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PLANILHA DE APURAO DO PIS/COFINS PLANILHA PARA PIS/COFINS LUCRO PRESUMIDO E COFINS LUCRO REAL

Empresa: 1 - PIS Descrio 1.1 (+) Total de Vendas 1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/No Operacional) 1.3 (+) 1.4 (-) Receitas Isentas 1.5 (-) Vendas canceladas, devolues e descontos incondicionais 1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributrio 1.7 (-) Receitas de Variaes Cambiais Auferidas no Ms 1.8 (-) Reverso de Provises Recup. Crditos Baixados como Perda 1.9 (-) Resultados Positivos em Participaes Societrias e em SCP 1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado 1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas substituio ou inc. Monofsica 1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alquotas zero ou diferenciadas 1.13 (-) Receitas Diferidas no perodo 1.14 (-) Excluses permitida s sociedades cooperativas 1.15 (-) Outras Excluses 1.16 (=) TOTAL DO DBITO 1.17 (-) Valor retido na fonte por rgo pblico 1.18 (-) 1.19 (=) TOTAL DO PIS A RECOLHER
Base de Calculo

Ms/Ano:

0.65

2 - COFINS Descrio 1.1 (+) Total de Vendas 1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/No Operacional) 1.3 (+) 1.4 (-) Receitas Isentas 1.5 (-) Vendas canceladas, devolues e descontos incondicionais 1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributrio 1.7 (-) Receitas de Variaes Cambiais Auferidas no Ms 1.8 (-) Reverso de Provises Recup. Crditos Baixados como Perda 1.9 (-) Resultados Positivos em Participaes Societrias e em SCP 1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado 1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas substituio ou inc. Monofsica 1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alquotas zero ou diferenciadas 1.13 (-) Receitas Diferidas no perodo 1.14 (-) Excluses permitida s sociedades cooperativas 1.15 (-) Outras Excluses 1.16 (=) TOTAL DO DBITO
Base de Calculo

3.0

1.17 (-) Valor retido na fonte por rgo pblico 1.18 (-) 1.19 (=) TOTAL DA COFINS A RECOLHER

PLANILHA DE APURAO DO PIS - LUCRO REAL


Empresa: 1 - TOTAL DE DBITOS Descrio 1.1 (+) Total de Vendas 1.2 (+) Total das Outras Receitas (Operacional/Nao Operacional) 1.3 (+) 1.4 (-) Receitas Isentas 1.5 (-) Vendas canceladas, devolues e descontos incondicionais 1.6 (-) IPI e ICMS / Substituto Tributrio 1.7 (-) Receitas de Variaes Cambiais Auferidas no Ms 1.8 (-) Reverso de Provises Recup. Crditos Baixados como Perda 1.9 (-) Resultados Positivos em Participaes Societrias e em SCP 1.10 (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado 1.11 (-) Vendas de prod./merc. sujeitas substituio ou inc. Monofsica 1.12 (-) Vendas de prod./merc. com alquotas zero ou diferenciadas 1.13 (-) Receitas Diferidas no perodo 1.14 (-) Excluses permitida s sociedades cooperativas 1.15 (-) Outras Excluses (=) TOTAL DO DBITO 2 - APURAO DOS CRDITOS Descrio Base de Calculo % (+) Total das Compras (Menos item 2.16) (+) Combustveis/Lubrificante (industrias e servios) (+) Energia Eltrica (+) Alugueis pagos a Pes. Jurdica utilizados nas atividade da empresa (+) Despesas Financeiras decorrente de emprstimo, financiamento, exceto empresas do SIMPLES 2.6 (+) Encargo de Depreciao/Amortizao de bem do ativo imobilizado 2.7 (+) Devoluo de Vendas 2.8 (+) Outras Entradas 2.9 (-) Compras isentas / Alquota zero 2.10 (-) Compras com substituio tributria ou incidncia monofsica 2.11 (-) 2.12 (-) 2.13 (-) Outras Excluses 2.14 (=) Subtotal dos Crditos 1.65 2.15 (+) ___/12 do estoque em ____/____/______ R$ __________ 0.65 2.16 (+) Compras de Caf Pes. Fsica para industrializao 1.15 (=) TOTAL DOS CRDITOS 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 3 - DA APURAO 3.1 (+) Total do Dbito 3.2 (-) Total dos Crditos Base de Calculo % Ms/Ano:

1.65

3.3 3.4 3.5 3.6

(-) Saldo Anterior de Crditos Acumulados (-) Valor retido na fonte por rgo pblico (-) (=) Valor a Recolher ou a recuperar

S LUCRO REAL

Dbito

Dbito

AL

Dbito

Crdito

PLANILHA DE APURAO DO PIS - LUCRO REAL


Empresa: 1 - TOTAL DE DBITOS 1.1 1.2 1.3 1.4 1.5 1.6 1.7 1.8 1.9 1.10 1.11 1.12 1.13 1.14 1.15 Descrio (+) Total de Vendas (+) Total das Outras Receitas (Operacional/No Operacional) (+) (-) Receitas Isentas (-) Vendas canceladas, devolues e descontos incondicionais (-) IPI e ICMS / Substituto Tributrio (-) Receitas de Variaes Cambiais Auferidas no Ms (-) Reverso de Provises Recup. Crditos Baixados como Perda (-) Resultados Positivos em Participaes Societrias e em SCP (-) Vendas de Bens do Ativo Imobilizado (-) Vendas de prod./merc. sujeitas substituio ou inc. Monofsica (-) Vendas de prod./merc. com alquotas zero ou diferenciadas (-) Receitas Diferidas no perodo (-) Excluses permitida s sociedades cooperativas (-) Outras Excluses (=) TOTAL DO DBITO Base de Calculo % Ms/Ano:

1.65

2 - APURAO DOS CRDITOS 2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.6 2.7 2.8 2.9 2.10 2.11 2.12 2.13 2.14 2.15 2.16 Descrio (+) Total das Compras (Menos item 2.16) (+) Combustveis/Lubrificante (industrias e servios) (+) Energia Eltrica (+) Alugueis pagos a Pes. Jurdica utilizados nas atividade da empresa (+) Despesas Financeiras decorrente de emprstimo, financiamento, exceto empresas do SIMPLES (+) Encargo de Depreciao/Amortizao de bem do ativo imobilizado (+) Devoluo de Vendas (+) Outras Entradas (-) Compras isentas / Alquota zero (-) Compras com substituio tributria ou incidncia monofsica (-) (-) (-) Outras Excluses (=) Subtotal dos Crditos (+) ___/12 do estoque em ____/____/______ R$ __________ (+) Compras de Caf Pes. Fsica para industrializao (=) TOTAL DOS CRDITOS Base de Calculo %

1.65 0.65 1.15

3 - DA APURAO 3.1 (+) Total do Dbito 3.2 (-) Total dos Crditos 3.3 (-) Saldo Anterior de Crditos Acumulados 3.4 (-) Valor retido na fonte por rgo pblico 3.5 (-) 3.6 (=) Valor a Recolher ou a recuperar

Dbito

Crdito