UNESR

REPBLICA BOLIVARIANA DE VENEZUELA UNIVERSIDAD EXPERIMENTAL SIMON RODRGUEZ EL VIGA, ESTADO MRIDA

INFORME FINAL DE PASANTA

Administracin, Mencin: Mercadeo Lizbeth Sanchez

Noviembre 2011

INTRODUCCION

Tomando como premisa el objetivo que tiene la Universidad Nacional Experimental Simn Rodrguez (UNESR), el cual se enfoca en formar profesionales que tengan libertad, identidad, espritu crtico y capacidad para participar activamente en el proceso social, econmico y cultural del Estado Venezolano. Partiendo de ello, la Universidad al emprender con el estudiante su ciclo profesional, pretende su culminacin con las pasantas de ste. En su Reglamento de Rgimen de Estudios la UNERS, fija como requerimiento en su Artculo Nro. 45 la obligacin de realizar pasantas como una tcnica de aprendizaje de naturaleza inter-disciplinaria destinada a vincular los procesos de aprendizaje con las necesidades prcticas del trabajo, de acuerdo con el perfil profesional de la carrera. La misma, con una duracin de cuatrocientas ochenta (480) horas y un valor de veinte (20) unidades crdito, es requisito necesario para obtener el Ttulo de Licenciado en Administracin mencin Mercadeo por esa Universidad. La pasante quien es estudiante de la Licenciatura antes mencionada, solicit sus pasantas en la Empresa COMACA & ASOCIADOS, orientada a mejorar el servicio contable y la corredura de seguros. La seleccin de COMACA & ASOCIADOS obedece a la intencin de aplicar los

conocimientos obtenidos a lo largo de la carrera en cuanto a la administracin, con una clara y precisa inclinacin hacia el mercadeo y prestacin de servicios orientados a los constante cambios que se experimentan en el orden tecnolgico, poltico, social, cultural, entre otros. Para el caso de la Universidad Nacional Experimental "Simn Rodrguez", ms que tener un carcter obligatorio dentro de las exigencias protagnicas del pensum de estudio, es sin igual al contacto de la realidad laboral donde los retos y desafos son encontrados, brindando as al

Administrador: Mencin Mercadeo la oportunidad de demostrar capacidad de anlisis crtico para la planeacin, planificacin, gestin y control de una empresa dentro del entorno de mercado en el cual se desenvuelve. El Informe de Pasanta est estructurado en tres captulos: Captulo I: contentivo de la presentacin de la empresa, resea histrica, misin y visin, su finalidad y objetivos perseguidos, adems de su estructura. Captulo II: en el cual se describe el rea en la cual se desempe la pasante durante el perodo de pasanta en la empresa COMACA & ASOCIADOS. Adems se describen los conocimientos obtenidos y aplicados por la pasante en cada una de las actividades. Captulo III: en este captulo se desarrolla el problema existente en la organizacin, generando ideas que permitan resolver las debilidades y amenazas de la empresa. Adems se plasmar el objetivo de la investigacin y la justificacin. Captulo IV: en el cual se desglosar el marco terico que va a fundamentar conceptualmente la evolucin del informe. Captulo V: en este captulo se desarrollar una lluvia de ideas, para resolver la situacin planteada en el problema de la investigacin. Finalmente, las conclusiones y recomendaciones sugeridas de la experiencia del desarrollo de la pasanta.

CAPITULO I

IDENTIFICACIN DE LA EMPRESA COMACA & ASOCIADOS: Es una organizacin que presta servicios de contabilidad a clientes de naturaleza jurdica y natural, adems se desempea como empresa corredora de seguros. Tiene su domicilio en el Estado Mrida. RESEA HISTRICA COMACA & ASOCIADOS, se crea en Enero de 1988, en la Ciudad de Mrida, al comienzo surge con la idea de prestar asesoramiento en el rea contable y administrativa de las empresas que lo necesiten. A travs del tiempo, se fue apoderando de gran parte del mercado en la ciudad y sus alrededores, debido a la excelencia en el servicio realizado, llegando a poseer una cartera de clientes considerable y en su crecimiento se fueron incorporando nuevas tcnicas para conservar su xito, adems de su personal cada vez ms calificado, equipos, programas contables y otros que permitan alcanzar la eficiencia organizacional. Con la necesidad de los venezolanos de superacin y la situacin econmica del pas, la competencia comenz hacerse ms fuerte y difcil; entonces se incorpora un nuevo servicio: La Corredura de Seguros, para estandarizar la prdida que estaba sufriendo al competir con un mercado que cada da ms incontrolable. Por ello, la Junta Directiva de COMACA & ASOCIADOS, decide la actualizacin de sus miembros tanto a nivel tcnico como humano, para que la empresa fuese competitiva, considerando que la organizacin posea la ventaja de la experiencia.

A pesar de lo positivo de los cambios, es necesario mencionar que no se tom en cuenta unificar las actividades para captar una buena cartera de clientes, siendo para ello necesario la implementacin de una Coordinacin o Unidad de un Sistema de Informacin de Mercado en la organizacin. A partir de este momento, la Junta Directiva toma en cuenta la importancia del Manejo de estos sistemas de informacin de mercado, por lo que hace 3 aos, la empresa cuenca con una Unidad que se enfoca exclusivamente al estudio de datos del entorno, para la toma de decisiones ptima. Misin Identificamos necesidades de proteccin del riesgo requerida por nuestros clientes y entregamos las mejores alternativas disponibles con importantes Aseguradoras a nivel nacional. Nos destacamos por la excelente atencin y asesora en caso de siniestro, adems de asesorar pequeas y medianas empresas, en todos sus aspectos contables, financieros, laborales y tributarios, brindando un servicio de calidad para el logro de sus objetivos en un corto y mediano plazo. Visin Ser una empresa moderna y vanguardista con el fin de ser lderes del mercado de corredura de seguros, adems de asesores contables, consolidndonos como empresa responsable, dinmica, eficiente y altamente competitiva, ofreciendo respuestas efectivas y oportunas, logrando la satisfaccin de nuestros asegurados, clientes, empresas, intermediarios, empleados y accionistas. Objetivos Brindar asesora profesional en el rea de seguros en todos sus ramos a los clientes, para que tengan un resguardo de sus bienes e

inversiones en el momento de materializarse el riesgo, dndoles servicio y atencin personalizada en caso de reclamos y siniestros. Procesar transacciones contables registrndolas en las plizas correspondientes, capturando stas en un paquete contable, para posteriormente imprimir los reportes financieros para la toma de decisiones, clculo de impuestos provisionales y anuales, llenado de los formatos correspondientes, clculo de nminas e impresin de las mismas, atencin de requerimientos y asesora personalizada. Elaborar Balances de Contabilidad, gestin, financiero y tributario. Principios y Valores Estos son los patrones o normas de conducta aplicables a todos los funcionarios, para buscar que las relaciones laborales entre empleados, en la Empresa y la sociedad en general, se enmarquen siempre dentro de un ambiente agradable. Por tanto, todos los funcionarios estamos

comprometidos a actuar en todo tiempo conforme con los siguientes parmetros ticos, en el marco de la cultura, los principios y valores propios de la AGENCIA SEGUROS BETA LTDA ASESORES DE SEGUROS. Respeto En Seguros Beta es mantener una actitud de respeto con los compaeros de trabajo, los clientes de la agencia y con todas las personas con quienes se interacta para fortalecer la solidaridad y fraternidad en las oficinas, el trato cordial y la racional tolerancia. Honestidad Ejercer las funciones con transparencia, rectitud, honradez y veracidad, adoptar un comportamiento con integridad y carcter, buscando en todo tiempo y con claridad suficiente, que las acciones propias se realicen con

estricto y permanente apego a las normas ticas que rigen a Seguros Beta y a la sociedad en general. Justicia Tener un trato justo y equitativo en todas las relaciones personales, reconociendo a cada cual lo que le corresponde con consideraciones objetivas y sin distingo de gnero, religin, etnia, posicin, poltica, condicin social o econmica u otras caractersticas individuales. Lealtad Manifestar permanentemente fidelidad, traducida en constancia y solidaridad para con la agencia, niveles superiores, compaeros y subordinados. Todos los actos propios se guiarn por el respeto a las normas y leyes, y por la ms firme creencia en la dignidad de la persona. Responsabilidad Dar el mayor esfuerzo y diligencia en el cumplimiento de las tareas y funciones que se encomienden, as como en la permanente disposicin para responder por todos los actos, de manera que la gente con quien se trate aumente su confianza, en la empresa y en su capacidad para atender a los clientes. Profesionalidad Es actualizar permanentemente los conocimientos propios para generar valor en beneficio de los clientes, empleados y todas las dems personas que dependen de la buena marcha de nuestra compaa. Comprometer la aplicacin de los conocimientos y experiencia, de la mejor manera posible, para lograr que los objetivos y propsitos de COMOCA & ASOCIADOS, CONSULTORIA DE SEGUROS se cumplan con ptima calidad, en forma oportuna y con uso racional de costos y gastos.

Actitud de Servicio Actuar con amabilidad, confiabilidad, oportunidad y respeto en el desarrollo de las tareas asignadas, entendiendo que, como funcionario de COMOCA & ASOCIADOS, CONSULTORIA DE SEGUROS, se tiene el privilegio y el compromiso de servir a los clientes, al encauzar en forma oportuna y cortsmente todos los servicios, las peticiones, demandas, quejas y reclamos. ESTRUCTURA ORGANIZATIVA

ORGANIGRAMA

FUNCIONES DE LAS AREAS QUE LA INTEGRAN Asesora de corredor de Seguros Asesoramiento a clientes en la eleccin de la mejor alternativa de

proteccin del riesgo; entrega efectiva y exitosa de nuestros productos y servicios; Orientados y acompaados rpida y oportunamente,

especialmente en caso de siniestro. Para ello, permanentemente mejoramos nuestros procesos, el nivel de competencia de nuestros funcionarios y damos ejemplo de seriedad, dedicacin y trabajo a la sociedad. Servicios de contabilidad en general Comprende el procesamiento de transacciones contables registrndolas en las plizas correspondientes, capturando stas en un paquete contable, para posteriormente imprimir los reportes financieros para la toma de decisiones, clculo de impuestos provisionales y anuales, llenado de los formatos correspondientes, clculo de nminas e impresin de las mismas, atencin de requerimientos y asesora personalizada. Impuestos Hacer, revisar y presentar oportunamente los impuestos federales y estatales. Calcular los impuestos como es el impuesto sobre la renta (ISR), impuesto al valor agregado (IVA), impuesto empresarial a tasa nica (IETU), as como cualquier otra carga tributaria que le corresponda. Trmites Fiscales Este servicio se refiere a la gestin de diferentes tramites ante Instituciones Gubernamentales los cuales pueden ser: Inscripcin en el RFC Cambios de domicilio scal

 Actualizacin de informacin del contribuyente Aclaracin de Requerimientos Aclaracin de Crditos Fiscales Devoluciones y Compensaciones Declaraciones Informativas Declaraciones Fiscales Presentar declaraciones provisionales, informativas y anuales: Declaraciones mensuales de ISR, IVA, diferentes impuestos que apliquen y retenciones. Declaraciones informativas iva, retenciones, etc. Declaracin Anual segn la actividad econmica que desarrolle el cliente. Auditora Interna Este servicio consta de la elaboracin e implantacin de controles internos que aseguren el flujo de la informacin, la optimizacin de los recursos y el control para la proteccin de los activos, y as eliminar errores del personal que se traducen en prdida de tiempo y dinero. Asesora ContableFiscal Comprende el asesoramiento personalizado y va telefnica de las disposiciones fiscales vigentes, analizando los estmulos que en su momento puedan ser aplicados a la empresa, cuidando que la misma cumpla oportuna y suficientemente con sus obligaciones fiscales y as, evitar sanciones y molestias por parte de las autoridades fiscales. Comprende la supervisin de la correcta aplicacin de los Principios de Contabilidad Generalmente Aceptados, cuidando la correccin y oportunidad

de la informacin financiera para la toma de decisiones. Los fines que se persiguen al efectuar esta supervisin es: Propiciar principios y mtodos que permitan un grado mayor de eficiencia, Obtener informacin constante, veraz y oportuna, Propiciar la vigilancia del correcto funcionamiento, registro y control de las operaciones, Contribuir a un eficiente control interno, Cumplir con las obligaciones fiscales correcta y oportunamente. Planeacin Fiscal COMOCA & ASOCIADOS brinda el servicio de planeacin fiscal que tiene como finalidad colocar en la mejor situacin que la ley prevea de acuerdo a las actividades de un sujeto, con el propsito de optimizar sus recursos y cumplir con todos los requerimientos fiscales. El pago de impuestos, al igual que otros insumos es un costo del producto, por lo tanto, no puede decirse que se est cumpliendo con la misin de la empresa de producir el mejor producto al precio ms bajo si incurre en altos costos fiscales. Cumplir cabalmente con las obligaciones fiscales implica no pagar menos de lo que est obligado, pero tampoco pagar ms de lo que se debe y esto significa estar aprovechando todos los beneficios que ofrece la ley. La planeacin en s misma no implica un riesgo, sino por el contrario, lo evita, da seguridad fijando el rumbo con certidumbre. Servicio de Nmina Este servicio comprende el procesamiento por medios electrnicos de los sueldos y dems prestaciones que su empresa pague a los trabajadores,

calculando los impuestos y contribuciones de seguridad social que correspondan a los trabajadores y a la propia empresa. Adems se imprimen los reportes respectivos como son: la nmina y los recibos correspondientes.

CAPITULO II
ACTIVIDADES REALIZADAS POR LA PASANTE Informes mensuales Conciliaciones Bancarias Cobranzas a clientes Nminas de personal Verificacin de Facturas (entre ellas facturas de comisiones por ventas de seguros). Ingresos y Egresos de trabajadores. SSO, LPH, entre otros Libros de compras y Ventas Reportes de Ventas Elaboracin de Informes de Gestin Revisin de Retenciones de Impuestos Declaracin de Impuestos Nacionales

CAPITULO III
EL PROBLEMA En la mayora de las pequeas empresas prestadoras de servicios contables, el profesional desempea mltiples tareas: desde buscar a los clientes, atenderlos y resolver los problemas relacionados con cada uno de ellos, hasta preocuparse de la administracin, viabilidad y continuidad de su empresa, as como lograr tiempo para ocuparse de su propia contabilidad. Una situacin paradjica que se detecta en el sector de empresas de asesora y gestin contable, es que stas disponen y utilizan desarrollados sistemas de gestin y planificacin contable para su clientela y, sin embargo, su propia administracin gerencial y contable queda relegada a un segundo plano con carcter muy intuitivo y poco automatizado, e incluso algunos no la realizan as. Por otro lado, la empresa COMACA & ASOCIADOS, siendo una empresa que ofrece servicios contables a estas pequeas y medianas empresas, as como una organizacin que en los ltimos aos ha dedicado sus esfuerzos a la corredura de seguros,, fungiendo de intermediarios entre las Compaas y los tomadores de seguros como guas especializados en medio del complejo mundo de la oferta y la demanda. De all nace especficamente el problema de la presente investigacin, ya que en COMACA 6 ASOCIADOS, la cultura de informacin de mercado esta poco arraigada. Si bien es cierto se manejan las actividades de manera muy superficial, sin llevar a cabo una investigacin del mercado de corredores de seguros y del nicho de mercado al cual hay que dirigirse con mayor mpetu. De lo anterior se puede deducir que hay una ausencia de procedimientos estratgicos para aumentar el nicho de mercado en el rea,

entendiendo que existen muchas empresas que realizan esta labor, por lo que hay una competencia aceptable en el rea. Cabe sealar que el Corredor o Corredura de Seguros, gestiona absolutamente todos los trmites relacionados con su seguro; facilita informacin acerca de cualquiera de las clusulas de la pliza durante la vigencia del contrato en que ha intervenido; y, en caso de siniestro, presta igualmente su asistencia y asesoramiento en favor del asegurado, pero para ello se hace necesaria la intervencin de una unidad o coordinacin de sistemas de informacin de mercado en la empresa COMACA & ASOCIADOS, con el fin de contar con datos actualizados, que permitan la toma de decisiones en cualquier momento que se necesite. OBJETIVOS DE LA INVESTIGACIN Objetivo General Implementar un sistema de informacin de mercado en el rea de corredura de seguros de la empresa COMACA & ASOCIADOS. Objetivos Especficos Diagnosticar la situacin actual en relacin al comportamiento del mercado de corredura de seguros en el Estado Mrida. Implementar los procedimientos aprehendidos durante la carrera de administracin mencin: mercadeo, en la empresa COMACA & ASOCIADOS. Establecer estrategias que permitan la determinacin de un sistema de informacin de mercado ptimo para ser aplicado en la empresa COMACA & ASOCIADOS.

JUSTIFICACIN DE LA INVESTIGACIN Entendiendo que la empresa COMACA & ASOCIADOS viene realizando actividades inherentes a servicios contables a pequeas y medianas empresas, cae destacar que sta organizacin esta debutando por decirlo as desde hace poco ms de un par de aos en corredura de seguros, lo que le imprime un perfil bastante interesante, no obstante, la organizacin no goza de la importancia de poseer uno de sus profesionales enfocados principalmente en la investigacin de mercado para la aplicacin de estrategias que atraern una mayor cartera de cliente a la empresa, y por ende, un aumento de sus dividendos, adems de lograr su alto posicionamiento en el mercado de corredura de seguros. El Corredor o Corredura de Seguros, no slo garantiza soluciones eficaces a la medida de las necesidades del usuario; tambin vela por sus intereses econmicos al ahorrarle gastos innecesarios, una de las causas que habran de hacerles ver a los clientes la empresa COMACA & ASOCIADOS. Su celo profesional, el anlisis permanente y riguroso del mercado que el Corredor o Corredura debera realizar constantemente, le permitir seleccionar el producto que mejor se adapte a las necesidades de su Cliente, consiguiendo la oferta idnea conforme a las condiciones calidad / precio ms ventajosas, poniendo en prctica la mezcla de mercado que ms prspera para el demandante. Su mediacin imparcial e independiente, su probado conocimiento de los productos que ofertan las entidades aseguradoras en el mercado, supone un ahorro considerable, de tiempo y gestiones al no tener que recorrer varias compaas para contrastar informacin. Y ahorrar tiempo es ahorrar dinero.

Todo ello concurre en la necesidad que plantea la pasante de mercadeo en la empresa COMACA & ASOCIADOS, en cuanto a la implementacin y puesta en marcha de nuevas estrategias que se vinculen principalmente a implementar el Sistema de Informacin de Mercado en el rea de corredura de seguros.

CAPITULO IV FUNDAMENTACIN TERICA