR PAGAR
Retencin Fuente Impuesto Renta
200.00
500.00
2,500.00
2,000.00 $
1,388.00
969.66
1,388.00
$
$
12,838.98
115.67
551,204.66 $
558,540.97
115.67
FOLIO. N 9
FECHA
Mayo
CDIGO
6
1.1.4.02
1.1.2.03
1.1.2.03.01
Mayo
2.64
29.37
2.1.1.05
2.1.1.05.01
0.27
8,000.00
8
1.1.1.02
1.1.1.02.01
$
$
8,000.00
1.1.1.01
1.1.1.01.01
CAJA GENERAL
Caja
8,000.00
2.1.1.03
2.1.1.03.01
2,328.99
2,328.99
20,000.00
1.1.1.02
1.1.1.02.01
Mayo
$
$
BANCOS
Banco de Guayaquil
5.1.1.02
Mayo
_31_
SUMINISTROS DE OFICINA Y DIDACTICOS
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Credito Tributario por IVA
9
1.1.1.02
1.1.1.02.01
9
1.1.1.02
1.1.1.02.01
5.1.1.02
Mayo
BANCOS
Banco de Guayaquil
V/ Pago de participacin de socios
_35_
BANCOS
Banco de Guayaquil
3.1.4.01
Mayo
DEBE
1.1.1.02
1.1.1.02.01
1.1.1.01
1.1.1.01.01
Mayo
PARCIAL
DETALLE
27.00
2.64
$
29.37
0.27
8,000.00
8,000.00
2,328.99
20,000.00
1,000.00
347.00
5.40
39,711.03 $
39,711.03
8,000.00
8,000.00
2,328.99
20,000.00
11
V/ Recibimos donacin del Ministerio
_36_
BANCOS
Banco de Guayaquil
$
$
4.1.2.08
1.2.2.05
4.1.2.09
1.1.2.03
1.1.2.03.01
32.40
1.1.1.01
1.1.1.01.02
CAJA GENERAL
Caja Chica
347.00
2.1.1.05
$
$
$
$
PASAN:
JOS CUESTA EURL.
LIBRO DIARIO
A ABRIL 30 DEL 2009
1,000.00
1,000.00
HABER
150.00
50.00
120.00
32.40
FOLIO. N 10
FECHA
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
VIENEN:
2.1.1.05.01
HABER
39,711.03 $
347.00
39,711.03
5.40
1.1.1.01
1.1.1.01.01
_38_
CAJA GENERAL
Caja Chica
BANCOS
Banco de Guayaquil
V/ Reembolso de caja chica
_39_
IMPUESTOS POR PAGAR
IVA por pagar
Retencion IVA en la fuente
IVA QUE SE CARGA AL GASTO
BANCOS
Banco de Guayaquil
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Credito tributario por IVA
V/ Declaracion del IVA
_40_
IMPUESTOS POR PAGAR
Impuesto Renta por Pagar ( Empresa)
Retencion Fuente Impuesto por pagar
BANCOS
Banco de Guayaquil
V/ Impuesto renta por pagar empresa ejercicio 2009 segun
delaracion y retenciones fuente impuesto por pagar.
_41_
CAJA GENERAL
Caja
1.1.2.03
1.1.2.03.01
1.1.2.03.02
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Credito tributario por IVA
Credito tributario por I.R
9
1.1.1.01
1.1.1.01.02
1.1.1.02
1.1.1.02.01
Mayo
12
2.1.1.05
4.1.2.10
Mayo
12
Mayo
28
5.2.1.01
5.2.1.02
5.2.1.03
5.2.1.04
2.1.1.05
2.1.1.05.03
347.00
347.00
$
$
206.40
216.00
216.00
6,044.11
935.28
$
$
6.60
27.72
103.88
935.28
935.28
422.40
5,837.71
935.28
34.32
347.00
216.00
6,044.11
$
$
$
$
$
250.00
80.00
392.86
142.86
103.88
935.28
_42_
29
1.1.1.02
1.1.1.02.01
1.1.1.01
1.1.1.01.01
Mayo
30
4.1.2.02
1.1.2.03
BANCOS
Banco de Guayaquil
CAJA GENERAL
Caja
V/ Deposito de los ingresos del 28 del presente mes
_43_
GASTO LUZ AGUA TELECOMUNICACIONES
IMPUESTOS ANTICIPADOS
$
$
935.28
845.00
51.60
1.1.2.03.01
1.1.1.02
1.1.1.02.01
2.1.1.05
2.1.1.05.01
BANCOS
Bnco. Guayaquil
IMPUESTOS POR PAGAR
Retencin Fuente I.R 1%
51.60
885.05
11.55
49,119.62 $
49,119.62
2.95
PASAN:
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
VIENEN:
2.1.1.05.01
Mayo
30
4.1.2.01
1.1.1.02
1.1.1.02.01
$
$
HABER
49,119.62 $
49,119.62
8.60
$
$
4,354.25
$
$
$
329.68
163.53
164.84
2.1.1.03
2.1.1.03.02
2.1.1.03.03
2.1.1.03.05
2.1.1.04
2.1.1.04.01
1,087.08
2.1.1.05
2.1.1.05.04
229.20
6,328.58
$
4,354.25
658.05
1,087.08
229.20
198.00
360.00
530.00
630.42
30
2.1.1.01
1.1.1.02
1.1.1.02.01
Mayo
Mayo
30 4.1.2.04
1.1.4.03
30
4.1.2.04
1.1.4.03
Mayo
30
4.1.2.06
1.2.2.99
1.2.2.99.01
1.2.2.99.02
1.2.2.99.03
1.2.2.99.04
1.2.2.99.05
1.2.2.99.06
_45_
VARIOS ACREEDORES
BANCOS
Banco de Guayaquil
V/ Pago por publicidad del mes anterior
_46_
GASTOS SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPIEZA
SUMINISTROS DE ASEO Y LIMPPIEZA
V/ Gastos de suministros de aseo y limpieza
_47_
GASTOS SUMINISTROS DE OFICINA Y DIDACTICOS
SUMINISTROS DE OFICINA Y DIDATICOS
V/ Gastos de suministros de aseo y limpieza
_48_
GASTO DEPRECIACIN
DEPRECIACIN ACUMULADA
Deprec. Acum. Mue y Ens.
Deprec. Acum .Equip.. de Ofi.
Deprec. Acum. Mue y Ens de Uso D.
Deprec. Acum. Biblioteca
Deprec. Acum. Equipo de comp.
Deprec. Acum. Vehculo
V/ Valor registrado por depreciacin.
$
$
198.00
$
$
$
$
$
$
$
198.00
33.33
33.33
129.17
41.67
151.25
241.67
360.00
530.00
630.42
Mayo
30
4.1.2.07
1.2.3.99
1.2.3.99.01
1.3.1.99
_49_
GASTO AMORTIZACIONES
AMORTI. ACUM. ACT. FIJOS
Amort. Acum. Program. De comp.
$
$
118.75
$
68.75
50.00
57,285.37 $
57,285.37
68.75
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
VIENEN:
1.3.1.99.01
1.3.1.99.02
HABER
57,285.37 $
400.00
57,285.37
33.33
16.67
30
4.1.2.03
1.1.4.01
Mayo
30
4.1.1.02
1.1.2.03
1.1.2.03.01
2.1.1.01
2.1.1.05
2.1.1.05.01
2.1.1.05.02
Mayo
_50_
GASTO ARRIENDO
ARRIENDO PAG. POR ANTICIP.
V/ Por amortizacion de un mes de arriendo
_51_
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
IMPUESTOS ANTICIPADOS
Credito tributario por IVA
VARIOS ACREEDORES
IMPUESTOS POR PAGAR
Retencin Fuente I. R.
Retencion IVA en la Fuente
V/ Por publicidad en Radio Caracol
_52_
$
$
$
$
$
400.00
$
$
198.00
26.00
200.00
24.00
24.00
2.00
24.00
111659.45
112661.1
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
VIENEN:
NOMBRES
ARIAS MIGUEL
BASTIDAS JULIO
MOREJN ADRIANA
ORTIZ CAROLINA
PAZMIO MILENA
RUIZ ANDRES
SNCHES DANILO
SILVA JACINTO
SOLIS JAVIER
SULCA ANITA
CARGO
Gerente - propietario
Profesor 1
Profesor 2
Profesor 3
Profesor 4
Profesor 5
Profesor 6
Conserje
Mdico
Secretaria
TOTAL
REMUNERACIONES
TOTAL
SBU
INGRESOS
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
920.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
230.00
800.00
400.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,510.00 $
DEDUCCIONES
Aporte IESS
920.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
360.00
230.00
800.00
400.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
4,510.00 $
86.02
33.66
33.66
33.66
33.66
33.66
33.66
21.51
74.80
37.40
IMPTO. RENTA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
5.99
0.55
-
421.69 $
TOTAL
VALOR A
RECIB
DEDUCCIONES
RECIBIR
CONFORME
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
92.01
33.66
33.66
33.66
33.66
33.66
33.66
21.51
75.35
37.40
6.54 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
827.99
326.34
326.34
326.34
326.34
326.34
326.34
208.49
724.65
362.60
428.23 $
4,081.77
NOMBRES
ARIAS MIGUEL
BASTIDAS JULIO
MOREJN ADRIANA
ORTIZ CAROLINA
PAZMIO MILENA
RUIZ ANDRES
SNCHES DANILO
SILVA JACINTO
SOLIS JAVIER
SULCA ANITA
TOTAL
RECARGOS LEGALES
CARGO
Gerente - propietario
Profesor 1
Profesor 2
Profesor 3
Profesor 4
Profesor 5
Profesor 6
Conserje
Mdico
Secretaria
Fond/Res
XIII Sueldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
111.78
43.74
43.74
43.74
43.74
43.74
43.74
27.95
97.20
48.60
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
547.97 $
GERENTE PROPIETARIO
JOSE FILOMENTOR CUESTA
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
30.00
19.17
66.67
33.33
TOTAL A
XIV Sueldo
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
299.17 $
Vacaciones
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
18.17
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
163.53 $
CONTADOR
LORENA NUEZ
COSTO
RECIBIR
15.00
15.00
15.00
15.00
15.00
15.00
9.58
33.33
16.67
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
149.58 $
111.78
106.91
106.91
106.91
106.91
106.91
106.91
74.87
215.37
116.77
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
1,031.78
466.91
466.91
466.91
466.91
466.91
466.91
304.87
1,015.37
516.77
1,160.25 $
5,670.25
CAJA GENERAL
1.1.1.01
FECHA
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Folio
1
1
1
1
1
28
30
30
1
7
8
9
9
28
29
Asiento
1
1
1
2
2
3
3
5
7
9
9
9
10
10
10
CONCEPTO
1 A aporte del propietario
2 Por bancos
3 A bancos
9 a varias cuentas
10 Por bancos
14 a varias cuentas
15 Por bancos
26 Por cierre de cuentas
27 Por apertura de cuentas
32 Cobramos por pensiones
33 Depositamos valores recaudados
37 Pago de servicios
38 Reembolso de caja chica
40 Ingreso por comisiones
41 Deposito de ingresos del 28
DEBE
HABER
75,000.00
$
$
500.00
10,400.00
1,926.40
$
$
$
SALDO
$
75,000.00 $
$
$
10,400.00 $
$
1,926.40 $
500.00
500
8,000.00
$
$
8,000.00
347.00
$
$
347.00
935.28
$
97,608.68 $
935.28
97,108.68
75,000.00
500.00
10,900.00
500.00
2,426.40
500.00
_
500
$
$
$
$
$
$
$
8,500.00
500.00
153.00
500.00
1,435.28
500.00
500.00
BANCOS
1.1.1.02
FECHA
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Folio
1
1
1
1
1
1
1
1
3
4
4
30
30
30
30
1
4
6
8
9
9
9
9
12
29
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
3
3
4
4
5
7
8
9
9
9
9
9
10
10
10
Asiento
CONCEPTO
2 A caja
3 Por caja
4 Por varias cuentas
5 Por varias cuentas
6 Por varias cuentas
7 Por varias cuentas
8 Por varias cuentas
10 A caja
11 A varias cuentas
12 Por varias cuentas
13 Por varias cuentas
15 A caja
16 Por varias cuentas
17 Por gastos de sueldos
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
29 Pago de aporte al IESS
31 Compra a Paco segun CH#12
33 Depositamos valores recaudados
34 Pago de participacion socios
35 Recibimos donacion de ministerio
36 Comprobants depsito en cuenta
38 Reembolso de caja chica
39 Declaracion del IVA
42 Deposito de ingresos
DEBE
$
$
$
HABER
$
$
$
$
$
$
500.00
3,000.00
19,580.00
16,095.00
1,472.00
42.00
$
$
2,100.00
4,440.00
$
$
$
792.35
4,081.77
48,223.28
10,400.00
13,000.00
1,926.40
48,223.28
8,000.00
$
$
20,000.00
1,000.00
SALDO
75,000.00
935.28
$
$
969.66
29.37
2,328.99
$
$
347.00
216.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
75,000.00
74,500.00
71,500.00
51,920.00
35,825.00
34,353.00
34,311.00
44,711.00
57,711.00
55,611.00
51,171.00
53,097.40
52,305.05
48,223.28
_
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
48,223.28
47,253.62
47,224.25
55,224.25
52,895.26
72,895.26
73,895.26
73,548.26
73,332.26
74,267.54
Mayo
Mayo
Mayo
30
30
30
11
11
11
$
$
$
178,484.96 $
885.05
4,354.25
198.00
109,654.72
$
$
$
$
73,382.49
69,028.24
68,830.24
68,830.24
IMPUESTOS ANTICIPADOS
1.1.2.03
FECHA
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Folio
1
1
1
1
4
4
30
30
30
1
5
6
9
FECHA
Folio
1
30
30
1
5 A varias cuentas
6 A varias cuentas
7 A varias cuentas
8 a Bancos
12 A varias cuentas
13 A varias cuentas
16 A varias cuentas
23 A varias cuentas
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
30 Compra a credito
31 Compra a Paco CH#12
37 Pago por servicios
DEBE
$
$
$
$
$
$
$
$
3,660.00
1,740.00
192.00
3.00
120.00
480.00
48.00
24.00
$
$
$
$
$
SALDO
$
$
$
$
$
$
$
$
Asiento
2
5
5
7
CONCEPTO
6,267.00
1,388.00
2.64
32.40
13,957.04 $
7 A varias cuentas
22 Por gasto arriendos
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
DEBE
$
6,267.00
3,660.00
5,400.00
5,592.00
5,595.00
5,715.00
6,195.00
6,243.00
6,267.00
_
$
$
$
$
6,267.00 $
HABER
1,600.00
$
$
$
$
4
30
30
1
5
6
3
5
5
7
8
9
12 A varias cuentas
19 por gast. Sum. De of. Y d
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
30 Compra credito fact 1081
31 Compra a Paco segun CH 12
1,200.00
2,800.00 $
$
$
$
$
$
400.00 $
1,200.00
$
1,600.00 $
HABER
2,000.00
$
$
HABER
CUENTA:
CDIGO
FECHA
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
1
2
2
2
3
3
4
5
5
7
8
9
9
CONCEPTO
6,267.00
7,655.00
7,657.64
7,690.04
7,690.04
CUENTA:
CDIGO
Abril
Abril
Abril
Mayo
Asiento
1,570.00
200.00
27.00
3,797.00 $
$
430.00 $
1,570.00
$
$
$
2,000.00 $
SALDO
1,600.00
1,200.00
_
1,200.00
1,200.00
SALDO
2,000.00
1,570.00
_
1,570.00
1,770.00
1,797.00
1,797.00
FECHA
Abril
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
30
30
1
Asiento
1
5
5
7
CONCEPTO
5 A varias cuentas
18 por gast. Sum. de aseo y l
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
DEBE
$
HABER
3,000.00
$
$
$
$
1,650.00
4,650.00 $
SALDO
$
1,350.00 $
1,650.00
$
3,000.00 $
3,000.00
1,650.00
_
1,650.00
1,650.00
MUEBLES Y ENSERES
1.2.2.02
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
30
1
Asiento
1
5
7
CONCEPTO
DEBE
5 A varias cuentas
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
HABER
4,000.00
$
$
$
SALDO
$
4,000.00
8,000.00 $
4,000.00
4,000.00
_
$
4,000.00 $
4,000.00
4,000.00
EQUIPO DE OFICINA
1.2.2.03
FECHA
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Folio
1
4
30
1
5
1
3
5
7
8
CONCEPTO
5 A varias cuentas
13 A varias cuentas
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
30 Compra credito fact 1081
DEBE
HABER
$
$
2,000.00
2,000.00
$
$
$
$
4,000.00
200.00
8,200.00 $
SALDO
$
$
4,000.00
2,000.00
4,000.00
_
$
$
4,000.00 $
4,000.00
4,200.00
4,200.00
CUENTA:
CDIGO
FECHA
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Asiento
Folio
1
4
30
1
5
Asiento
1
3
5
7
8
CONCEPTO
5 A varias cuentas
13 A varias cuentas
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
30 Compra credito fact 1081
DEBE
HABER
$
$
13,500.00
2,000.00
$
$
$
$
15,500.00
2,500.00
33,500.00 $
SALDO
$
$
15,500.00
13,500.00
15,500.00
_
$
$
15,500.00 $
15,500.00
18,000.00
18,000.00
BIBLIOTECA
1.2.2.05
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
30
1
Asiento
1
5
7
CONCEPTO
5 A varias cuentas
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
DEBE
$
HABER
5,000.00
$
$
5,000.00
SALDO
5,000.00
5,000.00
_
5,000.00
10,000.00 $
5,000.00 $
5,000.00
EQUIPOS DE COMPUTACIN
1.2.2.06
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Folio
1
30
1
5
Asiento
1
5
7
8
CONCEPTO
5 A varias cuentas
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
30 Compra credito fact 1081
DEBE
$
$
$
$
HABER
5,500.00
SALDO
$
$
5,500.00
2,000.00
13,000.00 $
5,500.00
5,500.00
_
$
$
5,500.00 $
5,500.00
7,500.00
7,500.00
VEHCULOS
1.2.2.07
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
30
1
Asiento
2
5
7
CONCEPTO
6 A varias cuentas
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
DEBE
HABER
14,500.00
$
$
$
14,500.00
29,000.00 $
SALDO
$
14,500.00
14,500.00
_
$
14,500.00 $
14,500.00
14,500.00
DEPRECIACIONES ACUMULADAS
1.2.2.99
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
30
30
1
Asiento
5
5
7
CONCEPTO
20 Valor reigstrado por depr.
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
DEBE
HABER
$
(-)
$
$
630.42
630.42
SALDO
630.42 $
630,42
$
_
$
630.42
_
630.42
630.42
PROGRAMAS DE COMPUTACIN
1.2.3.01
FECHA
Abril
Abril
Mayo
CUENTA:
CDIGO:
Folio
1
30
1
Asiento
1
5
7
CONCEPTO
5 A varias cuentas
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
DEBE
HABER
2,500.00
$
$
$
2,500.00
5,000.00 $
SALDO
$
2,500.00
$
2,500.00 $
2,500.00
_
2,500.00
2,500.00
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
30
30
1
Asiento
5
5
7
CONCEPTO
21 Valor regis. por amortiza.
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
DEBE
HABER
$
(-)
$
$
68.75
68.75
SALDO
68.75 $
68,75
$
_
$
68.75
_
68.75
68.75
GASTOS DE CONSTITUCIN
1.3.1.01
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
30
1
Asiento
1
5
7
CONCEPTO
DEBE
4 A bancos
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
HABER
2,000.00
$
$
$
$
SALDO
2,000.00
4,000.00 $
2,000.00
2,000.00
_
$
2,000.00 $
2,000.00
2,000.00
GASTOS DE ORGANIZACIN
1.3.1.02
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
30
1
1
5
7
CONCEPTO
4 A bancos
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
DEBE
$
HABER
1,000.00
$
$
$
$
SALDO
1,000.00
2,000.00 $
1,000.00
1,000.00
_
$
1,000.00 $
1,000.00
1,000.00
CUENTA:
CDIGO:
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Asiento
Folio
30
30
1
Asiento
5
5
7
CONCEPTO
21 Valor regis. por amortiza.
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
DEBE
HABER
$
(-)
$
$
50.00
50.00
50.00 $
50
$
_
$
SALDO
50.00
_
50.00
50.00
PROVEEDORES
2.1.1.01
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
30
1
Asiento
1
5
7
CONCEPTO
5 Por varias cuentas
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
DEBE
HABER
$
SALDO
19,225.00 $
19,225.00
19,225.00
_
19,225.00 $
19,225.00
Mayo
12,838.98 $
51,288.98 $
32,063.98
32,063.98
CUENTA:
CDIGO
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Mayo
$
19,225.00 $
Folio
30
30
1
9
Asiento
4
5
7
9
CONCEPTO
17 Por gastos sueldos
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
34 Pago de participacion de socios
DEBE
HABER
$
SALDO
2,941.27 $
2,941.27
$
$
$
2,941.27
_
2,328.99
5,270.26 $
2,941.27 $
$
5,882.54 $
2,941.27
612.28
612.28
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Folio
30
30
1
4
Asiento
4
5
7
8
CONCEPTO
17 Por gastos de sueldos
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
29 Pago de aporte al IESS
DEBE
HABER
$
SALDO
969.66 $
969.66
$
$
$
969.66
_
969.66
1,939.32 $
969.66 $
$
1,939.32 $
969.66
-
FECHA
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Folio
1
1
1
4
4
28
30
30
Asiento
1
2
2
3
3
3
4
4
5
5
6
7
8
9
30
30
1
5
6
CONCEPTO
5 Por varias cuentas
6 Por varias cuentas
7 Por varias cuentas
12 Por varias cuentas
13 Por varias cuentas
14 Por caja
16 Por varias cuentas
17 Por gastos sueldos
23 Por varias cuentas
25 Por varias cuentas
26 Cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
30 Compra credito fact 1081
31 Compra a Paco segun CH 12
DEBE
HABER
SALDO
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
355.00
145.00
320.00
20.00
40.00
206.40
10.65
6.54
26.00
345.76
1,475.35
$
$
$
1,475.35 $
1,475.35
115.67
0.27
3,066.64
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
355.00
500.00
820.00
840.00
880.00
1,086.40
1,097.05
1,103.59
1,129.59
1,475.35
1,475.35
1,591.02
1,591.29
1,591.29
VARIOS ACREEDORES
2.1.1.06
FECHA
Abril
Folio
30
Asiento
4
CONCEPTO
23 Po publicidad
DEBE
HABER
$
SALDO
198.00 $
198.00
Abril
Mayo
30
1
5
7
198.00
198.00 $
198.00
198.00 $
396.00 $
198.00
APORTE PROPIETARIO
3.1.1.01
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
30
1
Asiento
1
5
7
CONCEPTO
DEBE
1 Por caja
26 Saldar cuentas al cierre
27 Apertura de cuentas
HABER
$
75,000.00
$
75,000.00 $
SALDO
75,000.00 $
75,000.00
_
75,000.00 $
150,000.00 $
75,000.00
75,000.00
RESERVA LEGAL
3.1.3.01
FECHA
Folio
Asiento
CONCEPTO
Abril
30
Abril
Mayo
30
1
6
7
26 Cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
DEBE
HABER
SALDO
1,285.18 $
1,285.18
1,285.18
$
1,285.18 $
$
1,285.18 $
2,570.36 $
1,285.18
1,285.18
RESULTADOS ACUMULADOS
3.1.5.02.01
FECHA
Mayo
Mayo
Folio
1
1
Asiento
8
8
CONCEPTO
27 Apertura de cuentas
28 Resultados Acumulados
DEBE
HABER
$
$
$
11,566.65
15,526.28 $
11,566.65 $
$
15,526.28 $
SALDO
11,566.65
11,566.65
-
FECHA
Abril
Abril
Folio
30
30
Asiento
5
5
CONCEPTO
24 Liquidar cuentas de resltados
25 Por deducciones legales
DEBE
$
$
$
15,526.28
15,526.28 $
HABER
15,526.28 $
$
15,526.28 $
SALDO
15,526.28
-
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio
30
30
1
Asiento
5
6
7
CONCEPTO
25 Por deducciones legales
26 Cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
DEBE
$
11,566.65
$
11,566.65 $
HABER
SALDO
11566.65 $
11,566.65
11,566.65
23,133.30 $
11,566.65
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
4.1.1.02
FECHA
Abril
Abril
Folio
30
30
Asiento
5
5
CONCEPTO
23 A varias cuentas
24 Por gastos
DEBE
HABER
200.00
$
200.00 $
SALDO
$
200.00 $
200.00 $
200.00
-
FECHA
Abril
Abril
Folio
30
30
Asiento
4
5
CONCEPTO
16 A varias cuentas
24 Por gastos
DEBE
$
5,670.25
SALDO
$
5,670.25 $
5,670.25 $
5,670.25 $
5,670.25
-
CUENTA:
CDIGO
FECHA
Abril
Abril
HABER
Folio
30
30
Asiento
4
5
CONCEPTO
16 A varias cuentas
24 Por gastos
DEBE
HABER
755.00
$
755.00 $
SALDO
$
755.00 $
755.00 $
755.00
-
GASTO ARRIENDO
4.1.2.03
FECHA
Abril
Abril
Folio
30
30
FECHA
Folio
30
30
DEBE
HABER
400.00
$
400.00 $
SALDO
$
400.00 $
400.00 $
400.00
-
Asiento
5
5
CONCEPTO
18 A Suministros de aseo y l
24 Por gastos
DEBE
HABER
1,350.00
$
1,350.00 $
SALDO
$
1,350.00 $
1,350.00 $
1,350.00
-
CUENTA:
CDIGO:
FECHA
Abril
CONCEPTO
22 A arriendos pag. Por ant
24 Por gastos
CUENTA:
CDIGO
Abril
Abril
Asiento
5
5
Folio
1
Asiento
2
CONCEPTO
8 A bancos
DEBE
$
HABER
39.00
SALDO
$
39.00
Abril
Abril
30
30
5
5
430.00
$
469.00 $
$
469.00 $
469.00 $
469.00
-
GASTO DEPRECIACIN
4.1.2.06
FECHA
Abril
Abril
Folio
30
30
Asiento
5
5
CONCEPTO
20 A varias cuentas
24 Por gastos
DEBE
HABER
630.42
$
630.42 $
SALDO
$
630.42 $
630.42 $
630.42
-
GASTO AMORTIZACIN
4.1.2.07
FECHA
Abril
Abril
Folio
30
30
Asiento
5
5
CONCEPTO
21 A varias cuentas
24 Por gastos
DEBE
HABER
118.75
$
118.75 $
SALDO
$
118.75 $
118.75 $
118.75
-
FECHA
Abril
Abril
Abril
Folio
1
3
30
Asiento
2
3
5
CONCEPTO
9 Por caja
11 Por bancos
24 Por gastos
DEBE
$
$
HABER
SALDO
$
$
2,400.00 $
3,000.00 $
5,400.00
5,400.00 $
5,400.00 $
2,400.00
5,400.00
-
FECHA
Abril
Abril
Abril
Mayo
Folio
1
3
30
7
Asiento
2
3
5
9
CONCEPTO
9 por caja
11 Por bancos
24 Por gastos
32 Cobramos por pensiones
DEBE
HABER
$
$
18,000.00
$
18,000.00 $
SALDO
8,000.00 $
10,000.00 $
$
8,000.00 $
26,000.00 $
8,000.00
18,000.00
8,000.00
8,000.00
FECHA
Abril
Abril
Folio
28
30
Asiento
3
5
CONCEPTO
14 Por caja
24 Por gastos
DEBE
HABER
$
950.00
SALDO
950.00 $
$
950.00
-
950.00 $
CUENTA:
CDIGO
FECHA
Abril
Abril
950.00 $
Folio
28
30
Asiento
3
5
CONCEPTO
4 Por caja
24 Por gastos
DEBE
HABER
$
380.00
380.00 $
$
$
SALDO
380.00 $
$
380.00 $
380.00
-
FECHA
Abril
Abril
Folio
28
30
CONCEPTO
14 Por caja
24 Por gastos
DEBE
HABER
SALDO
$
$
240.00
240.00 $
$
240.00
-
240.00 $
240.00 $
CUENTA:
CDIGO
FECHA
Abril
Abril
Asiento
3
5
Folio
28
30
Asiento
3
5
CONCEPTO
14 Por caja
24 Por gastos
DEBE
HABER
$
150.00
150.00 $
$
$
SALDO
150.00 $
$
150.00 $
150.00
-
DONACIONES
5.2.1.04
Folio
Asiento
CONCEPTO
DEBE
HABER
SALDO
Caja
FECHA
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Folio Asiento
1
1
1
1
28
30
7
8
28
29
1
1
2
2
3
3
9
9
10
10
CONCEPTO
DEBE
1 Constitucin de la empresa
2 Apertura cuenta corriente
9 A varias cuentas
10 Por bancos
14 A varias cuentas
15 Por bancos
32 Cobramos por pensiones
33 Depositamos valores recaudaos
40 Ingreso por comisiones
41 Deposito de ingresos del 28
HABER
SALDO
75,000.00
75,000.00
10,400.00
1,926.40
10,400.00
1,926.40
8,000.00
$
8,000.00
935.28
$
96,261.68 $
935.28
96,261.68
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
75,000.00
10,400.00
1,926.40
8,000.00
935.28
-
Caja Chica
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Folio Asiento
1
30
1
9
9
1
6
7
9
10
CONCEPTO
DEBE
HABER
500.00
500.00
$
500.00 $
$
347.00 $
$
847.00 $
$
$
$
$
SALDO
347.00
1,347.00 $
500.00
500.00
153.00
500.00
500.00
Banco Guayaquil
FECHA
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
abril
Abril
Folio Asiento
1
1
1
1
1
1
1
1
3
4
4
1
1
1
1
2
2
2
2
3
3
3
CONCEPTO
DEBE
$
$
$
HABER
SALDO
75,000.00
$
$
$
$
$
$
500.00
3,000.00
19,580.00
16,095.00
1,472.00
42.00
$
$
2,100.00
4,440.00
10,400.00
13,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
75,000.00
74,500.00
71,500.00
51,920.00
35,825.00
34,353.00
34,311.00
44,711.00
57,711.00
55,611.00
51,171.00
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
Mayo
30
30
30
30
1
4
6
8
9
9
9
9
12
29
30
30
30
3
4
4
5
7
8
9
9
9
9
9
10
10
10
11
11
11
15 A caja
16 Por varias cuentas
17 Remuneraciones por Abril
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
29 Pago de aporte al IESS
31 Compra a Paco segun CH#12
33 Depositamos valores recaudados
34 Pago de participacion socios
35 Recibimos donacion de ministerio
36 Comprobants depsito en cuenta
38 Reembolso de caja chica
39 Declaracion del IVA
42 Deposito de ingresos
43 Pago de servicios basicos
44 Pago de remuneraciones
45 Pago publicidasd mes anterior
1,926.40
$
$
$
48,223.28
$
$
8,000.00
$
$
$
20,000.00
1,000.00
$
$
935.28
$
$
$
178,484.96 $
$
792.35 $
4,081.77 $
48,223.28
$
969.66 $
29.37 $
$
2,328.99 $
$
$
347.00 $
216.00 $
$
885.05 $
4,354.25 $
198.00 $
109,654.72 $
53,097.40
52,305.05
48,223.28
_
48,223.28
47,253.62
47,224.25
55,224.25
52,895.26
72,895.26
73,895.26
73,548.26
73,332.26
74,267.54
73,382.49
69,028.24
68,830.24
68,830.24
FECHA
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
Folio Asiento
1
1
1
1
4
4
30
30
30
1
5
6
5 A varias cuentas
6 A varias cuentas
7 A varias cuentas
8 A bancos
12 A varias cuentas
13 A varias cuentas
16 A varias cuentas
23 A varias cuentas
26 Por cierre de cuentas
27 Apertura de cuentas
30 Compra a credito
31 Compra a Paco CH#12
DEBE
$
$
$
$
$
$
$
$
HABER
3,660.00
1,740.00
192.00
3.00
120.00
480.00
48.00
24.00
$
$
$
$
$
$
$
$
6,267.00 $
$
$
$
6,267.00 $
$
6,267.00
1,388.00
2.64
13,924.64 $
$
$
$
$
SALDO
3,660.00
5,400.00
5,592.00
5,595.00
5,715.00
6,195.00
6,243.00
6,267.00
6,267.00
6,267.00
7,655.00
7,657.64
7,657.64
CUENTA:
FECHA
Abril
Abril
Mayo
1
2
2
2
3
3
4
5
5
7
8
9
CONCEPTO
Folio Asiento
30
30
1
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
(-)
33.33
SALDO
33.33 $
33,33
33.33
_
33.33
33.33
33.33
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio Asiento
30
30
1
DEBE
HABER
$
(-)
$
$
33.33
33.33
SALDO
33.33 $
33,33
_
33.33
_
33.33
CUENTA:
FECHA
Abril
Abril
Mayo
5
6
7
CONCEPTO
Folio Asiento
30
30
1
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
(-)
129.17
129.17
SALDO
129.17 $
129,17
129.17
_
129.17
129.17
HABER
SALDO
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio Asiento
30
30
1
DEBE
$
(-)
41.67
41.67
41.67 $
41,67
41.67
_
41.67
41.67
83.34
CUENTA:
FECHA
Abril
Abril
Mayo
5
6
7
CONCEPTO
Folio Asiento
30
30
1
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
(-)
$
$
151.25
151.25
SALDO
151.25 $
151,25
302.5
151.25
_
$
$
151.25
151.25
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio Asiento
30
30
1
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
(-)
241.67
SALDO
241.67 $
241,67
241.67
_
241.67
FECHA
Folio Asiento
30
30
1
FECHA
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
Folio Asiento
30
30
1
241.67
HABER
$
(-)
$
$
68.75
68.75
SALDO
68.75 $
68,75
137.5
68.75
_
$
$
68.75
68.75
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
(-)
$
$
SALDO
33.33 $
33,33
33.33
33.33 $
33.33
_
$
66.66 $
33.33
33.33
CUENTA:
FECHA
Abril
Abril
Mayo
CUENTA:
Abril
Abril
Mayo
483.34
CUENTA:
Abril
Abril
Mayo
241.67
Folio Asiento
30
30
1
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
(-)
$
$
SALDO
16.67 $
16,67
16.67
16.67 $
16.67
_
$
33.34 $
16.67
16.67
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio Asiento
30
30
1
4
6
7
CONCEPTO
DEBE
(-)
SALDO
299.17 $
$
$
299.17 $
598.34 $
299,17
299.17
CUENTA:
HABER
299.17
_
299.17
299.17
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio Asiento
30
30
1
4
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
(-)
SALDO
163.53 $
163,53
163.53
_
163.33
163.33
326.86 $
163.53
FECHA
Folio Asiento
CONCEPTO
DEBE
Abril
Abril
30
30
5
5
Mayo
Mayo
1
9
7
9
27 Apertura de cuentas
34 Pago de participacion de socios
HABER
2,328.99 $
$
2,328.99
-
2,328.99 $
$
4,657.98 $
2,328.99
-
2328.99
2328.99
4,657.98 $
SALDO
FECHA
Folio Asiento
CONCEPTO
Abril
30
Abril
30
Mayo
27 Apertura de cuentas
DEBE
HABER
$
(-)
SALDO
149.58 $
149,58
149.58
_
149.58
299.16
149.58 $
149.58
149.58
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Folio Asiento
30
30
1
4
4
5
7
8
CONCEPTO
DEBE
$
HABER
SALDO
969.66 $
969.66 $
$
1,939.32 $
969.66
$
$
969.66
_
969.66
1,939.32 $
969.66
-
FECHA
Abril
Abril
Folio Asiento
1
1
1
2
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
$
SALDO
355.00 $
145.00 $
355.00
500.00
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Abril
Mayo
Mayo
Mayo
1
1
4
30
30
30
30
1
5
6
2
2
3
4
4
5
6
7
8
9
$
$
$
$
$
$
128.00
20.00
40.00
10.65
6.54
2.00
707.19
$
$
$
707.19 $
707.19
115.67
0.27
1,530.32
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
628.00
648.00
688.00
698.65
705.19
707.19
707.19
822.86
823.13
823.13
FECHA
Abril
Abril
Abril
Mayo
Folio Asiento
1
30
30
1
2
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
SALDO
$
$
192.00 $
24.00 $
192.00
216.00
216.00
$
216.00 $
216.00
432.00 $
216.00
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio Asiento
28
30
1
3
6
7
CONCEPTO
14 Por caja
26 Cierre de cuentas
27 Apertua de cuentas
DEBE
HABER
$
206.40
$
206.40 $
SALDO
206.40 $
$
206.40 $
412.80 $
206.40
206.40
206.40
FECHA
Abril
Abril
Mayo
Folio Asiento
30
30
1
5
6
7
CONCEPTO
DEBE
HABER
SALDO
345.76 $
345.76
345.76
$
345.76 $
345.76
691.52 $
345.76
Utilidades no distribuidas
FECHA
Folio Asiento
CONCEPTO
Mayo
27 Apertura de cuentas
Mayo
28 Resultados Acumulados
DEBE
$
$
HABER
$
11,566.65 $
11,566.65
15,526.28 $
$
15,526.28 $
SALDO
11,566.65
-
FECHA
Abril
Abril
Folio Asiento
30
30
5
5
CONCEPTO
DEBE
HABER
$
$
$
15,526.58
15,526.58 $
SALDO
15,526.58 $
15,526.58
15,526.58
_
_
COD.
1 1.1.1.01
2 1.1.1.02
3 1.1.2.03
4 1.1.4.01
5 1.1.4.02
6 1.1.4.03
7 1.2.2.02
8 1.2.2.03
9 1.2.2.04
10 1.2.2.05
11 1.2.2.06
12 1.2.2.07
13 1.2.3.01
14 1.3.1.01
15 1.3.1.02
16 2.1.1.01
17 2.1.1.03
18 2.1.1.04
19 2.1.1.05
20 3.1.1.01
21 4.1.2.01
22 4.1.2.02
23 4.1.2.05
24 5.1.1.01
25 5.1.1.02
26 5.2.1.01
27 5.2.1.02
28 5.2.1.03
29 5.2.1.04
CUENTAS
DEBE
SUMAS
HABER
DEUDOR
SALDOS
ACREEDOR
CAJA GENERAL
BANCOS
IMPUESTOS ANTICIPADOS
ARRIEND. PAG. POR ANT.
SUM. DE OFIC Y DIDC
SUM. DE ASEO Y LIMP.
MUEBLES Y ENSERES
EQUIPOS DE OFICINA
MUEB. Y EQ. DE USO DOC.
BIBLIOTECA
EQUIPOS DE COMPUTACIN
VEHCULOS
PROGRAMAS DE COMPUTACIN
GASTOS DE CONSTITUCIN
GASTOS DE ORGANIZACIN
PROVEEDORES
OBLIGA. PAT. POR PAG.
IESS POR PAGAR
IMPUESTOS POR PAGAR
APORTES DE PROPIETARIO
GASTOS SUELDOS Y SALARIOS
GAST. LUZ AGUA Y TELECOM.
GAST. SUM. DE OF. Y DIDC.
INGRESO POR MATRCULAS
INGRESO POR PENSIONES
COM. VNTA. DE UNIFORMES
COM. VNTA DE ESCARAPELAS
INGR. POR SERV. DE COPIADO
ING. POR VNTA. DESE. RECICLA.
$ 97,608.68 $ 97,108.68 $
$ 178,484.96 $ 109,654.72 $
$
6,243.00
$
$
2,800.00
$
$
3,797.00
$
$
4,650.00
$
$
8,000.00
$
$
8,200.00
$
$ 33,500.00
$
$ 10,000.00
$
$ 13,000.00
$
$ 29,000.00
$
$
5,000.00
$
$
4,000.00
$
$
2,000.00
$
$ 51,288.98
$
5,882.54
$
1,939.32
$
3,066.64
$ 150,000.00
$
5,670.25
$
$
755.00
$
$
39.00
$
$
5,400.00
$ 26,000.00
$
950.00
$
380.00
$
240.00
$
150.00
500.00
48,223.28
6,243.00
2,800.00
3,797.00
4,650.00
8,000.00
8,200.00
33,500.00
10,000.00
13,000.00
29,000.00
5,000.00
4,000.00
2,000.00
SUMAN:
AJUSTES
DEBE
6 $
HABER
$
$
24.00
$
5 $ 400.00 $
2 $ 430.00 $
1 $ 1,350.00 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 51,288.98
$
5,882.54
$
1,939.32
$
3,066.64
$ 150,000.00
5,670.25
755.00
39.00
6 $
2 $
$
$
$
$
$
$
5,400.00
26,000.00
950.00
380.00
240.00
150.00
DEBE
430.00
Balance Ajustado
HABER
500.00
48,223.28
6,267.00
2,400.00
3,367.00
3,300.00
8,000.00
8,200.00
33,500.00
10,000.00
13,000.00
29,000.00
5,000.00
4,000.00
2,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$ 51,288.98
$
5,882.54
$
1,939.32
$
3,092.64
$ 150,000.00
26.00
$
$
$
ACTIVO
5,670.25
755.00
469.00
SIT. FINANC.
PASIVO
RESULTADOS
Prdidas
Ganancias
500.00
48,223.28
6,267.00
2,400.00
3,367.00
3,300.00
8,000.00
8,200.00
33,500.00
10,000.00
13,000.00
29,000.00
5,000.00
4,000.00
2,000.00
$ 51,288.98
$ 5,882.54
$ 1,939.32
$ 3,092.64
$ 150,000.00
$
$
$
$
$
$
$
$
$
5,400.00
26,000.00
950.00
380.00
240.00
150.00
5,670.25
755.00
469.00
$ 5,400.00
$ 26,000.00
$
950.00
$
380.00
$
240.00
$
150.00
COD.
30 4.1.2.04
31 4.2.1.06
32 1.2.2.99
33 4..1.2.07
34 1.2.3.99
35 1.3.1.99
36 4.1.2.03
37 4.1.1.02
38 2.1.1.06
CUENTAS
GAST. SUM. ASEO. Y LIMP.
GASTO DEPRECIACIONES
DEPRECIACION ACUMULADAS
GASTO AMORTIZACIONES
AMORTI. ACUM. ACT. FIJOS
AMORTI. ACUM. DIFERIDOS
GASTO ARRIENDO
PUBLICIDAD Y PROPAGANDA
VARIOS ACREEDORES
SUMAN:
39 3.1.5.02
SUMAS
DEBE
HABER
SALDOS
DEUDOR
ACREEDOR
AJUSTES
DEBE
Balance Ajustado
HABER
1 $ 1,350.00
3 $ 630.42
4 $
5 $
6 $
$
$
3 $
630.42
4 $
4 $
68.75
50.00
118.75
400.00
200.00
$
$
6 $
$ 3,153.17
DEBE
198.00
SIT. FINANC.
HABER
ACTIVO
RESULTADOS
PASIVO
Prdidas
1,350.00
630.42
$
630.42 $
630.42
$
$
68.75 $
50.00 $
68.75
50.00
118.75
400.00
200.00
$
198.00
$
$
1,350.00
630.42
118.75
$
$
400.00
200.00
Ganancias
198.00
9,593.42 $ 33,120.00
$ -36,393.37 $ 23,526.58
$ 176,008.11 $ 176,008.11 $ 33,120.00 $ 33,120.00
INGRESOS
5.1.1
INGRESOS OPERACIONALES
5.1.1.01
5,400.00
5.1.1.02
26,000.00
5.2.1
INGRESOS NO OPERACIONALES
5.2.1.01
950.00
5.2.1.02
380.00
5.2.1.03
240.00
5.2.1.04
150.00
GASTOS
4.1.1
4.1.1.02
Publicidad y Propaganda
4.1.2
GASTOS ADMINISTRATIVOS
4.1.2.01
5,670.25
4.1.2.02
755.00
4.1.2.03
Gasto Arriendo
400.00
4.1.2.04
1,350.00
4.1.2.05
469.00
4.1.2.06
Gasto Depreciaciones
630.42
4.1.2.07
Gasto Amortizaciones
118.75
3.1.5.02
3.1.5.02.01
31,400.00
1,720.00
200.00
9,393.42
33,120.00
9,593.42
23,526.58
200.00
15,526.58
GERENTE PROPIETARIO
CONTADOR
LORENA NUEZ
INGRESOS
INGRESOS OPERACIONALES
5.1.1.01
5.1.1.02
5.2.1
INGRESOS NO OPERACIONALES
5.2.1.01
5.2.1.02
5.2.1.03
5.2.1.04
4
4.1.1
GASTOS
GASTOS Y COSTOS DE VENTAS
4.1.1.02
Publicidad y Propaganda
4.1.2
GASTOS ADMINISTRATIVOS
4.1.2.01
4.1.2.02
4.1.2.03
4.1.2.04
4.1.2.05
4.1.2.06
4.1.2.07
3.1.5.02
3.1.5.02.01
2.1.1.03
2.1.1.03.04
2.1.1.05
2.1.1.05.04
3.1.3.01
3.1.5.02
3.1.5.02.01
GERENTE PROPIETARIO
JOSE FILOMENTOR CUESTA
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
31,400.00
1,720.00
200.00
9,393.42
33,120.00
9,593.42
23,526.58
2,328.99
$
$
21,197.59
345.76
$
$
$
20,851.83
2,085.18
11,566.65
5,400.00
26,000.00
950.00
380.00
240.00
150.00
200.00
5,670.25
755.00
400.00
1,350.00
469.00
630.42
118.75
$
$
15,526.58
2,328.99
345.76
11,566.65
CONTADOR
LORENA NUEZ
1
1.1
1.1.1.1
1.1.1.2
1.1.2.1
1.1.4.01
1.1.4.02
1.1.4.03
ACTIVO
ACTIVO CORRIENTE
Caja General
Bancos
Impuestos anticipados
Arriendos pagados por anticipados
Suministros de oficina y didactico
suministros de aseo y limpieza
1.2
1.2.2.02
ACTIVOS FIJOS
Muebles y Enseres
8,000.00
1.2.2.03
1.2.2.04
Equipos de Oficina
Muebles y Equipos de uso docente
$
$
8,200.00
33,500.00
1.2.2.05
1.2.2.06
1.2.2.07
1.2.2.99
1.2.3.01
1.2.3.99
Biblioteca
Equipos de computacin
Vehculo
Depreciaciones acumuladas
Programas de Computacin
Amortizaciones acumuladas
$
$
$
$
$
$
10,000.00
13,000.00
29,000.00
-630.42
5,000.00
-68.75
1.3.1
1.3.1.01
1.3.1.02
1.3.1.99
DIFERIDO
Gastos de constitucin
Gastos de organizacin
Amortizaciones acumuladas
TOTAL ACTIVO
$
$
$
$
$
$
$
500.00
48,223.28
6,267.00
2,400.00
3,367.00
3,300.00
$
$
$
$
PASIVO
PASIVO CORRIENTE
Proveedores
Obligaciones patronales por pagar
IESS por pagar
Impuestos por pagar
Varios Acreedores
TOTAL PASIVO
$
$
$
$
$
51,288.98
612.28
1,939.32
1,129.59
198.00
$
55,168.17
165,526.58
220,694.75
106,000.83
5,950.00
176,008.11
PATRIMONIO
3.1.1.01
3.1.5.02
Aportes de propietario
Resultados del Ejercicio
$
$
150,000.00
15,526.58
4,000.00
2,000.00
-50.00
GERENTE PROPIETARIO
JOSE FILOMENTOR CUESTA
CONTADOR
LORENA NUEZ
ACTIVO
1.1
ACTIVO CORRIENTE
1.1.1.1
Caja General
500.00
2.1.1.01
1.1.1.2
Bancos
48,223.28
2.1.1.03
Proveedores
Obligaciones patronales por pagar
1.1.2.1
Impuestos anticipados
6,267.00
2.1.1.04
1.1.4.01
2,400.00
2.1.1.05
1.1.4.02
3,367.00
2.1.1.06
Varios Acreedores
1.1.4.03
3,300.00
1.2
ACTIVOS FIJOS
1.2.2.02
Muebles y Enseres
8,000.00
PATRIMONIO
1.2.2.03
Equipos de Oficina
8,200.00
3.1.1.01
Aportes de propietario
1.2.2.04
33,500.00
3.1.3
RESERVAS
1.2.2.05
Biblioteca
10,000.00
3.1.3.01
Reserva Legal
1.2.2.06
Equipos de computacin
13,000.00
3.1.5
RESULTADOS
1.2.2.07
Vehculo
29,000.00
3.1.5.02
1.2.2.99
Depreciaciones acumuladas
-630.42
1.2.3.01
Programas de Computacin
5,000.00
1.2.3.99
Amortizaciones acumuladas
-68.75
1.3.1
DIFERIDO
1.3.1.01
Gastos de constitucin
4,000.00
1.3.1.02
Gastos de organizacin
2,000.00
1.3.1.99
Amortizaciones acumuladas
-50.00
JOSE CUESTA
GERENTA PROPIETARIO
PASIVO CORRIENTE
TOTAL PASIVO
$
TOTAL ACTIVO
64,057.28 2.1
PASIVO
106,000.83
TOTAL PATRIMONIO
5,950.00
176,008.11
LORENA NUEZ
CONTADOR
51,288.98
2,941.27
1,939.32
1,475.35
198.00
$
$
$
57,842.92
75,000.00
1,285.18
11,566.65
87,851.83
145,694.75
150,000.00
1,285.18
11,566.65
=
=
=
DEDUCCIONES LEGALES
UTILIDAD ANTES DE 15% PARTICIPACIN TRABAJADORES
15% PARTICIPACIN TRABAJADORES
UTILIDAD ANTES DEL 10% RESERVA LEGAL
10% RESERVA LEGAL
UTILIDAD ANTES DEL IMPUESTO A LA RENTA
IMPUESTO A LA RENTA
RESULTADOS DEL EJERCICIO
F. Bsica
$
$
$
$
$
$
$
$ 10,910.00
-36,393.37
-5,459.01
-30,934.36
-3,093.44
-27,840.93
-3,758.09
-24,082.84
117
$ -27,840.93
F. Excedente $ -38,750.93 =967,84*10%
IMPUESTO A LA RENTA CAUSADO
$
$
-3,875.09
-3,758.09
NOMBRES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
JOSE CUESTA
BASTIDAS JULIO
MOREJN ADRIANA
ORTIZ CAROLINA
PAZMIO MILENA
RUIZ ANDRES
SNCHES DANILO
SILVA JACINTO
SOLIS JAVIER
SULCA ANITA
REMUNERACIONES
CARGO
Gerente - propietario
Profesor 1
Profesor 2
Profesor 3
Profesor 4
Profesor 5
Profesor 6
Conserje
Mdico
Secretaria
HORAS EXTR.
$
165.00
$
60.00
$
60.00
$
60.00
$
60.00
$
60.00
$
60.00
$
37.50
$
120.00
$
67.50
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
SBU
1,100.00
400.00
400.00
400.00
400.00
400.00
400.00
250.00
800.00
450.00
5,000.00 $
TOTAL
TOTAL
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
750.00 $
DEDUCCIONES
INGRESOS
1,265.00
460.00
460.00
460.00
460.00
460.00
460.00
287.50
920.00
517.50
Aporte IESS
$
118.28
$
43.01
$
43.01
$
43.01
$
43.01
$
43.01
$
43.01
$
26.88
$
86.02
$
48.39
5,750.00 $
TOTAL
IMPTO. RENTA
$
33.71
$
$
$
$
$
$
$
$
5.99
$
-
537.63 $
DEDUCCIONES
$
151.99
$
43.01
$
43.01
$
43.01
$
43.01
$
43.01
$
43.01
$
26.88
$
92.01
$
48.39
39.70 $
VALOR A
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
RECIBIR
1,113.01
416.99
416.99
416.99
416.99
416.99
416.99
260.62
827.99
469.11
577.33 $
5,172.68
RECIB
CONFORME
NOMBRES
1
2
3
4
5
6
7
8
9
JOSE CUESTA
BASTIDAS JULIO
MOREJN ADRIANA
ORTIZ CAROLINA
PAZMIO MILENA
RUIZ ANDRES
SNCHES DANILO
SILVA JACINTO
SOLIS JAVIER
10 SULCA ANITA
TOTAL
CARGO
Gerente - propietario
Profesor 1
Profesor 2
Profesor 3
Profesor 4
Profesor 5
Profesor 6
Conserje
Mdico
Secretaria
Fond/Res
RECARGOS LEGALES
XIII Sueldo
XIV Sueldo
$
- $
$
38.33 $
18.17
$
38.33 $
18.17
$
38.33 $
18.17
$
38.33 $
18.17
$
38.33 $
18.17
$
38.33 $
18.17
$
23.96 $
18.17
$
76.67 $
18.17
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
$
62.88 $
43.13 $
18.17 $
698.63 $
373.75 $
163.53 $
$
$
$
$
$
$
$
$
$
COSTO
TOTAL
1,418.70
591.56
591.56
591.56
591.56
591.56
591.56
376.54
1,164.95
21.56 $
145.73 $
663.23
186.88 $
1,422.78 $
7,172.78
Vacaciones
19.17
19.17
19.17
19.17
19.17
19.17
11.98
38.33
GERENTE PROPIETARIO
CONTADOR
LORENA NUEZ
$
$
$
$
$
$
$
$
$
TOTAL A
RECIBIR
153.70
131.56
131.56
131.56
131.56
131.56
131.56
89.04
244.95
INGRE
506.2
6074.4
$
$
DEDUCCION
FRAC. BAS
47.33
567.96 $
920.00 $ 11,040.00
86.02 $ 1,032.24
$ 10,007.76
$
RESPU
8,570.00 $
5,506.44 $
8570
1,437.76 $
$
$
71.89
71.89
5.99
PORCENT
(153.18)
IMP BASE
TOTAL
0 $
(153.18)
NOMBRES
1 Cuesta Jose
2 Dvila Julio
3 Morejon Adriana
4 Ortiz Carolina
5 Pazmio Milena
6 Ruiz Andres
7 Sanchez Daniel
8 Silva Jacinto
9 Solis Javier
10 Sulca Anita
COEFICIENTE
MESES LABORADOS DISTRIBUIR
12
12
9
10
6
8
12
12
12
11
92
JOSE CUESTA
GERENTE PROPIETARIO
VALOR A RECIBIR
16.8767
16.8767
16.8767
16.8767
16.8767
16.8767
16.8767
16.8767
16.8867
151.9007
202.52
151.89
168.77
101.26
135.01
202.52
202.52
202.52
185.64
1552.66
ADRIANA PINCHA
CONTADOR
RECIBI CONFORME
NOMBRES
1 Cuesta Jose
2 Dvila Julio
3 Morejon Adriana
4 Ortiz Carolina
5 Pazmio Milena
6 Ruiz Andres
7 Sanchez Daniela
8 Silva Jacinto
9 Solis Javier
10 Sulca Anita
JOSE CUESTA
GERENTE PROPIETARIO
12
9
10
6
8
12
12
12
11
92
3
0
3
0
2
2
7
1
3
21
36
0
30
0
16
24
84
12
33
235
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.01
0.01
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
0.00
-0.01
0.00
ADRIANA PINCHA
CONTADOR
REF.
CONCEPTO
DEBE
HABER
SALDO
DEBE
HABER
SALDO
DEBE
HABER
SALDO
REF.
CONCEPTO
REF.
CONCEPTO
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
HABER
LIBRO DIARIO
FOLIO. N
FECHA
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
HABER
LIBRO DIARIO
FOLIO. N
FECHA
CDIGO
DETALLE
PARCIAL
DEBE
HABER
REF.
CONCEPTO
DEBE
HABER
SALDO
DEBE
HABER
SALDO
REF.
CONCEPTO
REF.
CONCEPTO
DEBE
HABER
SALDO
DEBE
HABER
SALDO
REF.
CONCEPTO
KARDEX
ARTICULO:
FECHA
METODO: PROMEDIO
DETALLE
Cant.
ENTRADAS
Val. Unit
Val. Tot.
Cant.
SALIDAS
Val. Unit
Val. Tot.
Cant.
EXISTENCIAS
Val. Unit
Val. Tot.