DECRETO LEY NUMERO 473 ENRIQUE PERALTA AZURDIA JEFE DEL GOBIERNO DE LA REPUBLICA CONSIDERANDO: Que la libertad de industria,

de comercio y de trabajo se encuentra reconocida y garantizada por el Estado y no tiene ms limitaciones que aquellos que por motivos sociales y de inters nacional impongan las leyes, las cuales deben disponer lo necesario para el mayor estmulo e incremento de la produccin; CONSIDERANDO: Que las empresas de seguros, constituyen uno de los instrumentos ms eficaces para el fomento del ahorro nacional, acumulan cantidades importantes de reservas e influyen por medio de sus inversiones en el desarrollo econmico del pas; por lo que es conveniente dictar medidas que tiendan al fortalecimiento del mercado nacional de seguros; CONSIDERANDO: Que es urgente dictar normas que pongan a todas las empresas de seguros en condiciones de igualdad jurdica y que, aparte de complementar las leyes vigentes sobre la materia, coadyuven a la defensa y desarrollo de la economa del pas; POR TANTO. Con fundamento en lo dispuesto por el artculo 3o. de la Carta Fundamental de Gobierno EN CONSEJO DE MINISTROS, DECRETA: Artculo 1.- Empresas de Seguros. Las empresas privadas de seguros de naturaleza mercantil, cualquiera que sea el origen de su capital, slo pueden constituirse y organizarse como sociedades annimas, conforme a las leyes del pas. Su denominacin debe expresarse en idioma espaol. Las empresas estatales de seguros se regirn por la Ley Orgnica de su creacin. Queda prohibido el funcionamiento en el pas de agencias o sucursales de empresas aseguradoras extranjeras. Artculo 2.- Normas especiales para su constitucin. Las sociedades annimas que se organicen para operar como empresas de seguros, deben constituirse con arreglo a lo que disponen la legislacin vigente y las siguientes normas especiales:

a)

La sociedad debe tener por objeto exclusivo el funcionamiento como empresa de seguros, de reaseguros, o de ambas actividades; La duracin de la sociedad debe ser indefinida, y su domicilio debe estar en Guatemala; El capital pagado de la sociedad debe ser aportado en moneda de curso legal, de conformidad con los montos que fija la presente ley; Las asambleas generales deben celebrarse en el lugar de su domicilio, Tanto la escritura constitutiva como los estatutos de la sociedad deben sujetarse a estas reglas: 1) Slo se deben emitir acciones comunes o preferentes, con las formalidades que exijan la Ley o los Reglamentos; De las utilidades de cada ejercicio debe destinarse un cinco por ciento, por lo menos, para la constitucin de una reserva ordinaria de capital, hasta que sta iguale la mitad del capital social pagado; y Los dividendos deben acordarse exclusivamente de beneficios justificados y realizados, de conformidad con la tcnica contable.

b)

c)

d) e)

2)

3)

No se debe pagar dividendo alguno mientras exista dficit a la fecha del Balance; ni cuando no est debidamente constituida en el activo de la empresa la inversin de las reservas obligatorias y acumuladas las respectivas reservas complementarias de activo. Artculo 3.- Capital. (Reformado por el artculo 1 del Decreto 32-90 del Congreso de la Repblica, publicado en el Diario de Centro Amrica el 21 de junio de 1990). Las Empresas de Seguros para operar en el pas deben poseer un capital mnimo totalmente pagado en moneda de curso legal, que ascienda a las siguientes cantidades:

a)
b) c)

Para seguros de vida y afines, tres millones de quetzales; Para seguros de daos, tres millones de quetzales; y Para otros seguros, dos millones de quetzales.

Las empresas interesadas en operar simultneamente en seguros de todos los ramos, deben poseer un capital pagado no menor de ocho millones de quetzales. Artculo 4.- Capital Complementario. Las empresas de seguros, que se constituyan y organicen a partir de la fecha en que se inicie la vigencia de esta Ley, deben aportar en efectivo, en adicin al capital pagado mnimo requerido por el Artculo anterior, un complemento igual al veinticinco por ciento de dicho capital, el cual debe contabilizarse en una cuenta especial de reserva de capital. Esta reserva debe destinarse a cubrir el dficit inicial de operacin de la empresa en caso de que lo haya.

Artculo 5.- Reposiciones de Capital. Cuando el capital de una empresa de seguros se reduzca a una suma inferior al mnimo legal previsto en el artculo 3 de la presente Ley, debe ser nuevamente completado dentro de un trmino no mayor de un ao, que para el efecto fije la Superintendencia de Bancos. Slo en circunstancias especiales debidamente justificadas, podr prorrogarse dicho plazo. Si el capital pagado no se completare dentro del trmino fijado o si en el transcurso del mismo la situacin financiera de la empresa hubiere empeorado, la Superintendencia de Bancos deber tomar de inmediato las medidas pertinentes para salvaguardar los intereses de los asegurados. Artculo 6.- Solicitud para establecer una empresa aseguradora. Las personas interesadas en establecer una empresa de seguros, deben presentar solicitud a la Superintendencia de Bancos, manifestando el o los ramos en que desean operar y acompaando proyecto de escritura social y de estatutos; nmina de accionistas fundadores y promotores de la empresa. Artculo 7.- Calidades de los socios fundadores y promotores. La Superintendencia de Bancos, antes de dar curso a la solicitud a la cual se refiere el artculo anterior, debe establecer la seriedad, honorabilidad y responsabilidad de los socios fundadores y promotores de la empresa. Los datos que para ese efecto pida a cualquier dependencia pblica deben serle proporcionados sin reserva alguna, en un plazo que no exceda de quince das hbiles contados a partir de la respectiva solicitud. Artculo 8.- Estudio y resolucin de la solicitud. La Superintendencia de Bancos, despus de comprobar que se han cumplido las disposiciones de los dos artculos anteriores, debe hacer el estudio de la solicitud y con dictamen, elevar el expediente al Ministerio de Economa para su resolucin. Artculo 9.- Escritura Constitutiva y Estatutos. Cuando se hubiere aprobado el proyecto de establecimiento de la nueva empresa de seguros, los interesados deben cumplir los requisitos legales que necesiten para formalizar su constitucin y someter los estatutos, por conducto del Superintendente de Bancos, a la consideracin del Ministerio de Economa. La Superintendencia de Bancos, antes de trasladar el expediente al Ministerio de Economa, debe comprobar fehacientemente que por lo menos se ha hecho efectivo el veinticinco por ciento del capital mnimo legal y que ste se encuentra depositado en un Banco Nacional. De este depsito slo pueden deducirse los gastos mnimos indispensables de primera organizacin, los cuales deben estar debidamente comprobados. Artculo 10.- Acuerdo de aprobacin. Corresponde al Organismo Ejecutivo, a travs del Ministerio de Economa, la aprobacin de los estatutos de las empresas de seguros y el reconocimiento de su personalidad jurdica, expresando en el respectivo acuerdo los ramos de seguros a los que pueden dedicarse de conformidad con sus estatutos y el capital autorizado. Con base en ese Acuerdo, la Superintendencia de Bancos debe ordenar su inscripcin en el "Registro de Empresas de Seguros" que al efecto debe llevarse y extender a la empresa la constancia correspondiente.

Artculo 11.- Iniciacin de operaciones. Las empresas de seguros, despus de obtenida la aprobacin a que se refiere el artculo anterior, deben presentar al Superintendente de Bancos las bases tcnicas, tarifas, plizas y dems documentos que se propongan utilizar en sus planes iniciales de seguros; y convenios de reaseguro por ceder o por tomar. Las empresas de seguros, al estar en condiciones de iniciar sus operaciones, deben comunicarlo al Superintendente de Bancos, para que autorice el comienzo de las mismas, previa verificacin de los siguientes extremos: a) Que los miembros de la Junta Directiva y funcionarios ejecutivos que en definitiva se nombren, llenan los requisitos de honorabilidad, responsabilidad y capacidad tcnica, en su caso; y Que la totalidad de los capitales mnimo y complementario a que se refieren los artculos 3 y 4 estn pagados y depositados a nombre de la empresa de seguros en un banco nacional, menos los gastos comprobados de organizacin e instalacin.

b)

Las empresas de seguros no estn sujetas a ningn otro trmite de registro ni de licencia para operar. Artculo 12.- Gastos de organizacin e instalacin. Los gastos de organizacin e instalacin de una empresa de seguros no podrn exceder del veinte por ciento de su capital pagado y se debe amortizar en un plazo no mayor de cinco aos, contando a partir de la fecha en que la empresa inicie sus operaciones con el pblico. Artculo 13.- Estados financieros. Dentro de los noventa das siguientes a la terminacin de cada ejercicio, las empresas aseguradoras deben presentar a la Superintendencia de Bancos su respectivo Balance General Analtico y Estado de Prdidas y Ganancias Analtico. Artculo 14.- Balance para publicacin. Con los Estados a que se refiere el artculo anterior, las empresas aseguradoras deben presentar, asimismo, su Balance General Consolidado, certificado en la forma que determine la Superintendencia de Bancos, la que debe revisarlo, modificarlo si procediere, aprobarlo y ordenar su publicacin inmediata por cuenta de la empresa que se trate. La publicacin debe hacerse en el Diario Oficial y en otro de los de mayor circulacin, dentro de los 30 das corridos siguientes a la fecha en que quede firme el acuerdo que apruebe o modifique el Balance. Artculo 15.- Plazo para el pago de las obligaciones. Las empresas de seguros, tan pronto como se hayan practicado las investigaciones correspondientes, estn completos los requisitos contractuales y legales del caso y no exista desacuerdo en la liquidacin o interpretacin de las clusulas de las plizas, deben cumplir las obligaciones derivadas de tales contratos, dentro de los siguientes trminos: a) Diez das, cuando se trate de seguros en que por su cuanta no tengan participacin los reaseguradores de la empresa, o existan convenios que permitan a esta ltima pagar antes de recibir la remesa correspondiente; y, Treinta das, en los casos en que sea necesario solicitar previamente que los reaseguradores remesen la parte que les corresponde para efectuar el pago.

b)

Si la empresa no cumple con satisfacer el pago dentro de los plazos indicados, el interesado debe hacerlo del conocimiento de la Superintendencia de Bancos, la que dar audiencia por dos das hbiles a la empresa de que se trate y, en su caso, le fijar un plazo no mayor de cinco das para que efecte el pago con los intereses legales correspondiente. Artculo 16.- Fideicomiso. Por no ser instituciones de crdito ni Bancos, las empresas de seguros no pueden actuar como fiduciarios. Para ser fideicomitentes requieren la autorizacin previa de la Superintendencia de Bancos. Artculo 17. Obligaciones de contratar seguros en el pas. Los seguros a que se refieren las literales siguientes, deben ser contratados con empresas autorizadas para operar en el pas: a) Seguros de personas, cuando el asegurado se encuentre en el pas al celebrarse el contrato; Seguros sobre bienes que se transporten de territorio guatemalteco a territorio extranjero, cuando las primas de los seguros sean por cuenta de personas domiciliadas en el pas; Seguros de cascos de naves o aeronaves y de cualquier clase de vehculos, siempre que dichas naves, aeronaves o vehculos sean de matrcula guatemalteca; y Seguros de los dems ramos de daos contra riesgos que amenacen bienes situados en territorio guatemalteco.

b)

c)

d)

Se prohbe a toda persona individual o jurdica no autorizada por la ley, ofrecer, promover la venta, vender seguros o ejercer la prctica de cualquier otra operacin activa de seguros en territorio guatemalteco. Queda a salvo de la prohibicin establecida en este artculo lo dispuesto en convenios y tratados internacionales de los cuales la Repblica de Guatemala sea parte, especficamente para el suministro o comercio transfronterizo de los servicios siguientes: 1. Seguros contra riesgos relacionados con: a) Embarque martimo y aviacin comercial, y lanzamiento espacial y carga (incluidos satlites). Dicho seguro cubrir alguno o la totalidad de los elementos siguientes: las mercaderas que son objeto de transporte, el vehculo que transporta las mercancas y cualquier responsabilidad resultante a partir de all; y b) Mercancas en trnsito internacional; 2. 3. Reaseguro y retrocesin; Intermediacin de seguros tales como corretaje y agencia, nicamente para los servicios indicados en los numerales 1 y 2 anteriores; y Servicios auxiliares a los seguros.

4.

En todo caso, el suministro o comercio transfronterizo de los servicios relacionados en las literales anteriores, deber cumplir con las normas prudenciales, de registro y de supervisin establecidos en las leyes y normas aplicables en Guatemala, conforme los principios internacionales de supervisin de la actividad aseguradora, de proteccin contra el lavado de dinero y de proteccin contra el terrorismo. (Artculo modificado por el Artculo 19, del Decreto Nmero 11-2006 del Congreso de la Repblica de Guatemala Artculo 18.- Seguros que pueden celebrarse con empresas no autorizadas para operar en el pas. Si las empresas aseguradoras autorizadas para operar en el pas no pudieren asumir un riesgo, el interesado podr solicitar ante la Superintendencia de Bancos, autorizacin para contratar dicho seguro con empresa aseguradora no autorizada. La Superintendencia de Bancos dar inmediatamente audiencia a las empresas aseguradoras autorizadas, por el trmino de un da hbil comn a todas, lo que les comunicar por la va ms rpida, y con su contestacin o sin ella resolver sin ms trmite el da siguiente de vencido el trmino. Artculo 19.- Exencin del impuesto de papel sellado y timbres. Las personas aseguradas, en el ramo de vida, as como sus beneficiarios, estn exentos del pago del impuesto de papel sellado y timbres en los contratos y operaciones de seguros que realicen con empresas aseguradoras autorizadas para operar en el pas. La exoneracin a la cual se refiere el prrafo anterior comprende los pagos de siniestros, prstamos con garanta de plizas, pago de sorteos, dotales vencidas, rentas, rescates y cualquier otra forma de liquidacin de plizas. Artculo 20.- Casos de intervencin. Con base en informe razonado de la Superintendencia de Bancos, se dispondr la intervencin de una empresa de seguros, en cualquiera de los casos siguientes: a) Si la empresa ha suspendido el pago de sus obligaciones; o si hay peligro de que tal situacin se produzca; Si no se mantienen vigentes los reaseguros a que estn obligadas las empresas aseguradoras y al da los pagos de las obligaciones que, por tal concepto, existan a favor de los reaseguradores; salvo que la empresa afectada, presente a la Superintendencia de Bancos, constancia extendida por sus reaseguradores en la que declaren expresamente que, no obstante la mora en tales pagos, los contratos se mantienen en pleno vigor; Si los administradores o representantes legales de la empresa persistieren en su negativa de presentar sus libros o documentos a los inspectores de la Superintendencia de Bancos;

b)

c)

d)

Si los administradores o representantes legales de la empresa persistieren en el incumplimiento de disposiciones legales, estatutarias, reglamentarias o dictadas por la Superintendencia de Bancos o por el Ministerio de Economa; Si la administracin se lleva en forma fraudulenta o descuidada o si es conducida con perjuicio de los asegurados; Si, mientras queda firme en definitiva la resolucin por la que se cancela la autorizacin dada a la empresa para operar, considera necesaria la intervencin para proteger los intereses de los asegurados.

e)
f)

Artculo 21.- Quienes pueden ser interventores. La intervencin de una empresa de seguros puede confiarse a una persona individual o a un Consejo no mayor de tres personas, de las cuales, una actuar como ejecutor y las dems como consejeros. Los interventores debern ser personas idneas en materia de seguros. Los honorarios del interventor o interventores los fijar el Ministerio de Economa. Tales honorarios y, en general, los gastos de la intervencin estarn a cargo de la empresa intervenida. En el acuerdo Gubernativo de intervencin que deber emitirse a travs del Ministerio de Economa, debe indicarse, adems de las disposiciones pertinentes, la forma de suplir las faltas temporales o definitivas del Interventor o, en su caso, de los miembros del Consejo de Intervencin. Artculo 22.- Funciones de los interventores. Los interventores deben tomar a su cargo las operaciones de la empresa, ocupar sus bienes y tomar todas las medidas que consideren necesarias para que se recupere la marcha normal de la empresa intervenida. La intervencin se realizar bajo la fiscalizacin y vigilancia de la Superintendencia de Bancos. Artculo 23.- Suspensin de nuevas operaciones. El Ministerio de Economa puede disponer que, durante la intervencin, se suspenda temporalmente la realizacin de nuevas operaciones por parte de la empresa afectada, debiendo en todo caso respetarse los contratos vigentes. Artculo 24.- Efectos de la intervencin. La intervencin implica la suspensin de las funciones de los rganos de direccin y administracin de la empresa. Tales funciones, as como la representacin judicial y extrajudicial de la misma, corresponden, durante el perodo de intervencin, al interventor o a los interventores. Salvo el caso del inciso f) del artculo 20, dentro de los noventa das hbiles siguientes a la fecha en la cual la intervencin se ha hecho efectiva, el interventor o el Consejo, en su caso, debe rendir a la Superintendencia de Bancos un informe detallado sobre la situacin econmica y financiera de la empresa y presentar un plan concreto y razonable de recuperacin de la empresa, si esto fuere posible.

Con base en tal informe, la Superintendencia de Bancos puede proponer al Ministerio de Economa la adopcin de una de las siguientes medidas: a) La cesacin de la intervencin y la fijacin de un trmino durante el cual la empresa opere bajo la vigilancia estrecha de la Superintendencia de Bancos. En este caso, si al expirar el trmino fijado, la Superintendencia de Bancos comprueba que la situacin ha empeorado, debe solicitar al Ministerio de Economa que cancele la autorizacin dada a la empresa para operar; o Continuacin de la intervencin. En este caso la empresa slo puede ser desintervenida cuando hayan cesado las causas que motivaron la intervencin, siempre que el Interventor o el Consejo de Intervencin presenten un plan de recuperacin, economas y reorganizacin administrativa. En caso de que, con base en los informes del interventor o del Consejo, se establezca que la empresa no se encuentra en condiciones de continuar sus operaciones, la Superintendencia de Bancos debe solicitar al Ministerio de Economa que se cancele la autorizacin dada a la empresa para operar.

b)

Artculo 25.- Causas de disolucin. Las empresas de seguros se disuelven:

a)
b)

Por la imposibilidad de seguirse realizando de conformidad con esta ley, los fines de la sociedad; Por la prdida de ms del cincuenta por ciento del capital, an cuando tal prdida no aparezca en el Balance, si se establece mediante el estudio que realice la Superintendencia de Bancos y que apruebe el Ministerio de Economa; Por acuerdo de los socios; Por cancelacin de la autorizacin dada a la empresa para operar; Por declaracin de quiebra; Por fusin de la sociedad; y Por cualquiera otra causa prevista en la escritura social o en los estatutos de la empresa.

c) d) e) f) g)

Artculo 26.- Obligacin de los administradores. Tan pronto como los administradores establezcan la existencia de alguna de las causas de disolucin prevista por los incisos a), b) y g) del artculo anterior, deben consignarla en acta firmada por todos, comunicarlo de inmediato a la Superintendencia de Bancos y convocar a la Junta General de Accionistas, la cual debe celebrarse en el plazo ms breve posible y en todo caso, dentro del mes siguiente a la fecha del acta. La decisin que adopte la Junta General deber tambin ser comunicada de inmediato, a la Superintendencia de Bancos. Si la Superintendencia de Bancos comprueba la existencia de alguna de dichas causas, debe comunicarlo de inmediato al Ministerio de Economa para que se cancele la autorizacin dada a la empresa para operar, si concurre cualquiera de las circunstancias siguientes:

a)

Si los administradores no hubieren cumplido con la obligacin indicada en el prrafo anterior; Si habiendo sido debidamente convocada, no se celebrase la Junta General de Accionistas, en la oportunidad prevista; o si, habindose celebrado la Junta, no se hubiere acordado la disolucin.

b)

Artculo 27.- Cancelacin de la autorizacin para operar. El Ministerio de Economa, a solicitud razonada de la Superintendencia de Bancos y previa audiencia a la empresa respectiva puede cancelar la autorizacin concedida a una empresa aseguradora para operar, en cualquiera de los siguientes casos: a) Cuando la empresa no inicie sus operaciones dentro del trmino de un ao a contar de la fecha de la autorizacin concedida por el ejecutivo conforme el artculo 10 o cuando deje de promover y realizar nuevos negocios de seguros por ms de un ao. La Superintendencia de Bancos, si existen causas justificadas para ello, puede conceder una prrroga hasta de seis meses; Cuando la situacin econmica de la empresa sea de tal naturaleza que se considere irrecuperable, siempre que dicha situacin se haya establecido por medio de una intervencin de acuerdo con los preceptos de esta ley; o cuando se d la situacin prevista en la parte final del inciso a) del artculo 24; Cuando se compruebe que la inversin obligatoria en valores pblicos, a la cual se refiere el Decreto 854 del Congreso de la Repblica y sus reformas, se ha reducido a las dos terceras partes, si la empresa no completa su inversin durante el ejercicio contable en curso; Cuando la empresa tenga una continua deficiencia en la inversin de otras reservas obligatorias, si no la completa dentro del ejercicio contable en curso; Cuando la empresa tenga deficiencias de capital respecto a los montos mnimos fijados por esta ley, si no subsana esas deficiencias en el trmino que se le fije, de conformidad con el artculo 5; y En los otros casos previstos en el prrafo segundo del artculo 26.

b)

c)

d)

e)

f)

Artculo 28.- Efectos especiales de la cancelacin de la autorizacin para operar. Al cancelarse la autorizacin dada a una empresa de seguros para operar, se suspendern las ejecuciones pendientes contra la empresa y se levantarn los embargos que hubiesen sido decretados, nicamente podrn continuarse las ejecuciones derivadas de crditos prendarios o hipotecarios. Para estos efectos, el Ministerio de Economa comunicar la resolucin a la Corte Suprema de Justicia, para que sta, a su vez lo haga inmediatamente del conocimiento de todos los Tribunales de la Repblica. Las obligaciones a cargo de los socios o administradores de la empresa se tendrn por vencidas desde la fecha de la resolucin.

Al quedar firme la resolucin por la cual se cancele la autorizacin dada a una empresa de seguros para operar, la disolucin de tal empresa se producir ipso jure. Artculo 29.- Publicaciones. La cancelacin de la autorizacin para operar deber publicarse por tres veces, durante un mes, en el Diario Oficial y en otro de los de mayor circulacin. Artculo 30.- Efectos Generales de la disolucin. La empresa no puede iniciar nuevas operaciones con posterioridad a la fecha de su disolucin. Los administradores que contravinieren esta prohibicin sern solidaria e ilimitadamente responsables por las operaciones emprendidas. Artculo 31.- Efectos sobre los contratos en curso. En el caso de disolucin voluntaria de la empresa, los contratos vigentes no sern afectados. Al cancelarse la autorizacin dada a la empresa para operar, los contratos seguirn vigentes, pero el asegurado que no desee continuar pagando las primas correspondientes, puede optar por el rescate o la rescisin del contrato. En este caso, el contrato queda en suspenso desde el momento en que se reciba en la empresa la solicitud del asegurado. El valor del rescate, si se trata de seguro de vida, o las primas no devengadas, si se trata de seguros sobre otros riesgos, debe pagarse al finalizar la liquidacin y calcularse sobre el monto correspondiente a la fecha de presentacin de la solicitud del asegurado. Si, antes de que se haya hecho el pago correspondiente al asegurado, la empresa, con autorizacin de la Superintendencia de Bancos, cede total o parcialmente su cartera a otra empresa aseguradora, los contratos suspendidos pueden ponerse nuevamente en vigor, a solicitud del asegurado, siempre que se satisfagan los requisitos de asegurabilidad que exija la empresa cesionaria. En tal caso, los derechos y obligaciones del asegurado y del asegurador se reinician desde el momento de la reanudacin del contrato. El pago de la indemnizacin por siniestros correspondientes a los contratos vigentes, que ocurran con posterioridad a la fecha de la cancelacin de la autorizacin para operar, debe diferirse para el momento en el cual finalice la liquidacin de la empresa. Artculo 32.- Liquidacin voluntaria. Si los socios acuerdan la disolucin de la sociedad, en el caso del inciso c) del artculo 25, y en los casos del prrafo primero del artculo 26, se proceder a liquidarla en la forma y por las personas que expresen el contrato social, los estatutos o el convenio de disolucin. Si nada se estipul acerca del nombramiento de liquidador o liquidadores y los socios no se ponen de acuerdo, el nombramiento se har por el Juez competente, debiendo recaer en persona de reconocida honorabilidad. Artculo 33.- Atribuciones de la Superintendencia de Bancos en la liquidacin voluntaria. La Superintendencia de Bancos debe vigilar el proceso de liquidacin voluntaria, puede objetar los actos del liquidador o liquidadores, y dar las rdenes pertinentes para su ms pronta terminacin. Si la Superintendencia de Bancos establece que la liquidacin voluntaria se realiza en forma irregular, que los derechos de los asegurados no se garantizan debidamente o que no se cumplen las disposiciones que ha dictado, puede solicitar al Ministerio de Economa que se disponga que la liquidacin contine conforme al procedimiento de liquidacin forzosa. Si

el Ministerio as lo dispone, deben aplicarse las reglas para la liquidacin forzosa de acuerdo con el estado que guarde la liquidacin. Artculo 34.- Obligacin de los liquidadores en relacin con la cesin de la cartera. Adems de las atribuciones previstas por el Cdigo de Comercio, el liquidador tiene como una de sus obligaciones principales, la de gestionar la cesin total o parcial de la cartera de la empresa en liquidacin, de conformidad con el procedimiento sealado por al artculo 48. Artculo 35.- Liquidacin administradora forzosa. Al estar firme la resolucin por la cual se cancel la autorizacin dada a una empresa para operar, la liquidacin se realizar por el liquidador o por la Comisin Liquidadora que designe el Ministerio de Economa. Las personas designadas para ese efecto debern hacerse cargo de los bienes y operaciones de la empresa, bajo la vigilancia de la Superintendencia de Bancos. Durante el perodo de liquidacin, las funciones de los rganos de direccin y administracin de la empresa, as como su representacin judicial y extrajudicial corresponde al liquidador o, en su caso, a la Comisin Liquidadora. El liquidador o Comisin Liquidadora deber ser o estar integrada por personas idneas en materia de seguros. Sus honorarios los fijar el Ministerio de Economa y corrern por cuenta de la empresa. Artculo 36.- Determinacin del activo y pasivo de la empresa. El liquidador o, en su caso, la Comisin Liquidadora, dentro de los noventa das siguientes a la fecha en que haya tomado posesin, debe fijar exactamente el activo y pasivo de la empresa y proponer por escrito al Ministerio de Economa la forma en que debe llevarse a cabo la liquidacin. El Ministerio, despus de or la opinin de la Superintendencia de Bancos, debe aprobar o improbar la forma de liquidacin propuesta, sealar la fecha hasta la cual continuarn en vigor los contratos cuya rescisin o rescate no se haya pedido y fijar el plazo dentro del cual debe practicarse la liquidacin. Artculo 37.- Atribuciones del liquidador. Adems de las atribuciones previstas por el Cdigo de Comercio, el liquidador o la Comisin Liquidadora de una empresa de seguros tiene, como una de sus obligaciones fundamentales, la de gestionar la cesin parcial o total de la cartera de la empresa en liquidacin, de conformidad con lo que dispone el artculo 48. Artculo 38.- Vigilancia de la Superintendencia de Bancos. El procedimiento de liquidacin administrativa forzosa de una empresa de seguros debe realizarse bajo la estrecha vigilancia y fiscalizacin de la Superintendencia de Bancos, la que, para tal efecto, puede objetar los actos del liquidador o de la Comisin Liquidadora y dar las rdenes o instrucciones pertinentes para la ms pronta terminacin del proceso liquidatorio. Artculo 39.- Orden de los pagos. Hecha la liquidacin de una empresa de seguros, se observar en los pagos el orden siguiente: 1o. Gastos de Liquidacin;

2o.

Salarios e indemnizaciones que correspondan al personal de la empresa, y otras prestaciones laborales; Obligaciones a favor de los asegurados, como tales, o por primas recibidas en depsito; Obligaciones a favor de los reaseguradores; Obligaciones a favor del Estado o de sus entidades por concepto de impuestos, tasas, contribuciones o arbitrios; Obligaciones a favor de los socios y obligaciones diversas; y Obligaciones a favor de personas que hayan desempeado cargos de direccin o administracin en la empresa en liquidacin.

3o.

4o. 5o.

6o. 7o.

Para la determinacin del monto de las obligaciones a favor de los asegurados, se atender a las reglas siguientes: a) Si el asegurado ha pedido el rescate o la rescisin del contrato: mediante el clculo, a la fecha en que el asegurado haya presentado la solicitud correspondiente, de los valores de rescate, si se trata de seguros de vida o de las primas no devengadas, si se trata de otros riesgos; Si el contrato ha continuado en vigor durante el perodo de liquidacin: mediante el clculo de los valores de rescate o, en su caso, de las primas no devengadas, a la fecha de rescisin general de los contratos fijada por el Ministerio de Economa, de conformidad con el artculo 36; Si ha acaecido el siniestro durante la vigencia del contrato: mediante el clculo de la indemnizacin que corresponda, de conformidad con las clusulas de la pliza.

b)

c)

Si los bienes de la empresa no alcanzan a cubrir las deudas, el liquidador o, en su caso, la Comisin Liquidadora debe suspender la liquidacin y solicitar al Tribunal competente que declare la quiebra de la empresa, remitindole las diligencias de la liquidacin administrativa. La declaracin de quiebra, en este caso, debe dictarse sin que la precedan el concurso voluntario o necesario de acreedores. Artculo 40.- Informe a los asegurados y dems acreedores. Al terminar una liquidacin, el liquidador o, en su caso la Comisin Liquidadora debe dar cuenta de ella, por escrito, a los asegurados y dems acreedores de la empresa, informar a cada uno de ellos sobre el importe que le corresponde y poner tal importe a su disposicin por un trmino de tres meses. Artculo 41.- Depsito en un Banco, Caducidad. Transcurrido el trmino de tres meses concedido a los asegurados y dems acreedores, si no se hubieren presentado a hacer el cobro correspondiente, el liquidador o, en su caso, la Comisin Liquidadora depositar el remanente en un banco del sistema nacional, con una relacin de los pagos pendientes. El Banco debe continuar haciendo los pagos, bajo su responsabilidad, hasta por un trmino de

cinco aos, transcurrido el cual, caducarn los derechos de los asegurados y dems acreedores y el importe de las obligaciones respectivas pasar a favor del Estado. Artculo 42.- Cuenta General de la liquidacin. Dentro de los treinta das siguientes a la fecha en la cual hayan finalizado los pagos o, en su caso, se haya hecho el depsito bancario establecido en el artculo anterior, el liquidador o la Comisin Liquidadora debe rendir la cuenta general y comprobada de su administracin a la Superintendencia de Bancos para su examen y aprobacin, en su caso. La Superintendencia de Bancos, si hubiere causas justificadas para ello, puede prorrogar el trmino para la presentacin de la cuenta general por treinta das. Artculo 43.- Efectos de la declaracin judicial de quiebra sobre la liquidacin administrativa forzosa. La declaracin judicial de quiebra dictada a solicitud de uno o varios acreedores de una empresa de seguros, obliga al liquidador o a la Comisin Liquidadora a la suspensin inmediata de la liquidacin administrativa forzosa y al envo de las diligencias de liquidacin al Tribunal correspondiente. Artculo 44.- Fusin. La fusin de dos o ms empresas de seguros requiere la aprobacin de sus respectivas asambleas generales de accionistas, y autorizacin gubernativa. Para el efecto, las empresas interesadas deben presentar a la Superintendencia de Bancos con su solicitud, proyecto de la escritura respectiva, acompaado sus estados financieros ms recientes. Debern suministrar tambin los dems datos que se les pidan. La Superintendencia de Bancos har del conocimiento de los asegurados y acreedores el proyecto de fusin, mediante la publicacin, por cuenta de las empresas interesadas, de un aviso por tres veces en el Diario Oficial y en otro diario de los de mayor circulacin, con intervalo de diez das entre cada uno. Los derechos de los asegurados no sern afectados. Los dems acreedores de las empresas podrn oponerse a la fusin dentro de los tres meses siguientes a la ltima publicacin. Vencido el trmino a que se refiere el prrafo anterior, la Superintendencia de Bancos har el estudio respectivo; y, con su dictamen, elevar el expediente al Ministerio de Economa para su resolucin. Dicho Ministerio, resolver lo que proceda, siempre que previamente se garanticen o paguen por completo las obligaciones a favor de los opositores; cumplido lo cual, se proceder en la forma que indican el prrafo primero del artculo 9o. y el artculo 10o. de esta Ley. En cuanto a la fusin regirn, adems, las disposiciones relativas a la cesin de cartera en lo que fueren aplicables. Artculo 45.- Cesin de cartera. La cesin por cartera es el contrato por virtud del cual una empresa de seguros transfiere a otra empresa autorizada el conjunto de los contratos de seguros de uno o varios ramos en que opera. Artculo 46.- Escritura Pblica. La cesin de la cartera de una empresa de seguros debe hacerse por escritura pblica.

Artculo 47.- Efectos de la cesin de cartera. La cesin de cartera obliga a la empresa cedente a transmitir a la empresa cesionaria bienes o valores equivalentes a las reservas tcnicas y matemticas correspondientes a los contratos cedidos, salvo que la empresa cesionaria asuma la obligacin de reconstituir el dficit de reservas que pueda existir, dentro del plazo prudencial que para el efecto fije la Superintendencia de Bancos. La empresa cesionaria asume las obligaciones que, para el asegurador, establecen los contratos cedidos y adquiere el derecho de percibir, en su oportunidad, las primas correspondientes. Artculo 48.- Procedimiento. La cesin de la cartera de una empresa de seguros requiere la autorizacin previa de la Superintendencia de Bancos. Para ese efecto, la empresa cedente y la empresa cesionaria deben presentar a la Superintendencia de Bancos, con su solicitud, un proyecto del convenio por celebrarse, acompaando sus estados financieros ms recientes. Debern proporcionar, adems, cualesquiera otros datos que se les pidan. La Superintendencia de Bancos debe hacer el estudio del proyecto de convenio y cerciorarse especialmente acerca de si la empresa cesionaria est autorizada para operar en el ramo o ramos de que se trate, si rene la capacidad financiera y las condiciones de eficiencia tcnica necesarias y en su caso, si se ha obtenido la aceptacin de los reaseguradores. Concedida la autorizacin, el contrato debe elevarse a escritura pblica dentro de los cinco das siguientes. Artculo 49.- Aviso a los asegurados. Celebrado el contrato, la empresa cesionaria debe comunicarlo por escrito a los asegurados, y publicar avisos en el Diario Oficial y en otro de los de mayor circulacin por tres veces, con intervalo de 10 das entre cada uno. Artculo 50.- Cesin de cartera de empresas en mala situacin financiera. Cuando haya peligro de que una empresa de seguros suspenda el pago corriente de sus obligaciones o cuando su mala situacin financiera as lo aconseje, los administradores de la empresa estn obligados a gestionar cesin de su cartera a otras empresas de seguros autorizadas. En tal caso, debe seguirse el procedimiento previsto por el artculo 48. Artculo 51.- Multas a las empresas de seguros. La Superintendencia de Bancos impondr a la respectiva empresa de seguros, una multa de cincuenta a quinientos quetzales, segn la gravedad de la infraccin, en los siguientes casos: a) Por retrasar el registro de sus operaciones contables o por llevar la contabilidad sin ajustarse a las disposiciones legales; Por no publicar su Balance General dentro del trmino fijado por la Ley, sin perjuicio de que la Superintendencia de Bancos ordene la publicacin respectiva, a costa de la empresa infractora; Por la primera vez que se compruebe que la empresa falta al cumplimiento de disposiciones de la Superintendencia de Bancos, dictadas dentro de sus atribuciones legales;

b)

c)

d) e)

Por hacer publicidad que no se ajuste a los planes aprobados y al texto de las plizas; Por permitir la colocacin de plizas a personas que no tengan licencia expedida conforme a la Ley; Por entregar extemporneamente los documentos, estados o informes requeridos por esta Ley o sus reglamentos; y Por efectuar operaciones con sus gerentes, directores, funcionarios, o administradores, como tales, al margen de las disposiciones legales y reglamentarias correspondientes.

f)

g)

Artculo 52.- Otras multas a las empresas de seguros. La Superintendencia de Bancos impondr a la respectiva empresa de seguros una multa de cien a mil quetzales, segn la gravedad de la infraccin, en los siguientes casos: a) Cuando reincida en el incumplimiento de las rdenes o instrucciones escritas emanadas de la Superintendencia de Bancos, dictadas dentro de sus atribuciones legales; Cuando no mantenga el capital y reservas, previstos en las leyes, debidamente invertidos en el pas o cuando no efecte las inversiones dentro del plazo que corresponda; Cuando efecte inversiones contra disposiciones legales; Cuando impida u obstaculice el acceso a sus libros de contabilidad, actas o documentos a funcionarios de la Superintendencia de Bancos que hayan presentado el nombramiento respectivo; Cuando viole, en cualquier forma, las bases actuariales de sus planes vigentes para seguros de vida, o los Manuales de Tarifas vigentes para cualquier otro ramo; y Cuando incurra en inexactitud en la valuacin de las reservas, en suma que por su cuanta altere gravemente las obligaciones que la empresa tenga con sus asegurados.

b)

c) d)

e)

f)

Artculo 53.- Otras medidas procedentes. Las sanciones de los dos artculos que anteceden se aplicarn sin perjuicio de lo que proceda conforme otras disposiciones de esta Ley. Artculo 54.- Negociacin ilcita de seguros. La persona que sin cumplir los requisitos legales coloque en Guatemala plizas de seguros emitidas por empresa no autorizada para operar en la Repblica, ser castigada con un ao de arresto mayor. A tal efecto la Superintendencia de Bancos, al tener informacin sobre el hecho, debe ponerlo en conocimiento del Tribunal que corresponda. Artculo 55.- Caducidad. Los derechos y acciones de los asegurados o de sus beneficiarios, en su caso, provenientes de cualquier clase de seguro, caducan en el trmino de cinco aos, y los valores correspondientes pasarn a favor del Estado.

Artculo 56.- Notificaciones. Las resoluciones de la Superintendencia de Bancos que deban hacerse saber a los interesados en un asunto, se notificarn en la forma establecida por el Cdigo Procesal Civil y Mercantil, en lo que fuere aplicable. Las notificaciones hechas en la forma prevista, por los notificadores de la Superintendencia de Bancos, hacen fe para todos los efectos legales. Artculo 57.- Recursos. Contra las resoluciones que dicte la Superintendencia de Bancos procede el recurso de revocatoria, del que conocer el Ministerio de Economa1, salvo que se trate de asuntos de naturaleza fiscal, de los que conocer el Ministerio de Hacienda y Crdito Pblico. En todo caso se aplicarn las disposiciones de la Ley de lo ContenciosoAdministrativo. Artculo 58.- Emisin de Reglamentos. El Organismo Ejecutivo, por conducto del Ministerio de Economa, emitir los reglamentos necesarios para la correcta y eficaz aplicacin de la presente Ley. Artculo 59.- (Transitorio). Las agencias o sucursales de empresas aseguradoras extranjeras que actualmente operan en el pas, pueden continuar negociando plizas de seguros en los ramos para los que hubieren sido autorizadas con anterioridad a la presente ley, con sujecin a estas normas: a) Dentro de los seis meses siguientes a la fecha de iniciacin de la vigencia de esta Ley, deben presentar a la Superintendencia de Bancos un compromiso escrito de sus casas matrices en el sentido de que van a cumplir con las disposiciones de esta ley dentro del plazo a que se refiere el inciso siguiente; y Las empresas extranjeras de seguros que hayan cumplido con lo establecido en el inciso anterior, deben constituir en el pas las correspondientes sociedades annimas dentro del plazo de dieciocho meses, contando a partir de la fecha en que se inicie la vigencia de la presente ley.

b)

Los planes de tales empresas debern aprobarse con las bases tcnicas, tarifas, plizas y dems documentos que ya tuvieren autorizados. Las solicitudes que se hagan para cumplir con este artculo, deben ser tramitadas con toda preferencia y debern ser resueltas favorablemente en cuanto llenen los requisitos legales. Las empresas extranjeras de seguros que actualmente operan en el pas, que no cumplan con lo dispuesto en el inciso a) de este artculo o, en su caso, no constituyan las correspondientes sociedades annimas dentro del plazo a que se refiere el inciso b), deben suspender al vencer los plazos respectivos toda nueva negociacin de seguros, pero debern mantener en operacin la respectiva sucursal o agencia para cumplir, de conformidad con la ley, con todas las obligaciones derivadas de sus negocios en la Repblica.

Ver artculo 44, literal b), de la Ley Orgnica del Banco de Guatemala, Decreto Nmero 215 del Congreso de la Repblica.

Las autoridades monetarias y de seguros, darn las facilidades necesarias a efecto de que los asegurados de las empresas que dejen de operar en el pas, puedan en su caso, efectuar sus pagos directamente a las casas matrices. Artculo 60.- (Transitorio). An cuando las empresas extranjeras de seguros cumplan con constituir sociedades annimas en el pas, los asegurados que hubieren contratado seguros con anterioridad a la fecha de iniciacin de la vigencia de esta ley tienen el derecho a que sus contratos de seguros se mantengan en vigor directamente con las respectivas casas matrices, hasta su extincin normal. En todo caso, las casas matrices estn obligadas a mantener en el pas la inversin de reservas correspondiente a estos contratos. Artculo 61.- (Transitorio). Las empresas aseguradoras nacionales que actualmente operan en el pas, debern adaptarse a todas las disposiciones de esta ley y llenar los requisitos de capital a que se refiere el artculo 3, dentro de un plazo de cinco aos, as: Durante el primer ao deben incrementar su capital en un cinco por ciento, calculado sobre la diferencia entre su capital pagado actual y el que establece el artculo 3. Durante el segundo ao deben incrementar su capital en un diez por ciento; durante el tercer ao el incremento debe ser del veinte por ciento; durante el cuarto ao el incremento debe ser del treinta por ciento; durante el quinto ao el incremento deber ser del treinta y cinco por ciento. Todos estos aumentos de capital deben calcularse conforme a la regla del prrafo anterior y no excluyen aumentos mayores que acuerden y hagan efectivos las empresas respectivas. Las empresas aseguradoras nacionales que no cumplieren con lo dispuesto en este artculo, deben cesar en sus operaciones. El Ministerio de Economa queda facultado para ampliar el plazo a que se refiere el prrafo 1o. del presente artculo hasta por un plazo mximo de dos aos, en total, previo dictamen favorable de la Superintendencia de Bancos. Artculo 62.- (Transitorio). Las empresas nacionales de seguros que actualmente operan en el pas, si no tuvieren completas sus inversiones obligatorias, debern ajustarlas dentro del plazo a que se refiere el inciso c) del artculo 27. Artculo 63.- (Transitorio). Se fija un plazo de dos aos a las empresas privadas que actualmente operan seguros y fianzas para que, en cumplimiento del inciso a) del artculo 2o. de esta ley se organicen solamente como empresas de seguros, como empresas de fianzas, o constituyan dos empresas separadas. Artculo 64.- Este Decreto entrar en vigor a los treinta das de su publicacin en el Diario Oficial. Dado en el Palacio Nacional: En la Ciudad de Guatemala, a los cuatro das del mes de mayo de mil novecientos sesenta y seis.

PUBLIQUESE Y CUMPLASE ENRIQUE PERALTA AZURDIA Jefe del Gobierno de la Repblica Ministro de la Defensa Nacional

El Viceministro de Gobernacin Encargado del Despacho Hugo Emilio Marroqun Escobar

El Ministro de Trabajo y Previsin Social, Jorge Jos Salazar Valdz

El Ministro de Relaciones Exteriores El Ministro de Economa Alberto Herrarte G. Carlos Erique Peralta Mndez El Ministro de Agricultura Carlos Humberto de Len El Ministro de Comunicaciones y Obras Pblicas Joaqun Olivares M. El Ministro de Hacienda y Crdito Pblico Gabriel Orellana Estrada (Tomado de los Diarios Oficiales Nos. 55 y 56 de fechas 4 y 5 de mayo de 1966). El Ministro de Educacin Rolando Chinchilla Aguilar El Ministro de Salud Pblica y Asistencia Social Alfonso Ponce Archila