Centro deportivo de desarrollo personal

R E S U M E N D E L P L A N D E N E G O C I O

AUTORES COORDINACIN EDITA DISEO Y MAQUETACIN

C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA) C.E.E.I GALICIA, S.A C.E.E.I GALICIA, S,A gifestudio.com Producciones khartum S.L. C.E.E.I GALICIA, S.A (BIC GALICIA)

(C) DE LA EDICIN

Santiago de Compostela, CEEI GALICIA, S.A. 2010 Quedan rigorosamente prohibidas, sin la autorizacin escrita de los titulares del Copyright, bajo las sanciones establecidas en las leyes, la reproduccin total o parcial de esta obra por cualquier medio o procedimiento, includas la reprografa y el tratamiento informtico y la distribucin de ejemplares de ella mediante alquiler o prestamos pblicos.

NDICE
0 1 2 3 4 INTRODUCCIN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 4 RESUMEN EJECUTIVO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 7 ACTIVIDAD DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 11 PROCESO DE PRESTACIN DEL SERVICIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 13 EL MERCADO Y LA COMPETENCIA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16
4.1 Perfil de cliente y estimacin de ventas. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 16 4.2 La competencia . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 17

5 6 7 8 9

DAFO DEL PROYECTO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 18 LA COMERCIALIZACIN DEL SERVICIO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 19 LOCALIZACIN DE LA EMPRESA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 20 RECURSOS HUMANOS . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 21 RESUMEN DEL PLAN ECONMICO . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22
9.1 Inversiones . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.2 Financiacin . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.3 Ingresos . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.4 Costes fijos. . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.5 Cuenta de resultados previsionales . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.6 Previsiones de tesorera . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 9.7 Ratios del proyecto . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 22 23 24 25 26 28 29

10 INNOVACIN . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 30 11 PLANIFICACIN TEMPORAL DE LA PUESTA EN MARCHA . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . . 31

0 . Introduccin

BIC GALICIA presenta una coleccin de Modelos de Plan de Negocio destinada especialmente a emprendedores y tcnicos de apoyo a la creacin de empresas. Estos documentos son el resultado de la utilizacin de muchos de los recursos que BIC GALICIA ha desarrollado para apoyar la creacin y consolidacin de empresas, aplicados de forma prctica sobre una idea empresarial concreta. La redaccin de estos Modelos de Plan de Negocio se configur a partir de la recreacin de un/os promotor/es y su idea empresarial, con un perfil ficticio, pero inspirado en las caractersticas medias del sector en el que estn enmarcados. Cada modelo desarrolla un proyecto empresarial de forma ntegra, mostrando un anlisis de la viabilidad tcnica, comercial, financiera y econmica de la futura empresa, con el objetivo final de presentar un documento completo, que sin sustituir el trabajo especfico del emprendedor o de los tcnicos, le facilite informacin de inters y le sirva como ejemplo y referencia para el desarrollo de su propio plan de negocio. A lo largo del texto el lector encontrar notas ajenas al discurrir del mismo, estas notas, claramente diferenciadas, mencionan los recursos y herramientas de BIC GALICIA empleados en la elaboracin de un apartado genrico o de un epgrafe concreto del proyecto. Su consulta facilitar la adaptacin de los Modelos de Plan de Negocio a la situacin particular de cada emprendedor y/o ampliar informacin sobre conceptos fundamentales en la creacin, puesta en marcha y consolidacin de una empresa.

Relacin de Herramientas y Recursos empleados para realizar los Modelos de Plan de Negocio
En la elaboracin de esta coleccin se trabaj con varias de las herramientas y recursos que BIC GALICIA pone a disposicin de emprendedores, tcnicos y empresarios, para la elaboracin del Plan de Negocio, indicamos la relacin de estos recursos, su descripcin y la forma de aplicarlos sobre el proyecto empresarial, con el fin de facilitar que cualquier emprendedor pueda adaptar los Planes de Negocio a sus propias circunstancias. Todas las herramientas y recursos estn a disposicin de los usuarios en el Portal Web de BIC GALICIA, en la direccin: www.bicgalicia.es Guas de actividad empresarial.- Las guas de son una coleccin de trabajos de anlisis cualitativo y estadstico sobre diferentes sectores y actividades econmicas en Galicia. En el presente Modelo de Plan de Negocio se emple la siguiente Gua de actividad empresarial.

RESUMO DO PLAN DE NEGOCIO

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Gua n 24.- Centro deportivo de desarrollo personal

Cmo aplicarlas.- El usuario deber buscar en el directorio de guas aquellas que estn relacionadas directa o indirectamente con su actividad. Una vez localizadas podr consultarlas y seleccionar la informacin que sea de su inters, como el volumen de mercado en el sector, la competencia, la normativa que regula el sector...para incorporarla a su plan de negocio. Tambin podr consultar las fuentes de informacin que se detallan en las Guas para profundizar en el estudio y desarrollo de su propio proyecto. Gua para la elaboracin de un plan de negocio.- Documento con un contenido especfico sobre los elementos fundamentales que debe recoger el plan de empresa. Su ndice, con ligeras modificaciones, es la referencia seguida en este plan. Cmo aplicarla.- La lectura completa de esta gua antes o durante la realizacin del plan de empresa aportar al usuario un conocimiento prctico sobre cmo se estructura y cmo se elabora un plan de negocio. Manuales para emprendedores.- Conjunto de publicaciones orientadas especialmente a los emprendedores, est formada por: - Recursos y herramientas para emprender.- Expone de forma detallada los recursos y programas de apoyo a la creacin y consolidacin de empresas que ofrece Bic Galicia, adems de presentar los principales organismos pblicos que trabajan en el campo del desarrollo socioeconmico y las fuentes de informacin oficial. - Trmites generales para la creacin de la empresa.Aborda los contenidos y aspectos relacionados con la puesta en marcha de la empresa, es decir, la eleccin de la forma jurdica y los trmites legales, administrativos y mercantiles que es necesario conocer a la hora de pensar en crear una empresa. - Cmo presentar un proyecto en pblico.- Una presentacin empresarial puede tener como finalidad persuadir a la audiencia para que financie un proyecto, compre un producto o servicio, participe en el proyecto...etc. Explicamos los elementos que forman parte de una buena presentacin: Medios, fases y tcnicas bsicas. Memofichas.- Compendio de informacin sobre aspectos legales, laborales, financieros, fiscales...etc relacionados con la creacin, puesta en marcha, gestin y consolidacin de una empresa. Cmo aplicarlas.- Las Memofichas facilitan tanto que el usuario encuentre de forma rpida respuestas a dudas especficas como que se acerque de forma general a un tema vinculado a los procesos de creacin, gestin y consolidacin de la empresa. La lectura de los numerosos ejemplos y el uso de la navegacin a travs de las fichas relacionadas mediante enlaces, optimiza los resultados de esta herramienta. Bic Proyecta y Simula.- Herramienta informtica para realizar el plan econmico y financiero del proyecto empresarial para sus primeros cinco aos de actividad.
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Cmo aplicarlo.- Tras ejecutar el programa lo ms recomendable es trabajar con la opcin del asistente activada hasta familiarizarse con la aplicacin. Siguiendo las indicaciones e introduciendo los datos econmicos del proyecto (inversin, financiacin, ingresos, costes variables y costes fijos) se obtendr el informe econmico y financiero del mismo. El programa permite elaborar y guardar un gran nmero de proyectos. Manuales Prcticos de gestin.- Documentos que ofrecen informacin sobre aspectos fundamentales en la gestin y consolidacin de la empresa desde un enfoque lo ms prctico posible. Cmo aplicarlos.- El usuario deber seleccionar y consultar los Manuales que le interesen en funcin de la temtica de cada uno y de las caractersticas de su proyecto. Recomendamos especialmente, por su inters, la consulta de los ejemplos prcticos que contienen algunos de los Manuales. Gua bsica del autnomo y cuadernos del autnomo.-

Estn formados por una serie de documentos que explican elementos bsicos para el desarrollo de actividades empresariales y profesionales bajo el Rgimen Especial de Trabajadores Autnomos. Cmo aplicarlos.- En la Web autonomosgalicia.org podr encontrar la Gua Bsica y la relacin de cuadernos, cuya temtica se centra en reas concretas de la gestin del negocio. Cuentan adems con cuadernos especficos para los sectores de hostelera, comercio minorista, construccin y profesionales liberales.
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Procedimientos de Calidad para la mejora de la Gestin de las MicroPymes.- Documentos en los que se recogen una serie de procedimientos de gestin interna de las pymes, tanto de tipo general como sectorial. Cmo aplicarlos.- El usuario podr consultar en los procedimientos de tipo general o sectorial aquellos que se ajusten a su proyecto. Una vez seleccionados su lectura ser de utilidad no slo para la elaboracin del plan de negocio, sino como referente para su aplicacin prctica en la futura gestin de la empresa.

Formacin para emprendedores y empresarios

BIC GALICIA a travs de su Portal en Internet: http://www.bicgalicia.es oferta una amplia relacin de cursos y seminarios presenciales y on-line, orientados a emprendedores, empresarios y tcnicos de promocin econmica, en los que se imparten conocimientos necesarios para el anlisis de la idea de negocio, su puesta en marcha y la gestin y consolidacin de la empresa.

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1 . Resumen ejecutivo

El centro se denominar Lucus Augusti, en referencia a la antigua villa Romana que se encontraba dentro de la muralla de Lugo, lugar donde se ubicar el establecimiento. La misin de la empresa ser la de crear un espacio para el cuidado fsico y mental que facilite el bienestar y el crecimiento personal a travs de diferentes disciplinas como el Tai-Chi, Yoga, Wu-shu, Pilates, y otros servicios complementarios como la medicina natural, fisioterapia y nutricin. Su idea de negocio no se basa en el concepto de gimnasio tradicional, en el que ya estn posicionados un gran nmero de competidores, sino que apuestan por nuevos valores sociales como son el desarrollo personal, la salud entendida de forma integral (cuerpo y mente), el cuidado personal como bsqueda de bienestar. Son conscientes que muchos centros deportivos tradicionales ofrecen estos servicios pero las condiciones en las que se realizan (profesorado, caractersticas de las salas, iluminacin, ruido, etc.) no son tan idneas como las del centro que ellas proponen. El local que se alquilar y acondicionar tiene una superficie 380 m2, que planean rehabilitar convenientemente, atendiendo tanto a lo exigido por las normas de planeamiento municipal como a los requerimientos de la comunidad autnoma en materia deportiva y la comodidad de los clientes. stos sern personas con o sin dolencias fsicas que estn preocupadas por la salud y el bienestar entendido en sentido amplio, no necesariamente practicantes habituales de deporte, generalmente entre los 25-65 aos y mayoritariamente mujeres. Margarita Cela y Mara Jess Cela estn detrs de esta iniciativa. Son dos hermanas que cuentan con 10 aos de experiencia en el sector del deporte y pretenden con este proyecto dar su salto al mundo empresarial, en el que esperan a medio plazo alcanzar un posicionamiento como referentes de calidad en el mbito deportivo. Margarita Cela es cinturn negro de Akido, ha realizado cursos para ser monitora de Pilates y Aerobic y cuenta con ms de 10 aos experiencias en diferentes gimnasios gallegos. Adems prctica otras disciplinas como el Tai-Chi y el yoga, de las que dispone titulacin para impartirlas. Mara Jess Cela ha realizado estudios universitarios en empresariales, adems ha realizado un buen nmero de cursos relacionados con las terapias alternativas ya que es un tema que le apasiona. Margarita Cela ha realizado a un curso de gestin empresarial impartido por Bic Galicia en el que junto con su socia, han madurado y elaborado el plan de empresa de su centro deportivo.
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Los factores de xito en los que se basar el proyecto son los siguientes: - Atencin personalizada a los usuarios - Variedad y originalidad de las actividades ofertadas por el centro - Calidad de las instalaciones - Cualificacin de los monitores - Servicio integral (cuerpo y mente) - Ubicacin del centro en un lugar de fcil y cmodo acceso

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Datos bsicos del Proyecto

El siguiente cuadro presenta de forma resumida las principales caractersticas del proyecto.
Cuadro.- Caractersticas de la empresa

Definicin de la empresa Forma jurdica Localizacin Instalaciones

Centro de enseanza Sociedad Limitada Zona centro de la ciudad de Lugo El local cuenta con 380 m2 Dos promotores que ocuparn los puestos de gerencia, recepcin y monitor. 1 Coordinador de actividades / monitor de danza del vientre (tiempo completo) 3 monitores (a tiempo parcial) Actividades deportivas alternativas: - Yoga, pilates, tai-chi, chi-kung, danza del vientre, wun shu - Medicina natural - Servicio de dietista con terapias alternativas - Fisioterapia Particulares, mayoritariamente mujeres y del entorno geogrfico del ayuntamiento de Lugo y poblaciones adyacentes Acto de inauguracin del establecimiento Dptico y tarjetas de visita Camisetas Mailing Promocin en la emisora de radio local Boca a boca Pgina Web

Personal y estructura organizativa

Cartera de servicios

Clientes

Herramientas de promocin

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Los datos de inversin y los resultados econmicos bsicos se detallan en la siguiente tabla.
Cuadro.- Resumen de los datos econmicos y financieros

Concepto Inversin total Fondo de maniobra Recursos ajenos Previsin de ventas Beneficio despus de impuestos Tesorera acumulada

Ao 1 131.145,00 58.855,00 120.000,00 151.343,00 -10.734,41 119.887,62

Ao 2 0,00 0,00 0,00 199.085,48 416,84 119.887,62

Ao 3 0,00 0,00 0,00 242.829,21 17.499,50 133.918,47

Ao 4 0,00 0,00 0,00 286.077,49 29.104,74 178.015,94

Ao 5 0,00 0,00 0,00 330.094,38 41.989,64 234.380,19

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2 . Actividad de la empresa

Los servicios ofertados por la empresa estn orientados al desarrollo personal, entendiendo la salud de forma integral (cuerpo y mente). Las actividades que que podrn realizar los clientes son: Tai-chi

El Tai-Chi es un arte marcial interno chino que genera mltiples beneficios a sus practicantes siendo los principales una mejora fsica de la salud y del bienestar. Se ofertarn cursos de iniciacin, perfeccionamiento y formacin monitores Wu-shu (arte marcial china

El Wu-Shu es un arte marcial muy completo que combina agarres, armas, luxaciones..etc y que suele combinarse con el Tai-Chi Pilates

Esta tcnica busca el alargamiento, la flexibilidad y la tonificacin de los grandes grupos musculares, sin olvidarse de los pequeos msculos profundos para lograr un bienestar fsico. Se ofertar Pilates suelo y mquinas Yoga
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El yoga es una tcnica o ciencia de crecimiento personal. Trabaja el cuerpo fsico, las glndulas endocrinas, los rganos internos a la vez que busca conectar la mente inconsciente con la consciente y nos permite observar nuestros patrones mentales. Danza del vientre

Baile con msica que permite mejorar la coordinacin y mejorar la condicin fsica Servicio de diettica

Se facilitar asesoramiento de un nutricionista experimentado en productos y terapias naturales. Fisioterapia

Se ofertarn desde masajes teraputicos, hasta masajes relajantes realizados por un profesional altamente cualificado.

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Cuadro.- Distribucin de ingresos por lneas de actividad

SERVICIO Artes marciales Clases dirigidas - Yoga - Pilates - Tai-Chi - Danza del vientre Diettica, fisioterapia y medicina natural TOTAL DE VENTAS

AO 1 30,00%

AO 2 30,00 %

AO 3 30,00 %

AO 4 30,00 %

AO 5 30,00 %

60,00%

60,00 %

60,00 %

60,00 %

60,00 %

10,00 % 100,00 %

10,00 % 100,00 %

10,00 % 100,00 %

10,00 % 100,00 %

10,00 % 100,00 %

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3 . Proceso de prestacin del servicio

Existen diferencias entre las actividades con monitor y alumnos y los servicios complementarios Actividades con monitor

Las clases sern para un mximo de 20 personas y mnimo de 5. Se intentar en la medida de lo posible, crear grupos homogneos de alumnos en lo que se refiere al grado de conocimiento de la materia impartida, -yoga, Tai-chi...- intentado con el objetivo de ofertar el servicio lo ms personalizado posible. La duracin de las mismas es de 50 a 60 minutos y tienen la estructura de las clases tradicionales, es decir que cuentan con una etapa de entrada en calor al comienzo que puede ejecutarse sobre colchonetas, con fisiobalones o directamente en los aparatos; la clase propiamente dicha con ejercicios en secuencia y especficos de cada actividad, que trabajan todos los grupos musculares respetando los principios del entrenamiento que pregonan comenzar por los ejercicios ms sencillos hacia los ms complejos e intensos, y por ltimo una etapa de relajacin. Servicios de fisioterapia

Podrn contratarse para una, o media hora de duracin, tambin se ha contemplado la posibilidad de ofertar bonos de 5 sesiones o en masajes individuales. Servicios de diettica y medicina natural

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Ser el cliente quin trasmita al profesional el problema de salud que le preocupa y quiere corregir. Antes de realizar cualquier tipo de diagnostico se realizar un test previo para poder conocer sus caractersticas personales de cada paciente. Una vez estudiadas y analizadas se le propondr el tratamiento ms adecuado a sus necedades personales. Todo este tipo de servicios tendr un especial seguimiento y control del paciente, teniendo ests que realizar visitas peridicas (que variarn en funcin del tipo de tratamiento) a su consulta, que tendr una duracin media de 40 minutos.

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Cuadro. Flujograma del proceso de prestacin del servicio

Planificacin

Servicios desarrollo personal

Servicios fisioterapia

Planificacin mensual

Calendario de actividades

Fijacin citas

Planificacin diaria

Acogida al cliente

Seguimiento de planificacin diaria

Ajuste temporal de tratamientos

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Diseo personalizado de actividades

FIN

Satisfaccin cliente

Seguimiento y control usuarios

FIN

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Se subcontratarn los servicios de: Fisioterapeuta

Tres tardes y tres maanas (5 horas al da) a la semana acudir al centro para ofrecer sus servicios a los usuarios del centro, resolver sus dudas, aplicar corrientes o dar masajes y proponer las medidas correctoras adecuadas al caso, etc. El nmero de das y horas podr variar en funcin de la demanda. Mdico especializado en medicina natural

Acudir al centro una maana y una tarde (6 h al da) para tratar problemas de salud basndose en la medicina natural. El nmero de das y horas podr variar en funcin de la demanda. Dietista

Una maana y una tarde (6 horas al da) a la semana acudir al centro para ofrecer sus servicios de consultora diettica y nutricin. El acuerdo de colaboracin con estos profesionales incluye que el centro proveer las materias primas para la realizacin del trabajo, por ello ser necesaria la compra peridica de diferentes productos necesarios para prestar estos servicios, el responsable de la compra ser uno de los promotores. La empresa tambin subcontratar los servicios de gestora-asesora y prevencin de riesgos laborales.

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4 . El mercado y la competencia

4 .1

Perfil de cliente cliente y estimacin de ventas

El perfil del cliente de este tipo de empresa admite a usuarios desde los 6/7 aos en adelante, independientemente de su condicin fsica y nivel de conocimientos. Sin embargo en su mayora se encuentran en una franja de edad de 25-65 aos (principalmente mujeres), en los ltimos aos se ha ido incrementando progresivamente la franja de edad y cada vez ms son ms los usuarios de este tipo de servicio mayores de 65 aos. Su mbito municipal abarca el propio ayuntamiento y los municipios limtrofes. Algunos rasgos de los clientes potenciales disteis centros son: Usuarios que se acercan por primera vez la estas disciplinas como el Tai-Chi y el Yoga. Practicantes de estas disciplinas que deseen ahondar en ellas por desarrollo personal o incluso como alternativa laboral ejerciendo ellos mismos cmo futuros monitores. Personas con malestar fsico (dolor de cuello, problemas de espalda, rigidez) o psicolgico (ansiedad, tensin, etc.) Practicantes de las artes marciales o personas que quieren iniciarse en ellas.
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Personas que quieran practicar Pilates por motivos fsicos o estticos. El nmero potencial de clientes lo estimamos a partir del estudio de la Secretara General para el Deporte Los equipamientos deportivas en Galicia. Balance de una dcada 1989-1999 en la que se indicaba que algo ms de seiscientas mil personas realizaban alguna prctica deportiva en Galicia, lo que supone casi el 23% de la poblacin y destinan un 0,4% del presupuesto familiar la estas actividades. En cuanto a la evolucin del sector en el perodo comprendido entre el ao 1997 y 2005, en Galicia, se produjo un incremento del 10% en la creacin de instalaciones deportivas y un 12,56% de espacios deportivos . Para calcular el nuestro mercado potencial, tomaremos en consideracin los siguientes datos: Poblacin del rea de influencia: 100.000 personas Gasto medio estimado por persona: 60 /ao (estimado para 2008) Mercado potencial: 6.000.000 /ao Ventas estimadas para el primer ao: 151.343 Porcentaje de participacin sobre el total de gasto en desarrollo personal: 2,52 %

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4 .2

La competencia

Los principales competidores de un centro deportivo se dividen en dos grupos diferenciados en funcin de la titularidad ( privada o pblica) Centros privados: - Centros deportivos de similares caractersticas y en la misma zona de influencia que el nuestro. Suponen una competencia directa para nuestro negocio porque, adems, cuenta con una cartera de clientes fieles. En la actualidad slo existe un centro en la ciudad de Lugo con similares caractersticas. - Gimnasios: son cada vez ms grandes y especializados. El hecho de que estn proliferando las franquicias de gimnasios, las cuales incluyen en su oferta muchos de los servicios de un centro deportivo y de un balneario, ha incidido en una mayor afluencia de pblico hacia este tipo de centros. - Centros de salud y balnearios: muchos de ellos integran en sus instalaciones un pequeo gimnasio que complementa su oferta de cuidado de la salud. - Centros de belleza: ya no son exclusivamente para un pblico femenino pues integran tcnicas de relajacin y antiestrs que estimula la afluencia de todo tipo de pblico. Centros pblicos:

Los gimnasios pblicos ofrecen servicios similares al neustro pero a un precio ms reducido. Dentro del sector pblico encontramos tres niveles: - Ayuntamiento de Lugo: los polideportivos municipales - Xunta de Galicia que participa en un buen nmero de servicios deportivos. - Finalmente, los complejos deportivos de la Universidad de Lugo. En general, la tendencia en el sector de centros deportivos privados indica que la especializacin y la cercana del centro son aspectos que marcan la diferencia. En un futuro prximo el mercado se repartir entre los grandes centros de ejercicio y otro tipo de negocios, ms cercano a la clientela, ms adaptados a sus necesidades. Las diferencias que intentaremos marcas con nuestros competidores se basan en la filosofa del proyecto, que combina salud y bienestar fsico y mental, la oferta de actividades y la posibilidad de progresar en su conocimiento y destreza, la amplitud de horarios, la buena ubicacin del centro, la amplitud de las instalaciones y la posibilidad de disfrutar de servicios complementarios como el de dietista, fisioterapeuta y mdico naturista. Adems de contar con monitores cualificados y con experiencia y clases con grupos ms reducidos en comparacin con los servicios pblicos.
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5 . DAFO del proyecto

Se plantean en la siguiente tabla las principales amenazas y oportunidades que se presentan para el desarrollo de la actividad en el sector, as como las ventajas y desventajas de la empresa frente a la competencia.
Cuadro.- DAFO

AMENAZAS
Realizacin por parte de asociaciones vecinales, deportivas etc. de servicios similares Baja ocupacin en los meses de verano Oferta pblica de actividades similares a precios inferiores Dificultad de encontrar personal cualificado

OPORTUNIDADES
Incremento del inters por el deporte, como medio para preservar la salud y la esttica. Saturacin de los servicios de carcter pblico. Homologar a formacin para otorgar ttulos de monitor. Nueva visin de la esttica ligada a la salud Instalaciones que por sus caractersticas permiten el cambio de nuevas actividades que estean de moda

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FORTALEZAS
Alta formacin tcnica do profesorado Trato personalizado para cada cliente Perfil de los promotores Idoneidad y calidad de las instalaciones

DEBILIDADES
Precios ms altos que los centros deportivos municipales Tensiones tesorera por elevada inversin inicial Dificultades a la hora de encontrar financiacin

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6 . La comercializacin del servicio

El nombre del establecimiento Lucus Augusti responde al lugar donde se encuentran ubicadas las instalaciones dentro de la muralla de Lugo y al mismo tiempo trasmite la idea de los romanos como cultura que valoraba el cuidado fsito y mental mens sana in corpore sano. El logotipo ser asimismo sencillo y fcilmente legible y jugar con las connotaciones del nombre y la filosofa del centro. La captacin de clientes se apoyar en las siguientes herramientas publicitarias: - Clases gratuitas Como promocin de lanzamiento y para dar a conocer el centro, se dar la posibilidad de asistir gratuitamente a alguna de las clases. Tambin se harn descuentos en los primeros tres meses a los nuevos socios. - Fidelizar clientes y labor precriptiva En este sector la preocupacin se debe dirigir a la fidelizacin y labor de precripcin de la clientela ya existente, por lo que la calidad del servicio y, en mayor medida, el trato al cliente es lo ms relevante y a lo que se concede mayor importancia - Descuentos. Si se abonan por anticipado 6 meses de actividad, uno de ellos sale gratis (6 meses por el precio de 5). Por otro lado, si hay ms de un integrante de la familia abonado a los servicios del centro se ofrece un descuento del 10% en la cuota de cada uno de los miembros. Finalmente, a partir de los 24 meses de inscripcin en el centro se logra un descuento del 2% adicional de carcter acumulativo en la cuota mensual. - Folletos publicitarios. Las emprendedoras han prestado especial detalle en realizar un diseo completo que permite a sus potenciales clientes ver todos los servicios que oferta el centro y cules son sus aspectos diferenciadores frente a la competencia. - Camisetas. Se distribuirn camisetas con la imagen corporativa del centro para dar a conocer el centro - Pgina Web. Donde el cliente a parte de poder conocer los servicios ofertados puede reservar cita con alguno de los profesionales del centro. Los prescriptores sern como se ha indicado inicialmente los clientes y conocidos de los promotores, se espera que stos a su vez hablen con sus amigos y conocidos con inters en este tipo de actividades. Otro importante grupo de prescriptores lo constituyen los mdicos que puedan recomendar a sus pacientes la prctica deportiva por motivos de salud (como pudiera ser a las personas con problemas cardiovasculares, de sobrepeso, estrs etc.).

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7 . Localizacin de la empresa

Entre los factores que se han valorado para elegir la localizacin del centro destacamos: Ubicacin en la zona de centro con alta concentracin poblacional y en una zona de gran trnsito de peatones y actividad comercial Nivel de renta de la zona: de clase media-alta, lo que tiene sus ventajas para el usuario, tanto en das laborables como fines de semana al estar prximo a su lugar de residencia. Existencia de un parking subterrneo prximo Servicio de buses urbanos con parada en las inmediaciones El local tiene un tamao de 380 m2 y se alquilar durante un periodo mnimo de 7 aos. La zona de clases suman 150 metros, vestuarios (105m2), oficina (20m2), recepcin (25m2) y el resto est destinado a la consulta del mdica, fisioterapeuta y diettica. Los clculos de los costes de mantenimiento del local se han realizado a partir de la experiencia de una de las promotoras como trabajadora en un centro similar.
Cuadro.- Gastos de mantenimiento de las instalaciones

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GASTOS DE MANTENIMIENTO DE LAS INSTALACIONES Ao 1 0 Ao 2 2.500 Ao 3 2.625 Ao 4 2.756 Ao 5 2.894

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8 . Recursos humanos

Se contratar un empleado a tiempo completo que se encargar de la coordinacin de las distintas actividades y de impartir las clases correspondientes de su respectiva rea. Contratndose a tiempo parcial otros tres monitores que impartan las actividades ofertadas por el centro. En funcin de la demanda del barrio, no se descartan contrataciones a media jornada que permitan en funcin de la respuesta de la clientela. La relacin de puestos de trabajo es la siguiente: - 2 gerentes - 1 coordinador de actividades (ser tambin monitor de danza del vientre) - 1 monitor de yoga y pilates - 1 monitor de Tai-chi - 1 monitor de Wu-shu Las dos gerentes sern las responsables de definir la estrategia y direccin de la empresa, sern las responsables de las acciones de marketing, cuidando el mantener una imagen de marca conocida y valorada, Los monitores se encargarn de impartir sus clases e informar a los gerentes del grado de satisfaccin observada en los clientes. Para la seleccin de personal en primer lugar se contactar entre los conocidos de las promotoras y monitores de centros privados y asociaciones con buena reputacin en el sector. Las caractersticas bsicas requeridas en la contratacin de monitores son los conocimientos tcnicos de la materia que imparten, don de gentes, profesionalidad, capacidad para comprometerse con sus alumnos y la empresa, capacidad de trabajo en equipo y capacidades comerciales y de comunicacin.
21

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

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9 . Resumen del plan econmico

Presentamos los principales indicadores del plan econmico de la empresa

9 .1

Inversiones

Se detallan las inversiones previstas para los cinco primeros aos de actividad.
Cuadro.- Resumen de las inversiones

Ao 1 Gastos de constitucin y de primer establecimiento Gastos de constitucin Total Gastos de constitucin Inmovilizados inmateriales Aplicaciones informticas 22 Total inmovilizados inmateriales Inmovilizados materiales Adecuacin del local Mobiliario Equipamiento deportivo Equipos informticos Utillaje y herramienta de mano Total inmovilizado material Total Inversin Inmovilizado 2 .137,74 2.137,74 600,00 600,00 77.586,00 12.105,00 36.587,34 1.335,00 800,00 128.413,34 131.145,00 125.400,00 128 .700,00 20 .592,00

Ao 2 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ao 3 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ao 4 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Ao 5 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

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9 .2

Financiacin

Los recursos propios aportados por las promotoras, se harn en dinero y a partes iguales entre ambas. La financiacin ajena se obtendr a travs de un prstamo a largo plazo con el Banco X, bajo las condiciones ofrecidas por el ICO en su lnea Pyme. Importe: 120.000,00 . Plazo: 5 aos sin carencia. Tipo de inters: EURIBOR a 6 meses + 0,65 puntos porcentuales Comisiones: sin comisiones
Cuadro.- Estructura de la financiacin

FONDODE MANIOBRA Inversin Total Fondo de maniobra Necesidad financiera total Recursos propios Financiacin ajena % de autofinanciacin

IMPORTE 131.145,00 58.855 190.000 70.000,00 120.000,00 36,84 %

A la hora de estimar el fondo de maniobra se ha considerado, adems del IVA de las inversiones inciales, una cantidad suficiente para hacer frente a los pagos de costes fijos de los tres primeros meses y los costes variables de los 2 primeros meses. Es una cifra elevada pero necesaria para un tipo de actividad como la que se realizar.
Cuadro.- Fondo de Maniobra

23

Fondo de maniobra IVA inversiones Gastos fijos iniciales Gastos variables iniciales Remanente TOTAL

IMPORTE 20.893,20 30.570,51 5.868,50 1.522,79 58 .855,00

RESUMEN DEL PLAN DE NEGOCIO

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9 .3

Ingresos
Lnea Ao 1 20.800,00 25.500,00 3.240,00 7.500,00 5.525,00 49.380,00 3.400,00 3.498,00 12.500,00 20.000,00 151.343,00 Ao 2 28.932,80 35.470,50 4.486,81 10.460,32 7.667,19 68.682,02 4.718,27 3.892,57 13.375,00 21.400,00 199.085,48 Ao 3 37.050,65 45.415,53 5.750,78 13.373,90 9.819,91 84.082,19 5.795,36 4.331,66 14.311,25 22.898,00 242.829,21 Ao 4 45.363,98 55.602,57 7.044,37 16.398,28 12.002,44 98.251,88 6.779,79 4.820,27 15.313,04 24.500,86 286.077,49 Ao 5 52.995,89 64.979,77 8.225,40 19.168,07 14.054,03 114.793,76 7.912,58 5.363,99 16.384,95 26.215,92 330.094,38

Se presenta a continuacin los ingresos por lnea de servicios que oferta la empresa.

Matrcula Cuota socios 1 actividad 2 das semana 2 actividades de 3 das semana 3 actividades 4 das semana Fisioterapeuta Cuota infantil Alquiler taquillas Consultora diettica Mdico Total

El precio se ha fijado a partir de las tarfias medias por actividad que cobran los centros deportivos privados de la ciudad.
Cuadro.- Tarifa por lnea de actividad

MODALIDAD 24 1 actividad 2 das a la semana 2 actividades 3 das a la semana 3 actividades 4 das a la semana Tarifa infantil Servicios de medicina natural Tarifa plana (cuota socios) Servicios de fisioterapia/nutricin y ditetica Alquiler de taquilla Matrcula

PRECIO DE VENTA /(SIN IVA) 36 50 65 40 50 75 20 9 / trimestre 40

Los costes variables para las distintas lneas de actividad que se han contemplado en el plan econmico son: Actividades deportivas: se considera el margen del 10% de los ingresos. Servicios mdicos, consultora diettica y fisioterapia: un 40% De los ingresos Los plazos de cobro sern inmediatos tras recibir el tratamiento o tras su finalizacin. Las cuotas de socio se remitirn a travs de banco la primera semana de cada mes; por su parte la mayora de los pagos se realizarn a 30 das.
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9 .4

Costes fijos

Presentamos el resumen de los costes fijos de la empresa.

Cuadro.- Costes fijos

Ao 1 Gastos de Personal Alquileres Gastos Generales Seguros y Tributos Suministros Otros Total de Costes Fijos 1 Amortizaciones Total 85.723,13 25.200,00 5.140,00 750,00 3.960,00 1.509,00 122 .282,13 8.388,91 130 .671,04

Ao 2 109.888,86 28.042,56 5.719,15 834,60 4.406,26 1.678,83 150 .570,26 8.388,91 158 .959,17

Ao 3 123.132,08 31.205,39 6.363,35 928,51 4.903,61 1.868,48 168 .401,43 8.388,91 176 .790,34

Ao 4 137.987,87 34.725,07 7.081,97 1.032,71 5.456,34 2.078,90 188 .362,87 8.060,91 196 .423,78

Ao 5 154.653,79 38.642,27 7.881,82 1.149,57 6.071,61 2.313,55 210 .712,60 7.623,16 218 .335,76

Los costes fijos ms importantes como salarios, alquiler y muchos de los gastos generales se pagarn a 30 das. Se han estimado incrementos medios anuales de gasto entre un 3 y un 5% para todas las partidas.
25

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9 .5

Cuenta de resultados previsionales

Se presenta a continuacin la cuenta de resultados previsionales.

Cuadro.- Cuenta de resultados Ao 1 Ingresos Ventas Costes Variables Materiales Otros costes variables Costes de comercializacin Margen Bruto Costes fijos Costes fijos de Personal Alquileres Gastos Generales Seguros y Tributos Suministros 151 .343,00 151.343,00 35 .221,00 7.469,00 19.752,00 8.000,00 116.122,00 122.282,13 85.723,13 25.200,00 5.140,00 750,00 3.960,00 Ao 2 199 .085,48 199.085,48 44 .816,91 8.784,10 27.472,81 8.560,00 154.268,58 150.570,26 109.888,86 28.042,56 5.719,15 834,60 4.406,26 Ao 3 242 .829,21 242.829,21 52 .720,68 9.928,61 33.632,88 9.159,20 190.108,52 168.401,43 123.132,08 31.205,39 6.363,35 928,51 4.903,61 Ao 4 286 .077,49 286.077,49 60 .138,91 11.037,81 39.300,75 9.800,34 225.938,58 188.362,87 137.987,87 34.725,07 7.081,97 1.032,71 5.456,34 Ao 5 330 .094,38 330.094,38 68 .697,54 12.293,67 45.917,51 10.486,37 261.396,84 210.712,60 154.653,79 38.642,27 7.881,82 1.149,57 6.071,61

26

Otros Costes Fijos Amortizaciones Costes Fijos y Amortizaciones Resultado Bruto Ingresos Financieros

1.509,00 8.388,91
130 .671,04

1.678,83 8.388,91
158 .959,17

1.868,48 8.388,91
176 .790,34

2.078,90 8.060,91
196 .423,78

2.313,55 7.623,16
218 .335,76

-14.549,04
3.814,63 3 .814,63 0,00 0,00 3 .814,63 -10 .734,41

-4.690,60
9.343,55 9 .343,55 4.236,12 4 .236,12 5 .107,43 416,84

13.318,18
10.021,54 10 .021,54 3.446,25 3 .446,25 6 .575,29 19 .893,47

29.514,80
11.591,55 11 .591,55 2.300,03 2 .300,03 9 .291,52 38 .806,32

43.061,08
15.057,27 15 .057,27 2.132,16 2 .132,16 12 .925,11 55 .986,19

Total de Ingresos Financieros Gastos Financieros Total de Gastos Financieros Resultado Financiero Beneficio antes de Impuestos [BAIT] Impuestos sobre beneficios Beneficio despus de Impuestos [BDT]

0,00 -10 .734,41

0,00 416,84

2 .393,98 17 .499,50

9 .701,58 29 .104,74

13 .996,55 41 .989,64

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Cuadro.- Grfica de cuenta de resultados

350.000 300.000 250.000 200.000 150.000 100.000 50.000 0 -50.000

Ao 1

Ao 2

Ao 3
Costes jos

Ao 4
Ingresos

Ao 5

Benecio neto

Costes variables

27

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9 .6

Previsiones de tesorera

La tesorera anual de la empresa se detalla en el siguiente cuadro.

Cuadro.- Tesorera anualizada

Ao 1
Cobros por Ventas Total de Cobros Subvenciones a la explotacin Total de Cobros Operativos Pagos totales por materiales Pagos totales por otros costes de explotacin Pagos totales por costes de comercializacin Pagos por costes fijos Inversin en caja operativa Total de Pagos Operativos Cash Flow Operativo Inversiones 151.343,00 151.343,00 0,00 151.343,00 7.469,00 16.725,99 8.000,00 122.282,13 111,77 154.588,89 -3.245,89 0,00 0,00 0,00 9.544,64 902,31 3.000,00 0,00 0,00 13.446,95 0,00 0,00 60.515,96 24.214,88 10.586,23

Ao 2
199.085,48 199.085,48 0,00 199.085,48 8.784,10 26.289,98 8.560,00 150.570,26 61,59 194.265,93 4.819,56 0,00 11.283,76 0,00 11.870,41 18.626,50 0,00 0,00 4.236,12 46.016,78 0,00 0,00 0,00 31.853,68 0,00

Ao 3
242.829,21 242.829,21 0,00 242.829,21 9.928,61 32.689,15 9.159,20 168.401,43 62,76 220.241,15 22.588,06 0,00 16.374,69 0,00 13.724,70 23.885,78 0,00 0,00 3.446,25 57.431,42 0,00 0,00 0,00 38.852,67 0,00

Ao 4
286.077,49 286.077,49 0,00 286.077,49 11.037,81 38.432,43 9.800,34 188.362,87 67,40 247.700,85 38.376,64 0,00 2.398,06 2.393,98 15.537,16 29.013,89 0,00 0,00 2.300,03 51.643,11 0,00 0,00 0,00 45.772,40 0,00

Ao 5
330.094,38 330.094,38 0,00 330.094,38 12.293,67 44.903,82 10.486,37 210.712,60 -614,08 277.782,38 52.312,00 0,00 3.371,17 9.701,58 17.566,28 34.048,93 0,00 0,00 2.132,16 66.820,13 0,00 0,00 0,00 52.815,10 0,00

28

Amortizaciones de deuda Impuestos sobre beneficios Iva soportado Pagos por Iva Fianzas constitudas Devoluciones de fianzas recibidas Intereses de deuda Pagos extraoperativos Capital Subvencin de Capital Emisin de deuda Iva repercutido Devoluciones de Iva

Devoluciones de fianzas constituidas Ingresos Financieros Ingresos extraoperativos

0,00 3.814,63 99.131,70

0,00 9.343,55 41.197,23

0,00 10.021,54 48.874,22

0,00 11.591,55 57.363,94

3.000,00 15.057,27 70.872,38

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Ao 1 Cash Flow extraoperativo Dfecit / Supervit Dfecit / Supervit Acumulado 85.684,75 82.438,86 119.887,62

Ao 2 -4.819,56 0,00

Ao 3 -8.557,20

Ao 4 5.720,83

Ao 5 4.052,25 56.364,25 234.380,19

14.030,85 44.097,47

119.887,62 133.918,47 178.015,94

9 .7

Ratios del Proyecto

Se presentan a continuacin los ratios ms significativos sobre los resultados obtenidos.

Cuadro.- Ratios del proyecto

Clculo Rentabilidad econmica Rentabilidad comercial Rotacin sobre activos

Rotacin activos fijos Rotacin activo circulante Rotacin stocks Rotacin deudores

Ao 1 -9,12% -9,61% 0,95 0,95 358,35 ND ND 112,53% -7,98 -32,89% 0,67

Ao 2 -3,55% -2,36% 1,51 1,51 411,40 ND ND 103,04% -32,89 -16,18% 0,66

Ao 3 10,94% 5,48% 2,00 2,00 444,19 ND ND 92,99% 14,27 19,84% 0,54

Ao 4 22,80% 10,32% 2,21 2,22 465,87 ND ND 86,94% 7,66 30,88% 0,37

Ao 5 25,34% 13,05% 1,94 1,94 ND ND ND 83,53% 6,07 29,47% 0,32 29

BAIT/AT BAIT/ Ingresos Ingresos/A Ingresos/AF Ingresos/AC Ingresos/STOCKS Ingresos/CLIENTES CF/(MARGEN) (BAIT+CF)/BAIT BDT/RP (RR. AA/ AT)

Punto de equilibrio Apalancamiento operativo Rentabilidad financiera Apalancamiento financiero

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10 . Innovacin

Los elementos innovadores en el sector no son sencillos ya que las actividades con comunes a todos los centros, es por lo tanto la forma en que se imparten las actividades la zona donde realizar las innovaciones. Amplia oferta de servicios y actividades que combinan salud y mente. Se pretende dar un servicio integral en el campo del deporte y salud. Posibilidad de progresin en el conocimiento y prctica de la actividad, esto es posible por la existencia de monitores cualificados y la bsqueda de grupos de alumnos homogneos que avancen de forma conjunta Incorporacin de servicios de medicina natural. de fisioterapia y diettica. Amplitud de horarios, el centro permanecer abierto al medioda. En las propias instalaciones donde se incorpora una sala destinada al relax de los clientes.

30

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11 . Planificacin temporal de la puesta en marcha

La lista de trmites a realizar comprende los siguientes1:
Cuadro.- Cronograma

1 Registro de dominio Web Encontrar local y buscar financiacin Constituir la sociedad Solicitar licencia de obras Seleccionar trabajadores y adquirir equipamientos Reformar y adaptar el local Licencia de apertura, alta y contratacin de trabajadores Validar libro de visitas Materiales promocinales Inicio de la actividad

1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4 1 2 3 4

31

1 Nota de los autores: la planificacin de la actividad es un proceso importante ya que muchas actuaciones estn interrelacionadas y dependen unas de otras para poder realizarse, es necesario jerarquizarlas en funcin de la situacin concreta de cada emprendedor y su empresa (forma jurdica escogida, tipo de financiacin, si alquilaremos o compraremos un local, si son necesarias reformas, gestin de subvenciones, necesidad de aprovisionamientos iniciales..etc)

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