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NOTA FISCAL DE SERVIOS ELETRNICA - NFS-e NOTA CARIOCA

Acesso ao Sistema - Pessoa Jurdica

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ndice
NDICE ..........................................................................................................................................................................2 1. CONSIDERAES GERAIS ................................................................................................................................6 1.1. DEFINIO .......................................................................................................................................................6

2. REGRAS PARA CADASTRAMENTO ..................................................................................................................7 3. O CERTIFICADO DIGITAL E O ACESSO AO SISTEMA ....................................................................................8 4. A SENHA WEB - SUA CRIAO E SEU DESBLOQUEIO ...............................................................................10 4.1. OPTANTES PELO SIMPLES NACIONAL .........................................................................................................12 Acesso ao Sistema da NFS-e como Contador .....................................................................................12
Definio do Contador pelo Contribuinte ...................................................................................................... 12 Menu Minha Conta/Minha Empresa .............................................................................................................. 13 Liberando Senha Web das Empresas com DASN ........................................................................................ 15 4.1.1.1. 4.1.1.2. 4.1.1.3.

4.1.1.

4.2.

DEMAIS CONTRIBUINTES .................................................................................................................................17

5. O ACESSO AO SISTEMA COM A SENHA WEB ..............................................................................................19 6. CONFIGURANDO O PERFIL DO CONTRIBUINTE ..........................................................................................21 6.1. 6.2. 6.3. 6.4. 6.5. 6.6. 6.7. 6.8. 6.9. CAMPO CONTRIBUINTE ............................................................................................................................21 CAMPO DADOS DA EMPRESA ..................................................................................................................23 CAMPO DADOS PARA CONTATO .............................................................................................................24 CAMPO CONFIGURAES DE E-MAIL DA NFS-E ...................................................................................25 CAMPO IDENTIFICAO DO CONTADOR ...............................................................................................26 Definindo as permisses do Contador ..................................................................................................26 CAMPO OPO PELO SIMPLES NACIONAL ............................................................................................27 CAMPO REGIME ESPECIAL DE TRIBUTAO ........................................................................................28 CAMPO CDIGO DO SERVIO PRINCIPAL .............................................................................................28 CAMPO CATEGORIAS DA LISTA DE PRESTADORES DO SITE..............................................................29

6.5.1.

6.10. CAMPO OPES DO PRESTADOR ..........................................................................................................31 7. GERENCIAMENTO DE USURIOS ..................................................................................................................33 7.1. 7.2. 7.3. CADASTRANDO USURIOS ...............................................................................................................................33 ALTERANDO ACESSOS OU EXCLUINDO USURIOS ..............................................................................................36 ACESSO AO SISTEMA DA NOTA CARIOCA UTILIZANDO A SENHA DO USURIO ...................................................38

8. SOLICITANDO A AUTORIZAO PARA EMISSO DE NFS-E......................................................................39

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9. EMISSO DE NFS-E ..........................................................................................................................................42 9.1. PREENCHIMENTO DA NFS-E PRIMEIRO PASSO ..............................................................................................42 Campo Prestador de Servios............................................................................................................42 Campo Opo pelo Simples Nacional ................................................................................................43 Campo Regime Especial ....................................................................................................................43 Campo Tributao dos Servios ........................................................................................................43 Campo Tomador de Servios .............................................................................................................44 Campo Localidade de Prestao do Servio .....................................................................................46 Campo Tomador de Servios .............................................................................................................46 Campo Cdigo do Servio ..................................................................................................................49 Campo Discriminao dos Servios ...................................................................................................50 Campos Reteno de Tributos Federais ............................................................................................52 Campos Valor Total da Nota, Valor Total das Dedues, Descontos Incond. e ISS Retido ......52
Campo Valor Total da Nota ........................................................................................................................ 53 Campo Valor Total das Dedues .............................................................................................................. 53 Campo Descontos Incondicionados ........................................................................................................... 54 Campo ISS Retido ...................................................................................................................................... 54

9.1.1. 9.1.2. 9.1.3. 9.1.4. 9.1.5. 9.2. 9.2.1. 9.2.2. 9.2.3. 9.2.4. 9.2.5. 9.2.6.

PREENCHIMENTO DA NFS-E - SEGUNDO PASSO ..............................................................................................46

9.2.6.1. 9.2.6.2. 9.2.6.3. 9.2.6.4.

9.2.7. 9.2.8. 9.2.9. 9.2.10. 9.2.11. 9.2.12. 9.2.13. 9.3. 9.4. 9.5. 9.6.

Campo Substituio de Recibo Provisrio de Servios (RPS) por NFS-e.........................................56 Campos Dados da Construo Civil...................................................................................................57 Finalizando a emisso da NFS-e ..........................................................................................................58 Conhea o modelo da NOTA CARIOCA ...........................................................................................59 Enviando a NFS-e por E-mail............................................................................................................62 Visualizao da NFS-e pelo tomador que receber a NFS-e por E-mail ...........................................64 Visualizao e confirmao de autenticidade pelo tomador que receber a NFS-e impressa ..........65

CONSULTA DAS NFS-E EMITIDAS E RECEBIDAS................................................................................................66 CONSULTA DE NOTAS EMITIDAS ......................................................................................................................67 CONSULTA DE NOTAS RECEBIDAS ...................................................................................................................67 RESULTADO DAS CONSULTAS DE NOTAS EMITIDAS E NOTAS RECEBIDAS ..........................................................68 Filtros ....................................................................................................................................................68 Resumo .................................................................................................................................................69 Resultado ..............................................................................................................................................69
Exportao das NFS-e emitidas ou recebidas em arquivo ........................................................................... 69

9.6.1. 9.6.2. 9.6.3. 9.7.

9.6.3.1.

CONSULTA DAS NFS-E RECEBIDAS POR TOMADORES DE SERVIOS LOCALIZADOS EM OUTROS MUNICPIOS.........70

10. CANCELAMENTO E SUBSTITUIO DE NFS-E.............................................................................................72 10.1. CANCELAMENTO DE NFS-E .............................................................................................................................72

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10.1.1. emisso 10.1.2. emisso

Cancelamento de NFS-e antes do pagamento do Imposto e dentro de 30 dias aps a data de 72 Cancelamento de NFS-e aps o pagamento do Imposto ou aps o prazo de 30 dias da data de 73

10.2. SUBSTITUIO DE NFS-E ................................................................................................................................75 11. TALO FISCAL ELETRNICO..........................................................................................................................79 12. CALENDRIO DE EMISSO .............................................................................................................................80 13. GUIAS DE PAGAMENTO ...................................................................................................................................81 13.1. EMITINDO UMA GUIA DE PAGAMENTO ...............................................................................................................82 13.2. CANCELANDO UMA GUIA DE PAGAMENTO.........................................................................................................87 13.3. VISUALIZANDO AS GUIAS QUITADAS OU CANCELADAS ........................................................................................88 13.4. ALTERANDO A COMPETNCIA DE UMA NFS-E COM ISS RETIDO ........................................................................89 13.4.1. Alterando a Competncia atravs do envio de arquivo ....................................................................90 13.5. EMITINDO UMA GUIA COMPLEMENTAR .............................................................................................................91 14. EXPORTAO DAS NFS-E ...............................................................................................................................94 15. RECIBO PROVISRIO DE SERVIOS RPS CONSIDERAES GERAIS...............................................96 15.1. DEFINIO .....................................................................................................................................................96 15.2. PRAZOS .........................................................................................................................................................96 15.3. REQUISITOS PARA EMISSO DO RPS ...............................................................................................................96 15.4. PENALIDADES PELA NO CONVERSO DO RPS EM NFS-E ................................................................................98 16. CONVERSO DE RPS EM NFS-E (EM LOTE) .................................................................................................99 16.1. TIPOS DE RPS QUE PODEM SER ENVIADOS NO ARQUIVO: ................................................................................104 16.2. ARQUIVO DE RETORNO .................................................................................................................................105 16.3. CANCELANDO UM RPS ANTES DE SUA CONVERSO EM NFS-E ........................................................................105 16.4. CANCELANDO UM RPS ENVIADO ANTERIORMENTE ..........................................................................................106 16.5. VISUALIZANDO OS LOTES DE RPS ENVIADOS: ................................................................................................106 17. CONSULTA DE RPS ........................................................................................................................................108 18. LISTA DE PRESTADORES ..............................................................................................................................109 19. RECLAMAES PELA NO CONVERSO DE RPS EM NFS-E..................................................................111 20. MENSAGERIA ..................................................................................................................................................112 20.1. RECEBER UMA MENSAGEM DA PREFEITURA ....................................................................................................113 20.2. RESPONDER UMA MENSAGEM PARA A PREFEITURA .........................................................................................114
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20.3. ENVIAR UMA MENSAGEM PARA A PREFEITURA ................................................................................................115 21. DECLARANDO NOTAS FISCAIS DE SERVIOS CONVENCIONAIS RECEBIDAS ....................................116 21.1. CONSULTANDO UMA NFS CONVENCIONAL RECEBIDA J CADASTRADA.............................................................119 21.1.1. 21.1.2. Consulta por Perodo ......................................................................................................................119 Consulta por Nmero ......................................................................................................................121

21.2. PAGAMENTO DO ISS DEVIDO DE NOTAS FISCAIS CONVENCIONAIS RECEBIDAS ................................................123 22. WEB SERVICE .................................................................................................................................................124 23. CRIANDO UM LINK PARA A NFS-E EMITIDA ...............................................................................................125

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1. 1.1.

Consideraes Gerais Definio

A Nota Fiscal de Servios Eletrnica - NFS-e - NOTA CARIOCA o documento emitido e armazenado eletronicamente em sistema prprio da Prefeitura da Cidade do Rio de Janeiro (PCRJ), com o objetivo de registrar as operaes relativas prestao de servios. Este documento substitui as Notas Fiscais Convencionais. Observao 1: Considera-se, neste manual, Nota Fiscal Convencional qualquer uma das notas fiscais de servios emitidas na conformidade com a Legislao vigente que no sejam a NFS-e. So os documentos tradicionais, autorizados pela PCRJ por meio de Autorizao de Impresso de Documentos Fiscais AIDF e, posteriormente, impressos nas grficas. A Nota Fiscal Convencional somente poder ser emitida por prestadores de servios desobrigados da emisso da NFS-e. Observao 2: Neste Manual, as NFS-e emitidas por outros Municpios so consideradas como Nota Fiscal Convencional, como qualquer outra nota fiscal de outro Municpio.

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2.

Regras para Cadastramento

Como regra geral, a pessoa jurdica dever se cadastrar no sistema utilizando certificado digital. Certificado digital o documento eletrnico de identidade emitido por Autoridade Certificadora credenciada pela Autoridade Certificadora Raiz da ICP-Brasil AC Raiz, que certifica a autenticidade dos emissores e destinatrios dos documentos e dados que trafegam numa rede de comunicao, bem como assegura a privacidade e a inviolabilidade destes. Os certificados digitais utilizados no sistema da NFS-e sero emitidos por Autoridade Certificadora credenciada pela Infra-estrutura de Chaves Pblicas Brasileira ICP-Brasil, tipo A1, A3 ou A4, devendo conter o nmero de inscrio no Cadastro Nacional da Pessoa Jurdica - CNPJ do proprietrio do certificado digital ou, no caso de pessoas fsicas, o nmero de inscrio no Cadastro de Pessoas Fsicas CPF. Os certificados digitais e-CPF e eCNPJ so exemplos de certificados ICP-Brasil vlidos. Para obter mais informaes sobre os certificados digitais e-CPF ou e-CNPJ, acesse o site da Receita Federal: http://www.receita.fazenda.gov.br Alguns contribuintes pessoa jurdica, excepcionalmente, podero cadastrar-se no sistema da NFS-e sem certificado digital. So eles: a) As pessoas jurdicas que iniciaram as atividades no mesmo ano-calendrio em que fizeram a solicitao de SENHA WEB. Estas podero comparecer SMF para ter sua SENHA WEB desbloqueada. Para tanto, devero levar o Formulrio Solicitao de Desbloqueio de Senha Web preenchido e assinado, junto com toda a documentao que seja necessria para comprovar que quem assinou a solicitao poderia assinar pela pessoa jurdica: contrato social com suas alteraes ou estatuto social com ata de eleio da atual diretoria. Se quem assinou a solicitao for procurador, levar tambm a procurao, com firma reconhecida. b) Os optantes pelo Simples Nacional. Quando estes forem solicitar a SENHA WEB, ser perguntado a eles o nmero do recibo da Declarao Anual do Simples Nacional (DASN) referente ao exerccio que o sistema solicitar. Por exemplo, em 2010, o sistema solicita a DASN-2010, referente ao ano-calendrio 2009. Se o contribuinte tiver feito retificaes, o nmero de qualquer um dos recibos servir. Alm de informar um nmero de recibo correto, o contribuinte dever informar o CPF ou o CNPJ de um contador ou tcnico em contabilidade. Esse contabilista ou escritrio de contabilidade ter que ter, ele prprio, certificado digital (e-CPF ou e-CNPJ). Caber a ele, ento, desbloquear a SENHA WEB do contribuinte. O contabilista dever ter procurao do contribuinte e cabe a ele guard-la para provar que tinha autorizao para o desbloqueio, caso solicitado pela Administrao Tributria a qualquer tempo. c) Os Microempreendedores Individuais (MEI) optantes pelo SIMEI. Tal qual as pessoas jurdicas que iniciaram suas atividades no ano-calendrio da solicitao (item a), os MEI podero desbloquear a SENHA WEB comparecendo SMF, com o formulrio Solicitao de Desbloqueio de Senha Web preenchido e assinado.
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3.

O CERTIFICADO DIGITAL e o Acesso ao Sistema

As pessoas jurdicas em geral devero, e as enquadradas nas excees dos itens 2.a, 2.b e 2c acima podero, acessar o sistema da NFS-e sem a necessidade de utilizao da SENHA WEB. Para tanto, devem clicar em Acesso ao Sistema e utilizar o Certificado Digital da titularidade de cada uma delas. Neste caso, no ser necessrio digitar o CNPJ. Acesse o sistema da NFS-e clicando no link correspondente.

Caso possua e-CNPJ, clique aqui para acessar o sistema da NFS-e.

Selecione o Certificado Digital e clique em OK.

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O seu Certificado Digital ser ento identificado. Clique em Acessar o Sistema.

Observaes importantes:
Informaes sobre como obter, renovar e revogar seu Certificado Digital Para obter mais informaes sobre os certificados digitais e-CPF ou e-CNPJ, acesse o site da Receita Federal: http://www.receita.fazenda.gov.br Para que os servios utilizando certificados digitais funcionem adequadamente, necessrio que o seu navegador de internet (browser) esteja habilitado para gravao de cookies.

Orientao: Mesmo que o contribuinte tenha feito seu acesso inicial ao sistema usando Certificado Digital, ele poder, se quiser, cadastrar SENHA WEB. Neste caso, a sua SENHA WEB ser criada j desbloqueada. O contribuinte poder us-la normalmente, sem precisar dispor do seu Certificado Digital.

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4.

A SENHA WEB - Sua Criao e Seu Desbloqueio

Quem usa Certificado Digital tem acesso liberado ao sistema da NFS-e. Uma vez acessado o sistema utilizando Certificado Digital, poder cadastrar a SENHA WEB, que ser criada j desbloqueada. Passar a ter ento duas formas de acesso ao sistema: Certificado Digital e SENHA WEB. As pessoas jurdicas que se enquadrem em uma da condies elencadas no item 2 em incio de atividade, optante pelo Simples Nacional e Microempreendedor Individual e que no dispuserem de Certificado Digital, podero cadastrar-se para acessar o sistema por meio de SENHA WEB. Para tanto, devero, na rea de acesso livre do portal da NFS-e, clicar na opo Solicitar SENHA WEB e gerar o formulrio Solicitao de Desbloqueio de SENHA WEB, o qual dever ser entregue Administrao Tributria, que efetuar o desbloqueio da SENHA WEB se atendidos os requisitos para tanto. (Vide item 2 - Regras para cadastramento) O sistema da NFS-e poder ser acessado pelo endereo eletrnico https://notacarioca.rio.gov.br.

1 Clique em Solicitar SENHA WEB

2 Clique no boto Prosseguir.

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Para criar sua SENHA WEB, preencha os dados solicitados no formulrio e clique no boto Enviar Solicitao. Cada CPF/CNPJ poder ter uma nica SENHA WEB.

Preencha os dados solicitados no formulrio e clique no boto Enviar Solicitao.

Preencha os dados solicitados no formulrio e clique no boto Enviar Solicitao. Aps clicar no boto ser apresentada tela, na qual dever ser clicado no boto Visualizar Solicitao, quando ento poder imprimir a solicitao. A solicitao impressa dever ser assinada (com firma reconhecida).
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4.1.

Optantes pelo SIMPLES NACIONAL

Para contribuintes optantes pelo Simples Nacional que iniciaram suas atividades antes do ano em que esto fazendo sua solicitao de SENHA WEB, ser solicitado, adicionalmente, um nmero de recibo de DASN (Declarao Anual do Simples Nacional). O sistema vai informar o ano-calendrio da DASN cujo recibo se pede. A idia que se solicite, sempre, o recibo da ltima DASN cujo prazo de entrega j tenha se encerrado. E se o contribuinte retificou a DASN daquele ano? Bem para facilitar, ele poder informar o nmero de recibo da DASN original ou de qualquer DASN retificadora do mesmo exerccio. Referidos contribuintes devero entregar o formulrio gerado pelo sistema, denominado Solicitao de Desbloqueio de Senha Web, para o contabilista que eles indicaram quando solicitaram a SENHA WEB. Esse contabilista ter que ter, ele prprio, certificado digital (e-CPF ou e-CNPJ). Caber a ele, ento, desbloquear a SENHA WEB do contribuinte. Lembramos que o contabilista dever receber procurao do contribuinte para realizar o desbloqueio. Cabe a ele, o contabilista, guardar a procurao, para provar que tinha autorizao para o desbloqueio e apresent-la ao Fisco, quando solicitado. O contador, ento, usar seu eCPF ou e-CNPJ, no sistema, para desbloquear a SENHA WEB do contribuinte.

4.1.1. Acesso ao Sistema da NFS-e como Contador


4.1.1.1. Definio do Contador pelo Contribuinte
Ao solicitar sua Senha Web, o contribuinte poder associar ao seu perfil um contador que poder ter acesso a algumas funcionalidades da NFS-e em seu nome.

Alternativamente, os dados do contador podero ser cadastrados e/ou alterados pelo contribuinte atravs do menu Perfil da Empresa no campo Identificao do Contador a qualquer momento.

O contador cadastrado automaticamente autorizado a: consultar as NFS-e emitidas e/ou recebidas por seus clientes;

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gerar Talo Fiscal Eletrnico (TF-e); fazer exportao de Arquivo de NFS-e; declarar NFS Convencionais recebidas; emitir as respectivas Guias de Pagamento.

O contribuinte emitente da NFS-e, atravs do menu Perfil da Empresa no campo Opes do Prestador, tambm poder autorizar o contador a: receber e-mail automaticamente a cada NFS-e emitida; converter os RPS emitidos em NFS-e (individualmente ou por lote); cancelar uma NFS-e emitida pelo contribuinte;

Observaes: O contador no poder emitir NFS-e em nome do contribuinte; Qualquer contador pode ser cadastrado, independentemente de estar ou no estabelecido neste Municpio;

4.1.1.2. Menu Minha Conta/Minha Empresa


O contador (tanto Pessoa Fsica quanto Jurdica) poder acessar o sistema diretamente por meio de certificado digital, ou informando seu CPF/CNPJ e sua senha obtida mediante solicitao de SENHA WEB. Ao acessar o sistema, o contador ir visualizar o menu correspondente aos seus contribuintes cadastrados. Para acessar seu perfil pessoal e consultar suas notas recebidas, o contador dever utilizar o menu Minha Conta.

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Clique aqui para acessar o menu pessoal.

Itens relacionados ao(s) contribuinte(s).

Para vizualizar os itens relacionados aos contribuintes, o contador dever clicar em Minha Empresa.

Clique aqui para acessar o menu com os itens relacionados ao(s) contribuinte(s).

Itens relacionados ao perfil pessoal do contador.

Contadores que possuem mais de um contribuinte cadastrado, devero estar sempre atentos ao selecionar o contribuinte desejado no combo box correspondente para cada ao efetuada:

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Selecione o contribuinte para consultar as Notas Emiticas.

4.1.1.3. Liberando Senha Web das Empresas com DASN


Empresas optantes pelo Simples Nacional que tenham entregue a DASN (Declarao Anual do Simples Nacional) devero informar, no momento da Solicitao de Desbloqueio de Senha Web, o nmero do recibo de entrega dessa declarao para o exerccio solicitado e os dados de seu contador. A senha cadastrada pelo contribuinte ser desbloqueada pelo prprio contador, sem necessidade de interveno dos fiscais da Prefeitura.

O Contribuinte dever preencher os dados do Contador e o nmero do recibo do DASN.

Aps o preenchimento dos campos necessrios, ser gerado um documento denominado

Solicitao de

Desbloqueio de Senha Web, que dever ser impresso, assinado e entregue ao contador informado, para que este, mediante a utilizao de certificado digital prprio (e-CPF ou e-CNPJ), efetue o desbloqueio da Senha Web cadastrada. O contabilista dever ter procurao que lhe outorgue poderes de representao do contribuinte.
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Para liberar a Senha Web, o contador dever acessar o menu MINHA CONTA (caso esteja na viso dos contribuintes) para ter acesso ao item Autorizaes de SENHA WEB.

Clique em MINHA CONTA.

Clique em Autorizaes de SENHA WEB.

Observao: o item Autorizaes de SENHA WEB s estar disponvel caso o contador tenha se logado ao sistema utilizando seu CERTIFICADO DIGITAL. Selecione o(s) Contribuinte(s) desejado(s) e clique em AUTORIZAR.

1. Selecione o(s) contribuinte (s). 2. Clique em AUTORIZAR.

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A Senha Web liberada e o contribuinte poder utiliz-la para acessar o sistema.

4.2.

Demais Contribuintes

Os demais contribuintes, como regra geral, utilizaro o seu prprio CERTIFICADO DIGITAL (e-CNPJ) para obter sua SENHA WEB, e, portanto, j a criam desbloqueada. As excees so: as pessoas jurdicas que iniciaram as atividades no mesmo ano-calendrio em que fizeram a solicitao de SENHA WEB, e Os Microempreendedores Individuais (MEI) optantes pelo SIMEI,

que, em no dispondo de Certificado Digital, devero entregar o formulrio Solicitao de Desbloqueio de Senha Web na Prefeitura, no endereo que estiver nele descrito, juntamente com a documentao requerida. Sem isso, a SENHA WEB que possibilita o acesso s informaes fiscais de interesse exclusivo do solicitante, no poder ser desbloqueada.

Aps ter sua Solicitao de Desbloqueio de SENHA WEB aprovada pela Prefeitura, ou desbloqueada pelo contador, conforme o caso, o acesso s informaes fiscais de interesse exclusivo do contribuinte estaro disponveis. ATENO: Se a empresa no est enquadrada nas condies que a desobriguem de se cadastrar no sistema da NOTA CARIOCA por CERTIFICADO DIGITAL, ela no poder apresentar a Solicitao de Desbloqueio de Senha Web na Prefeitura; portanto, ser incuo imprimi-lo e assin-lo. Observaes IMPORTANTES sobre a SENHA WEB

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Ser cadastrada apenas uma SENHA WEB para cada nmero de inscrio no Cadastro Nacional da Pessoa Jurdica CNPJ (14 dgitos) ou para cada nmero de inscrio no Cadastro e Pessoas Fsicas CPF.

Para emisso da NFS-e, o sistema automaticamente listar todos os estabelecimentos ativos com a mesma raiz de CNPJ que estejam inscritos no Cadastro Municipal e que possuam cdigo de atividade vigente.

No caso de ser necessrio emitir a NFS-e por vrios estabelecimentos da pessoa jurdica, no aconselhvel compartilhar a mesma SENHA WEB entre os estabelecimentos. Sugerimos que seja gerada a senha para apenas um dos estabelecimentos e efetuado o Cadastramento de Usurios, pessoas fsicas tambm detentoras de SENHA WEB. Esses usurios sero habilitados pela pessoa jurdica detentora da SENHA WEB para executar determinadas operaes em nome da empresa (ex.: emisso de NFS-e, emisso de guia de pagamento, etc), de modo que cada usurio cadastrado possa acessar o sistema da NFS-e e executar as operaes a que foi habilitado de forma individualizada por estabelecimento, por meio de sua senha de acesso prpria. Para mais informaes leia o item 7 deste manual.

A SENHA WEB representa sua assinatura eletrnica, intransfervel e poder ser alterada a qualquer tempo pelo seu detentor. A pessoa fsica ou jurdica detentora da senha ser responsvel por todos os atos praticados por meio da senha por ela cadastrada, com os efeitos jurdicos e fiscais previstos na Legislao.

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5.

O Acesso ao Sistema com a SENHA WEB

Quem cadastrou e obteve o desbloqueio de sua SENHA WEB, poder acessar o sistema da NOTA CARIOCA com ela. Se deseja faz-lo, acesse a pgina inicial atravs do endereo eletrnico https://notacarioca.rio.gov.br e clique em Acesso ao Sistema.

Selecione a opo Acesso ao Sistema.

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Em seguida digite seu CNPJ, sua SENHA WEB, o cdigo da imagem e clique no boto Entrar.

1 - Digite seu CPF/CNPJ.

3 - Digite o cdigo da imagem e 2 - Digite sua SENHA WEB. em seguida clique no boto Entrar.

OBS.: Esqueceu sua SENHA WEB? Informe seu CPF/CNPJ, o cdigo da imagem e clique no link indicado. Desta forma o sistema apresentar o lembrete de senha e enviar uma mensagem para o e-mail cadastrado com as instrues para criar uma nova senha.

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6.

Configurando o PERFIL DO CONTRIBUINTE

Aps efetuar o acesso ao sistema, ser aberta a tela na qual voc poder complementar ou alterar dados de sua empresa. Por meio das Configuraes do Perfil do Contribuinte, voc poder informar seus dados para contato, definir seu logotipo, informar seus dados na lista de prestadores disponvel no Portal da NFS-e, autorizar o acesso de seu contador, alm de configurar diversas opes.

6.1.

Campo CONTRIBUINTE

No campo Contribuinte, sero automaticamente listados todos os estabelecimentos inscritos no Cadastro Municipal com a mesma raiz de CNPJ e que possuam inscrio ativa: No sero listados no sistema da NFS-e: os estabelecimentos no inscritos no Cadastro Municipal; os estabelecimentos com inscrio cancelada no Cadastro Municipal.

Na hiptese de existirem estabelecimentos prestadores de servio no listados no campo Contribuinte, sugerimos que seja efetuada a devida inscrio ou atualizao de dados no Cadastro Municipal.

Observaes importantes: Configurao de Perfil obrigatria para cada um dos estabelecimentos do contribuinte A configurao do Perfil do Contribuinte dever ser efetuada para cada um dos estabelecimentos listados no campo Contribuinte. Selecione a inscrio para o qual deseja configurar o perfil e informe os demais dados solicitados nesta tela. Estabelecimentos no prestadores de servio ou sem cdigo de atividade vigente cadastrado Para estabelecimentos no prestadores de servio ou sem cdigo de atividade vigente cadastrado no cadastro municipal, somente estaro disponveis para preenchimento os seguintes campos: Dados da Empresa; Dados para Contato; E-mail para recebimento de NFS-e; Identificao do Contador.

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Configurao do Perfil do Contribuinte no Prestador de Servio

Estabelecimentos localizados fora deste Municpio. Os estabelecimentos localizados fora deste Municpio tambm podero acessar o sistema para consultar as NFSe recebidas e configurar seu perfil. Para o acesso ao sistema ser necessrio usar CERTIFICADO DIGITAL ou, se for caso, solicitar SENHA WEB. A configurao do Perfil do Contribuinte dever ser efetuada para cada um dos estabelecimentos localizados fora do Municpio que recebero NFS-e.

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Cada estabelecimento da pessoa jurdica ter apenas uma nica SENHA WEB.

Uma vez acessado o

sistema da NFS-e com esta SENHA WEB, sero automaticamente listados todos os estabelecimentos inscritos no Cadastro Municipal com a mesma raiz de CNPJ que possuam inscrio ativa. No entanto, no caso de estabelecimentos de uma mesma pessoa jurdica localizados fora deste Municpio, para acessarem o sistema da NFS-e conforme descrito no item 3, dever ser utilizado o CNPJ de cada um dos estabelecimentos e a SENHA WEB cadastrada para cada um deles, pois no sero automaticamente listados os demais quando um deles acessar. Ou seja, o acesso ao sistema da NFS-e ser individual para cada estabelecimento situado fora do Municpio.

6.2.

Campo DADOS DA EMPRESA

As informaes a seguir iro constar na Lista de Prestadores que j esto emitindo a NFS-e. Esta lista estar disponibilizada na pgina principal do portal da NFS-e e poder ser acessada por qualquer pessoa. Nome Fantasia: informe o Nome Fantasia da pessoa jurdica (preenchimento opcional) Site: Informe o endereo eletrnico da pessoa jurdica, no caso de existir site (pgina) institucional na Internet (preenchimento opcional) Resumo sobre a empresa: descreva um breve resumo sobre a empresa e suas atividades. (preenchimento opcional) Incluindo ou alterando o logotipo da pessoa jurdica: o contribuinte poder ainda incluir ou alterar o logotipo ou logomarca que ser automaticamente apresentado na emisso de cada NOTA CARIOCA. O logotipo no ser apresentado na Lista de Prestadores (incluso opcional)

Para tanto, o logotipo dever ser digitalizado em um arquivo do tipo GIF ou JPEG com tamanho de no mximo 10 Kb. Para que no ocorra perda de resoluo, recomenda-se que o arquivo tenha 60 pixels de altura e 60 pixels de largura.

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Aps realizar a incluso ou alterao do logotipo da empresa, clique em Gravar para salvar a imagem, que aparecer em todas as Notas Fiscais de Servios Eletrnicas NFS-e emitidas. Observamos que as informaes de Nome Fantasia, Site e Resumo sobre a empresa no aparecero nas NFS-e emitidas.

Exemplo de cabealho de uma NFS-e, com logotipo personalizado

6.3.

Campo DADOS PARA CONTATO

As informaes neste campo so de preenchimento obrigatrio. Devero ser informados o Nome, E-mail e Telefone da pessoa fsica responsvel pelo contato com a Prefeitura deste Municpio.

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6.4.

Campo CONFIGURAES DE e-MAIL DA NFS-E

O endereo de e-mail informado no campo E-mail a ser impresso na NFS-e ser apresentado na impresso das NFS-e emitidas por sua empresa (quadro Prestador de Servios da NFS-e) e NFS-e recebidas por sua empresa (quadro Tomador de Servios da NFS-e). Opo Desejo receber e-mail automaticamente a cada NFS-e recebida: Se esta opo for selecionada, voc passar a receber automaticamente as NFS-e recebidas no e-mail informado no campo E-mail a ser impresso na NFS-e. Alm disso, o prestador de servios no conseguir enviar uma NFS-e para um Email diverso do declarado neste campo.

Sugerimos ainda que seja informado um texto de sua escolha (frase de segurana). Esta frase aparecer em todas as mensagens enviadas pelo Sistema da NFS-e para o seu e-mail, de forma que voc tenha segurana da autenticidade do remetente. Sempre que receber um e-mail do sistema da NFS-e, confira a frase de segurana informada na mensagem. Caso ela no exista ou esteja incorreta, no abra a mensagem e proceda sua excluso.

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Trecho de mensagem de e-mail encaminhado pelo sistema da NFS-e com a frase de segurana escolhida.

6.5.

Campo IDENTIFICAO DO CONTADOR

Este campo no de preenchimento obrigatrio. O contador, desde que devidamente cadastrado pelo contribuinte emitente ou recebedor da NFS-e, poder ter acesso a algumas funcionalidades da NFS-e.

O cadastramento do CPF do contador ou o CNPJ da empresa responsvel pela contabilidade deve ser efetuado pelo prprio contribuinte, no campo Identificao do Contador, na tela de Configuraes do Perfil do Contribuinte. No h necessidade de cadastrar o contador que empregado da empresa. Preencha o CPF/CNPJ do Contador. Caso ele possua inscrio municipal e/ou Perfil cadastrado no sistema, o campo Nome/Razo Social ser automaticamente preenchido. Caso ele ainda no seja cadastrado, aparecer a seguinte mensagem: CONTRIBUINTE NO INSCRITO NO MUNICPIO, que NO impede o cadastro do contador. To logo o mesmo preencha seu cadastro, seu Nome/Razo Social aparecer corretamente.

6.5.1. Definindo as permisses do Contador

O contribuinte emitente ou recebedor da NFS-e poder autorizar o Contador a:


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receber e-mail automaticamente a cada NFS-e emitida; converter os RPS emitidos em NFS-e (individualmente ou por lote); cancelar uma NFS-e emitida pelo contribuinte; consultar as NFS-e emitidas e/ou recebidas por seus clientes; gerar Talo Fiscal Eletrnico (TF-e); exportao de Arquivo de NFS-e; emitir as respectivas Guias de Pagamento.

Observaes: O contador no poder emitir NFS-e em nome do contribuinte; Qualquer contador pode ser cadastrado, independentemente de estar ou no estabelecido neste Municpio; O Contador (tanto Pessoa Fsica quanto Jurdica) poder acessar o sistema diretamente por meio de certificado digital, ou informando seu CPF/CNPJ e sua senha obtida mediante solicitao de SENHA WEB.

6.6.

Campo OPO PELO SIMPLES NACIONAL

As opes constantes no campo Opo pelo Simples Nacional tm preenchimento obrigatrio.

Opes disponveis
1. Contribuinte sujeito a tributao normal Devero selecionar esta opo os contribuintes sujeitos tributao normal pelo ISS: os contribuintes sujeitos ao recolhimento do ISS nos termos da Legislao tributria do Municpio do Rio de Janeiro; os contribuintes NO optantes pelo Simples Nacional como microempresa ou empresa de pequeno porte; os contribuintes isentos ou imunes.

2. Optante pelo Simples Nacional (recolhimento do ISS por meio de DAS)

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Devero selecionar esta opo as microempresas e empresas de pequeno porte optantes pelo Simples Nacional (recolhimento do ISS por meio de DAS), inclusive o Microempreendedor Individual (MEI) de que trata o art. 18-A da Lei Complementar Federal n 123, de 14 de dezembro de 2006.

6.7.

Campo REGIME ESPECIAL DE TRIBUTAO

As opes constantes no campo Regime Especial de Tributao tm preenchimento obrigatrio.

6.8.

Campo CDIGO DO SERVIO PRINCIPAL

Neste campo sero automaticamente listados todos os cdigos dos servios atualmente vigentes. Selecione o cdigo do servio referente ao principal servio prestado. Este cdigo ser selecionado automaticamente na emisso de cada nova NFS-e.

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6.9.

Campo CATEGORIAS DA LISTA DE PRESTADORES DO SITE

Selecione ao menos uma categoria de servios, at o limite de 5 categorias. Aps a autorizao para emisso de NFS-e, os dados informados no campo Dados da Empresa estaro automaticamente disponveis na Lista de Prestadores do Site que j esto emitindo a NFS-e, em cada uma das Categorias selecionadas.

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Visualizao da Lista de prestadores

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6.10. Campo OPES DO PRESTADOR

Opes disponveis 1. Desejo enviar e-mail automaticamente ao tomador a cada NFS-e emitida Selecione esta opo caso deseje enviar e-mail automaticamente ao tomador a cada NFS-e emitida. Neste caso dever ser informado o e-mail do tomador durante a emisso da NFS-e. Se o tomador ao configurar o seu perfil tiver escolhido a opo Desejo receber e-mail

automaticamente a cada NFS-e recebida, ele receber o email referente NFS-e emitida, ainda que durante a emisso o prestador no tenha informado esse endereo de correio eletrnico." 2. Desejo enviar e-mail automaticamente ao meu contador a cada NFS-e emitida Selecione esta opo caso deseje enviar e-mail automaticamente ao seu contador a cada NFS-e emitida. Neste caso ser necessrio o cadastramento dos dados do contador no campo Identificao do Contador. 3. Autorizo que meu contador converta meus RPS em NFS-e Selecione esta opo caso queira permitir que seu contador possa converter seus RPS em NFS-e. Neste caso ser necessrio o cadastramento dos dados do contador no campo Identificao do Contador. 4. Autorizo que meu contador cancele NFS-e Selecione esta opo caso queira permitir que seu contador possa cancelar as NFS-e j emitidas. Neste caso ser necessrio o cadastramento dos dados do contador no campo Identificao do Contador. Caso tenha acessado o sistema por meio de CERTIFICADO DIGITAL, estaro ainda disponveis as seguintes opes: Opes disponveis apenas para quem acessou o sistema da NFS-e por certificado digital

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1. Desejo acessar o sistema utilizando sempre meu e-CNPJ Selecione esta opo caso deseje sempre acessar o sistema da NFS-e apenas por meio do CERTIFICADO DIGITAL e-CNPJ. Se esta opo estiver selecionada, no ser possvel acessar o sistema da NFS-e por meio de SENHA WEB. Para evitar imprevistos, tais como a expirao do prazo de validade do CERTIFICADO DIGITAL, a indisponibilidade eventual do mecanismo respectivo, ou a ausncia do programa relativo ao certificado no microcomputador em que se pretende realizar alguma operao relativa NFS-e, recomenda-se que os detentores de CERTIFICADO DIGITAL cadastrem SENHA WEB, passando dessa forma a ter duas possibilidades de acesso ao sistema da NFS-e. Pelo exposto, sugerimos cautela caso deseje selecionar esta opo. 2. Desejo que meus usurios acessem o sistema utilizando seus e-CPF Por meio da tela Gerenciamento de Usurios, ser possvel consultar, excluir ou cadastrar os usurios de sua empresa, definindo as restries de acessos de cada um deles. Com isto, voc evita o compartilhamento da senha de sua empresa, aumentando a sua segurana. Selecione esta opo apenas se voc deseja que seus usurios obrigatoriamente acessem o sistema da NFS-e por meio de seus certificado digital e-CPF.

Aps finalizar o preenchimento de todos os campos da tela de Configurao do Perfil do Contribuinte, clique em Gravar. Este preenchimento dever ser realizado para todos os estabelecimentos listados no Campo Contribuinte. Os dados informados nas Configuraes do Perfil do Contribuinte podero ser alterados a qualquer tempo.

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7.

Gerenciamento de usurios

pessoa jurdica, bastar um Certificado Digital, de qualquer um de seus estabelecimentos, para ter acesso ao sistema da NFS-e. Uma vez acessado o sistema utilizando Certificado Digital, poder cadastrar a SENHA WEB, que ser criada j desbloqueada. Passar a ter ento duas formas de acesso ao sistema: Certificado Digital e SENHA WEB. Cada estabelecimento da pessoa jurdica ter apenas uma nica SENHA WEB, que valer para realizar as funcionalidades do sistema da NFS-e em relao a todos os estabelecimentos inscritos no Cadastro Municipal com a mesma raiz de CNPJ. Para emisso da NFS-e, o sistema automaticamente listar todos os estabelecimentos ativos que estejam inscritos no Municpio como prestadores de servios. No caso de ser necessrio emitir a NFS-e por vrios estabelecimentos da pessoa jurdica, no necessrio compartilhar a SENHA WEB com cada estabelecimento. Sugerimos que seja efetuado o cadastramento de usurios, pessoas fsicas, de modo que possam acessar o sistema da NFS-e individualmente. O sistema da NFSe permite a delegao de acesso a vrios usurios. Desse modo cada usurio da empresa poder acessar o sistema individualmente por meio de senha prpria.

7.1.

Cadastrando usurios

Por meio da tela Gerenciamento de Usurios, ser possvel consultar, excluir ou cadastrar os usurios de sua empresa, definindo as restries de acessos de cada um deles. Com isto, voc evita o compartilhamento da senha de sua empresa, aumentando a sua segurana. Para que um usurio possa ser autorizado a acessar os dados da sua empresa no sistema da NFS-e, necessrio que a pessoa fsica j possua sua prpria senha de acesso (SENHA WEB ) ou CERTIFICADO DIGITAL (e-CPF) e perfil definido. Para criar seu perfil, basta que o prprio usurio acesse o Sistema da NFS-e por meio de Certificado Digital (eCPF), ou informando o seu CPF e sua SENHA WEB, e cadastre seus dados (nome, endereo, email, etc). A pessoa jurdica dever acessar o mdulo de Gerenciamento de Usurios e cadastrar para cada estabelecimento com Inscrio Municipal o nmero do CPF da pessoa autorizada(*), que poder ser mais de uma para cada Inscrio.

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Selecione o menu Perfil da Empresa sub menu Gerenciamento de Usurios.

Digite o CPF e clique em Avanar para incluir um novo usurio.

Clique aqui para consultar os usurios e os estabelecimentos a ele vinculados.

Os acessos que podem ser atualmente permitidos, no todo ou em parte pelo detentor do Certificado Digital ou da SENHA WEB da pessoa jurdica so: Consultas Exportao de NFS-e Alterao de Perfil Emisso de NFS-e Converso de RPS On-Line Cancelamento de NFS-e Envio de RPS via Lote Emisso de Guia

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Cancelamento de Guia Emisso de Declarao de NFS (Convencional) Recebida Cancelamento de Declarao de NFS (Convencional) Recebida Leitura de Mensagens Excluso de Mensagens Envio de Mensagens

O detentor da SENHA WEB, ou de certificado digital, referente a qualquer dos estabelecimento da pessoa jurdica dever selecionar, para ele mesmo e cada um dos demais estabelecimentos dessa pessoa jurdica, os acessos permitidos para cada usurio.

Selecione, no todo ou em parte, os acessos a serem disponibilizados ao usurio

(*) As pessoas autorizadas necessitam configurar o perfil no sistema da NFS-e, previamente, mediante senha. Observaes Importantes:

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Os acessos podem ser alterados ou revogados a qualquer tempo; Todos os atos praticados pelo usurio no sistema da NFS-e so registrados. A pessoa jurdica ser responsvel por todos os atos praticados por meio do acesso delegado ao usurio para acesso ao sistema da NFS-e.

7.2.

Alterando acessos ou excluindo usurios

Consulte inicialmente a relao de usurios cadastrados, clicando em Consultar Usurios. O sistema da NFS-e permite identificar usurios por estabelecimento do contribuinte e tambm por tipo de funcionalidade do sistema da NFS-e a que o usurio tem acesso.

Clique aqui para alterar os acessos do usurio ou exclu-lo do sistema

Clique no CPF do usurio para alterar os acessos ou excluir usurios. Os acessos disponibilizados a este usurio sero apresentados. Para alterar os acessos deste usurio, clique em Alterar. Para excluir o usurio, no mais permitindo seu acesso ao sistema da NFS-e em nome da Pessoa Jurdica, clique em Excluir.

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Clique aqui para alterar os acessos do usurio

Clique aqui para excluir o usurio do sistema da NFS-e

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7.3.

Acesso ao sistema da NOTA CARIOCA utilizando a senha do usurio

Ao acessar o sistema da NFS-e em nome da empresa, por meio de sua senha individual, o usurio dever clicar em Minha Empresa.

O acesso ao sistema da NFS-e, sob a tica da pessoa jurdica que lhe conferiu acesso estar ento disponibilizado, no todo ou em parte.

Este usurio poder ainda acessar a NFS-e como tomador de servios, consultando as NFS-e recebidas. Para tanto, poder acessar sua conta, clicando em Minha Conta.

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8.

Solicitando a Autorizao para emisso de NFS-e

A opo pela emisso de NFS-e depende de solicitao do interessado. A autorizao para emisso de NFS-e deve ser solicitada aps a finalizao das Configuraes do Perfil do Contribuinte. ATENO: Antes de solicitar a autorizao para emisso da NFS-e, verifique inicialmente a data de incio da obrigatoriedade prevista na Legislao. Para solicitar autorizao para emisso de NFS-e, entre no menu Autorizao para Emisso, escolha o estabelecimento desejado e depois clique em Solicitar Autorizao.

Selecione o estabelecimento a ser autorizado a emitir NFS-e

Clique aqui para solicitar a Autorizao

O sistema comunicar aos interessados, por e-mail, a deliberao do pedido de autorizao. A liberao do pedido de autorizao ser feita via sistema da NFS-e pela Administrao Tributria. Observamos que, se o seu e-mail pessoal possuir algum tipo de proteo contra e-mails indesejados (Antispam), voc no conseguir receber nosso e-mail de confirmao. Neste caso, antes de solicitar a autorizao, sugerimos que desabilite essa proteo, ou escolha outro e-mail sem Anti-Spam. Caso no tenha recebido o email de confirmao da liberao do pedido de autorizao, entre novamente no sistema da NFS-e e verifique se a opo Emisso de NFS-e j est disponvel no menu principal.

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Observaes importantes sobre a autorizao de emisso de NFS-e: Prazos legais A opo pela emisso de NFS-e, uma vez deferida, obriga os prestadores de servios que optarem pela NFS-e a iniciarem sua emisso no dia do deferimento da autorizao, devendo substituir todas as notas fiscais convencionais emitidas no respectivo ms. As notas fiscais convencionais, emitidas at a data do deferimento da autorizao para emisso de NFS-e, devem ser substitudas at o vigsimo dia subseqente ao do deferimento da autorizao, no podendo ultrapassar o dia 8 (oito) do ms subseqente ao do deferimento. O prazo inicia-se no dia seguinte ao do deferimento da autorizao para emisso de NFS-e, podendo ser postergado caso vena em dia no-til.

Ateno: se a autorizao for deferida antes do prazo inicial de obrigatoriedade de emisso de NFS-e
previsto na Legislao, prevalecer, para fins de obrigatoriedade de emisso e converso das notas fiscais convencionais, a data da autorizao. Impedimento de confeco de novos tales de Nota Fiscal convencional A partir da autorizao da emisso de NFS-e o prestador de servios no poder confeccionar nota fiscal convencional (a emisso da Autorizao para Impresso de Documentos Fiscais do Imposto Sobre Servios AIDF ser bloqueada). Incluso do prestador na Lista de Prestadores A partir do deferimento da autorizao de emisso de NFS-e, o prestador passar a constar da Lista de Prestadores disponvel no Portal da NFS-e. Autorizao deve ser efetuada para cada um dos estabelecimentos (cada inscrio municipal) da Pessoa Jurdica O procedimento de solicitao de autorizao para emisso de NFS-e dever ser efetuado para todos os estabelecimentos prestadores de servio da pessoa jurdica, localizados neste Municpio. Gerenciamento de usurios (delegao de acesso ao sistema da NFS-e) No caso de delegao de acesso ao sistema da NFS-e a novos usurios (ver Gerenciamento de Usurios), o estabelecimento a ser disponibilizado acesso j dever estar devidamente autorizado a emitir NFS-e.

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Pessoas jurdicas sem cdigos de servio no Cadastro Municipal necessrio que o prestador de servios possua ao menos um cdigo de atividade incluso em seu Cadastro e que conte tambm da lista de cdigos de servios da Legislao.

Sociedades de Profissionais As sociedades de profissionais que recolherem o ISS na forma do artigo 5 da Lei municipal n 3.720, de 5 de maro de 2004, esto obrigadas emisso da NFS-e, conforme cronograma definido em ato do Secretrio Municipal de Fazenda.

Prestadores de servios vedados emisso da NFS-e A emisso da NFS-e vedada: aos profissionais autnomos; s instituies financeiras autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil; s empresas permissionrias e concessionrias de transporte pblico coletivo de passageiros; e s empresas prestadoras de servios de explorao de rodovias.

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9.

Emisso de NFS-e

NOTA 1: A opo para emisso da NFS-e somente estar disponvel aps o deferimento da autorizao. Usurios no habilitados no visualizaro o item Emisso de NFS-e no menu lateral.

9.1.

Preenchimento da NFS-e Primeiro Passo


9.1.1. Campo Prestador de Servios

Selecione a inscrio para a qual deseja emitir a NFS-e. Somente estaro disponveis para seleo os estabelecimentos com inscrio ativa e que possuam cdigos de servio vigentes no Cadastro Municipal, cuja autorizao para emisso de NFS-e tenha sido deferida e para os quais o usurio esteja habilitado a emitir NFS-e. Caso o contribuinte possua mais de um estabelecimento prestador de servios neste Municpio, selecione na lista o estabelecimento emissor de NFS-e. No sero apresentados nesta lista: os estabelecimentos no inscritos no cadastro municipal; os estabelecimentos ainda sem autorizao para emisso de NFS-e; os estabelecimentos com inscrio cancelada no cadastro municipal; Observao: Na hiptese de existirem estabelecimentos prestadores de servio no listados no campo Prestador de Servio, dever ser efetuada a devida inscrio ou atualizao de dados no cadastro municipal.

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9.1.2. Campo Opo pelo Simples Nacional


A alterao deste campo dever ser feita atravs da pgina Perfil da Empresa e deve ser a mesma para todas as inscries da empresa no Municpio do Rio de Janeiro.

9.1.3. Campo Regime Especial


A alterao deste campo dever ser feita atravs da pgina Perfil da Empresa

9.1.4. Campo Tributao dos Servios

Opes disponveis

1. Tributado no Municpio Selecione esta opo para servios cujo ISS deva ser recolhido neste Municpio. Nesta situao esto enquadrados: os servios prestados cujo ISS deva ser recolhido neste Municpio pelo prestador por meio de DARM-RIO gerado pelo sistema da Nota Fiscal de Servios Eletrnica. NOTA: Nesta opo tambm devem ser includos os servios prestados a tomadores de servio localizados no exterior, mas que no configurem exportao de servios, nos termos da Legislao. os servios prestados cujo ISS deva ser recolhido neste Municpio pelo responsvel tributrio (tomador); os contribuintes enquadrados no SIMPLES, tanto como Microempresa quanto como Empresa de Pequeno Porte, cujo ISS deva ser recolhido neste Municpio por meio de DAS;

2. Tributado fora do Municpio Selecione esta opo para servios cujo ISS deva ser recolhido fora deste Municpio. Os servios considerados tributados fora deste Municpio esto sujeitos a fiscalizao.

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Ateno!

O sistema da NFS-e permite a seleo deste tipo de tributao somente nas hipteses previstas na Legislao. Para mais informaes, consulte a legislao tributria municipal. Uma NFS-e emitida nesta situao no aparecer na guia de recolhimento da NFS-e. 3. Isento Selecione esta opo para operaes isenta do ISS, executadas ou no neste Municpio. Os servios isentos esto sujeitos fiscalizao deste Municpio. 4. Imune Selecione esta opo para operaes imunes, executadas ou no neste Municpio. Os servios imunes esto sujeitos fiscalizao deste Municpio. Observaes importantes: as entidades imunes e as isentas esto obrigadas a emitir NFS-e; para as atividades no previstas na lista de servios da Legislao, h impedimento de emitir documentos fiscais. 5. Suspenso por Deciso Judicial Selecione esta opo na hiptese de existir ao judicial em andamento, com suspenso da exigibilidade do crdito tributrio relativo ao servio prestado. Informe no campo Discriminao dos Servios o nmero do processo judicial que deferiu a suspenso do crdito tributrio. Os servios para os quais foi assinalado Suspenso por Deciso Judicial esto sujeitos fiscalizao deste Municpio. 6. Suspenso por Procedimento Administrativo Selecione esta opo na hiptese de existir procedimento administrativo em andamento, com suspenso da exigibilidade do crdito tributrio relativo ao servio prestado. Informe no campo Discriminao dos Servios o nmero do processo administrativo que deferiu a suspenso do crdito tributrio. Os servios para os quais foi assinalado Suspenso por Procedimento Administrativo esto sujeitos fiscalizao deste Municpio.

9.1.5. Campo Tomador de Servios


Como regra geral, para a emisso da NFS-e dever ser informado o CPF ou CNPJ do tomador dos servios.
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Digite o CPF ou CNPJ do tomador ou selecione seu apelido na lista.

Alternativamente, ser possvel criar um apelido, de modo que seja possvel identificar mais rapidamente os principais tomadores de servios. A criao do apelido dever ser efetuada ao se emitir uma NFS-e para o respectivo tomador de servios. Caso tenha criado algum apelido para seus tomadores, ser possvel selecion-lo da lista em vez de se digitar o CPF ou CNPJ.

Clique aqui caso deseje excluir algum apelido da lista.

Aps digitar o CPF/CNPJ ou selecionar o apelido do tomador de servios, clique em Avanar. Observaes: Informao do CPF ou CNPJ No caso de pessoas jurdicas, o preenchimento do CNPJ do tomador obrigatrio, com exceo de tomadores estabelecidos fora do Pas. Tomadores estabelecidos fora do Pas No caso de tomador estabelecido fora do Pas, no informar o n. do CNPJ e clicar em avanar. No formulrio da NFS-e deixe em branco os campos CEP ESTADO CIDADE, e no campo destinado ao Bairro informe a cidade e pas do tomador de servios. Os demais campos devero ser preenchidos normalmente. Regimes especiais de emisso de um nico documento fiscal por ms

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Para os contribuintes emitentes de NFS-e, ficam cancelados os regimes especiais que autorizam a emisso de um nico documento fiscal para mais de um tomador de servios. CNPJ do tomador de servios possui mais de uma inscrio no Cadastro Municipal

Caso o CNPJ informado tenha mais de uma inscrio no cadastro municipal, todas as inscries sero apresentadas. O prestador de servios dever selecionar a inscrio referente ao estabelecimento que tomou o servio.

9.2.

Preenchimento da NFS-e - Segundo Passo

Neste formulrio devero ser preenchidos os demais dados da Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e. Os campos Prestador de Servios, Opo pelo Simples Nacional, Regime Especial, Tributao dos Servios e CPF/CNPJ (do Tomador) j estaro preenchidos com base nas informaes fornecidas no Perfil da Empresa e no primeiro passo do preenchimento da NFS-e, e no podero ser alterados durante o segundo passo. Para alter-los, clique no boto VOLTAR. Com base no CPF/CNPJ do tomador de servios, alguns dados do tomador (nome, endereo, e-mail, ...) podero ser automaticamente preenchidos.

9.2.1.

Campo Localidade de Prestao do Servio

Devem ser selecionados o Estado e o Municpio onde o servio foi efetivamente prestado. Essa informao ser um dos parmetros utilizados para definir o local do pagamento do ISS relativo a essa nota.

9.2.2.

Campo Tomador de Servios

Neste campo devero ser informados os dados do tomador de servios.

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Nome / Razo Social: Digite o Nome ou a Razo Social do tomador de servios. Utilize as letras maisculas e minsculas conforme o caso. CEP: Digite o CEP. O Estado, a Cidade, o Bairro e o Logradouro sero automaticamente preenchidos, dependendo do CEP informado. Caso no saiba o CEP, clique em No sei o CEP. Observao: Caso o CEP no seja localizado, deve ser usado outro CEP da regio. O bairro e o logradouro podero ser modificados a fim de espelhar a realidade. Estado: Este campo preenchido automaticamente de acordo com o CEP e no pode ser alterado Cidade: Este campo preenchido automaticamente de acordo com o CEP e no pode ser alterado Bairro: Se o bairro no for preenchido automaticamente (com base no CEP), digite o bairro. Tipo: Se o tipo de logradouro no for preenchido automaticamente (com base no CEP), selecione o tipo do logradouro. Logradouro: Se o tipo de logradouro no for preenchido automaticamente (com base no CEP), digite o logradouro. Nmero: Digite o nmero. Complemento: Digite o complemento. Inscrio Estadual: Este campo est disponvel apenas para tomadores Pessoas Jurdicas. Se for o caso, digite a inscrio estadual (sem formatao, pontos (.), traos (-), etc...). Se no houver inscrio estadual, no preencha o campo. E-mail: Cadastre o e-mail do tomador de servios para futuros contatos. Se no houver e-mail, no preencha o campo. Telefone de Contato: Digite o telefone de contato do tomador de servios.

Preenchimento dos dados do Tomador de Servios O sistema da NFS-e efetuar o preenchimento automtico dos dados do tomador de Servios nas hipteses abaixo. Os dados apresentados pelo sistema podero ou no ser alterados, conforme o caso. Pessoas Jurdicas com inscrio ativa no Cadastro Municipal

a) Razo Social e Endereo Quando o CNPJ informado pertencer ao Cadastro Municipal, o sistema buscar os dados (razo social, endereo) na base da Prefeitura, no permitindo sua alterao. Se o endereo do tomador estiver desatualizado no Cadastro Municipal, ele aparecer assim na NFS-e. Nesse caso, recomenda-se que o tomador atualize seus dados cadastrais o mais breve possvel. b) E-mail

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O E-mail do tomador dos servios ser preenchido automaticamente, caso este tomador tenha cadastrado seu Email no campo CONFIGURAES DE EMAIL DA NFS-e. Se o tomador tiver selecionado a opo Desejo receber E-mail automaticamente a cada NFS-e recebida, o mesmo receber automaticamente a NFS-e por e-mail. Para mais informaes, verifique o item 6.4 deste manual. Pessoas Jurdicas no inscritas no Cadastro Municipal

O sistema da NFS-e ir sugerir para preenchimento, os dados do tomador de servios, referente ltima NFS-e emitida para ele. Se os dados estiverem incorretos, o prestador poder efetuar a sua alterao. Pessoas Fsicas que tenham configurado seu perfil no sistema da NFS-e

a) Nome e Endereo As pessoas fsicas podem acessar o sistema da NFS-e para consultar as NFS-e que foram emitidas para elas. Em Configuraes do perfil, podem cadastrar seu endereo e no campo Opes, o tomador pessoa fsica poder selecionar a opo Desejo que todas as NFS-e emitidas para mim utilizem os dados informados acima. Se esta opo tiver sido selecionada pelo tomador pessoa fsica, o sistema utilizar automaticamente os dados cadastrados na NFS-e, no permitindo sua alterao. b) E-mail O E-mail do tomador dos servios pessoa fsica ser preenchido automaticamente, caso este tomador tenha selecionado a opo Desejo que todas as NFS-e emitidas para mim utilizem os dados informados acima. Criando um apelido para o tomador de servios possvel criar um apelido ou denominao para identificar mais rapidamente seus principais tomadores de servios. Desta forma, ao se emitir novamente uma NFS-e, bastar selecionar o apelido do tomador, no sendo necessrio digitar o CNPJ ou CPF. A criao do apelido dever ser efetuada ao se emitir uma NFS-e. Para tanto, digite o mesmo no campo apelido.

Observao: Tomadores estabelecidos fora do Pas

No caso de tomador estabelecido fora do Pas, no informar o n. do CNPJ e clicar em avanar.


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No formulrio da NFS-e deixe em branco os campos CEP ESTADO CIDADE, e no campo destinado ao Bairro informe a cidade e pas do tomador de servios. Os demais campos devero ser preenchidos normalmente.

9.2.3.

Campo Cdigo do Servio

Neste campo dever ser selecionado o cdigo do servio que melhor se enquadre com a prestao de servios relacionada NFS-e a ser emitida.

O sistema da NFS-e listar automaticamente o cdigo do servio informado na Configurao do Perfil como sendo o cdigo do servio principal. Caso o cdigo do servio pr-selecionado no seja o mais adequado ao servio prestado, selecione o cdigo que melhor se enquadre com a prestao de servios relacionada NFS-e a ser emitida. Observaes importantes: Servio Tributado neste Municpio

Neste caso o sistema da NFS-e automaticamente exibir a alquota correspondente ao cdigo do servio selecionado. Esta alquota no poder ser alterada. Servio Tributado fora deste Municpio

Neste caso caber ao prestador de servios informar a alquota vigente no Municpio onde o ISS deve ser recolhido. O sistema da NFS-e permite a seleo deste tipo de tributao somente nas hipteses previstas na Legislao. Para os demais servios, o ISS devido no local do estabelecimento prestador. Ateno! Ao se escolher um cdigo que corresponda a um servio que no permita tributao fora do Municpio, o sistema exibir a mensagem Cdigo do Servio da NFS-e no permite tributao fora do municpio. Servio Isento / Imune

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Neste caso o ISS devido ser nulo. Servio Suspenso por Deciso Judicial ou por Procedimento Administrativo

Neste caso o sistema calcular o ISS devido. A NFS-e emitida para um servio com deciso judicial suspendendo a exigibilidade do crdito tributrio no ser includa entre as NFS-e que integram o documento de arrecadao emitido pelo sistema, para recolhimento do ISS. Servios enquadrados em mais de um cdigo de servio

Nos termos da Legislao, o prestador de servios dever emitir uma Nota Fiscal para cada servio prestado, sendo vedada a emisso de uma mesma Nota Fiscal que englobe servios enquadrados em mais de um cdigo de servio.

9.2.4.

Campo Discriminao dos Servios

O campo Discriminao dos Servios constante da Nota Fiscal de Servio Eletrnica - NFS-e dever ser preenchido com a descrio clara dos servios prestados e os valores a eles correspondentes e, a critrio do emitente, com outras informaes no obrigatrias pela Legislao municipal, como a data de vencimento dos servios e o nmero da inscrio estadual do tomador de servios. Este campo dever ser digitado utilizando letras maisculas e/ou minsculas. Evite digitar tudo apenas com letras maisculas. Para pular uma linha ou criar um pargrafo, digite o ENTER. Evite alinhar textos utilizando espaos. Este campo tambm pode ser utilizado para informar a reteno de tributos federais ou para qualquer outra informao relevante. Note que h um limite para o tamanho do texto a ser preenchido (95 colunas por 24 linhas). Caso voc ultrapasse este limite, o sistema mostrar uma mensagem de erro avisando que sua discriminao est muito extensa. Neste caso, abrevie um pouco mais o texto e/ou diminua o nmero de linhas/pargrafos criados. Observaes Importantes: 1. Retenes dos Tributos Federais
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As retenes dos tributos federais devero ser informadas em seus respectivos campos, os quais somente sero exibidos quando o tomador do servio for pessoa jurdica devidamente identificada. Lembre-se que tais valores NO podero ser declarados no campo Dedues. 2. Informaes sobre data de vencimento ou pagamento ou ainda a condio de pagamento da NFS-e A data de vencimento ou pagamento ou ainda a condio de pagamento podero ser informadas no campo "Discriminao dos Servios". 3. Canhoto para aceite da NFS-e O canhoto para aceite da NFS-e j no era previsto para os documentos fiscais convencionais, conforme a Legislao. Caso seja necessrio, o texto referente ao aceite poder ser reproduzido no campo Discriminao de Servios. Desta forma, a NFS-e poder ser impressa e o aceite poder ser efetuado mediante aposio de assinatura no campo Discriminao dos Servios. Opcionalmente o prestador de servios poder emitir uma Duplicata de Prestao de Servios com o aceite do devedor na prpria duplicata. 4. Nota Fiscal conjugada (mercadorias e servios) A NFS-e destina-se exclusivamente ao registro de prestao de servios. Com relao s notas fiscais conjugadas, o contribuinte poder optar por: 4.a. emitir on-line a NFS-e para os servios prestados e utilizar as notas fiscais estaduais convencionais, inclusive as eletrnicas, apenas para registrar as operaes mercantis; ou 4.b. na impossibilidade de emitir on line a NFS-e, emitir RPS a cada prestao de servios e utilizar as notas estaduais convencionais apenas para registrar as operaes mercantis, convertendo os RPS em NFS-e (individualmente ou mediante transmisso em lote). Neste caso, a numerao do RPS dever iniciar do n. 1; ou 4.c. emitir as notas fiscais convencionais conjugadas (mercadorias e servios), inclusive a eletrnica impressa, sem a necessidade de solicitao da Autorizao de Impresso de Documento Fiscal AIDF municipal. A parte referente a servios dever ser convertida em NFS-e (individualmente ou mediante transmisso em lote). No campo referente discriminao dos servios, dever ser impressa a seguinte frase: O REGISTRO DAS OPERAES RELATIVAS PRESTAO DE SERVIOS, CONSTANTE DESTE DOCUMENTO, SER CONVERTIDO EM NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA NFS-e NOTA CARIOCA EM AT VINTE DIAS. CONSULTE https://notacarioca.rio.gov.br.. Neste caso, admite-se a

descontinuidade da numerao do RPS.


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5. Servios com deciso judicial suspendendo a exigibilidade do crdito tributrio Informe no campo Discriminao dos Servios o nmero do processo judicial que deferiu a suspenso do crdito tributrio. Os servios considerados como suspensos da exigibilidade do crdito tributrio esto sujeitos fiscalizao deste Municpio. 6. Servios isentos ou imunes A iseno depende de requerimento anual, na forma, prazo e condies regulamentares. Desse modo, informe no campo Discriminao dos Servios o nmero do processo administrativo que concedeu a iseno sobre o servio prestado. No caso de servios imunes, informe o nmero do processo administrativo de reconhecimento de imunidade. 7. Dedues legais Informe, sempre que possvel, os documentos fiscais que comprovem as dedues permitidas pela Legislao municipal. 8. Tamanho do Campo Discriminao dos Servios Este campo impresso num retngulo com 95 caracteres (largura) e 24 linhas (altura), em fonte Courier New 8pt. permitido (no recomendvel), o uso de mais de 1000 caracteres. Caso seja ultrapassado o limite de 24 linhas, o contedo ser truncado durante a impresso da Nota.

9.2.5.

Campos Reteno de Tributos Federais

No caso de NFS-e emitida para Pessoa Jurdica, ser possvel informar as retenes federais: COFINS, CSLL, INSS, IRPJ e PIS. Para informar qualquer outro tipo de reteno federal, utilize o campo OUTROS. Utilize a vrgula para separar os centavos.

9.2.6.

Campos Valor Total da Nota, Valor Total das Dedues, Descontos Incond. e ISS Retido

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9.2.6.1. Campo Valor Total da Nota


Informe neste campo o valor total dos servios. Utilize a vrgula para separar os centavos. Exemplo: 1350,36 (preenchimento correto, utilizando a vrgula para separar os centavos) 1350.56 (preenchimento incorreto)

9.2.6.2. Campo Valor Total das Dedues


Informe neste campo o valor total das dedues legalmente permitidas pela Legislao municipal. O contribuinte dever preencher o campo Discriminao dos Servios com a descrio clara das dedues, alm de outras informaes que julgar conveniente. Observaes sobre o campo Valor Total das Dedues Dedues legais

O campo valor total das dedues destina-se a registrar: a) as dedues previstas na Legislao municipal; b) no caso dos hotis e equiparados, as gorjetas pagas, ainda que compulsoriamente, pelos hspedes e destinadas diretamente remunerao dos empregados do prestador do servio; Ateno: No campo valor total da nota dever ser informado o valor total dos servios, inclusive com as dedues tratadas anteriormente. Os valores deduzidos esto sujeitos verificao. Consulte a legislao tributria do Municpio do Rio de Janeiro para obter mais informaes. O prestador de servios dever manter arquivo dos comprovantes das dedues legais. Agncias de viagens e agncias de viagem e turismo: No caso de prestao de servios remunerados por comisso, as agncias de viagens e as agncias de viagens e turismo devero emitir a NFS-e pelo valor da comisso, contra o tomador de servios de intermediao (empresas areas, hotis e operadoras, dentre outros), inclusive as receitas auferidas decorrentes (i) de diferenas entre os valores cobrados do usurio e os valores
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efetivos do servios agenciados (over price) e (ii) das passagens e hospedagens concedidas gratuitamente s empresas de turismo, quando negociadas com terceiros. Servios de construo civil: O valor total dos materiais incorporados obra de construo ou de reforma, escriturados no livro REMAS, dever ser lanado no campo Valor Total das Dedues. Consulte a Legislao vigente para mais informaes, especialmente o Art. 50 do Decreto n 10.514/91. Agncias de publicidade e propaganda: No caso especfico das agncias de publicidade, dever ser lanado no campo Valor Total das Dedues o valor referente aos servios executados por terceiros que emitam notas fiscais, faturas ou recibos em nome do cliente e aos cuidados da agncia, devendo conservar os documentos que comprovem a operao. Consulte a Legislao vigente para mais informaes. Retenes de tributos federais: A base de clculo do ISS o preo do servio, assim considerado a receita bruta a ele correspondente, sem quaisquer dedues, inclusive a ttulo de despesas, reembolsveis ou no, e dele faz parte integrante e indissocivel o montante do prprio imposto, cujo destaque nos documentos fiscais considerado mera indicao de controle. As nicas dedues permitidas so aquelas expressamente previstas na legislao, o que no ocorre com os tributos federais (IRRF, Pis, Cofins, CSLL e INSS). As retenes de tributos federais devero ser informadas no campo Reteno de Tributos Federais. 2. ISS devido: O montante do Imposto considerado parte integrante e indissocivel do preo do servio, constituindo o respectivo destaque nos documentos fiscais mera indicao de controle. O valor do ISS no poder ser abatido da base de clculo.

9.2.6.3. Campo Descontos Incondicionados


Descontos Incondicionados so concedidos pelo contribuinte, independentemente de condio futura, e alteram a base de clculo.

9.2.6.4. Campo ISS Retido


Informe se o ISS devido est sujeito reteno pelo tomador dos servios. Se o servio for prestado para pessoas fsicas, o campo ISS Retido ser automaticamente selecionado como No. Observaes importantes sobre o ISS retido: Responsabilidade tributria (implicaes na opo do campo ISS Retido)

A opo ISS Retido deve ser informada na seguinte situao:

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O servio tributado neste Municpio; O ISS deve ser retido por tomador de servios estabelecido neste Municpio, nos termos da Legislao.

Ao selecionar o campo ISS Retido, verifique a quem cabe o recolhimento do imposto (tomador ou prestador do servio), observando, atentamente, a Legislao. Selecione ainda a opo ISS Retido quando: O servio tributado fora deste Municpio (observar atentamente a Legislao); O ISS deve ser retido pelo tomador de servios pessoa jurdica.

No utilize a opo ISS Retido quando: O servio tributado neste Municpio; e O tomador de servio estiver localizado fora deste Municpio. Informar neste caso a opo de ISS sem reteno. Optante pelo Simples Nacional (recolhimento do ISS por meio de DAS)

Caso o prestador de servios tenha configurado o Regime de Tributao nas "Configuraes do Perfil do Contribuinte" como Optante pelo Simples Nacional (recolhimento do ISS por meio de DAS) ser possvel selecionar a opo "ISS Retido", caso seja um servio prestado para tomador obrigado pela reteno na fonte". Preenchimento incorreto do campo ISS Retido

A responsabilidade pelo recolhimento do ISS dever observar o disposto na Legislao e no poder ser eximida caso o campo ISS Retido tiver sido preenchido incorretamente. Se na emisso da NFS-e, a responsabilidade pelo recolhimento do ISS for atribuda indevidamente ao tomador dos servios, sugerimos que a NFS-e seja cancelada e substituda por outra, com os dados corrigidos. Se na emisso da NFS-e, a responsabilidade pelo recolhimento do ISS for atribuda indevidamente ao prestador dos servios, sugerimos que a NFS-e seja cancelada e substituda por outra, com os dados corrigidos. Para mais informaes sobre o cancelamento de NFS-e, consulte a seo especfica deste manual. Guia da NFS-e com a opo ISS Retido selecionada

Se o servio for tributado neste Municpio e for selecionada a opo ISS Retido na emisso da NFS-e para um tomador de servios pessoa jurdica estabelecido neste Municpio, o ISS a ser retido ser includo na Guia de NFS-e do tomador. Caso no haja reteno, o ISS ser includo na guia de NFS-e do prestador de servios.

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9.2.7.

Campo Substituio de Recibo Provisrio de Servios (RPS) por NFS-e

Caso esteja efetuando o preenchimento e consequentemente emitindo a NFS-e online por meio do sistema da NFS-e, no preencha este campo.

No caso de eventual impossibilidade de conexo imediata com o sistema para emisso da NFS-e, o prestador dever entregar ao cliente um Recibo Provisrio de Servios RPS. O RPS dever ser convertido em NFS-e diretamente no sistema (individualmente, um RPS de cada vez), ou mediante transmisso em lote dos RPS emitidos, alternativa recomendada quando houver quantidade expressiva de RPS. Este campo permite que o prestador de servios efetue diretamente no sistema a converso de cada RPS emitido em NFS-e. Tipo do RPS: Escolha entre o tipo do RPS a ser convertido em NFS-e dentre as opes Normal, Misto ou Cupom N do RPS: informe o nmero do RPS a ser convertido em NFS-e; Srie do RPS: Informe a srie do RPS a ser convertido em NFS-e;

Caso o estabelecimento utilize simultaneamente mais de um talonrio ou equipamento emissor de RPS, a numerao dever ser precedida de at 5 caracteres alfanumricos capazes de individualizar os talonrios ou equipamentos. Data de Emisso do RPS: Informe a data de emisso do RPS a ser convertido em NFS-e.

De acordo com a Legislao, por ocasio da prestao de cada servio, ou quando receber adiantamentos, sinais ou pagamento antecipado, dever ser emitida Nota Fiscal, Nota Fiscal-Fatura de Servios ou outro documento exigido pela Administrao, cuja utilizao esteja prevista em regulamento ou autorizada por regime especial. Portanto, no h que se falar em emisso de NFS-e em data posterior da ocorrncia do fato gerador do ISS ou ao do adiantamento, sinal ou pagamento antecipado.

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Mesmo no caso de converso de RPS por NFS-e, embora a NFS-e possa ser emitida em data posterior, o sistema considera a data de emisso do RPS para fins de clculo do Imposto. O vencimento segue a Legislao vigente do ISS. Portanto, a competncia do ISS (exerccio e ms de competncia) ser considerada da seguinte maneira: Se a NFS-e estiver substituindo um RPS: a competncia ser o ms/ano da emisso do RPS; Se a NFS-e no estiver substituindo um RPS: a competncia ser o ms/ano da emisso da NFS-e. Ateno! Esta tela deve ser utilizada para converses individuais de RPS em NFS-e e no recomendvel quando o nmero de converses for muito elevado. A converso de RPS em NFS-e em lote dever ser efetivada na opo Envio de Arquivo, tela Emisso de NFS-e por Lote (Envio de Arquivo de RPS). Observaes sobre o Recibo Provisrio de Servios RPS

O Recibo Provisrio de Servios RPS o documento que dever ser usado por emitentes da NFS-e na eventual impossibilidade de conexo imediata com o sistema para emisso on-line da NFS-e. No caso de emisso de grande quantidade de RPS, o mediante o envio de arquivos (processamento em lote). O RPS ou a nota fiscal convencional utilizada como RPS devero ser substitudos por NFS-e at o vigsimo dia subseqente ao de sua emisso, no podendo ultrapassar o dia 8 (oito) do ms subseqente ao da prestao de servios (o prazo inicia-se no dia seguinte ao da emisso do RPS, no podendo ser postergado caso vena em dia no-til). Para mais informaes sobre o Recibo Provisrio de Servios - RPS, consulte a seo especfica deste manual. prestador providenciar sua converso em NFS-e

9.2.8.

Campos Dados da Construo Civil

No caso de atividades de servios relacionadas com Construo Civil, sero disponibilizados para preenchimento os campos: Cdigo da Obra de Construo Civil e Anotao de Responsabilidade Tcnica.

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O campo Cdigo da Obra de Construo Civil de preenchimento obrigatrio: dever conter a indicao do cdigo no Cadastro Especfico do INSS (CEI), ou na falta deste, do cdigo da obra a que se refere.

9.2.9.

Finalizando a emisso da NFS-e

Verifique atentamente se todas as informaes da NFS-e a ser emitida foram preenchidas corretamente. Caso no deseje visualizar a NFS-e emitida, selecione a opo Marque aqui para NO visualizar automaticamente a NFS-e aps a emisso. Mesmo no visualizando a NFS-e logo aps a sua emisso, ser possvel visualizar e imprimir a NFS-e posteriormente. Para mais informaes sobre como visualizar as NFS-e emitidas, consulte a seo especfica deste manual. Caso deseje corrigir as informaes, efetue a correo das informaes ou clique em << Voltar. Se deseja visualizar os dados que constaro da NFS-e antes da sua emisso, clique em PREVER.

Observaes importantes:

Alterao da NFS-e: A NFS-e no poder ser alterada aps sua emisso. Caso a NFS-e tenha
sido preenchida incorretamente, a mesma dever ser cancelada e substituda por outra (veja o item 10.2 sobre Substituio de NFS-e).

Cancelamento da NFS-e: a NFS-e poder ser cancelada pelo emitente, por meio do sistema,
antes do pagamento do Imposto correspondente e em at 30 (trinta) dias aps a data da emisso. Caso a guia de recolhimento j tenha sido emitida, faz-se necessrio o cancelamento da referida guia para que seja possvel o cancelamento da NFS-e. Aps o pagamento do Imposto ou decorridos mais de 30 dias da data de emisso da NFS-e, dever ser solicitado por meio do sistema o cancelamento, que somente ser efetivado aps aprovao de um fiscal.

Finalizando a emisso da NFS-e Caso deseje finalizar a emisso da NFS-e, clique em Emitir>>. Para imprimir a NFS-e recm emitida, clique no boto Imprimir NFS-e. Clique no boto Voltar para emitir uma nova NFS-e ou acessar outros recursos do sistema.

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9.2.10.

Conhea o modelo da NOTA CARIOCA

O modelo completo de uma Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e NOTA CARIOCA pode ser visualizado na pgina seguinte. Os dados constantes do modelo so meramente exemplificativos.

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Cabealho da Nota fiscal de servio eletrnica NFS-e

Nmero da Nota: seqencial para cada estabelecimento do prestador de servios; Data e Hora de Emisso: O sistema registra a Data e Hora em que a NFS-e foi emitida; Cdigo de Verificao: Permite confirmar a autenticidade da NFS-e.

Dados do prestador de Servios

O sistema permite que o prestador insira sua Logomarca na NFS-e; Somente Prestadores de Servios regularmente cadastrados na Prefeitura Municipal podem emitir a NFS-e.

Dados do tomador de servios

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

Discriminao dos Servios

A Discriminao dos Servios um campo livre em que o prestador detalha os servios prestados.

O contribuinte dever preencher o campo Discriminao dos Servios com a descrio clara e detalhada dos servios prestados, alm de outras informaes que julgar conveniente.

Informaes sobre retenes de tributos federais, data de vencimento, canhoto ou qualquer outra informao relevante podem ser discriminadas neste campo.

Valor da Nota

O valor do ISS devido em relao a esta NFS-e est indicado aqui

Outras Informaes

O recolhimento do ISS pelo prestador deve ser efetuado na data indicada na NFS-e. Se a NFS-e foi convertida a partir de um RPS, o nmero, srie e data de emisso do RPS sero informados neste campo

O campo Outras Informaes de uso exclusivo da Administrao.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

9.2.11.

Enviando a NFS-e por E-mail

O e-mail um facilitador do sistema NFS-e. O tomador, inclusive, no obrigado a informar o e-mail. A NFS-e dever ser impressa por ocasio da prestao de servios em via nica, em papel "comum", de tamanho "A4" ou "Ofcio", utilizado para impresso em geral. Sua impresso poder ser dispensada na hiptese do tomador solicitar seu envio por E-mail. O tomador de servios receber um E-mail do sistema com um link para vizualizar a NFS-e emitida. Caso o programa de e-mail utilizado no permita clicar diretamente no link, o tomador poder copiar todo o endereo e colar no seu navegador. Alternativamente, o tomador poder acessar a pgina Verificar Autenticidade e utilizar os dados enviados pelo e-mail para a visualizao da NFS-e. Para mais informaes consulte o item 9.2.12. Ateno: Recomendamos que os tomadores de servio, independente de estarem estabelecidos ou no neste Municpio, acessem o sistema da NFS-e por meio de Certificado Digital ou SENHA WEB para que possam consultar todas as NFS-e que foram emitidas para seu CPF/CNPJ. Observaes Importantes: Campo E-mail

O tomador de servios poder, mediante senha, acessar a opo Configurao do Perfil no sistema da NFS-e, cadastrar seus dados e habilitar a opo "Desejo receber e-mail automaticamente a cada NFS-e recebida". Se esta opo estiver habilitada, a NFS-e emitida ser automaticamente enviado ao e-mail cadastrado pelo tomador. Nesta situao, no ser possvel enviar a NFS-e a um email diverso do cadastrado pelo tomador.

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Mensagem de envio da NFS-e automaticamente ao E-mail cadastrado pelo tomador de servios em suas Configuraes do Perfil.

Campo Comentrios

O prestador de servios poder enviar um comentrio explicativo sobre a NFS-e emitida, caso desejar. Informaes sobre data ou forma de pagamento, telefone ou endereo para contato, entre outras, podero ser preenchidas neste campo.

NFS-e emitida sem a informao do CPF ou CNPJ do tomador de servios Se a NFS-e for emitida sem a informao do CPF ou CNPJ do tomador de servios, o envio do email ao tomador s ser automtico se o prestador informar um e-mail no momento da emisso da NFS-e e tiver no perfil a opo Desejo enviar e-mail automaticamente ao tomador a cada NFS-e emitida marcada.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

Desabilitar proteo Anti-spam para receber e-mail a cada NFS-e recebida Se o E-mail pessoal do tomador de servios possuir algum tipo de proteo contra e-mails indesejados (Antispam), o mesmo no conseguir receber o e-mail a cada NFS-e recebida. Neste caso, sugerimos que desabilite essa proteo, ou escolha outro e-mail sem Anti-Spam.

9.2.12. mail

Visualizao da NFS-e pelo tomador que receber a NFS-e por E-

O tomador de servios, ao receber a NFS-e por E-mail, poder visualizar e imprimir a NFS-e recebida. O contedo de um E-mail enviado ao tomador de servios pode ser exemplificado a seguir: Esta mensagem refere-se Nota Fiscal de Servio Eletrnica No. 00000005 emitida pelo prestador de servios:
Identificao do

Razo Social: EMPRESA EXEMPLO S.A. E-mail: Inscrio: 9999999 CNPJ: 99.999.999/9999-99

prestador de servios

Endereo (link) para visualizar e imprimir a NFS-e

Para visualiz-la acesse o link a seguir: https://notacarioca.rio.gov.br/nfse.aspx?ccm=99999999&nf=5&cod=EXYAUSSK Alternativamente, acesse o portal https://notacarioca.rio.gov.br/ e verifique a autenticidade desta NFS-e informando os dados a seguir:

CNPJ do Prestador = 99.999.999/9999-99 Nmero da NFS-e = 5 Cdigo de Verificao = EXYA-USSK

CNPJ do prestador, Nmero da NFS-e e Cdigo de Verificao

A FRASE DE SEGURANA escolhida por voc para garantir a autenticidade deste e-mail foi: Site muito seguro Prefeitura da Cidade do Rio de Janeiro https://notacarioca.rio.gov.br/ * Este e-mail foi enviado automaticamente pelo Sistema de Notas Fiscais de Servios Eletrnicas (NFS-e). Em caso de dvidas, entre em contato com notacarioca.smf@pcrj.rj.gov.br

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9.2.13.

Visualizao e confirmao de autenticidade pelo tomador que receber a NFS-e impressa

O tomador de servios (independente de onde estiver estabelecido) poder, a qualquer momento, acessar o site da prefeitura para verificar a autenticidade da NFS-e.

Na menu Verifique a Autenticidade basta digitar o nmero da inscrio no CNPJ do emitente da NFS-e, o nmero da NFS-e e o nmero do cdigo de verificao existente na NFS-e. Se a NFS-e for autntica, sua imagem ser visualizada na tela do computador, podendo, inclusive, ser impressa.
Nmero da NFS-e. Cdigo de Verificao.

CNPJ do prestador de servios.

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Para o tomador de servios que j tiver acesso ao sistema da NFS-e por meio de Certificado Digital ou de Senha WEB, sugerimos que utilize a opo Consulta de NFS-e.

9.3.

Consulta das NFS-e Emitidas e Recebidas

Para consultar as NFS-e emitidas ou recebidas, clique no menu Consultas sub menu Notas Fiscais.

A tela de consulta est dividida em duas abas: Notas Emitidas e Notas Recebidas.

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9.4.

Consulta de Notas Emitidas

Utilize a Consulta por Perodo para pesquisar por data de emisso de NFS-e, data de emisso de RPS ou data de Competncia da NFS-e. Utilize a Consulta por Nmero para visualizar uma NFS-e digitando seu nmero ou o nmero do RPS que a gerou.
Selecione a inscrio do estabelecimento no qual deseja consultar as NFS-e emitidas ou recebidas.

9.5.

Consulta de Notas Recebidas

Na Consulta de Notas Recebidas, alm de pesquisar o perodo pela data de emisso da NFS-e, data de emisso de RPS ou pela data de competncia da NFS-e tambm possvel pesquisar pela data de emisso de NFS Convencionais recebidas que foram declaradas no sistema. Para fazer a consulta por nmero de NFS-e, RPS ou NFS Convencional, alm de preencher o nmero ser necessrio tambm preencher a srie da mesma.

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9.6.

Resultado das Consultas de Notas Emitidas e Notas Recebidas

A tela de Resultado das Consultas dividida em trs reas: Filtros, Resumo e Resultado. Clique no ttulo de cada rea para expandi-la ou minimiz-la.

9.6.1.

Filtros

Selecione os filtros desejados para refinar sua consulta e clique em Filtrar para ver os resultados:

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9.6.2.

Resumo

O resumo apresenta as quantidades e valores totais das notas retornadas pela consulta com os filtros especificados.

9.6.3.

Resultado

O resultado lista todas as Notas que atendem aos filtros da consulta.

Clique nos ttulos das colunas para orden-las.

Clique nos nmeros das notas para imprimi-las ou cancel-las.

9.6.3.1. Exportao das NFS-e emitidas ou recebidas em arquivo


O sistema da NFS-e permite a exportao em arquivo dos dados das NFS-e emitidas ou recebidas. Dessa forma o prestador ou tomador dos servios poder utilizar estes dados para controle em seu sistema prprio de gerenciamento. Para exportar as NFS-e, selecione o formato do arquivo e clique em Exportar.

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Selecione o tipo de arquivo a ser gerado.

9.7.

Consulta das NFS-e recebidas por tomadores de servios localizados em outros Municpios

Os estabelecimentos localizados fora deste Municpio tambm podero acessar o sistema da NFS-e para consultar as NFS-e recebidas e configurar seu perfil. Para o acesso ao sistema ser obrigatria a solicitao da SENHA WEB ou a utilizao de Certificado Digital. Cada estabelecimento da pessoa jurdica ter apenas uma nica SENHA WEB, que valer para acessar as funcionalidades do sistema para todos os estabelecimentos com a mesma raiz de CNPJ; quando qualquer deles detentor de SENHA WEB acessar o sistema, sero automaticamente listados os demais. No entanto, no caso de estabelecimentos localizados fora deste Municpio, para acessar o sistema da NFS-e dever ser utilizado o CNPJ de cada um dos estabelecimentos e a SENHA WEB cadastrada para cada um deles, pois no sero automaticamente listados os demais quando um deles acessar. Ou seja, o acesso ao sistema da NFS-e ser individual para cada estabelecimento situado fora do Municpio. Para consultar as NFS-e recebidas, selecione o perodo desejado e clique em Consultar NFS-e.

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As NFS-e recebidas sero disponibilizadas, permitindo inclusive a exportao em arquivo dos dados das NFS-e recebidas.

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10. Cancelamento e Substituio de NFS-e 10.1. Cancelamento de NFS-e


Para cancelar uma NFS-e emitida, acesse o menu Consultas \ Notas Fiscais. Na aba NOTAS EMITIDAS, selecione o perodo e/ou demais opes e clique no boto CONSULTAR. As NFS-e emitidas sero apresentadas. Clique no link CANCELAR da Coluna Status da NFS-e a ser cancelada.

Clique aqui para cancelar uma NFS-e.

Observao Importante: Impedimento de cancelamento de NFS-e pelo no pagamento dos servios prestados O fato gerador do ISS a prestao do servio. Caso tenha sido emitida uma NFS-e para um servio efetivamente prestado, o ISS ser devido e no ser possvel seu cancelamento simplesmente pelo motivo do servio no ter sido pago pelo tomador. impedimento de cancelamento da NFS-e se no houve devoluo do pagamento antecipado Caso a NFS-e tenha sido emitida em decorrncia de prestador ter recebido adiantamento, sinal ou pagamento antecipado, mas o servio no tenha sido prestado, a NFS-e somente poder ser cancelada se efetivamente ocorrer a devoluo ao cliente da quantia paga antecipadamente.

10.1.1.

Cancelamento de NFS-e antes do pagamento do Imposto e dentro de 30 dias aps a data de emisso

A NFS-e poder ser cancelada pelo emitente, automaticamente por meio do sistema, antes do pagamento do Imposto e em at 30 (trinta) dias aps a data da emisso. Caso a guia de recolhimento j tenha sido emitida, faz-se necessrio o cancelamento da referida guia para que seja possvel o cancelamento da NFS-e. Efetue o cancelamento da referida guia para que seja possvel efetuar o cancelamento da NFS-e. Ateno: Caso a NFS-e tenha sido emitida com a responsabilidade pelo recolhimento pelo tomador de servios (opo ISS Retido), o prprio tomador dever efetuar o cancelamento da guia.
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10.1.2.

Cancelamento de NFS-e aps o pagamento do Imposto ou aps o prazo de 30 dias da data de emisso

Aps o pagamento do ISS, ou aps o prazo de 30 dias da data de emisso, o cancelamento da NFS-e somente ser efetivado aps a aprovao da Gerncia de Fiscalizao Tributria. Na tela de consulta de NFS-e emitidas, proceda normalmente, clicando no link CANCELAR da NFS-e:

Cancelamento de NFS-e cujo ISS j tenha sido recolhido.

O sistema apresentar a NFS-e para conferncia. Clique em CANCELAR NFS-e para prosseguir:

Clique em Cancelar NFS-e.

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Preencha a solicitao de cancelamento com o motivo do cancelamento e clique em SOLICITAR. Esta solicitao ser analisada por um fiscal da Prefeitura que poder autorizar ou no o cancelamento.

Clique em Solicitar

Um e-mail ser enviado com a confirmao do cancelamento aps a anlise da Gerncia de Fiscalizao Tributria. Caso o cancelamento NO seja autorizado, um email ser enviado com o motivo da no autorizao e ser possvel solicitar o cancelamento novamente mediante nova justificativa. Caso o cancelamento seja aprovado pela Gerncia de Fiscalizao Tributria, o valor do ISS pago ficar disponvel em forma de crdito para ser abatido no pagamento de qualquer guia de NFS-e cuja competncia seja igual ou superior competncia da NFS-e cancelada.

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10.2. Substituio de NFS-e


A substituio de uma NFS-e consiste no cancelamento de uma NFS-e existente e na emisso de uma nova NFSe para substitu-la. Clique no menu Substituio de NFS-e, selecione o Prestador de Servio caso possua mais de uma inscrio, preencha o Nmero da NFS-e original a ser substituda e clique em Avanar:

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O sistema exibir os dados da NFS-e a ser substituda. Confira atentamente todos os itens e clique em avanar:

O sistema mostrar as telas de emisso de NFS-e. Prossiga normalmente com a emisso da nova NFS-e conforme explicado no item Emisso de NFS-e desde manual. Aps criar a nova NFS-e, o sistema ir cancelar automaticamente a NFS-e que foi substituda e a nova NFS-e ser mostrada com um link para visualizao da NFS-e que foi substituda.

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Clique no link para visualizar a NFS-e. Verifique se a NFS-e substituda foi cancelada automaticamente ou se aguarda autorizao do fiscal.

Ateno: A substituio somente poder ocorrer quando o tomador de servio destinatrio da nota substituda e da nota substituta for a mesma pessoa fsica ou jurdica. A substituio na hiptese em que o valor do ISS referente NFS-e substituta for INFERIOR ao da nota a ser substituda segue a mesma regra do cancelamento, ou seja, caso o ISS j tenha sido recolhido, ou j decorrido mais de 30 dias da data de emisso, o cancelamento da NFS-e substituda fica condicionado aprovao da Fiscalizao. Neste caso, a nova NFS-e ser emitida e a NFS-e antiga ficar aguardando aprovao do fiscal para ser cancelada. A substituio na hiptese que o valor do ISS referente NFS-e substituta for SUPERIOR ou IGUAL ao da nota a ser substituda poder ser realizado a qualquer tempo, e o cancelamento da NFS-e substituda no depender de autorizao da fiscalizao caso o imposto a ela referente j tenha sido recolhido ou decorrido mais de 30 dias da sua emisso. Caso o valor do ISS referente nova NFS-e seja IGUAL ao valor do ISS da NFS-e substituda, e tambm quando autorizado o cancelamento pela fiscalizao para o caso em que o valor do ISS referente nova NFS-e seja INFERIOR ao da NFS-e substituda, o sistema gerar uma quia quitada para a nova NFS-e. Caso o valor do ISS da NFS-e substituta (nota nova) seja SUPERIOR ao valor do ISS da NFS-e substituda (nota antiga, cancelada), a diferena a recolher em virtude do ISS a maior dessa nota substituta dever ser paga atravs de uma guia complementar gerada pelo sistema; Caso o cancelamento no seja autorizado, ser possvel solicitar o CANCELAMENTO novamente ou solicitar a SUBSTITUIO da NFS-e substituta.

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Uma NFS-e somente poder ser substituda UMA NICA vez, porm, a NFS-e substituta poder ser substituda, criando assim uma cadeia. A competncia da NFS-e substituta ser sempre IGUAL competncia da NFS-e substituda, a no ser quando o ISS da NFS-e respectiva for retido na fonte e puder ter a competncia alterada.

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11. Talo Fiscal Eletrnico


O Talo Fiscal Eletrnico TF-e um arquivo no formato PDF contendo as imagens de at 50 NFS-e emitidas pelo prestador de servios. A resoluo do arquivo est otimizada para impresso. Para visualiz-lo na tela, amplie a imagem utilizando o Zoom (200%). Para visualizar ou imprimir o Talo Fiscal Eletrnico, necessrio ter o Adobe Acrobat Reader instalado.

Digite aqui a numerao das NFS-e que iro compor o talo fiscal.

Clique aqui para gerar o Talo Fiscal Eletrnico.

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12. Calendrio de Emisso


Neste item (Consultas \ Calendrio de Emisso), voc poder visualizar, para qualquer ms, todas as datas em que foram emitidas NFS-e ou RPS.

Clique nas setas para alterar o ms da pesquisa.

Clique nos dias em que houve emisso de NFS-e para visualiz-las.

Esta pgina permite ao prestador de servios consultar a situao das NFS-e / RPS emitidos; Com ISS Recolhido Com ISS Pendente Canceladas Por data de Emisso da NFS-e Por data de Emisso do RPS

Aps selecionar o dia de emisso de NFS-e desejado, ser aberta a tela na qual voc poder visualiz-las, export-las ou entrar em contato com o tomador atravs de seu e-mail.

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13. Guias de Pagamento


O recolhimento do ISS devido pelos prestadores de servios emitentes de NFS-e e pelos responsveis tributrios no emitentes de NFS-e dever ser efetuado, exclusivamente, por meio do Documento de Arrecadao de Receitas Municipais DARM emitido pelo sistema da NFS-e, nas seguintes situaes: ISS prprio e ISS retido na fonte relativamente s operaes registradas em Nota Fiscal de Servios Eletrnica NFS-e; ISS retido na fonte relativamente aos servios tomados de prestadores de servios emitentes de documentos fiscais convencionais, inclusive NFS-e de outros municpios, os quais sero registrados no sistema por meio da opo Declarao de NFS Recebida; ISS retido na fonte relativamente aos servios tomados de prestador de servios que deixar de efetuar a substituio de RPS por NFS-e, hiptese em que os tomadores devero registrar no sistema, por meio da opo Declarao de NFS Recebida, tipo da nota Recibo, os RPS no convertidos em NFS-e e gerar o DARM respectivo. Aplica-se o Cdigo de Receita 129-5 para todos os recolhimentos efetuados por meio de DARM emitido pelo sistema da NFS-e, ainda que uma mesma guia de pagamento refira-se a pagamento de ISS prprio e decorrente de reteno na fonte. No h necessidade de informar no sistema esse Cdigo de Receita, pois o mesmo ser

assumido automaticamente quando da gerao do DARM.

Excees: Devero recolher o ISS por meio de DARM convencional: as sociedades de profissionais de que trata o art. 5 da Lei n 3.720 de 05 de maro de 2004, referente a servio submetido ao regime de pagamento do ISS a partir de base de clculo fixa; os rgos da administrao pblica direta da Unio, dos Estados, do Distrito Federal e do Municpio, referente reteno do ISS na fonte. Dever recolher o ISS por meio de Documento de Arrecadao do Simples (DAS): o prestador de servios optante pelo Regime Especial Unificado de Arrecadao de Tributos e Contribuies devidos pelas Microempresas e Empresas de Pequeno Porte Simples Nacional, inclusive o Microempreendedor Individual (MEI).
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Para acessar as guias de pagamento da NFS-e, clique em Guias de Recolhimento.

Clique aqui para acessar as Guias de Recolhimento da NFS-e

13.1. Emitindo uma Guia de Pagamento


Para emitir uma guia de pagamento do ISS referente s NFS-e emitidas ou recebidas, selecione: o estabelecimento (inscrio) e o Exerccio no qual deseja emitir a guia de pagamento; selecione a opo Documentos Pendentes. verifique a competncia na qual deseja efetuar o pagamento do ISS; clique em Emitir Guia.

Clique aqui para emitir a guia

O sistema da NFS-e automaticamente incluir as NFS-e emitidas ou recebidas, e as NFS Convencionais recebidas de acordo com o seguinte critrio:

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NFS-e emitidas no canceladas; com a opo Tributado neste Municpio, e preenchidas com a responsabilidade de recolhimento pelo prestador de servios; at o momento da solicitao de emisso da guia de recolhimento (salvo se j selecionadas em uma guia anterior).

Observaes importantes No sero includas na guia de recolhimento, as NFS-e emitidas: com a responsabilidade de recolhimento pelo tomador dos servios (ISS retido); com a opo Isento/ Imune; com a opo Tributado fora do Municpio; com a opo Suspenso por Deciso Judicial / Suspenso por Procedimento Administrativo; por prestador de servios que declarou em sua Configurao de Perfil do Contribuinte : - ser optante pelo Simples Nacional.

NFS-e recebidas Sero automaticamente includas as NFS-e recebidas onde a responsabilidade pelo recolhimento do ISS foi atribuda a quem recebeu a NFS-e. Observao importante sobre a responsabilidade pelo recolhimento do ISS pelas NFS-e recebidas Verifique a quem cabe o recolhimento do imposto (tomador ou prestador do servio), observando, atentamente, a Legislao vigente (responsabilidade tributria e casos em que o responsvel tributrio fica desobrigado da reteno e do pagamento do imposto). A responsabilidade pelo recolhimento do ISS dever observar o disposto na Legislao vigente. Se na emisso da NFS-e a responsabilidade pelo recolhimento do ISS for atribuda indevidamente ao tomador dos servios, a NFS-e dever ser substituda por outra, com os dados corrigidos. Se na emisso da NFS-e, a responsabilidade pelo recolhimento do ISS for atribuda indevidamente ao prestador dos servios, a NFS-e deve ser substituda por outra, com os dados corrigidos. Ao se clicar em Emitir Guia, o sistema da NFS-e apresentar automaticamente as NFS-e emitidas ou recebidas onde exista a responsabilidade pelo recolhimento do ISS. No caso de pagamento em atraso, o sistema automaticamente efetuar o clculo da Multa, Juros e correo monetria.
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Se houver necessidade de alterar a data de pagamento, basta digitar uma data vlida no local indicado com o formato DD/MM/AAAA (dia/ms/ano). Caso no seja possvel alterar a data de pagamento (para guias j geradas), efetue o cancelamento da guia e proceda sua substituio.

Digite aqui a data de Pagamento de sua Guia.

Valor do ISS devido, incluindo eventuais encargos

Clique aqui para voltar pgina anterior.

Clique aqui para selecionar as Notas.

Clique aqui para imprimir a Guia de Recolhimento.

Todas as NFS-e e NFS Convencionais do ms de competncia selecionadas e que foram emitidas ou recebidas com reteno de ISS at o momento da solicitao de emisso da guia de recolhimento (exceto as selecionadas em outra guia anterior) j estaro automaticamente selecionadas.

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Opcionalmente, o sistema da NFS-e permite que o contribuinte selecione apenas uma parte das notas cujo ISS ser recolhido na guia. Caso deseje selecionar apenas parte das notas, clique em Selecionar Notas. Aps clicar em Selecionar Notas, ser exibida uma pgina na qual voc dever desabilitar as notas que no deseja incluir na Guia. Ser possvel selecionar as NFS-e Emitidas (sem reteno de ISS), as NFS-e Recebidas (com Reteno de ISS) e as NFS Convencionais Recebidas declaradas (com Reteno de ISS). Em seguida, clique no boto Confirmar Selees para dar prosseguimento impresso da Guia. Para gerar a Guia de Recolhimento do ISS, clique em Emitir Guia.

Digite aqui a data de Pagamento.

Clique aqui para confirmar as selees e dar prosseguimento impresso. Clique aqui para voltar pgina anterior. Escolha o tipo de nota que deseja visualizar.

Ao se clicar em Emitir Guia, o sistema apresentar, alm da guia de pagamento do ISS, a relao de bancos autorizados a receber o recolhimento.

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Para imprimir a guia, clique em Imprimir. Opcionalmente ser possvel exportar a guia de recolhimento para um arquivo em formato PDF. Para tanto, clique em Exportar para .PDF.

Observaes Importantes: Meios de pagamento da guia emitida pelo sistema da NFS-e

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Observe que ser possvel efetuar o recolhimento do ISS por vrios cdigos de servio, tanto para servios prestados quanto tomados, por meio de uma nica guia de recolhimento emitida pelo sistema da NFS-e. Conforme j alertamos anteriormente, o recolhimento do ISS devido pelos prestadores de servios e pelos responsveis tributrios, relativamente s operaes registradas em Nota fiscal de servio eletrnica NFS-e, dever ser efetuado, exclusivamente, por meio do Documento de Arrecadao de Receitas Municipais - DARM obtido no Sistema da Nota fiscal de servio eletrnica NFS-e. A guia da NFS-e pode ser paga nos seguintes canais: Caixa; Caixa eletrnico; Internet (site do banco); "site-to-site" (a partir da pgina onde a guia foi emitida, clicando no cone do banco, o sistema redireciona para a pgina de pagamento).

A Prefeitura disponibiliza todos estes canais, ficando a critrio do banco disponibiliz-los aos seus usurios.

A guia emitida pelo sistema da NFS-e deve ser paga mediante a captura ou digitao do cdigo de barras.

13.2. Cancelando uma Guia de Pagamento


A guia de pagamento emitida poder ser cancelada. Este procedimento pode ser necessrio, por exemplo, quando for necessrio alterar a quantidade de NFS-e que compem a guia de recolhimento ou ainda efetuar o cancelamento de uma NFS-e.
Clique aqui para cancelar a guia

A guia de pagamento, ao ser gerada, passar a ser identificada por um nmero de controle. Para cancelar uma guia, clique no N da Guia.

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Clique aqui para Voltar

Clique aqui para cancelar a guia

Clique aqui para visualizar as NFS-e includas na guia

Clique aqui para imprimir a guia

Para efetuar o cancelamento da guia de recolhimento, clique em Cancelar Guia. Observaes importantes: A NFS-e poder ser cancelada pelo emitente, por meio do sistema, antes do pagamento do Imposto e em at 30 dias aps a data de emisso. Caso a guia de recolhimento j tenha sido emitida, faz-se necessrio o cancelamento da referida guia para que seja possvel o cancelamento da NFS-e. O sistema da NFS-e no permite que uma mesma NFS-e seja includa em mais de uma guia de pagamento, caso deseje incluir uma NFS-e em outra guia, efetue o cancelamento da guia original.

13.3. Visualizando as guias quitadas ou canceladas


O sistema da NFS-e permite que o contribuinte efetue o acompanhamento das guias de recolhimento que foram quitadas ou canceladas. Para tanto, escolha o estabelecimento (inscrio) desejado e selecione as opes Documentos Quitados ou Documentos Cancelados.

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Selecione para visualizar apenas as guias quitadas

Selecione para visualizar apenas as guias canceladas

13.4. Alterando a Competncia de uma NFS-e com ISS Retido


Ao receber uma NFS-e com ISS retido, ser necessrio selecionar a competncia da Nota antes da emisso da guia. Clique no link indicado abaixo para alterar a competncia das notas:

Clique aqui para alterar a competncia das NFS-e

Notas com competncia EM ABERTO s podero gerar guias aps terem sua competncia especificada.

Marque as notas que deseja alterar, selecione na caixa de seleo (combo) a competncia desejada e clique em Alterar:

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1. Marque as NFS-e 2. Selecione a Competncia

Clique aqui para marcar e alterar a competncia de todas as NFS-e

3. Clique em Alterar

13.4.1. Alterando a Competncia atravs do envio de arquivo


Alm de atribuir a competncia individualmente de cada uma das notas pelo Sistema de Nota Fiscal de Servio Eletrnica, o contribuinte poder optar por atribuir a competncia de forma automatizada atravs do envio de um arquivo contendo a lista de todas as notas a serem alteradas. Clique aqui para alterar a competncia atravs de envio de arquivo

Selecione o arquivo e clique em Enviar. O arquivo ser ento validado e as alteraes processadas.

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13.5. Emitindo uma Guia Complementar


Quando uma guia for paga com um valor inferior ao seu Valor Total, ser necessrio emitir uma guia complementar para quitar o pagamento. Note que as guias que possuem pendncias estaro destacadas em vermelho; estas guias j foram pagas, mas no foram quitadas. Clique no nmero da guia:

Guia com pendncias

O sistema apresenta a tela com os dados da guia. O valor total composto pelo valor do ISS, Multa, Juros, Correo e Taxa. A guia somente ser quitada quando o valor TOTAL for pago. Clique no link indicado para emitir uma guia complementar.

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Valor Pago

Clique para emitir uma guia complementar

Valor Total da Guia

O sistema apresenta a tela a seguir com os dados para a gerao da nova guia. O valor do ISS Creditado referente apenas a parte paga equivalente ao ISS. Multa, Juros e Correo so calculados proporcionalmente sobre o valor do ISS pago. No exemplo, o valor total da guia era R$ 50,00 e foi pago R$ 40,00. Neste caso, a guia complementar ser de R$10,40, j computado o valor da multa. Clique em Imprimir Guia. Quando a guia complementar for quitada, ela ir quitar automaticamente a guia principal.

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14. Exportao das NFS-e


O sistema da NFS-e permite a exportao em arquivo dos dados das NFS-e emitidas ou recebidas. Tais arquivos sero gerados em layouts pr-definidos. Dessa forma o prestador ou tomador dos servios poder utilizar estes dados para controle em seu sistema prprio de gerenciamento. Conforme j verificamos anteriormente, a exportao das NFS-e pode ser efetiva por meio das telas de Consulta de NFS-e e Calendrio de Emisso. Esta tela permite exportar suas NFS-e Emitidas ou Recebidas e os RPS Emitidos.

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Selecione aqui o perodo desejado.

Clique aqui para exportar o Selecione o tipo de dado arquivo para seu computador. que deseja exportar. a ser gerado e se deseja compactar o arquivo. Selecione o tipo de arquivo

Esta pgina permite a exportao: de NFS-e emitidas; de NFS/NFS-e recebidas; de RPS Emitidos; Por perodo.

Consulte o manual de Exportao de NFS-e para instrues detalhadas sobre os lay-outs utilizados pelo Sistema de Notas Fiscais de Servios Eletrnicas da Prefeitura deste Municpio na exportao de NFS-e. Especificaes do arquivo O arquivo tem o formato texto (Text Encoding = ISO-8859-1), podendo ser salvo com qualquer nome, a critrio do contribuinte, possuindo no mximo 10 MB (10240 Kbytes) de tamanho. O arquivo conter as NFS-e emitidas ou recebidas, e as NFS recebidas; ou os RPS convertidos em determinado perodo, a critrio do contribuinte. O arquivo poder ser gerado em 3 (trs) tipos de formatos (TXT , TXT Tabulado e CSV). O contribuinte poder escolher o formato que lhe for mais conveniente.

Consulte sempre as verses mais atualizadas das instrues e dos layouts de exportao de arquivos no Sistema de Notas Fiscais de Servios Eletrnicas

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15. Recibo Provisrio de Servios RPS Consideraes Gerais 15.1. Definio


O Recibo Provisrio de Servios o documento que dever ser usado por emitentes da NFS-e na eventual impossibilidade de conexo imediata com o sistema para emisso on-line da NFS-e. O RPS dever ser convertido em NFS-e diretamente no sistema (individualmente, um RPS de cada vez), ou mediante transmisso em lote dos RPS emitidos, alternativa recomendada quando houver quantidade expressiva de RPS.

15.2. Prazos
O RPS ou a nota fiscal convencional utilizada como RPS devero ser substitudos por NFS-e at o vigsimo dia subseqente ao de sua emisso, no podendo ultrapassar o dia 8 (oito) do ms subseqente ao da prestao de servios ou ao em que houver o recebimento, sinal ou pagamento antecipado (o prazo inicia-se no dia seguinte ao da emisso do RPS, no podendo ser postergado caso vena em dia no til). Os documentos fiscais em modelos anteriormente admitidos (notas fiscais convencionais,etc), emitidas at a data do deferimento da autorizao para emisso de NFS-e, devem ser substitudas at o vigsimo dia subseqente ao do deferimento da autorizao, no podendo ultrapassar o dia 8 (oito) do ms subseqente ao do deferimento. O prazo inicia-se no dia seguinte ao do deferimento da autorizao para emisso de NFS-e, no podendo ser postergado caso vena em dia no-til. Os RPS cancelados devero ser guardados por cinco anos contados da data de sua emisso.

15.3. Requisitos para emisso do RPS


Modelo de RPS O RPS poder ser confeccionado ou impresso em sistema prprio do contribuinte, sem a necessidade de solicitao da Autorizao de Impresso de Documento Fiscal - AIDF. No existe modelo padro de RPS, mas o mesmo dever ser confeccionado ou impresso contendo todos os dados que permitam a sua converso por NFS-e, em especial o CPF ou CNPJ do tomador de servios. Numerao do RPS

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

O RPS ser numerado em ordem crescente sequencial a partir do nmero 1 (um). Para quem j emitente de nota fiscal convencional, e fez uso desta nota em qualquer dia do ms em que for autorizada a emisso da NFS-e, convencional emitido. Quantidade de vias de um RPS O RPS deve ser emitido em 2 vias de igual teor, sendo uma delas entregue ao tomador de servios e a outra mantida pelo prestador at a converso em NFS-e. Sries de RPS permitido o uso de uma ou mais sries na emisso do RPS. Caso o estabelecimento utilize, simultaneamente, mais de um talonrio ou equipamento emissor de RPS, a numerao dever ser precedida de at 5 caracteres alfanumricos capazes de individualizar os talonrios ou equipamentos O prestador de servio que possua mais de um tipo de RPS dever atribuir sries diferentes para cada modelo utilizado. o RPS dever manter a sequncia numrica do ltimo documento fiscal

Tipos de RPS:
Notas Fiscais Convencionais A critrio do contribuinte, os documentos fiscais autorizados em modelo anterior obrigatoriedade da NFS-e (as notas fiscais convencionais) j confeccionados podero ser utilizadas como RPS at o trmino dos blocos impressos mediante aposio de carimbo contendo a expresso: "RECIBO PROVISRIO DE SERVIOS RPS. OBRIGATRIA A CONVERSO EM NOTA FISCAL DE SERVIOS ELETRNICA NFS-e NOTA CARIOCA EM AT VINTE DIAS. CONSULTE https://notacarioca.rio.gov.br". Dever manter, para o RPS, a sequncia da numerao daqueles documentos. Neste caso, os RPS emitidos aps a utilizao do ltimo documento fiscal autorizado em modelo anterior devero seguir a numerao sequencial crescente dos documentos at ento utilizados como RPS. Ficam automaticamente canceladas as notas fiscais convencionais j impressas e no utilizadas, ressalvada a sua utilizao como RPS. A converso fora do prazo do RPS ou da nota fiscal convencional por NFS-e sujeitar o prestador de servios s penalidades previstas na Legislao em vigor.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

Notas Fiscais Conjugadas (servios + mercadorias) (Misto) permitido o uso de notas fiscais estaduais convencionais conjugadas (mercadorias e servios), inclusive as eletrnicas impressas, no lugar do RPS. O contribuinte poder optar por: 1) emitir on-line a NFS-e para os servios prestados e utilizar as notas fiscais estaduais convencionais, inclusive as eletrnicas, apenas para registrar as operaes mercantis; ou 2) na impossibilidade de emitir on line a NFS-e, emitir RPS a cada prestao de servios e utilizar as notas estaduais convencionais apenas para registrar as operaes mercantis, convertendo os RPS em NFS-e (individualmente ou mediante transmisso em lote). Neste caso, a numerao do RPS dever iniciar do n. 1; ou 3) emitir as notas fiscais estaduais convencionais conjugadas (mercadorias e servios), inclusive a eletrnica impressa, sem a necessidade de solicitao da Autorizao de Impresso de Documento Fiscal AIDF municipal. A parte referente a servios dever ser convertida em NFS-e (individualmente ou mediante transmisso em lote). No campo referente discriminao dos servios, dever ser impressa a seguinte frase: O REGISTRO DAS OPERAES RELATIVAS PRESTAO DE SERVIOS, CONSTANTE DESTE DOCUMENTO, SER CONVERTIDO EM NOTA FISCAL DE SERVIOS ELETRNICA NFS-e NOTA CARIOCA. CONSULTE https://notacarioca.rio.gov.br.. Neste caso,

admite-se a descontinuidade da numerao do RPS. Uso de cupons fiscais em substituio ao RPS (Cupom) O prestador de servios dever adequar o sistema de emisso dos cupons fiscais de maneira a permitir o registro do n do CPF/CNPJ do tomador dos servios, a expresso Recibo Provisrio de Servios RPS e demais informaes obrigatrias previstas na legislao que regulamenta a NFS-e. Em seguida, os cupons fiscais emitidos devero ser convertidos por NFS-e, individualmente ou mediante transmisso em lote.

15.4. Penalidades pela no converso do RPS em NFS-e


A no-converso do RPS ou da nota fiscal convencional pela NFS-e equipara-se no-emisso de documento fiscal e sujeitar o prestador de servios s penalidades previstas na Legislao em vigor.

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16. Converso de RPS em NFS-e (em lote)


No item 9.2.7 detalhamos a sistemtica de converso de RPS em NFS-e individualmente, recibo por recibo. Visando facilitar a substituio do Recibo Provisrio de Servios - RPS por NFS-e (converso em lote), o Sistema de Notas Fiscais de Servios Eletrnicas, permite que sejam transferidas informaes dos contribuintes para a Prefeitura em arquivos no formato texto. Tais arquivos devem atender a um lay-out pr-definido. Esta pgina permite ao prestador de servio enviar, validar e processar um arquivo contendo os RPS emitidos em determinado perodo. Aps o envio, o arquivo validado e ser apresentado um relatrio. Se a validao for bem sucedida, o prestador poder processar o arquivo, substituindo automaticamente os RPS enviados por NFS-e. O envio e a validao do arquivo podem ser feitos por qualquer prestador de servios. Entretanto, apenas os prestadores de servios autorizados a emitir NFS-e podero processar o arquivo.

Selecione o arquivo contendo o RPS em lote

Clique aqui para Se esta opo estiver selecionada, o arquivo ser processado automaticamente caso o mesmo seja validado com sucesso enviar o arquivo

Selecione o arquivo contendo o RPS em lote e clique em Enviar.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

Observaes Importantes: Para enviar, validar e processar o arquivo de envio de RPS em Lote necessrio entrar no portal da NFS-e na internet (https://notacarioca.rio.gov.br) e acessar o sistema por Certificado Digital, ou informando o CNPJ e a senha de acesso (SENHA WEB) da empresa inscrita no Cadastro Municipal. Caso sua empresa no possua autorizao para emisso de NFS-e, permitido apenas o envio e validao do arquivo, no sendo permitida a gravao do mesmo. Com isto, possvel apenas validar o arquivo, sem a necessidade de solicitar autorizao para emisso de NFS-e. permitido o reenvio do arquivo sempre que necessrio, sendo que:

a) em caso de RPS reenviado com dados alterados: ser emitida nova NFS-e com o conseqente cancelamento da anterior; b) em caso de RPS reenviado sem alterao de dados: o novo registro ser ignorado. c) para cancelar um RPS enviado anteriormente, deve-se alterar apenas o campo STATUS DO RPS para o valor 2 (Cancelado). ATENO! Caso algum outro campo seja alterado, o sistema ir cancelar a NFS-e anteriormente vinculada ao RPS enviado e ir gerar uma nova NFS-e cancelada (com os novos dados do RPS).

Aps o envio, o arquivo validado, sendo que:

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

a) em caso de erro, nada ser gravado (o lote inteiro ser rejeitado) e aparecer um relatrio apontando todas as ocorrncias. O usurio dever verificar o relatrio gerado e aps correo, gerar novo arquivo. b) em caso de alerta, aparecer um relatrio apontando todas as ocorrncias. Neste caso, aps a anlise das mensagens pelo contribuinte, o arquivo poder ser gravado; c) em caso de sucesso, o contribuinte poder ou no grav-lo (a seu critrio). Caso o contribuinte decida utilizar o sistema de NFS-e apenas para validar o arquivo, basta no grav-lo. Observao: A relao completa de erros e alertas possveis de serem gerados encontra-se na seo Erros, Alertas e Procedimentos das instrues e Layout do Manual de Envio de RPS em lote.

A gerao de NFS-e, aps a importao do arquivo de RPS, imediata. O prazo para converso do RPS em lote o mesmo para converso do RPS on-line (individual).

Observao: Consulte sempre as verses mais atualizadas das instrues e dos layouts de importao e exportao de arquivos no Sistema de Nota Fiscais de Servios Eletrnica NFS-e.

Exemplos de mensagens de erro e alerta

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

Mensagem de Erro cdigo 207

Aps a validao do arquivo e no sendo encontrados erros, o sistema da NFS-e exibir a mensagem Verificao do Arquivo concluda com sucesso no campo Status do Arquivo.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

Clique em Confirmar e Gravar para efetivar a converso dos RPS em NFS-e. Ser possvel exportar o resumo bem como consultar e exportar os RPS convertidos em NFS-e.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

16.1. Tipos de RPS que podem ser enviados no arquivo:


RPS = Recibo Provisrio de Servios (equivalente s extintas NFS, NFFS e NFSS). RPS-M = Recibo Provisrio de Servios provenientes de Nota Fiscal Conjugada (Mista Comrcio/Servios) RPS-C = Recibo Provisrio de Servios simplificado (Cupons). Este tipo especifico para prestadores de servios que emitem Cupons onde a nica informao do tomador, possvel de ser preenchida, o CPF/CNPJ. Observaes Importantes quanto ao RPS-C: A utilizao do RPS-C apresenta limitaes com relao ao RPS. Entre as principais limitaes podemos citar: Tributao de Servios do RPS As seguintes tributaes no estaro disponveis caso seja utilizado o RPS-C: 02 - Tributao Fora do Municpio; 03 - Operao Isenta; 04 - Operao Imune;
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05 - Operao Suspensa por Deciso Judicial; 06 - Operao Suspensa por Procedimento Administrativo.

Dados do tomador de servios O RPS-C no possui diversos campos que identificam o tomador de servios: - Inscrio Municipal do Tomador; - Inscrio Estadual do Tomador; - Nome/Razo Social do Tomador; - Endereo do Tomador; - Email do Tomador.

16.2. Arquivo de Retorno


Para obter um arquivo de retorno, contendo os dados das NFS-e geradas aps o envio do RPS, basta exportar o arquivo de NFS-e. Desta forma, possvel relacionar qual o nmero da NFS-e gerado para cada RPS enviado, bem como ter acesso a outras informaes geradas pelo sistema da NFS-e: o cdigo de verificao, a data de quitao do ISS, etc. O layout e as instrues deste arquivo de exportao de NFS-e pode ser obtido acessando o sistema e clicando no menu Exportao de NFS-e.

16.3. Cancelando um RPS antes de sua converso em NFS-e


Os RPS cancelados, bem como os no convertidos, devero ser guardados por cinco anos contados da data de sua emisso. Quanto aos RPS cancelados, o contribuinte dever: 1) converter individualmente os RPS cancelados e cancelar as respectivas NFS-e; ou 2) informar a condio de RPS cancelado no arquivo transmitido em lote para converso, hiptese em que ser gerada automaticamente uma NFS-e cancelada.

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16.4. Cancelando um RPS enviado anteriormente


Para cancelar um RPS em lote enviado anteriormente (j convertido em NFS-e), deve-se alterar apenas o campo SITUAO DO RPS para o valor 2 (Cancelado) e efetuar novamente a converso do RPS em NFS-e cancelada. ATENO! No altere nenhum outro campo. Caso algum outro campo seja alterado, o sistema ir cancelar a NFS-e anteriormente vinculada ao RPS enviado e ir gerar uma nova NFS-e cancelada (com os novos dados do RPS).

16.5. Visualizando os Lotes de RPS enviados:


Para visualizar os arquivos de lotes j enviados, clique no link indicado abaixo:

Clique para visualizar os lotes j enviados.

O sistema apresenta a tela abaixo contendo todos os lotes j enviados pelo usurio.
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Clique para consultar as notas fiscais Clique para visualizar um convertidas. arquivo com as informaes sobre o lote enviado.

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17. Consulta de RPS


O sistema da NFS-e permite que o tomador de servios que recebeu um Recibo Provisrio de Servios RPS consulte a sua converso em NFS-e. Esta pgina somente poder ser utilizada pelos tomadores de servio que no tenham senha de acesso ao sistema da NFS-e. Para os que j tm senha, o tomador de servio dever acessar o sistema, clicar no menu Consulta de NFS-e e selecionar a Consulta por Nmero opo Consulta por RPS. Para a consulta devero ser informados os seguintes dados: CNPJ do Prestador de Servios: (quem emitiu o RPS) Nmero do RPS Srie do RPS, quando for o caso CPF/CNPJ do Tomador de Servios: (quem recebeu o RPS)

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

18. Lista de Prestadores


Esto obrigados emisso da NFS-e todos os prestadores dos servios estabelecidos no municpio do Rio de Janeiro que no estejam impedidos por vedao da legislao vigente. Para mais informaes sobre os prestadores de servio obrigados emisso da NFS-e, consulte a Legislao acerca da NFS-e. Na Lista de Prestadores voc poder encontrar todos os prestadores de servios que esto autorizados a emitir a NFS-e. Os dados relativos ao Nome Fantasia, Site e Resumo da Empresa, desde que devidamente informados nas Configuraes de Perfil do Contribuinte, sero informados nesta lista. A partir do deferimento da autorizao de emisso de NFS-e, o prestador passar a constar da Lista de Prestadores disponvel no Portal da NFS-e. Esta pgina possibilita pesquisar a lista de prestadores de servios que emitem NFS-e. A busca pode ser feita por razo social, atividade, bairro ou CEP. Os filtros podem ser utilizados separadamente ou em conjunto. O prestador de servios poder estar cadastrado em mais de uma atividade.
Pesquise um prestador de servio autorizado, por CNPJ, Nome ou razo Social, Bairro e CEP Arquivo com a relao completa de prestadores de servio autorizados a emitir NFS-e, em ordem de CNPJ

Clique nos cones para pesquisar os prestadores autorizados por categoria.

O contribuinte poder efetuar o download de um arquivo contendo a relao de todos os prestadores de servios, ordenados por CNPJ, que possuem autorizao para emitir NFS-e.

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Observaes importantes: Somente contribuintes (apenas prestadores de servios) autorizados a emitir NFS-e, com perfil definido no sistema, podero constar na Lista de Prestadores.. No necessrio ter emitido NFS-e para constar na Lista. Basta que o contribuinte esteja autorizado a emitir NFS-e.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

19. Reclamaes pela no converso de RPS em NFS-e


O Recibo Provisrio de Servios RPS o documento que dever ser usado por emitentes da NFS-e na eventual impossibilidade de conexo imediata com o sistema para emisso on-line da NFS-e. O RPS dever ser convertido em NFS-e diretamente no sistema (individualmente, um RPS de cada vez), ou mediante transmisso em lote dos RPS emitidos, alternativa recomendada quando houver quantidade expressiva de RPS. O prestador de servios dever converter o RPS em NFS-e at o vigsimo dia subseqente ao de sua emisso, no podendo ultrapassar o dia 8 (oito) do ms subseqente ao da prestao de servios ou ao em que houver o recebimento, sinal ou pagamento antecipado. As converses aps este prazo sujeitam o prestador de servios s penalidades previstas na Legislao Municipal. Se o prestador no efetuou a converso de RPS em NFS-e, o tomador do servio poder comunicar a Prefeitura deste Municpio da no converso de um RPS, utilizando o Fale Conosco, opo disponvel na pgina inicial da NFS-e. O tomador tambm poder comunicar a Prefeitura, utilizando o Fale Conosco, a (i) recusa, por parte do prestador, do fornecimento da NFS-e ou do RPS quando for o caso, a (ii) converso do RPS em NFS-e fora do prazo e a (iii) converso em NFS-e em desacordo com o RPS emitido.

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20. Mensageria
Permite a troca de mensagens entre a Administrao Municipal e os Contribuintes que possuem acesso ao Sistema de NFS-e, otimizando a troca de informaes, ocasionando o estreitamento na relao entre os Contribuintes e a Administrao Municipal. Para acessar a Mensageria, clique em Mensagens da Empresa.

Clique aqui para visualizar as Mensagens Recebidas. Clique aqui para visualizar as Mensagens Enviadas.

A Mensageria permite ao Contribuinte visualizar a qualquer momento as mensagens recebidas e enviadas para a Prefeitura.

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20.1. Receber uma mensagem da Prefeitura


Sempre que a Prefeitura disponibilizar uma nova mensagem para o Contribuinte, quando este acessar o sistema, ser encaminhado automaticamente para a pgina de Mensagens da Empresa, permitindo o conhecimento e acesso as mensagens.

Clique aqui para acessar a Mensagem Recebida.

Ao acessar a Mensagem Recebida o Contribuinte poder visualizar o texto, responder e, se for o caso, excluir a mensagem recebida.
Clique aqui para Responder a Mensagem. Clique aqui para Excluir a Mensagem.

Clique aqui para voltar pgina anterior. Revisado em 31/08/2010

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20.2. Responder uma mensagem para a Prefeitura


Ao clicar em Responder o Contribuinte poder enviar para a Prefeitura resposta, se for o caso, mensagem recebida.

rea para digitar a mensagem.

Clique aqui para enviar a mensagem de resposta. Clique aqui para voltar pgina anterior.

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20.3. Enviar uma mensagem para a Prefeitura


O Contribuinte pode enviar uma mensagem para a Prefeitura, para isto, basta acessar Mensagens da Empresa, aps, clicar em Enviar Mensagem. Permite o envio de mensagens, com as seguintes opes de categoria Informao; Comunicado; Aviso; Alerta; Denncia. Na pgina aberta o Contribuinte dever descrever o Assunto, selecionar a categoria, entre as opes disponibilizadas, escrever e enviar a mensagem.
Descrever o Assunto e Selecionar a Categoria.

rea para digitar a mensagem.

Clique aqui para voltar pgina anterior.

Clique aqui para enviar a mensagem.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

21. Declarando Notas Fiscais de Servios Convencionais Recebidas


Os prestadores de servios autorizados a emitir NFS-e e os responsveis tributrios no emitentes de NFS-e que tomarem servio por meio de notas fiscais convencionais, inclusive por meio de NFS-e autorizadas por outro municpio, devem cadastr-las no sistema da NFS-e.

Selecione a opo Declarao de NFS Recebida no Menu.

Selecione a opo Declarao de NFS Recebida. Selecione sua inscrio no campo Tomador de Servios, escolha tipo de Tributao dos Servios e preencha o CPF/CNPJ do Prestador de Servios.

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(NFS-e) - NOTA CARIOCA

O sistema apresenta a tela para preenchimento dos dados da NFS Convencional recebida. Preencha atentamente todos os dados. O sistema ir preencher automaticamente os dados do prestador de servios caso o mesmo esteja cadastrado no sistema.

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O clculo do imposto devido ser calculado com base no valor da nota, valor das dedues quando houver e percentual da alquota. Ao trmino do preenchimento clique em Avanar. O sistema apresentar a tela para a conferencia dos dados:

ATENO: Confira se TODOS os dados esto de acordo com a nota convencional de papel recebida. Caso encontre alguma divergncia, clique em Voltar e corrija antes de prosseguir. Caso os dados estejam corretos, clique em Declarar. O sistema apresenta a mensagem de sucesso com o link para visualizar a nota cadastrada.

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21.1. Consultando uma NFS Convencional recebida j cadastrada


Na tela de Consulta de Notas, utilize a aba Consulta de Notas Recebida para consultar todas as NFS Convencionais previamente cadastradas. Para consulta por perodo, selecionar Data da NFS Convencional, preencha o perodo desejado e clique em Consultar.

21.1.1.

Consulta por Perodo

Selecione Data da NFS Convencional.

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Para maiores informaes sobre a consulta de notas, veja o captulo 9.3 deste manual. Para consulta por nmero, selecione a opo Consulta por NFS Convencional, preencha o CPF/CNPJ do Prestador de Servios, o Nmero da NFS e a Srie da NFS.

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21.1.2.

Consulta por Nmero

Selecione Consulta por NFS Convencional.

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O sistema apresenta a imagem da declarao:

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21.2. Pagamento do ISS devido de Notas Fiscais Convencionais Recebidas


O pagamento do ISS retido na fonte proveniente de Notas Fiscais convencionais recebidas dever ser efetuado exclusivamente por meio do Documento de Arrecadao de Receitas Municipais DARM emitido pelo sistema da NFS-e.

Notas Fiscais CONVENCIONAIS Recebidas COM Reteno de ISS.

Notas Fiscais ELETRNICAS Emitidas SEM Reteno de ISS

Notas Fiscais ELETRNICAS Recebidas COM Reteno de ISS

Para mais informaes sobre a emisso de Guias de Recolhimento de ISS, veja o captulo 13 deste manual.

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22. Web Service


Por meio do Web Service as empresas podero integrar seus prprios sistemas de informaes com o Sistema da NFS-e. Desta forma, consegue-se automatizar o processo de emisso, consulta e cancelamento de NFS-e. O Web Service do Sistema da NFS-e ir disponibilizar as seguintes funcionalidades: Envio de RPS; Envio de Lote de RPS; Teste de Envio de Lote de RPS; Consulta de NFS-e; Consulta de NFS-e Recebidas; Consulta de Lote; Consulta de Informaes de Lote; Cancelamento de NFS-e; Consulta de CNPJ.

Existir um nico Web Service com todos os servios apresentados acima. O fluxo de comunicao sempre iniciado pelo sistema do contribuinte atravs do envio de uma mensagem XML ao Web Service com o pedido do servio desejado. A utilizao do Web Service do sistema da NFS-e dever obedecer s especificaes descritas no Manual de Utilizao do Web Service, disponibilizado no Sistema de Notas Fiscais de Servios Eletrnicas.

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23. Criando um link para a NFS-e Emitida


O sistema de NFS-e da Prefeitura pode enviar um email padro automtico com o link que permite a visualizao da NFS-e emitida para todos os tomadores de servios. Os contribuintes que possuem sistema informatizado e que quiserem enviar, atravs de seu prprio sistema, um email personalizado para seus clientes com um link de acesso para visualizar/imprimir a NFS-e emitida, podem faz-lo utilizando a estrutura abaixo: https://notacarioca.rio.gov.br/nfse.aspx?ccm=99999999&nf=999999999&cod=XXXXXXXX ccm = Inscricao do Prestador de Servicos (sem formato) nf = Numero da NFS-e (sem formato). cod = Cdigo de Verificacao da NFS-e (sem trao) Este mesmo link pode ser utilizado diretamente no sistema do prprio contribuinte como uma forma rpida de visualizao/impresso da NFS-e, sem necessidade de se logar no sistema.

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