TCU - Relatório Trimestral de Atividades 4º Trimestre/2012 - Governo Federal

BRASIL TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIO
TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIO

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Relatrio Trimestral de Atividades

4 Trimestre/2012
Braslia-DF 2012
1
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012
Copyright 2012, Tribunal de Contas da Unio Impresso no Brasil / Printed in Brazil www.tcu.gov.br
Diagramao, capa e compilao Secretaria-Geral da Presidncia (Segepres) Secretaria de Planejamento e Gesto (Seplan)
Brasil. Tribunal de Contas da Unio. Relatrio de Atividades: 4 Trimestre de 2012 / Tribunal de Contas da Unio. Braslia: TCU, Secretaria de Planejamento, Governana e Gesto, 2013. 118 p. 1. Tribunal de Contas, relatrio, Brasil. I Ttulo
Ficha catalogrfica elaborada pela Biblioteca Ministro Ruben Rosa
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 APRESENTAO
APRESENTAO
Em cumprimento ao disposto no art. 71, 4, da Constituio Federal, apresentamos ao Congresso Nacional e ao cidado brasileiro o Relatrio de Atividades do Tribunal de Contas da Unio (TCU) do 4 trimestre de 2012. O TCU, na primazia da sua misso institucional, tem a incumbncia de envidar todos os esforos para o alcance do objetivo maior de controlar a Administrao Pblica com vistas ao seu aperfeioamento em benefcio da sociedade. Observa-se, cada vez mais, um crescente nmero de aes e demandas por parte da sociedade pelo efetivo cumprimento dos princpios constitucionais da economicidade, eficincia, eficcia e efetividade, considerados essenciais atuao do Estado em prol da realizao do bem comum. na esteira dessas legtimas aspiraes que o TCU, a par do extenso leque de atribuies constitucionais, legais e regimentais que lhe so atribudas, esmera-se em disponibilizar aos gestores pblicos orientaes, determinaes e recomendaes, visando corrigir falhas, evitar desperdcios, melhorar o desempenho e a gesto de rgos, entidades e programas governamentais. Busca, ainda, otimizar a formulao de polticas pblicas, a qualidade de bens e servios ofertados, o desempenho dos controles internos e, tambm, contribuir para o aprimoramento da legislao federal e para a disseminao das melhores prticas observadas na Administrao Pblica Federal. Em relao aos resultados da ao fiscalizatria do TCU no 4 trimestre de 2012, merece destaque a aprovao do relatrio de consolidao das fiscalizaes de obras de 2012. Nesse ano, foram fiscalizadas 200 obras e as correes propostas pelo Tribunal podem gerar benefcios de at R$ 2,5 bilhes. Em 124 das fiscalizaes realizadas, o TCU encontrou algum tipo de irregularidade grave. Tambm teve destaque auditoria realizada pelo Tribunal com o objetivo de conhecer o rol de renncias tributrias, financeiras e creditcias, concedidas pelo Governo Federal para viabilizao da Copa do Mundo de 2014. A fiscalizao demonstrou que, somadas, as isenes totalizam quase R$ 1,08 bilho.
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 APRESENTAO
Ressalte-se que, embora a maior parte dos benefcios das aes de controle externo seja imensurvel por advir basicamente da expectativa de controle, preveno de desperdcios, melhoria na alocao de recursos, sugesto de aprimoramento de leis, reduo de danos ambientais e melhorias de polticas pblicas, alguns resultados, entretanto, so passveis de mensurao, tendentes, inclusive, a gerar benefcios por tempo indeterminado. Em consonncia com essa assertiva, merece registro o fato de que, no perodo em exame, tais benefcios alcanaram o montante de R$ 3,41 bilhes, valor 8,15 vezes superior ao custo do funcionamento do Tribunal no mesmo trimestre. Outro aspecto a ser salientado, por pertinente e oportuno, diz respeito atuao prvia do Tribunal, que, no 4 trimestre de 2012, adotou 37 medidas cautelares, as quais envolveram a aplicao de recursos pblicos superiores a R$ 2,39 bilhes. Isso, por si s, evidencia o mrito da viso pr-ativa do TCU em relao despesa pblica, cujo intuito neutralizar real iminncia de concretizao de graves danos ao errio. A meno resumida, portanto, de alguns benefcios decorrentes da ao de controle do Tribunal, reafirma o compromisso e o empenho desta Instituio de atuar em reas de maior risco, materialidade e relevncia, na busca pela contnua melhoria do desempenho da Administrao Pblica, de modo a proporcionar economia de recursos ao Governo Federal e prestao de servios pblicos de qualidade sociedade brasileira.
Braslia, fevereiro de 2013.
Augusto Nardes Presidente
RELATRIO DE ATIVIDADES 3 TRIMESTRE DE 2012 SUMRIO
1. 2. 3.
NOSSOS PRINCIPAIS RESULTADOS ................................................................................... 7 PRINCIPAIS TRABALHOS .................................................................................................. 8 SOBRE O TCU ................................................................................................................ 10
3.1. 3.2. 3.3. Competncia e Jurisdio ........................................................................................................... 10 Estrutura ..................................................................................................................................... 12 Deliberaes dos Colegiados ...................................................................................................... 15
4.
A ATIVIDADE DE CONTROLE EXTERNO ........................................................................... 17

4.1. 4.2. 4.3. 4.4. 4.5. 4.6. 4.7. 4.8. 4.9. 4.10. 4.10.1. 4.10.1.1. 4.10.1.2. 4.10.2. 4.10.3. 4.10.4. 4.10.5. 4.10.6. 4.10.7. Fiscalizaes Realizadas ............................................................................................................. 17 Processos de Controle Externo Autuados e Apreciados Conclusivamente................................ 19 Atos de Pessoal Autuados e Apreciados Conclusivamente ........................................................ 21 Medidas Cautelares .................................................................................................................... 22 Julgamento de Contas ................................................................................................................ 23 Condenaes e Sanes Aplicadas ............................................................................................. 25 Fixao de Prazo para Anulao e Sustao de Atos e Contratos ........................................... 26 Atuao do Ministrio Pblico junto ao TCU ............................................................................. 27 Benefcios Financeiros das Aes de Controle ........................................................................... 28 Atuao do TCU por rea Temtica ...................................................................................... 30 Infraestrutura ..................................................................................................................... 30 Minas e Energia .............................................................................................................. 31 Transportes..................................................................................................................... 35 Sade .................................................................................................................................. 40 Integrao Nacional e Meio Ambiente............................................................................... 42 Educao, Cultura, Cincia e Tecnologia e Esporte ............................................................ 42 Planejamento e Desenvolvimento Urbano ........................................................................ 49 Fazenda, Desenvolvimento e Turismo ............................................................................... 49 Agricultura e Desenvolvimento Agrrio ............................................................................. 52
5. 6.
OBRAS PBLICAS FISCALIZADAS .................................................................................... 56 RELACIONAMENTO COM O PBLICO EXTERNO.............................................................. 66

6.1. 6.2. Solicitaes do Congresso Nacional e de Parlamentares ........................................................... 66 Audincias no Congresso Nacional............................................................................................. 67 Cmara dos Deputados ...................................................................................................... 68 Senado Federal ................................................................................................................... 69
6.2.1. 6.2.2. 6.3.

5
Acordos de Cooperao e Parceiras ........................................................................................... 70
RELATRIO DE ATIVIDADES 3 TRIMESTRE DE 2012 SUMRIO
6.4. 6.5. 6.6.
Atuao Internacional ................................................................................................................ 76 Ouvidoria do TCU........................................................................................................................ 79 Divulgao Institucional.............................................................................................................. 81
7.
ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS.................................................................................... 83
7.1. 8.1.1 8.1.2 8.1.3 7.2. 7.3. Estratgias e Planos..................................................................................................................... 83 Planejamento Anual .................................................................................................................... 83 Plano de Controle ................................................................................................................... 84 Novo Plano Estratgico........................................................................................................... 85 Gesto de Pessoas ...................................................................................................................... 87 Recursos Oramentrios e Financeiros ...................................................................................... 89
8.
ANEXOS ....................................................................................................................... 91
8.2. Anexo I - Medidas Cautelares Concedidas e ......................................................................... 92
Medidas Cautelares Revogadas......................................................................................................... 92 8.3. Anexo II - Sanes No-Pecunirias Aplicadas no Perodo ..................................................... 98
Declarao de inidoneidade para licitar e contratar com a Administrao Pblica Federal .................... 98 Inabilitao para o exerccio de cargo em comisso ou funo de confiana no mbito da Administrao Pblica ........................................................................................................................... 99 Arresto de bens ..................................................................................................................................... 100 8.4. 8.5. Anexo III - Fixao de Prazo para Anulao e Sustao de Atos e Contratos ....................... 101 Anexo IV - Obras Inseridas no Anexo VI da Lei n 12.708/2012 (LDO/2013)........................ 103
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 NOSSOS PRINCIPAIS RESULTADOS
1. NOSSOS PRINCIPAIS RESULTADOS

Os principais benefcios e resultados decorrentes das atividades desenvolvidas pelo TCU no 4 trimestre de 2012 esto sintetizados abaixo
Benefcio potencial total das aes de controle
Medidas cautelares adotadas Licitaes e contratos suspensos cautelarmente Prejuzos e danos evitados com a adoo de medidas cautelares Responsveis condenados em dbito e/ou multados Valor das condenaes Processos de cobrana executiva formalizados Valor envolvido nos processos de cobrana executiva Responsveis inabilitados para o exerccio de cargo em comisso ou funo de confiana na Administrao Pblica Federal Empresas declaradas inidneas Administrao Pblica Federal para participar de licitaes na
R$ 3,41 bilhes 37 32 R$ 2,39 bilhes 490 R$ 270,7 milhes 964 R$ 1,078 bilho 26 10 450 1.292 4.949 20.362 1.353
Denncias sobre indcios de irregularidades na aplicao de recursos pblicos recebidas pela Ouvidoria do TCU Processos julgados conclusivamente Acrdos proferidos Atos de pessoal analisados Fiscalizaes concludas
RELATRIO DE ATIVIDADES 3 TRIMESTRE DE 2012 PRINCIPAIS TRABALHOS
2. PRINCIPAIS TRABALHOS
A seguir esto relacionadas as principais aes de controle empreendidas pelo TCU no 4 trimestre de 2012
REA TEMTICA
I. Infraestrutura
ASSUNTO ABORDADO
1. 2. 3. TCU aprovou o relatrio de fiscalizao de obras 2012 (Fiscobras) Programa Luz para todos apresenta falhas de execuo e atrasos TCU identificou risco de prejuzo de R$ 28 milhes no sistema de transmisso Porto Velho-Rio Branco TCU realiza auditoria operacional na Agncia Nacional de Petrleo Agncia Nacional do Petrleo falha em controles de segurana em plataformas offshore TCU aprova primeiro estgio de outorga de servio de transporte rodovirio interestadual de passageiros Projetos de infraestrutura em transportes enfrentam precariedade de estudos Radares em estradas federais esto aqum do previsto Fiscalizao do TCU gera economia de R$ 6 milhes em obras do Aeroporto de Florianpolis
PGINA
29 30 31 31 32 34 34 35 36 36 37 38 38 39 39 40 41 42 43 44 44 45 45 46 47 47 47
Minas e Energia 4. 5. 6. 7. 8. 9. Transportes
10. Obras do Aeroporto de Confins/MG apresentam indcios de irregularidades 11. Auditoria do TCU identifica sobrepreo de 74 milhes em obra em Tocantins 12. Construes de terminais fluviais na Regio Norte tm superfaturamento e fiscalizao deficiente 13. Irregularidades em contratos da BR-364/MT sero apuradas em tomadas de contas especiais 14. Tribunal acompanha processo para ressarcir o SUS
II. Sade; III. Integrao Nacional e Meio Ambiente
15. TCU avalia atuao da Cmara de Regulao do Mercado de Medicamentos 16. TCU constata sobrepreo em obras de implantao do sistema Pirapama/PE 17. rea de TI da Administrao Pblica evolui, mas h oportunidades de melhoria 18. TCU determina utilizao de sistema informatizado para gesto do livro didtico 19. Tribunal realiza acompanhamento em obras da Copa 20. TCU verifica que renncias para a Copa totalizam R$ 1,08 bilho
IV. Educao, Cultura, Cincia e Tecnologia e Esporte
21. Atuao do TCU economiza R$ 2,4 milhes nas obras da Copa em Salvador 22. TCU encontra deficincias em projetos de ginsios esportivos escolares 23. TCU determina correes em prego do IFPR 24. Tribunal verifica melhorias em concesso de renncias pela Lei Rouanet 25. TCU constata irregularidades em convnios celebrados pelo Ministrio da Cultura 26. Auditorias em acumulao indevida de cargos em universidades seguem at 2013
V. Planejamento Desenvolvimento Urbano
e 27. TCU determina Caixa que exija estudos de sondagens de projetos bsicos de obras
RELATRIO DE ATIVIDADES 3 TRIMESTRE DE 2012 PRINCIPAIS TRABALHOS
REA TEMTICA
VI. Fazenda, Desenvolvimento Turismo e
ASSUNTO ABORDADO
28. TCU verifica inconsistncias no sistema de informao da dvida pblica 29. Tribunal autoriza explorao de porto seco em Pernambuco 30. TCU realiza acompanhamento de outorga em Porto Seco de Salvador/BA 31. Tribunal recomenda melhorias para aes de defesa agropecuria
PGINA
48 49 50 50 51 52 52 53
VII. Agricultura Desenvolvimento Agrrio
32. TCU realiza auditoria em Poltica de Garantia de Preos Mnimos da Conab 33. Irregularidades em terminal pesqueiro do Rio causam prejuzo de R$ 1,4 milho 34. Tribunal constata falhas em Programa de Crdito Fundirio 35. Tribunal constata irregularidades em assentamentos no Paran
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 SOBRE O TCU
3. SOBRE O TCU
Nossa misso controlar a Administrao Pblica para contribuir com seu aperfeioamento em benefcio da sociedade
O Tribunal de Contas da Unio, criado em 1890 pelo Decreto n 966-A, por iniciativa de Rui Barbosa, Ministro da Fazenda poca, norteia-se, desde ento, pelo princpio da autonomia e pela fiscalizao, julgamento e vigilncia da coisa pblica. A Constituio de 1891, a primeira republicana, ainda por influncia de Rui Barbosa, institucionalizou definitivamente o Tribunal de Contas da Unio. A partir de ento, as competncias do Tribunal tm sido estabelecidas no texto constitucional. Esse privilgio, se por um lado o distingue de forma singular, por outro aumenta a sua responsabilidade e compromisso para com a sociedade.
3.1.
Competncia e Jurisdio
A atual Constituio estabelece que a fiscalizao contbil, financeira, oramentria, operacional
e patrimonial da Unio e das entidades da administrao direta e indireta, quanto legalidade, legitimidade, economicidade, aplicao das subvenes e renncia de receitas, deve ser exercida pelo Congresso Nacional, mediante controle externo, e pelo sistema de controle interno de cada Poder. Estabelece, tambm, que o controle externo, a cargo do Congresso Nacional, exercido com o auxlio do Tribunal de Contas da Unio, ao qual incumbe uma srie de competncias exclusivas. A sociedade, por sua vez, demanda moralidade, profissionalismo e excelncia da Administrao Pblica, bem como melhor qualidade de vida e reduo das desigualdades sociais. O cidado vem deixando de ser sujeito passivo em relao ao Estado, passando a exigir melhores servios, respeito cidadania e mais transparncia, honestidade, economicidade e efetividade no uso dos recursos pblicos. Nesse aspecto, o Tribunal assume papel fundamental na medida em que atua na preveno, deteco, correo e punio da fraude e do desvio na alocao de recursos federais, bem como contribui para a transparncia e melhoria da gesto e do desempenho da Administrao Pblica. O TCU tem jurisdio prpria e privativa em todo o territrio nacional, a qual abrange, entre outros: toda pessoa fsica ou jurdica, que utilize, arrecade, guarde, gerencie bens e valores pblicos
10
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 SOBRE O TCU
federais; aqueles que causarem perda, extravio extravio ou outra irregularidade que resulte em dano ao Errio; e responsveis pela aplicao de recursos repassados pela Unio mediante convnio ou instrumento congnere. Leis diversas tm ampliado o rol de atribuies do TCU, a exemplo das seguintes: Lei de Licitaes e Contratos (Lei n 8.666/1993); Lei de Desestatizao (Lei n 9.491/1997); Lei de Responsabilidade Fiscal (Lei Complementar n 101/2000); Lei que regulamenta a partilha dos recursos da Contribuio de Interveno no Domnio Econmico incidente incidente sobre a importao e a comercializao de petrleo e seus derivados, gs natural e seus derivados, e lcool etlico combustvel Cide (Lei n 10.866/2004); edies anuais da Lei de Diretrizes Oramentrias e da Lei Oramentria; Lei de Parceria Pblico-Privada Pblic (Lei n 11.079/2004); e a Lei de Contratao de Consrcios Pblicos (Lei n 11.107/2005). Tambm merece destaque a ampliao do leque de competncias do Tribunal de Contas da Unio por meio da Lei n 11.578, de 26.11.2007. Tal ato normativo, que trata da transferncia obrigatria de recursos financeiros para a execuo das aes do Programa de Acelerao do Crescimento (PAC), estabeleceu que compete ao TCU, juntamente com a Controladoria - Geral da Unio (CGU), fiscalizar a aplicao desses recursos recursos e prev situaes em que dever ser encaminhada denncia ao Tribunal.
Alm disso, o Congresso Nacional edita decretos legislativos com demandas para realizao de fiscalizao em obras custeadas com recursos pblicos federais, com determinao expressa expres de acompanhamento fsico-financeiro, financeiro, por parte do TCU, da execuo de contratos referentes a obras que constam do oramento da Unio.
11
O quadro a seguir apresenta, de forma sintetizada, as competncias do TCU estabelecidas na Constituio Federal:
Competncias Constitucionais
Apreciar as contas anuais do presidente da Repblica. Julgar as contas dos administradores e demais responsveis por dinheiros, bens e valores pblicos. Apreciar a legalidade dos atos de admisso de pessoal e de concesso de aposentadorias, reformas e penses civis e militares. Realizar inspees e auditorias por iniciativa prpria ou por solicitao do Congresso Nacional. Fiscalizar as contas nacionais das empresas supranacionais. Fiscalizar a aplicao de recursos da Unio repassados a Estados, ao Distrito Federal e a Municpios. Prestar informaes ao Congresso Nacional sobre fiscalizaes realizadas. Aplicar sanes e determinar a correo de ilegalidades e irregularidades em atos e contratos. Sustar, se no atendido, a execuo de ato impugnado, comunicando a deciso Cmara dos Deputados e ao Senado Federal. Emitir pronunciamento conclusivo, por solicitao da Comisso Mista Permanente de Senadores e Deputados, sobre despesas realizadas sem autorizao. Apurar denncias apresentadas por qualquer cidado, partido poltico, associao ou sindicato sobre irregularidades ou ilegalidades na aplicao de recursos federais. Efetuar o clculo das contas referentes aos fundos de participao dos Estados, do Distrito Federal e dos Municpios e fiscalizar a entrega dos recursos aos governos estaduais e s prefeituras municipais.
Artigos
71, inc. I 71, inc. II 71, inc. III 71, inc. IV 71, inc. V 71, inc. VI 71, inc. VII 71, inc. VIII a XI 71, inc. X 72, 1 74, 2 161, nico
3.2.
Estrutura
O Tribunal integrado por nove ministros, seis deles escolhidos pelo Congresso Nacional. Os
demais so nomeados pelo Presidente da Repblica, com aprovao do Senado Federal, sendo dois escolhidos alternadamente entre ministros-substitutos e membros do Ministrio Pblico junto ao TCU. O TCU rgo colegiado, cujas deliberaes so tomadas pelo Plenrio, e pela 1 e 2 Cmaras. O Plenrio integrado por todos os ministros e presidido pelo Presidente do Tribunal. As Cmaras so compostas por quatro ministros. Os ministros-substitutos, em nmero de quatro, participam dos colegiados e substituem os ministros em seus afastamentos e impedimentos legais, ou no caso de vacncia de cargo. O Plenrio e as duas Cmaras renem-se de 17 de janeiro a 16 de dezembro em sesses ordinrias e, quando necessrio, em extraordinrias.
12
Composio Atual do Quadro de Ministros do TCU
Ministro Augusto Nardes Presidente E-mail: min-an@tcu.gov.br an@tcu.gov.br Tel. 61 3316-7201
Ministro Aroldo Cedraz Vice-Presidente E-mail: min-ac@tcu.gov.br ac@tcu.gov.br Tel. 61-3316-5402
Ministro Valmir Campelo E-mail: min-vc@tcu.gov.br Tel. 61 3316-7708
Ministro Walton Alencar E-mail: min-war@tcu.gov.br min Tel. 61 3316-7140 3316
Ministro Benjamin Zymler E-mail: min-bz@tcu.gov.br Tel. 61 3316-7470
Ministro Raimundo Carreiro E-mail: min-rc@tcu.gov.br min Tel. 61-3316 3316-7403
Ministro Jos Jorge E-mail: min-jj@tcu.gov.br Tel. 61-3316-7281
Ministro Jos Mcio Monteiro E-mail: min-jm@tcu.gov.br Tel. 61-3316-7253
Ministr Ana Arraes Ministra E-mail: min-aa@tcu.gov.br min Tel. 61-3316-7505 61
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No dia 12 de dezembro de 2012 o Ministro Augusto Nardes tomou posse como Presidente do Tribunal de Contas da Unio para o ano de 2013. Na mesma ocasio, o Ministro Aroldo Cedraz assumiu a Vice-Presidncia do TCU. Ambos foram eleitos no dia 5 de dezembro de 2012 para mandato de um ano, permitida uma reeleio pelo mesmo perodo. O Ministro Augusto Nardes assume a Presidncia do TCU em sucesso ao Ministro Benjamin Zymler, que presidiu o TCU no binio 2011-2012. O Tribunal de Contas da Unio, para cumprir sua misso institucional, dispe de uma Secretaria com quadro prprio de pessoal e que tem por finalidade a prestao de apoio tcnico e administrativo ao exerccio das atribuies constitucionais e legais cometidas ao TCU. Compem a Secretaria do Tribunal as seguintes unidades bsicas: Secretaria-Geral da Presidncia (Segepres), Secretaria-Geral de Administrao (Segedam) e Secretaria-Geral de Controle Externo (Segecex). O Tribunal inicia 2013 com nova estrutura, conforme o disposto na Resoluo-TCU n 253, aprovada no final de 2012. A atual organizao da Secretaria do TCU foi mais uma iniciativa na busca pela excelncia do controle e estabeleceu a atuao das unidades tcnicas responsveis pelas fiscalizaes por especializao. Assim, essas unidades passam a atuar por reas temticas. A Segecex, unidade responsvel pela coordenao e execuo das fiscalizaes do TCU, passou a reunir auditores e aes por rea temtica. A clientela do TCU agora est distribuda por quatro coordenaes-gerais de controle externo: Social, Servios Essenciais ao Estado, Desenvolvimento Nacional e Infraestrutura. Cada uma dessas coordenadorias desdobra-se em secretarias especializadas em temas como Educao, Sade, Desenvolvimento Econmico e Administrao do Estado. Foi criada, ainda,uma secretaria especfica para fiscalizar contrataes de bens e servios de apoio logstico dos rgos federais. As unidades que j possuam alto grau de especializao foram mantidas dentro da nova estrutura. As quatro secretarias de fiscalizao de obras, por exemplo, passaram a fazer parte da Coordenao-Geral de Infraestrutura. As unidades especializadas foram mantidas, porm com cotornos de atuao mais definidos. As unidades tcnicas subordinadas Segecex possuem sede em Braslia e nos 26 estados da Federao. O endereo das unidades nos estados est disponvel no Portal TCU:
http://www.tcu.gov.br.
14
3.3.
Deliberaes dos Colegiados

As deliberaes do TCU assumem a forma de instruo normativa, resoluo, deciso
normativa, parecer ou acrdo. So publicadas, conforme o caso, no Dirio Oficial Ofic da Unio e/ou no Boletim do Tribunal de Contas da Unio e podem ser acessadas por meio do Portal TCU: http://www.tcu.gov.br. O Tribunal, considerando o poder regulamentar que lhe confere o art. 3 da Lei n 8.443, de 1992, pode expedir normativos sobre matria de suas atribuies e sobre a organizao dos processos que lhe devam ser submetidos. . Nesse intuito, no 4 trimestre de 2012 o TCU aprovou duas decises normativas s e uma instruo normativa. normativa
Deciso Normativa n 123, de 21 de novembro de 2012
Aprova, para o exerccio de 2013, os coeficientes a serem utilizados no clculo das quotas para a distribuio dos recursos previstos no art. 159, inciso I, alneas a, b e d, da Constituio Federal e da Reserva instituda pelo Decreto-Lei 1.881, de 27 de agosto de 1981.
Deciso Normativa n 124, de 5 de dezembro de 2012
Dispe acerca das unidades jurisdicionadas cujos responsveis tero as contas de 2012 julgadas pelo Tribunal, especificando a forma, os prazos de entrega e os contedos das peas complementares que as comporo, nos termos do art. 4 da Instruo Normativa TCU n 63, de 1 de setembro de 2010.
Instruo Normativa n 71, de 28 de novembro de 2012
Dispe sobre a instaurao, a organizao e o encaminhamento ao Tribunal de Contas da Unio dos processos de tomada de contas especial.
O quadro a seguir ir discrimina o quantitativo de sesses realizadas e acrdos proferidos por Colegiado no 4 trimestre de 2012 e no mesmo perodo dos exerccios de 2010 e 2011.
Sesses Colegiado 4 trimestre 2010 23 8 8 39 4 trimestre 2011 22 8 8 38 4 trimestre 2012 20 14 7 41 4 trimestre 2010 780 1.909 1.765 4.454
Acrdos 4 trimestre 2011 655 1.727 3.223 5.605 4 trimestre 2012 845 1.744 2.360 4.949
Plenrio 1 Cmara 2 Cmara Total
15
Acrdos Proferidos
Sesses Realizadas
15.000 10.000 5.000 0 Plenrio 1 Cmara 2 Cmara 2 Cmara 5.621 11.412 9.297
100 80 60 40 20 0 Plenrio 1 Cmara Plenrio 94 97 99 2 Cmara 1 Cmara 42 43 45 2 Cmara 42 43 34
Acumulado 2010 Acumulado 2011 Acumulado 2012
Plenrio 3.367 3.278 3.452
1 Cmara 6.268 10.046 7.491
Acumulado 2010 Acumulado 2011 Acumulado 2012
16
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 A ATIVIDADE DE CONTROLE EXTERNO
4. A ATIVIDADE DE CONTROLE EXTERNO

O presente captulo expe os principais resultados decorrentes das aes de controle do TCU no 4 trimestre de 2012
O controle externo exercido pelo Congresso Nacional, conforme preceitua o art. 70 da Constituio Federal (CF). Dentre as competncias estabelecidas, incumbe ao TCU auxiliar o Congresso Nacional na fiscalizao da Administrao Pblica Federal, por meio de determinaes em questes relacionadas deteco de fraudes e desperdcios, recomendaes de melhorias para a gesto pblica, adoo de medidas preventivas e punio de responsveis por m gesto, gesto ilegal ou fraudulenta. Assim, a ao do Tribunal contribui para a transparncia e a melhoria do desempenho da Administrao Pblica. A diversidade e a abrangncia de atuao do TCU alcanam desde a avaliao de desempenho de rgos pblicos e de efetividade de programas governamentais legalidade dos atos de receita e de despesa. O Tribunal tambm fiscaliza obras de engenharia, desestatizaes e concesses de servios pblicos, bem como outras reas de atuao governamental. Examina, ainda, atos de admisso de pessoal e de concesso de aposentadorias, reformas e penses, entre outros.
4.1.
Fiscalizaes Realizadas
Os instrumentos de fiscalizao adotados pelo TCU, conforme estabelecido em seu
Regimento Interno (Resoluo TCU n 155/2002), so: acompanhamento, auditoria, inspeo, levantamento e monitoramento. No perodo, foram concludas 439 fiscalizaes, envolvendo um esforo de 15.559 HomensDia de Fiscalizao (HDF). Ao trmino do trimestre estavam em andamento 85 fiscalizaes. A
17
tabela e os grficos a seguir apresentam as fiscalizaes concludas e em andamento ao final do perodo, por instrumento de fiscalizao e por iniciativa. Do total no trimestre, 13,9% (61) foram solicitadas pelo Congresso Nacional e o restante, 86,1% (378), foi de iniciativa do prprio Tribunal.
2012 4 trimestre Fiscalizaes concludas no perodo Fiscalizaes em andamento ao final do perodo Total Acumulado 4 trimestre
2011 Acumulado
439
1.353
231
931
85
85
80
80
524
1.438
311
1.011
Fiscalizaes concludas e em andamento, por instrumento, em 2012 e 2011

Total Monitoramento 48 3 2012 Levantamento Inspeo Auditoria Acompanhamento Total Monitoramento 38 2 2011 Levantamento Inspeo Auditoria Acompanhamento 36 3 116 24 224 1 517 50 66 5 931 80 131 17 514 594 8 52 1353 85
Concludas Em Andamento
200
400
600
800
1000
1200
1400
1600
18
Fiscalizaes realizadas no trimestre conforme a iniciativa 61; 13,90%
378; 86,10% Congresso Nacional TCU
4.2.
Processos de Controle Externo Autuados e Apreciados Conclusivamente Conclusivamente

No perodo, foram autuados 1.433 processos referentes matria de controle externo. No mesmo
perodo, foram apreciados de forma conclusiva pelo Tribunal 1.292 processos da mesma natureza. O quadro a seguir apresenta o quantitativo de processos de controle controle externo autuados e apreciados conclusivamente no 4 4 trimestre de 2012 e no mesmo perodo do exerccio de 2011.
Processos autuados e apreciados conclusivamente onclusivamente no perodo (exceto processos de pessoal e sobrestados)
Classe de Assunto do Processo Consulta Contas Denncia Fiscalizao Outros* Representao Solicitao do Congresso Tomada de Contas Especial Total de processos Autuados 4 trimestre 2011 11 132 75 86 323 456 23 209 1.315
1
Apreciados 4 trimestre 2011 12 133 71 138 280 397 21 314 1.366

1
4 trimestre 2012 17 374 78 140 161 429 29 205 1.433
4 trimestre 2012 12 120 82 189 112 477 22 278 1.292
*Processos Processos do Tipo: acompanhamento, monitoramento, comunicao, desestatizao e contestao contestao de coeficientes de transferncias obrigatrias. obrigatrias
Valores revisados em relao ao ao publicado no Relatrio de Atividades de 2011 devido a alteraes nos critrios de cmputo de apreciaes conclusivas e reclassificao de tipos processuais de pessoal
19
Comparativo autuados X apreciados no ano

Total de processos Tomada de Contas Especial SCN Representao Outros processos Fiscalizao Denncia Contas Consulta 0 1000 2000 3000 4000 5000 Tomada de Contas Especial 1.304 1205 6000 Total de processos 5.738 5.622
Consulta Apreciados 2012 Autuados 2012 53 57
Contas 536 585
Denncia 373 333
Fiscalizao 760 827
Outros Representa processos o 511 623 2.125 1.894
SCN 76 98
Apreciados 2012
Autuados 2012
No 4 trimestre de 2012, , observa-se, o em relao a mesmo perodo de 2011, 2011 uma reduo em torno de 5% na quantidade de processos apreciados apreciado conclusivamente pelo Tribunal. Tribunal No entanto, importante ressaltar que tal reduo resultante de mudana na estratgia de e atuao do Tribunal, que priorizou no trimestre a realizao de fiscalizaes (de 311 auditorias em 2011 para 524 em 2012). Tal poltica, embora reduza o nmero total de processos analisados pelas equipes tcnicas do TCU, aumenta, significativamente, o tempo dedicado anlise dos processos que mais contribuem para a efetividade do controle externo (processos de fiscalizao).
Distribuio dos processos apreciados em 2012 Denncia 6,50% Contas 9,34% Outros processos 8,91% SCN 1,32% Consulta 0,92% Representao 37,03%
Fiscalizao 13,25%
Tomada de Contas Especial 22,73%
20
4.3.
Atos de Pessoal Autuados e Apreciados Conclusivamente

O TCU aprecia, para fins de registro, a legalidade dos atos de admisso de pessoal e de
concesso de aposentadoria, reforma e penso. Tambm fiscaliza a legalidade das despesas efetuadas uadas com o pagamento de pessoal, inclusive quanto adequao s exigncias da Lei de Responsabilidade Fiscal. No trimestre, trimes foram autuados 21.543 atos de pessoal e apreciados 20.362 atos dessa natureza. O quadro a seguir apresenta os atos de pessoal autuados autuados e apreciados no 4 trimestre de 2012 e no mesmo perodo do exerccio de 2011.
Atos de pessoal autuados e apreciados preciados conclusivamente

Classe de Assunto Autuados Apreciados Ilegais Legais 4 trimestre 2011 35.458 79.137 404 78.733 4 trimestre 2012 21.543 20.362 439 20.092 Total 2011 98.319 419.749 1.864 417.885 Total 2012 115.940 105.157 1.830 103.861
Ressalte-se que a expressiva queda no nmero de atos de pessoal apreciados, comparativamente ao mesmo perodo de 2011, mas especialmente no total tal acumulado no ano, deve-se ao fato de em 2011, terem sido julgados 203.752 atos de admisso de pessoal referentes contratao temporria de recenseadores, por parte do IBGE, para realizao do Censo 2010. Do total de 21.543 atos referentes a admisso, admisso, aposentadoria, reforma e penso apreciados no trimestre, 439 tiveram registro negado em razo de ilegalidades. Nesses casos, o rgo de origem deve adotar as medidas regularizadoras cabveis, fazendo cessar todo e qualquer pagamento decorrente do ato impugnado.
A consulta ao andamento de processos e aos acrdos proferidos pelos colegiados pode ser feita por meio do Portal TCU: http://www.tcu.gov.br
21
Julgamento de atos de pessoal pela ilegalidade

439
Legal Ilegal
20.092
4.4.
Medidas Cautelares
A tempestividade na atuao fundamental para conferir efetividade e relevncia s aes de
controle externo. A atuao tardia, alm de lesiva imagem institucional, no contribui para a defesa dos interesses do errio, nem para o atendimento s expectativas do cidado. O TCU deve responder de forma clere, tempestiva e completa s demandas que lhe so apresentadas. Atuar de forma preventiva e simultnea e agir proativamente so condies essenciais para assegurar a efetividade do controle e melhorar a imagem do Tribunal perante a sociedade. Em caso de urgncia, de fundado receio re de grave leso ao errio rrio ou a direito alheio ou de risco de ineficcia da deciso de mrito, o Plenrio ou o relator pode, de ofcio ou mediante provocao, expedir medida cautelar, determinando, entre outras providncias, a suspenso do ato ou do procedimento impugnado, at que o TCU decida sobre o mrito da questo suscitada. A expedio dessas medidas edidas no necessariamente gera impacto econmico imediato, mas visa ao resguardo tempestivo da legalidade e da moralidade na aplicao dos recursos pblicos federais. No 4 trimestre de 2012, , foram adotadas 37 cautelares contra ntra atos e/ou procedimentos de rgos ou entidades, as quais envolviam a aplicao de recursos pblicos federais superiores a R$ 2,39 bilhes, conforme se verifica no quadro adiante. No mesmo perodo de 2011, foram expedidas 34 medidas cautelares envolvendo um montante de R$ 6,45 bilhes.
22
Medidas Cautelares Expedidas por Tipo (Quantidade e Valor)
Suspenso de contratos
Suspenso de licitao
Suspenso de repasse/pagamentos
Total
23
37
R$ 1,67 bilho
R$ 649 milhes
R$ 67 milhes
R$ 2,39 bilhes
4.5.
Julgamento de Contas
As normas de organizao e apresentao de processos de tomada e prestao de contas
so atualmente estabelecidas pela Instruo Normativa - TCU n 63/2010. Nos casos de omisso na prestao de contas, de no-comprovao da aplicao de recursos repassados pela Unio, de ocorrncia de desfalque ou desvio de dinheiros, bens ou valores pblicos, ou, ainda, de prtica de ato ilegal, ilegtimo ou antieconmico de que resulte dano ao errio, a autoridade administrativa competente deve instaurar tomada de contas especial (TCE), para apurao dos fatos, identificao dos responsveis, quantificao do dano e obteno do respectivo ressarcimento. TCU aprova novo normativo de TCE nova instruo normativa do Tribunal (Instruo Normativa - TCU n 71, de 28.11.2012) regulamenta os processos de tomada de contas especial. As principais mudanas institudas pelo normativo so relativas ao valor mnimo para instaurao de TCE e ao prazo de encaminhamento desse tipo de processo ao TCU. Agora, o valor mnimo previsto de R$ 75 mil. A instruo normativa anterior estipulava o valor mnimo em R$ 23 mil. Quanto ao prazo, a nova instruo normativa prev encaminhamento
23
ao Tribunal em at 180 dias, a contar do trmino do exerccio financeiro em que se instaurou a tomada de contas especial. Antes, esse tempo era flutuante e determinado de acordo com o caso e com as limitaes impostas disponibilidade das informaes. No trimestre, o TCU julgou de forma definitiva contas de 1.591 responsveis. Cabe esclarecer que cada processo de contas pode conter mais de um responsvel cujas contas sero julgadas. Os grficos a seguir apresentam o resultado do julgamento das contas dos responsveis no 4 trimestre de 2012 e no mesmo perodo do exerccio de 2011, 201 , bem como os motivos que ensejaram o julgamento pela irregularidade das contas.
Resultado do julgamento das contas
Detalhamento 4 trimestre de 2012
19%
Irregular
Regular com Ressalva
23% Regular
58%
0 Regular 1.047 925
200
400
600
800
1.000
1.200
2011 2012
Regular com Ressalva 379 367
Irregular 467 299 Regular Regular com Ressalva Irregular
Motivo do julgamento pela irregularidade das contas no 4 trimestre de 2012

5% 9%
Omisso no dever de prestar contas

34%
Prtica de ato de gesto ilegal, ilegtimo ou antiecomico Dano ao errio Desfalque ou desvio de dinheiro, bens ou valores pblicos
52%
24
4.6.
Condenaes e Sanes Aplicadas

Entre os 237 processos de contas e contas especiais apreciados de forma conclusiva no
trimestre, 196 (82,7%) condenaram 392 responsveis ao pagamento de multa ou ao ressarcimento de dbito. Alm disso, em outros 41 processos de fiscalizao, denncia ou representao, foram aplicadas multas a 99 responsveis. A seguir, os quantitativos de processos julgados e de responsveis condenados no 4 trimestre de 2012 e no mesmo perodo do exerccio de 2011.
Quantidade de condenaes aplicadas
Processos Natureza 4 trimestre 2011 Prestao de contas Tomada de contas Tomada de contas especial Subtotal Contas com dbitos e/ou multas Outros processos* Total 17 9 230 256 34 290 4 trimestre 2012 14 2 180 196 41 237 4 trimestre 2011 112 325 496 933 79 1.012 4 trimestre 2012 45 2 345 392 99 490 Responsveis Condenados
* Fiscalizao, denncia, representao Nos processos de contas, os responsveis foram condenados ao pagamento de multa e/ou ressarcimento de dbito no valor de R$ 269,9 milhes, atualizados at a data de 31.12.2012. Em outros processos, foram aplicadas multas que totalizaram R$ 838,3 mil. Abaixo, os valores das condenaes aplicadas pelo TCU no 4 trimestre de 2012 e no mesmo perodo do exerccio de 2011. Valor das condenaes aplicadas
4 trimestre 2012 (R$) Natureza Dbito Prestao de contas Tomada de contas Tomada de contas especial Subtotal - Contas com dbitos e/ou multas Outros processos Total 3.026.937,95 0,00 259.012.661,90 262.039.599,85 0,00 262.039.599,85 Multa
224.916,32 22.614,27 7.592.081,74
4 trimestre 2011 Total 3.251.854,27 22.614,27 266.604.743,64 269.879.212,18

838.327,32
(Dbito + Multa) 1.627.363,59 8.152.659,75 299.036.271,61 308.816.294,95 865.859,21 309.682.154,16
7.839.612,33
838.327,32
8.677.939,65
270.717.539,50
25
Alm das condenaes de natureza pecuniria, o Tribunal pode aplicar outras medidas que alcanam o patrimnio jurdico daquele que fraudou ou utilizou mal os recursos pblicos. No decorrer do 4 trimestre de 2012, 26 responsveis foram considerados inabilitados para o exerccio de cargo em comisso ou funo de confiana e 10 empresas declaradas inidneas para licitar com a Administrao Pblica Federal. O TCU ainda solicitou Advocacia-Geral da Unio (AGU), por intermdio do Ministrio Pblico junto ao Tribunal, a adoo das medidas necessrias ao arresto de bens de 7 responsveis em quantitativo suficiente ao ressarcimento do dano causado ao errio. Podem ser consultados no Portal TCU e no Anexo III deste relatrio - Sanes NoPecunirias Aplicadas no Perodo - os nomes dos responsveis declarados inabilitados para o exerccio de cargo em comisso ou de funo de confiana no mbito da Administrao Pblica, bem como das empresas consideradas inidneas para participar de licitao realizada pelo Poder Pblico Federal. Vale esclarecer que a pgina do TCU na internet apresenta informaes de processos com julgamento definitivo de mrito, em que no h mais possibilidade de recursos, enquanto o anexo do presente relatrio apresenta a relao dos responsveis condenados no perodo, independentemente do trnsito em julgado da deciso condenatria.
4.7.
Fixao de Prazo para Anulao e Sustao de Atos e Contratos

Se verificada ilegalidade de ato ou contrato em execuo, consoante o preconizado no art. 71,
inciso IX, da Constituio Federal, o TCU pode fixar prazo para que rgo ou entidade adote as providncias necessrias ao exato cumprimento da lei. Caso o rgo ou a entidade no cumpra a determinao, poder o Tribunal sustar a execuo do ato, comunicando a deciso Cmara dos Deputados e ao Senado Federal, no caso de sustao de ato; ou ao Congresso Nacional, no caso de execuo de contrato. O grfico adiante apresenta a distribuio dos processos deliberados no 4 trimestre de 2012 nos quais houve fixao de prazo a rgos ou entidades para a adoo de providncias, por tipo de determinao. No mesmo perodo de 2011, foram expedidas 31 determinaes para adoo de providncias destinadas a sanar ilegalidades em atos ou contratos.
26
Deliberaes de fixao de prazo para anulao/sustao de atos/contratos, por tipo
1 5
16
Anulao, revogao, suspenso e ajustes em licitaes Anulao, revogao, suspenso, resciso e ajustes em Contratos Suspenso de pagamento ou ressarcimento/reteno de valores em contratos Anulao de atos ou contratos referentes a pessoal
Alm dessas as deliberaes, o TCU apreciou, no trimestre, diversos processos referentes a atos de admisso de pessoal ou de concesso de aposentadorias, reformas e penses em que foram apurados indcios de ilegalidades. Nesses casos, o Tribunal fixou prazo para que os os rgos ou entidades envolvidos suspendessem, no todo ou em parte, o pagamento considerado irregular. Informaes detalhadas sobre as deliberaes do TCU que fixaram prazo para anulao e sustao de atos e contratos podem ser obtidas no Anexo IV deste relatrio re Fixao de Prazo para Anulao e Sustao de Atos e Contratos.
4.8.
Atuao do Ministrio Pblico junto ao TCU

Atua, junto ao Tribunal, Ministrio Pblico especializado (MP/TCU), rgo autnomo e
independente, cuja finalidade principal a defesa da da ordem jurdica no mbito de atuao do TCU. Compete-lhe lhe dizer de direito, oralmente ou por escrito, em todos os assuntos sujeitos deciso do Tribunal. Trata-se se de rgo composto por um Procurador-Geral, Procurador Geral, trs subprocuradores-gerais subprocuradores e quatro procuradores. . Ao MP/TCU tambm compete promover, junto Advocacia-Geral Advocacia da Unio (AGU), as medidas referentes cobrana executiva dos dbitos e multas imputados por acrdos do Tribunal. No 4 trimestre de 2012, foram autuados 964 processos de cobrana executiva, envolvendo cerca de R$ 1,078 bilho. No mesmo perodo, o Ministrio Pblico junto ao TCU emitiu parecer em 4.071 processos.
27
Demonstrativo de pareceres emitidos pelo Ministrio Pblico junto ao TCU, por tipo de processo
Classe de Assunto Admisso, aposentadoria, reforma e penso Auditoria, inspeo e levantamento Consulta Denncia Representao Solicitao do Congresso Nacional Tomada e prestao de contas Tomada de contas especial Outros processos Total de Pareceres 4 trimestre 2011 2.936 16 10 51 1 197 590 14 3.815 4 trimestre 2012 3.230 12 2 3 48 191 571 14 4.071
4.9.
Benefcios Financeiros das Aes de Controle

Os benefcios das aes de controle so, em grande parte, difcil de serem mensurados em
termos financeiros. Advm da prpria expectativa do controle, da preveno do desperdcio, de melhorias na alocao de recursos, da sugesto de aprimoramento de leis, da reduo de danos ambientais e da melhoria de polticas pblicas. Alguns resultados, contudo, so passveis de mensurao em termos financeiros, inclusive com gerao de benefcios por tempo indeterminado. No trimestre, alm das condenaes em dbito e multa, diversas deliberaes do TCU resultaram em benefcios financeiros para os cofres pblicos. Adiante, esto sintetizadas e quantificadas algumas dessas deliberaes.
Benefcio Aperfeioamento em metodologias de estimativa de custos ou reduo de preos em tabelas oficiais Acrdo Processo Valor (R$)
AC-3.016-45/2012-PL AC-3.344-50/2012-PL AC-2.872-42/2012-PL AC-3.470-51/2012-PL
034.197/2011-7 006.576/2012-5 008.945/2011-0 028.751/2010-8 002.575/2011-6 016.466/2009-9 019.534/2006-0 028.868/2011-0 006.395/2012-0
1.095.431.710,73 162.966.305,20 91.129.974,15 36.897.465,44 30.803.235,83 20.637.591,90 11.564.967,04 8.771.755,85 5.065.696,36
Correo de irregularidades ou impropriedades
AC-2.886-42/2012-PL AC-6.249-37/2012-1C AC-3.126-48/2012-PL AC-3.382-50/2012-PL AC-2.652-39/2012-PL
28
Benefcio
Acrdo AC-2.819-41/2012-PL
Processo 014.599/2011-2 034.010/2011-4 008.503/2012-5 024.343/2012-9 002.811/2006-6 005.534/2011-9 -
Valor (R$) 73.716.521,95 7.909.628,06 6.901.500,23 5.733.692,51 810.533.128,67 790.000.000,00 3.145.427.981,18
Reduo de preo mximo em processo licitatrio especfico
AC-2.678-39/2012-PL AC-3.266-49/2012-PL AC-2.840-41/2012-PL
Elevao de preo mnimo da outorga ou da empresa a ser privatizada Reduo de tarifa pblica (licitao) Outros benefcios diretos TOTAL
AC-3.349-50/2012-PL AC-3.346-50/2012-PL -
Ao valor dessas deliberaes deve ser somado, tambm, como benefcio das aes de controle, os valores das condenaes em dbito e aplicao de multas (R$ 270.717.539,50). Assim, somados esses valores, o benefcio financeiro total das aes de controle, no 4 trimestre de 2012, atingiu o montante de R$ 3.416.145.520,68, valor 8,15 vezes superior ao custo de funcionamento do TCU no perodo (R$ 418.730.593,91).
1 real
8,15 reais
29
4.10. Atuao do TCU por rea Temtica

Esto relacionados a seguir os resultados da atuao do TCU, no 4 trimestre de 2012, que se destacaram pela importncia ou interesse das constataes verificadas. Esses trabalhos esto agrupados conforme as dez reas Temticas definidas pelo Congresso Nacional para a diviso setorial dos
trabalhos de elaborao da Lei Oramentria Anual (LOA). Quais sejam:

1. Infraestrutura; 2. Sade; 3. Integrao Nacional e Meio Ambiente; 4. Educao, Cultura, Cincia e Tecnologia e Esporte; 5. Planejamento e Desenvolvimento Urbano; 6. Fazenda, Desenvolvimento e Turismo; 7. Justia e Defesa; 8. Poderes do Estado e Representao; 9. Agricultura e Desenvolvimento Agrrio; e 10. Trabalho, Previdncia e Assistncia Social. 4.10.1. Infraestrutura
TCU aprovou o relatrio de fiscalizao de obras 2012 (Fiscobras) O TCU aprovou, no trimestre, o relatrio de consolidao das fiscalizaes de obras de 2012. Nesse ano, foram fiscalizadas 200 obras por meio do Fiscobras e as correes propostas podem gerar benefcios de at R$ 2,5 bilhes. O Fiscobras o plano de fiscalizao anual do Tribunal que verifica a execuo de obras financiadas total ou parcialmente por recursos da Unio por determinao da Lei de Diretrizes Oramentrias (LDO). A LDO define critrios para seleo de obras e determina ao TCU o encaminhamento anual de relatrio para o Congresso Nacional com a situao geral das obras analisadas. Em 124 fiscalizaes, o TCU encontrou algum tipo de irregularidade grave. Desse grupo, 22 receberam recomendao de bloqueio de recursos para o prximo ano. Porm, dos casos levantados em 2012, 15 so de irregularidades anteriores no corrigidas. As obras com indcios novos, detectados em 2012, so sete. Dentre elas, destacam-se quatro obras para construo de terminais porturios fluviais no Estado do Amazonas.
30
O TCU tem atuado de forma mais efetiva e estratgica, segundo mostra o nmero de indcios de irregularidades graves que recomendam paralisao (IG-P). As equipes tcnicas do TCU obtiveram, em 17 casos, a resoluo de problemas ainda no curso da auditoria. Caso os gestores no tivessem adotado as medidas saneadoras, o total de obras com IG-Ps novas (identificadas em 2012) seria 24 e no sete. Em 2012, o TCU realizou 60 fiscalizaes temticas de obras, divididas em quatro grupos: ginsios esportivos em escolas; programa Luz pra todos; construo de terminais fluviais na regio Norte e estudos e projetos de infraestrutura de transportes. As fiscalizaes temticas recaem sobre empreendimentos com caractersticas semelhantes. Os resultados obtidos podem ser extrapolados para um conjunto maior, possibilitando ganhos de escala de fiscalizao. O relatrio aprovado enviado ao Congresso Nacional e as informaes fornecidas pelo TCU subsidiam a Comisso Mista de Oramento (CMO) na distribuio de recursos oramentrios para o ano seguinte. O item 5 deste relatrio apresenta uma sntese do Relatrio Fiscobras 2012. (Acrdo n 2.928/ Plenrio, de 30.10.2012; TC-033.616/2011-6; Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 1 Secob). 4.10.1.1. Minas e Energia Programa Luz para todos apresenta falhas de execuo e atrasos As auditorias em obras do Programa Nacional de Universalizao do Acesso e Uso da Energia Eltrica (Programa Luz para todos) envolveram 120 municpios dos estados do Acre, Alagoas, Amazonas, Piau, Rondnia e Roraima, e um montante aproximado de R$ 435 milhes. As anlises feitas no decorrer de 15 fiscalizaes evidenciaram como falhas mais comuns a inadequao ou inexistncia de critrios de aceitabilidade de preos unitrios, possibilidade de execuo de servios em quantidade e em locais divergentes dos previstos em edital e existncia de atrasos na execuo das obras. Embora houvesse critrio de aceitabilidade de preos unitrio e global, os editais estabeleciam a possibilidade de variao de preos em faixas acima dos preos de referncia. Na maioria dos casos, os itens mais relevantes das obras (postes, cabos e transformadores) estavam limitados aos referenciais legais ou podiam ser superiores a esses preos em 10%. Porm, os demais itens podiam variar em at mais de 30%. Apesar disso, no foi constatado sobrepreo ou superfaturamento. Praticamente todas as obras auditadas estavam atrasadas em relao ao previsto. Dificuldade de acesso aos locais de trabalho, escassez de material e mo de obra insuficiente foram citados como causas principais dos atrasos. Essas dificuldades de execuo foram motivo de sucessivas prorrogaes do Programa
31
Luz para todos que tinha como meta inicial a universalizao do atendimento de energia eltrica no meio rural at 2009, e foi estendido at 2014 (Decreto 7.520/2011). (Acrdo n 2.928/Plenrio, de 30.10.2012; TC-033.616/2011-6; Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 1 Secob). TCU identificou risco de prejuzo de R$ 28 milhes no sistema de transmisso Porto Velho-Rio Branco O Tribunal identificou, na implantao do Sistema de Transmisso Porto Velho-Rio Branco, atraso de catorze meses na obteno da licena de instalao junto ao Ibama, o que pode causar prejuzo da ordem de R$ 28 milhes. Tambm foram identificados problemas nos critrios de medio e no recebimento, estocagem ou guarda de equipamentos. A empresa responsvel pela obra a Rio Branco Transmissora de Energia (RBTE). A demora na obteno da licena tambm contribuiu para o aumento do custo total do empreendimento em mais R$ 745 mil, devido necessidade de renegociao do contrato com a empreiteira executora. Outra irregularidade identificada pela auditoria foi o pagamento, executora, de mais da metade do valor contratual durante os catorze meses em que as obras ficaram paralisadas. O TCU determinou RBTE que apresente estudo atualizado de viabilidade tcnica e econmica, que contemple, ao menos, possveis impactos econmicos e financeiros provocados pelo atraso na concluso do empreendimento, alm de medidas para sua reduo. Alm disso, a RBTE dever encaminhar ao Tribunal relatrio tcnico e fotogrfico com as providncias adotadas para evitar a ocorrncia de danos aos materiais e equipamentos da futura linha de transmisso. (Acrdo n 2.894/ Plenrio, de 24.10.2012; TC-009.181/2012-1; Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 3 Secob). TCU realiza auditoria operacional na Agncia Nacional de Petrleo O Tribunal realizou auditoria operacional na Agncia Nacional de Petrleo (ANP) com o objetivo de analisar a fiscalizao do cumprimento do compromisso de contedo local (CL) das concessionrias de explorao de petrleo e gs natural. No trabalho, foi analisada a estrutura da agncia para fiscalizao de CL, alm dos procedimentos utilizados para investigar os contratos e as medidas adotadas para delinear os procedimentos necessrios nessa fiscalizao. O contedo local uma poltica prioritria do Governo para fortalecer a indstria brasileira nos setores de petrleo e gs natural. O objetivo garantir que haja contrapartida para o desenvolvimento da indstria nacional e gerao de renda no Pas, quando da explorao desses recursos .
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Os principais desafios no incremento do CL so a qualificao de mo de obra, a dificuldade tcnica de definir a representatividade do contedo local e as divergncias frente metodologia para aferio de resultados. A ANP responsvel por fiscalizar o cumprimento, por parte das empresas concessionrias, da destinao de parte dos investimentos executados para a aquisio de produtos e servios na indstria nacional. Essa fiscalizao mecanismo fundamental para o bom desenvolvimento da poltica de contedo local (CL). A Agncia, no entanto demorou a se estruturar para enfrentar o desafio das atividades de fiscalizao de CL, tendo criado unidade tcnica responsvel pela matria (Coordenadoria de Contedo Local CCL) apenas em 2007, aproximadamente oito anos aps a primeira rodada de licitaes, que inaugurou a implementao dessa poltica. Dessa forma, foi gerado um passivo em termos de blocos a serem fiscalizados. A CCL buscou reestruturar seus processos de seleo e fiscalizao e vem empenhando-se para operacionalizar as atividades decorrentes de novas regras, institudas em 2007. Merece destaque o empenho da CCL, que vem adotando iniciativas importantes para o desenvolvimento de suas atribuies, apesar de no dispor de sistema informatizado de gesto das informaes e ter uma equipe pequena e, ainda, com pouca experincia na Coordenadoria. Embora seja patente a melhoria nos resultados apresentados pela Coordenadoria, foram identificadas fragilidades nos processos de trabalho e riscos de que a acumulao de atividades possa comprometer a qualidade e a confiabilidade dos resultados futuros. O TCU determinou ANP que encaminhe, no prazo de 180 dias, minuta de portaria ou nota tcnica estabelecendo os critrios mnimos para o exame dos requisitos para anlise de CL. Tambm foi recomendado Agncia o aprimoramento de metodologia de seleo de blocos para fiscalizar contedo local, alm da identificao de tcnicas de auditoria e da elaborao ou atualizao de manuais de procedimentos para fiscalizar CL. (Acrdo n 2.815/Plenrio, de 17.10.2012; TC-016.701/2011-9; Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: 2 Sefid). Agncia Nacional do Petrleo falha em controles de segurana em plataformas offshore Desastres ambientais decorrentes da explorao de petrleo e gs natural no litoral brasileiro so um risco iminente para as Concessionrias do setor energtico. Auditoria do TCU realizada na Agncia Nacional do Petrleo (ANP), Instituto Brasileiro do Meio Ambiente e dos Recursos Naturais Renovveis
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(Ibama) e na Marinha do Brasil constatou ndices precrios nos controles de segurana operacional e ambiental em unidades offshore plataformas instaladas em reas ocenicas de produo de petrleo e gs natural, alm da demora de respostas em casos de desastres ambientais. De acordo com a fiscalizao realizada pelo Tribunal, a ANP falha ao autorizar o funcionamento de plataformas petrolferas com base, apenas, em documentos declaratrios oriundos da Concessionria Energtica, denominados Documentao de Segurana Operacional (DSO). Embora existam plataformas com autorizao da ANP para funcionar, elas ainda no foram submetidas a inspees in loco, o que denota maior risco de acidentes e possveis impactos ambientais. Tambm foi constatado que, nos casos de acidentes, a ANP no tem investigado todas as ocorrncias e os resultados das auditorias no so disponibilizados na internet nem informados ao Ibama e Marinha. Outro fator que refora a precariedade do controle operacional a falta, nos guias de preenchimento da DSO, de critrios tcnicos mnimos que permitam a anlise, pelos servidores da ANP, das informaes prestadas pelos concessionrios. Segundo a auditoria, a falta de definio desses critrios d margem a diferenas de interpretao e prejudica a transmisso de conhecimentos ao longo do tempo. No que se refere ao controle ambiental, o Ibama no estabelece formalmente critrios para orientar suas vistorias nas plataformas petrolferas. Assim, no h a definio de itens de verificao obrigatria nem da periodicidade mnima das inspees. Alm disso, foi identificado que o Ibama no fiscaliza regularmente a disponibilidade de equipamentos e materiais de resposta a emergncias estabelecidos nos Planos de Emergncia Individuais (PEI) nem a localizao das embarcaes de apoio s plataformas offshore. O trabalho do TCU tambm identificou a ausncia da implementao do Plano Nacional de Contingncia (PNC) e dos Planos de rea (PAs), complementares aos Planos de Emergncia Individuais (PEIs). A ausncia desses planos, de acordo com o Ministro Relator do processo, prejudica a cooperao entre as entidades envolvidas em possveis acidentes, alm de dificultar a produo de respostas cleres para estes casos. O Ministro destacou a importncia da implementao do PNC por parte da Casa Civil e do Ministrio de Minas e Energia. O Tribunal recomendou ANP que adote meios para confirmar as principais informaes declaradas nas DSOs, por meios de inspees ou diligncias, alm de estabelecer critrios tcnicos mnimos para anlise das informaes prestadas pelos concessionrios por meio das DSOs. Tambm destacou a importncia do desenvolvimento de indicador correlacionando os volumes de fluidos poluidores derramados no mar com os correspondentes volumes de produo.
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No que se refere segurana ambiental das plataformas offshore, foi recomendado ao Ibama que elabore procedimentos que orientem o planejamento e a execuo das vistorias tcnicas nas plataformas; que fiscalize a efetiva possibilidade, in loco, dos equipamentos e materiais relacionados nos PEIs, alm de buscar a regulamentao dos procedimentos administrativos e operacionais relacionados s aes de gesto de risco, preveno e atendimentos a acidentes e emergncias ambientais. (Acrdo n 2.752/Plenrio, de 10.10.2012; TC-036.784/2011-7; Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidades Tcnicas: 3 Secex, 8 Secex e 2 Sefid). 4.10.1.2. Transportes TCU aprova primeiro estgio de outorga de servio de transporte rodovirio interestadual de passageiros O Tribunal aprovou o primeiro estgio do processo de outorga de permisso para servios regulares de transporte rodovirio interestadual de passageiros, conduzido pela Agncia Nacional de Transportes Terrestre (ANTT). Nesta etapa, foram analisadas questes relativas viabilidade tcnica e econmico-financeira do projeto. A permisso tem vigncia de quinze anos. Para anlise de viabilidade tcnica, o Tribunal examinou os estudos de demanda, os parmetros operacionais e o esquema operacional das linhas. Segundo o relatrio do trabalho, a metodologia do estudo, apresentado pela ANTT, est adequada, em conformidade com a legislao e aplica-se com robustez e coerncia a todas as linhas abrangidas. Quanto viabilidade econmico-financeira, o TCU verificou os parmetros operacionais, financeiros e tributrios, os parmetros de investimento e de custo, alm da avaliao dos coeficientes tarifrios mximos. Para o Tribunal, o modelo elaborado pela agncia atende ao princpio de que a tarifa a ser cobrada destina-se a remunerar adequadamente o custo do transporte oferecido e os investimentos necessrios sua execuo. Entenda o projeto - o processo de outorga abranger ligaes entre 2.050 municpios brasileiros e ser segmentado em 2.109 linhas, com previso de utilizao de 8.178 nibus. A remunerao ser por cobrana de tarifa aos usurios, segundo valor mnimo de R$ 9,51/100km e mximo de R$ 13,35/100km. A concesso faz parte do Projeto de Rede Nacional de Transporte Rodovirio Interestadual e Internacional de Passageiros (ProPass Brasil). Os servios de transporte rodovirio interestadual de passageiros foram segmentados em 16 grupos, considerando a distribuio geogrfica, e 54 lotes, para garantir a continuidade do atendimento, obter ganho de escala operacional e permitir tarifas mais baixas. Cada lote ser operado por uma nica
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permissionria, mas as linhas que o compem podero ser operadas por mais de uma empresa, conforme a definio da quantidade de operadoras em cada linha. O somatrio da receita dos lotes durante a vigncia dos contratos totaliza R$ 23 bilhes a valor presente. (Acrdo n 2.903/Plenrio, de 24.10.2012; TC-015.419/2012-6; Relator: Ministro Jos Mcio, Unidade Tcnica: 1 Sefid) Projetos de infraestrutura em transportes enfrentam precariedade de estudos Os projetos rodovirios desenvolvidos pelo Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit) foram verificados por meio de 15 auditorias do TCU dedicadas ao tema. Para a fiscalizao de estudos e projetos de infraestrutura de transportes, o Tribunal selecionou sete obras do Crema 2 Etapa, trs obras de restaurao e cinco obras de duplicao ou implantao. Os oramentos das obras somam R$ 1,5 bilho. As principais constataes referem-se precariedade dos estudos geotcnicos e de viabilidade econmica empregados para definir as jazidas de materiais a serem utilizadas nas obras, sobretudo de brita e de areia. Em parte dos projetos foram desconsideradas jazidas que possibilitariam reduo dos valores previstos, sem que fosse apresentada qualquer justificativa tcnica. Os estudos topogrficos e geotcnicos que do suporte s solues de engenharia apresentaram deficincias que vo desde a realizao de ensaios geotcnicos em nmero abaixo do recomendado ausncia de dados necessrios no projeto de terraplenagem. Outro ponto diz respeito ausncia, nos projetos, de critrios que fundamentem o recebimento das obras a serem realizadas, que deve ser baseado em resultados de ensaios tcnicos que avaliem a condio funcional e estrutural da rodovia. (Acrdo n 2.928/Plenrio, de 30.10.2012; TC033.616/2011-6; Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 1 Secob). Radares em estradas federais esto aqum do previsto O controle eletrnico de velocidade feito nas rodovias federais est sendo implementado de forma lenta. Auditoria realizada pelo TCU avaliou o Programa Nacional de Controle Eletrnico de Velocidade (PNCV), conduzido pelo Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit) e verificou que, segundo o cronograma do Programa institudo para esse fim em 2009, 2.227 medidores eletrnicos deveriam estar em operao em abril de 2012, mas, em junho, s 584 estavam operando. Ao todo so 2.696 aparelhos contratados. A lentido deve-se a atrasos na execuo de atividades como anlise de estudos tcnicos e aferio dos equipamentos pelo Instituto Nacional de Metrologia, Normalizao e Qualidade Industrial (Inmetro).
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Entre 2007 e 2010, ocorreram 24.393 acidentes fatais nas estradas brasileiras, com 213.519 feridos. Estudos do Dnit mostram que o custo gerado pelos acidentes, compreendendo danos aos veculos, custos mdico-hospitalares, despesas de funerais, danos ao patrimnio do Dnit e at custos subjetivos, superou R$ 26 bilhes, entre os anos de 2006 e 2008. Embora existam aparelhos em funcionamento, as notificaes de infraes e de penalidades no esto sendo feitas, o que impossibilita a aplicao de sanes. O fato decorre principalmente da falta de acesso pelo Dnit ao Sistema de Registro Nacional de Infraes (Renainf). Para tentar sanar a deficincia, o Dnit estabeleceu com as empresas contratadas nova meta de colocar em operao 1.650 medidores de velocidade at o final deste ano, nmero que corresponde a 74% do quantitativo previsto. O TCU tambm constatou possibilidade de melhoria na metodologia de controle da velocidade, baseada atualmente em aparelhos fixos que s inibem a alta velocidade no ponto vigiado, alm de possvel terceirizao de funes como validao de imagens de veculos infratores, anlise e monitoramento de defesa prvia e recurso contra autuaes. O TCU determinou que o Dnit passe a monitorar as causas de atrasos nas etapas que antecedem o incio da operao dos aparelhos e remeta os dados ao Tribunal. (Acrdo n 2.758/Plenrio, de 10.10.2012; TC-012.051/2012-8; Relator: Ministro Jos Mcio; Unidade Tcnica: 1 Secex) Fiscalizao do TCU gera economia de R$ 6 milhes em obras do Aeroporto de Florianpolis Auditoria realizada pelo Tribunal constatou sobrepreo em sete itens do oramento-base da licitao para obras no Aeroporto de Florianpolis/SC. A fiscalizao provocou a reviso dos valores orados por parte da Empresa Brasileira de Infraestrutura Aeroporturia (Infraero), acarretando uma economia de quase R$ 6 milhes para os cofres pblicos. Foram auditadas, ainda em fase de licitao, obras de construo do novo terminal de passageiros, edifcios de apoio, central de utilidades, estao de gua de reuso, automao predial e sistemas eletrnicos do aeroporto. Dos sete itens verificados como irregulares, cinco foram acatados pela Infraero e corrigidos. Quanto aos outros dois itens, a Infraero apresentou justificativas tcnicas para a manuteno do valor inicialmente previsto, as quais foram acolhidas pelo TCU. Segundo o Relator do processo, Ministro-Substituto Marcos Bemquerer, todos os pontos questionados pela auditoria foram corrigidos ou justificados. (Acrdo n 2.840/Plenrio, de 17.10.2012; TC-024.343/2012-9; Relator: Ministro-Substituto Marcos Bemquerer, Unidade Tcnica: 1 Secob)
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Obras do Aeroporto de Confins/MG apresentam indcios de irregularidades Auditoria do TCU detectou restrio competitividade e indcios de irregularidades nos projetos bsico e executivo das obras de construo do terceiro terminal de passageiros do Aeroporto Internacional de Confins, em Belo Horizonte, Minas Gerais. O empreendimento, que pretende atender 5,8 milhes de passageiros por ano, tem previso de concluso para dezembro de 2013 e consta na Matriz de Responsabilidades da Copa do Mundo. De acordo com o relatrio, a Empresa Brasileira de Infraestrutura Aeroporturia (Infraero) no conseguiu comprovar adequao e economicidade na escolha de solues para o dimensionamento da estrutura metlica da cobertura. O TCU tambm constatou que existem irregularidades relativas exigncia de comprovao de experincia dos licitantes, o que pode levar restrio da competitividade. Alm disso, o certame, realizado pelo Regime Diferenciado de Contratao (RDC), foi considerado fracassado, devido ao fato de os preos apresentados pelas licitantes serem superiores s estimativas da Infraero. Segundo o Relator do processo, Ministro Valmir Campelo, a situao preocupante, principalmente, porque a realizao de um novo procedimento licitatrio envolve trmites burocrticos que podem impactar no cronograma de execuo das obras. A possibilidade de atraso nas obras da Copa j havia sido discutida pelo Tribunal em trabalhos anteriores. O TCU alertou que a utilizao do RDC em obras com trmino posterior Copa do Mundo de 2014, ou Olimpadas de 2016, s ser considerada legtima em casos que ao menos frao do empreendimento tenha efetivo proveito para a realizao dos megaeventos esportivos. O Tribunal tambm determinou que a Infraero elabore projeto executivo da estrutura metlica, contendo memoriais de clculos e justificativas para as premissas e critrios adotados. (Acrdo n 2.880/Plenrio, de 24.10.2012; TC-028.241/2012-6; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: 1 Secob). Auditoria do TCU identifica sobrepreo de 74 milhes em obra em Tocantins O Tribunal detectou sobrepreo de R$ 74 milhes nas obras de construo de ponte sobre o Rio Araguaia, a qual fica na BR-153 e ligar as cidades de Xambio/TO e So Geraldo do Araguaia/PA. A fiscalizao investigou convnio, no valor de R$ 240 milhes, celebrado entre o Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit) e a Secretaria de Infraestrutura do Estado de Tocantins (SeinfraTO). O sobrepreo detectado representa 32,6% do total da obra. O TCU classificou os indcios encontrados como Irregularidade Grave com Recomendao de Paralisao (IG-P). Dentre as impropriedades, esto quantitativos superestimados de alguns servios e adoo de custos unitrios acima do preo mdio de mercado, alm de deficincias detectadas no
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projeto bsico. Essas ltimas irregularidades comprometeram o procedimento licitatrio, uma vez que impossibilitaram a adequada descrio dos servios a serem implementados na obra. De acordo com o relator do processo, Ministro-Substituto Marcos Bemquerer, a falta de rigor tcnico na elaborao do projeto bsico pode afastar do certame as empresas que optem por no correr o risco de apresentar um oramento elaborado sem a necessria preciso. O TCU determinou ao Dnit que anule a concorrncia e o contrato referentes construo de ponte sobre o Rio Araguaia. O rgo tambm dever realizar novo procedimento licitatrio para a construo, com base em projeto bsico que contemple explicitao de memria de clculo e de custos de mo de obra, alm da disponibilizao da documentao. (Acrdo n 2.819/Plenrio, de 17.10.2012; TC-014.599/2011-2; Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: 2 Secob). Construes de terminais fluviais na Regio Norte tm superfaturamento e fiscalizao deficiente O TCU constatou irregularidades em construes de terminais fluviais na Regio Norte, no decorrer de 15 fiscalizaes. Os problemas mais recorrentes foram superfaturamento resultante de preos excessivos frente ao mercado, adiantamento de pagamentos e fiscalizao ou superviso deficiente. Segundo relatrio do Tribunal, que consolidou as fiscalizaes de obras em 2012, h servios com preos bem acima dos valores de mercado, especialmente os relacionados aquisio, beneficiamento e tratamento de pintura de elementos navais. A auditoria verificou ainda que os critrios de medio previstos nos editais e nos contratos no estavam sendo obedecidos, ocasionando adiantamento de pagamento. Houve ainda prorrogaes recorrentes dos contratos de execuo dos terminais fundadas em justificativas inadequadas e ausncia de avaliao dos projetos executivos a fim de se mitigarem os riscos de acidentes com os flutuantes, conforme registrado nos portos de Manacapuru e de Manicor. O TCU fiscalizou ainda trs editais da Superintendncia Regional do Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit) nos estados do Amazonas e de Roraima, referentes a obras de terminais fluviais. Nas quais, alm de sobrepreo, constatou-se desatualizao de projetos bsicos. Obras como a dos portos de Anori, Anam e Alvares, no Amazonas, que esto em fase de edital, podem estar sujeitas a acidentes com flutuantes, similares aos citados anteriormente. Embora os riscos sejam previsveis e decorrentes dos ciclos de cheia na Bacia Amaznica, os projetos no contemplaram solues para mitigar os riscos e evitar danos e prejuzos. (Acrdo n 2.928/Plenrio, de 30.10.2012; TC-033.616/2011-6; Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 1 Secob).
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Irregularidades em contratos da BR-364/MT sero apuradas em tomadas de contas especiais Auditoria do TCU nos contratos das obras de manuteno de trechos rodovirios da BR-364/MT constatou indcios de superfaturamento avaliado em mais de R$ 7 milhes, alm de irregularidades como ausncia de estudos de viabilidade tcnica, falta de descrio do servio a ser executado e pagamento por servios no realizados. O Tribunal far tomadas de contas especiais nos contratos a fim de apurar o dbito e as responsabilidades. As empresas responsveis pela execuo das obras sero chamadas para apresentar defesa ou comprovar o recolhimento Unio de quantias equivalentes aos superfaturamentos apontados nos contratos. Os funcionrios do Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit), responsveis pela aprovao do projeto executivo e do oramento, foram multados. (Acrdo n 2.664/ Plenrio, de 03.10.2012; TC-005.870/2009-5; Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 2 Secob) 4.10.2. Sade
Tribunal acompanha processo para ressarcir o SUS O TCU determinou Agncia Nacional de Sade Suplementar (ANS) que apresente trimestralmente, at que seja implantado processo eletrnico definitivo de ressarcimento ao Sistema nico de Sade (SUS), relatrio com informaes a respeito das atividades do perodo e de cronograma para tarefas pendentes. A Agncia dever tambm apresentar calendrio de emisso de Avisos de Beneficirio Identificado (ABI) para dar sada s Autorizaes de Internao Hospitalar (AIH) pendentes de processamento, para que no haja diferena temporal entre a realizao do batimento e os meses de competncia. Essas decises so decorrentes de monitoramento de acrdo do Tribunal originado de auditoria realizada em 2009. poca, foi avaliado o ressarcimento ao SUS dos servios prestados a pacientes de planos de sade. As determinaes do TCU incrementaram os valores de ressarcimento obtidos em 2011, que chegaram a R$ 82,8 milhes. No entanto, de acordo com o relator do processo, Ministro Valmir Campelo, as aes da ANS ainda devem ter prosseguimento, posto que vrias determinaes e recomendaes ainda se encontram em fase de implementao, o que requer, por conseguinte, a continuidade do monitoramento. O Acrdo anterior determinava Agncia Nacional de Sade Suplementar (ANS) que passasse a processar o batimento dos processos ambulatoriais de mdia e alta complexidade. A ANS deveria ainda
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informar cronograma no qual fosse possvel organizar o batimento das Autorizaes de Procedimentos Ambulatoriais de Alto Custo (APAC) relativas aos atendimentos no SUS desde o incio do processo de ressarcimento das Autorizaes de Internao Hospitalar (AIH). (Acrdo n 2.879/Plenrio, de 24.10.2012; TC-009.174/2012-5; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: 4 Secex). TCU avalia atuao da Cmara de Regulao do Mercado de Medicamentos O TCU encontrou irregularidades nos preos de medicamentos afixados pela Cmara de Regulao do Mercado de Medicamentos (Cmed), ligada ao Ministrio da Sade. Fiscalizaes realizadas pelo TCU apontam que os valores dos frmacos na tabela Cmed chegam a custar mais de 10.000% em relao ao que cobrado nas compras pblicas. Na comparao com o mercado internacional, verificou-se que em uma amostra de 50 princpios ativos selecionados com base no volume de comercializao de 2010 , em 43 deles, o preo registrado no Brasil est acima da mdia internacional. Em 23, o Pas possui o maior preo entre os pases pesquisados; e em trs, tem o menor preo. J em relao aos medicamentos novos, registrados a partir de 2010, constatou-se que em uma amostra de 27 remdios, 21 esto abaixo da mdia internacional. Diante do problema, o TCU determinou que o Ministrio da Sade alerte os estados e municpios quanto possibilidade de superdimensionamento de preos-fbrica registrados na tabela Cmed, o que tornaria imprescindvel a realizao de pesquisa de preos prvia licitao. Para solucionar tambm as dificuldades de consulta de gestores pblicos tabela com os preos mximos, foi solicitada Cmed tabela de divulgao dos preos-fbrica devidamente reformulada, com sistemtica padronizada de alimentao dos dados e que permita a correta consulta e anlise de preos dos frmacos registrados. Ainda conforme a deciso, a Cmed deve apresentar ao TCU nova metodologia de clculo do fator de preos relativos intrassetor, levando em conta o poder de mercado no ajuste anual dos preos dos medicamentos. A Cmed tem um prazo mximo de 180 dias para implementar as correes no clculo do fator e na tabela de preos. O Tribunal recomendou que o Ministrio da Sade articule junto Presidncia da Repblica a viabilidade de apresentar ao Legislativo uma proposta de reviso do modelo regulatrio de ajuste dos preos dos medicamentos, levando em conta critrios como comparao internacional, variao cambial e custo dos diferentes tratamentos.
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A Cmed atua com o intuito de garantir o acesso da populao aos medicamentos. o departamento governamental responsvel por combater fatores que possibilitam o exerccio do poder pelos laboratrios, como a baixa elasticidade-preo da demanda devido essencialidade dos produtos e o reduzido poder decisrio dos consumidores. (Acrdo n 3.016/Plenrio, de 08.11.2012; TC034.197/2011-7; Relator: Ministro Walton Alencar, Unidade Tcnica: 4 Secex). 4.10.3. Integrao Nacional e Meio Ambiente
TCU constata sobrepreo em obras de implantao do sistema Pirapama/PE Auditoria do Tribunal constatou sobrepreo de R$ 1,4 milho em obras para implantao de adutoras, estaes de tratamento e reservatrios do Sistema Produtor Pirapama, em Recife, Pernambuco. Desse montante, a Companhia Pernambucana de Saneamento (Compesa), executora da obra, realizou a reteno de cerca de R$ 1 milho, valor, contudo, insuficiente para cobrir o sobrepreo total apontado. O empreendimento foi executado com recursos de convnio firmado entre o Ministrio da Integrao (MI) e o Estado de Pernambuco. O projeto original, idealizado para diminuir o dficit de abastecimento de gua potvel na regio, previa a implantao de 42 quilmetros de rede de distribuio de gua, alm da execuo de obras e servios de ampliao dos grandes anis de distribuio (tubulaes principais que levam gua para as secundrias, de menor dimetro) das cidades do Recife e Jaboato dos Guararapes. Diante desse cenrio, o TCU determinou a autuao de tomada de contas especial para identificao e citao dos responsveis pelo superfaturamento e que a Compesa mantenha retida a quantia declarada. Tambm autorizou diligncia junto Compesa para que sejam enviadas as planilhas de readequao contratual referentes aos termos aditivos e que seja remetida a documentao comprobatria dos responsveis pela elaborao e aprovao do oramento-base. (Acrdo n 3.246/Plenrio, de 28.11.2012; TC n 010.814/2010-8; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: 4 Secob). 4.10.4. Educao, Cultura, Cincia e Tecnologia e Esporte
rea de TI da Administrao Pblica evolui, mas h oportunidades de melhoria Auditoria realizada pelo Tribunal, para avaliar a governana de Tecnologia da Informao (TI) da Administrao Pblica, analisou cerca de 350 rgos e entidades e verificou existncia de falhas relacionadas ao planejamento estratgico, gesto de servios e falta de divulgao aos cidados dos
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servios prestados na rea. Porm, o TCU concluiu pela evoluo do campo nos ltimos anos, se comparado com estudos anteriores. O relatrio da auditoria apontou aumento no nmero de instituies que estabeleceram mecanismos basilares da estrutura de governana de TI, bem como aperfeioamento das que j possuam alguma estrutura. Tambm houve evoluo no uso da rea e no desenvolvimento interno de gestores. Ainda assim, o percentual de instituies pesquisadas que no realizam auditorias para gesto e avaliao de riscos de TI chega a 54%. Nos aspectos relacionados s estratgias e planos, o TCU verificou evoluo na quantidade de instituies que fazem planejamento estratgico. Porm, h muitos rgos que no definem objetivos, indicadores e metas, o que inviabiliza a avaliao do desempenho e da efetividade da aplicao de recursos pblicos na rea. Alm disso, ainda baixa a conscincia dos gestores sobre a necessidade de alinhamento entre a rea de TI e o negcio institucional. A auditoria tambm concluiu que pequeno o compromisso dos dirigentes com questes ambientais no uso de TI e com a transparncia da gesto institucional e das informaes. O TCU recomendou ao Conselho Nacional de Justia, ao Ministrio Pblico, ao Ministrio do Planejamento (MP) e Comisso Interministerial de Governana Corporativa e de Administrao de Participaes Societrias da Unio que implementem instrumentos de planejamento estratgico institucional para a rea de TI. O TCU tambm recomendou que a Secretaria de Oramento Federal/MP defina critrios para alocao de recursos de TI e mantenha aes para estimular a capacitao de dirigentes, gestores, auditores e agentes de controle interno. (Acrdo n 2.585/Plenrio, de 26.09.2012; TC-007.887/2012-4; Relator: Ministro Walton Alencar, Unidade Tcnica: Sefti) TCU determina utilizao de sistema informatizado para gesto do livro didtico O Tribunal determinou ao Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao (FNDE) que elabore plano de ao para disponibilizar sistema informatizado para gerenciamento do Programa Nacional do Livro Didtico (PNLD). A deciso foi tomada com base em auditoria do TCU, iniciada em 2011, que identificou falhas pontuais na entrega de materiais didticos em municpios de Minas Gerais, Mato Grosso do Sul e no Distrito Federal. O sistema deve permitir o monitoramento dos livros aps entrega s secretarias estaduais de Educao e s escolas; o remanejamento de livros; averiguao de insuficincia de material didtico;
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obteno dos ndices reais de reutilizao de materiais e o dimensionamento mais preciso da reserva tcnica necessria para cada estado. Para o relator do processo, Ministro Jos Jorge, tal sistema mostra-se imprescindvel na medida em que a atuao estatal envolve uma pluralidade de agentes das trs esferas de Governo, que devem agir de forma integrada. O FNDE havia implantado, em 2004, o Sistema de Controle de Remanejamento e Reserva Tcnica (Siscort), que tinha, dentre outras finalidades, a funo de facilitar a gesto do remanejamento de livros e a distribuio pelas secretarias estaduais de Educao. Atualmente, o Programa encontra-se indisponvel, visto que, de acordo com o rgo, est sendo reformulado pela equipe de tecnologia da informao. Como no h previso para que essa situao se regularize, o Tribunal recomendou ainda que o FNDE estude a possibilidade de disponibilizar temporariamente o Siscort em sua verso antiga, como forma de subsidiar os atores subnacionais em suas atribuies no Programa Nacional do Livro Didtico. (Acrdo n 2.954/Plenrio, de 31.10.2012; TC-017.605/2011-3; Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: 6 Secex) Tribunal realiza acompanhamento em obras da Copa O TCU realizou novo acompanhamento das aes governamentais voltadas para realizao da Copa do Mundo de 2014. O trabalho teve por objetivo promover a transparncia dos atos do Governo, mapear os riscos e identificar os principais impedimentos para realizao do megaevento esportivo. Apresenta, tambm, anlise das reas aeroporturia, porturia, de mobilidade urbana, estdios, turismo e segurana. De acordo com o acompanhamento, o valor total dos investimentos para a Copa aumentou pouco mais de R$ 3,5 bilhes, ou seja, em 14,7% do montante inicialmente estimado. O custo se deu, principalmente, pelo acrscimo de R$ 1,78 bilho nas obras dos aeroportos, R$ 1,13 bilho para os estdios e de R$ 158 milhes nos valores dos portos. A nova estimativa de R$ 27,3 bilhes. Em relao aos estdios, constatou-se andamento fsico das obras como satisfatrio. Das cidades-sede da Copa das Confederaes de 2013, o estdio de Recife o que apresenta menor percentual de execuo, com 64% de obras concretizadas. As obras aeroporturias seguem em ritmo lento. Dos quatro aeroportos privatizados, apenas os de Natal e Braslia iniciaram os investimentos previstos para o Mundial. O atraso tambm sentido nos aeroportos administrados pela Empresa Brasileira de Infraestrutura Aeroporturia (Infraero). No
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entanto, ainda no se materializou, irrefutavelmente, a impossibilidade do trmino das obras anteriormente Copa do Mundo. A ateno quanto ao acompanhamento dos cronogramas, todavia, aumentou, esclareceu, em seu voto, o Relator dos processos de fiscalizao da Copa no TCU, Ministro Valmir Campelo. Sobre os portos, verificou-se que em Fortaleza, as obras avanaram para 28,3% de execuo; em Natal, 20,5% e em Recife, 27,7%. Em relao s obras de mobilidade urbana, o TCU constatou que cinco cidades-sede receberam desembolsos da Caixa Econmica Federal, com total de valores repassados de apenas 8,33% do total financiado. O TCU determinou aos rgos e entidades envolvidos a adoo de medidas com o objetivo de corrigir os problemas encontrados. Tambm foram feitas recomendaes e alertas. (Acrdo n 3.011/Plenrio, de 08.11.2012; TC 017.603/2012-9; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidades Tcnicas: 1 Secex, 2 Secex, 5 Secex, 6 Secex, 9 Secex, Secex-AM, Secex-BA, Secex-CE, Secex-MG, Secex-MT,, Secex-PE, Secex-PR, Secex-RJ, Secex-RS, Secex-SP, Secex-RN, 1 Secob, 4 Secob e Adplan). TCU verifica que renncias para a Copa totalizam R$ 1,08 bilho O TCU realizou auditoria com o objetivo de conhecer o rol de renncias tributrias, financeiras e creditcias, concedidas pelo Governo Federal para viabilizao da Copa do Mundo de 2014. A fiscalizao demonstrou que, somadas, as isenes totalizam quase R$ 1,08 bilho. Do valor total, R$ 888 milhes so relativos s renncias tributrias, dos quais R$ 329 milhes provm da desonerao de tributos relacionados construo e reforma dos estdios e R$ 559 milhes das renncias direcionadas a compras, no mercado interno, pela FIFA e suas subsidirias e contratadas. Os R$ 189 milhes restantes equivalem s abdicaes creditcias de receitas. Elas so decorrentes de subsdios de bancos pblicos federais de fomento, materializados por emprstimos a taxas de juros inferiores, nas reas de turismo, hotelaria, mobilidade urbana e construo e reforma de estdios. No foram identificados benefcios ou subsdios financeiros por parte do Tesouro Nacional. O Tribunal verificou que a matriz de responsabilidade da Copa no inclui os valores relativos s renncias. O documento se restringe a informaes sobre emprstimos e previso de gastos da Unio, dos estados e dos municpios. Dessa forma, o TCU determinou prazo para que os valores referentes s renncias sejam includos na matriz. O Tribunal tambm entendeu que os contratos devero ser revisados, com reduo do seu valor. Os investimentos dos estados e clubes de futebol sero decrescidos, mas custa de maior participao da Unio, por renncias tributrias. O valor dever continuar o mesmo na
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matriz, mas ser acrescido o montante de renncias por parte da Unio. (Acrdo n 3.249/Plenrio, de 28.11.2012; TC n 034.303/2011-1; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: Semag). Atuao do TCU economiza R$ 2,4 milhes nas obras da Copa em Salvador Atuao do TCU, ao acompanhar as obras de melhorias de acessibilidade urbana nas imediaes da Arena Fonte Nova, em Salvador/BA, gerou economia ao errio de cerca de R$ 2,4 milhes. Em Auditoria anterior, o TCU verificou sobrepreo de aproximadamente R$ 4,6 milhes no edital e, para corrigir essa irregularidade, a Companhia de Desenvolvimento Urbano do Estado da Bahia (Conder) reavaliou o projeto e o dividiu em duas etapas. A primeira etapa do empreendimento, o qual constitui interveno importante para a realizao bem sucedida da Copa do Mundo de 2014, custar aproximadamente R$ 11,3 milhes e a segunda est estimada em R$ 1,8 milhes. O Tribunal continuar a fiscalizao, para que os termos aditivos e reprogramaes no ultrapassem os limites de alteraes de contratos. O Tribunal determinou Conder que encaminhe, quando definidos a forma e o objeto da contratao da segunda etapa das obras, informaes e documentos sobre as medidas tomadas com vistas concluso do objeto do contrato. A Companhia tambm enviar ao TCU cpia do projeto bsico, planilhas oramentrias, termos aditivos ou novo contrato de execuo das obras da segunda etapa. (Acrdo n 2.654/Plenrio, de 03.10.2012; TC-015.484/2012-2; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: 3 Secob) TCU encontra deficincias em projetos de ginsios esportivos escolares O TCU fiscalizou 15 obras destinadas a implantao e adequao de ginsios esportivos escolares. A ao conduzida pelo Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao (FNDE) contempla quase 6 mil ginsios. A principal irregularidade identificada foi a deficincia no projeto bsico do empreendimento. O projeto padro disponibilizado pelo FNDE aos municpios continha erros de quantitativos e inconsistncias no memorial descritivo, com divergncias em relao planilha oramentria apresentada. Segundo o relatrio do TCU, essa irregularidade especialmente relevante, pois sero executadas milhares obras com o mesmo projeto. Assim, o TCU determinou ao FNDE que se abstivesse de celebrar novos termos de compromisso para construo das quadras esportivas at a correo das impropriedades apontadas. Determinou ainda a reduo de R$ 37 mil no valor mximo admitido para cada ginsio, que pode resultar num
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benefcio de R$ 185 milhes se consideradas todas as obras no contratadas. Outras correes de projeto e de oramento j haviam sido providenciadas pelo FNDE antes mesmo da concluso das auditorias. (Acrdo n 2.928/Plenrio, de 30.10.2012; TC-033.616/2011-6; Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 1 Secob). TCU determina correes em prego do IFPR O TCU determinou ao Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia do Paran (IFPR) que reduza em, no mnimo, 10,2% os preos do conjunto dos 21 lotes do prego eletrnico para aquisio de materiais laboratoriais para o Campus do Instituto Federal do Paran III. A reduo proposta representa uma diminuio de mais de R$ 1,4 milho. O total previsto para a compra de todos os itens de R$ 13,8 milhes. Ao exemplificar em seu voto com o item Banho Maria de oito bocas, o relator do processo, Ministro Jos Jorge, afirmou que compreensvel a oferta de diferentes preos por parte dos fornecedores de um bem de determinado fabricante, mas no razovel o mesmo fornecedor ofertar preos que variam de R$ 970 a R$ 1.700 para o mesmo produto, sendo que esses preos mnimos e mximos foram ofertados para idntico bem, produzido por um mesmo fabricante. De acordo com o Relator, a regra do menor preo por lote pode ter ocasionado significativa distoro nos preos unitrios ofertados e nos resultados obtidos. Por isso, a deciso do TCU tambm determinou que nas prximas licitaes os preos sejam apresentados por item e no por lotes. (Acrdo n 2.753/Plenrio, de 10.10.2012; TC-007.234/2012-0; Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-PR). Tribunal verifica melhorias em concesso de renncias pela Lei Rouanet O TCU identificou avanos no processo de concesso de incentivos fiscais com base na Lei Rouanet. De acordo com monitoramento do Tribunal, todas as determinaes feitas em 2011 para saneamento de irregularidades e melhoria da operacionalizao da concesso das renncias de receitas foram cumpridas ou esto em cumprimento. Contudo, resta pendente a implementao de medidas para publicao de informaes sobre a execuo dos projetos culturais na internet e para integrao de dados. O Ministrio da Cultura (MinC) ajustou a metodologia de acompanhamento da execuo e da avaliao dos projetos, porm, ainda falta registrar a localidade de execuo das iniciativas. As informaes no esto sendo adicionadas no SalicWeb, o portal de apresentao e de acompanhamento de propostas culturais. De acordo com a auditoria, tambm no h integrao entre
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os dados do MinC e os do Banco do Brasil, o que diminui a agilidade e a segurana do controle da captao de recursos. Dessa forma, o Tribunal determinou prazo para que o MinC e o BB concluam integrao dos dados para registro no site e, de igual modo, que o Ministrio inclua o registro de localidade efetiva da execuo dos projetos. A auditoria do TCU englobou os procedimentos de anlise e de aprovao dos projetos, de acompanhamento da execuo e de exame de prestao de contas. (Acrdo n 2.766/Plenrio, de 10.10.2012; TC-015.511/2012-0; Relator: Ministro-Substituto Andr Lus, Unidade Tcnica: Semag). TCU constata irregularidades em convnios celebrados pelo Ministrio da Cultura Auditoria do Tribunal constatou irregularidades na celebrao e execuo de nove convnios do Ministrio da Cultura (MinC). Foram encontradas deficincias na anlise inicial da qualificao tcnica e da capacidade operacional das ONGs proponentes. Tambm foram identificadas as seguintes irregularidades: fraude na execuo de convnios, com entidades desprovidas de material, qualificao tcnicaoperacional e interesses recprocos; convnios firmados com entidades que atuaram como interpostas de empresas produtoras de eventos; ausncia de fiscalizao in loco da execuo dos convnios. O TCU determinou ao MinC que apure as irregularidades e instaure processo de tomada de contas especial, se for o caso. Tambm que a Secretaria-Executiva do MinC promova a reteno de parcelas financeiras eventualmente pendentes de transferncia em convnios j celebrados. Os responsveis pela gesto dos convnios sero ouvidos pelo Tribunal em audincia. (Acrdo n 2.965/Plenrio, de 31.10.2012; TC-026.176/2011-4; Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: 6 Secex). Outras Aes Auditorias em acumulao indevida de cargos em universidades seguem at 2013 O Tribunal realiza desde 2011 auditorias em Universidades Federais para apurar casos de acumulao indevida de cargos pblicos. O trabalho fruto de levantamento feito previamente, que apontou indcios da irregularidade em instituies federais, especialmente em instituies de ensino. Como parte da rotina do controle da Administrao Pblica, o TCU j fiscalizava a ocupao de cargos na esfera federal. A partir do levantamento de 2011, as aes foram intensificadas por meio de um trabalho que coordena mais de 50 auditorias.
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Cada caso analisado em um processo especfico. medida que so julgados, os relatrios e as decises ficam disponveis no portal do TCU. Em 2013, ao trmino dos trabalhos, dever ser elaborado relatrio consolidado das constataes. (Acrdo n 2.584/Plenrio, de 26.09.2012; TC 017.348/2012-9; Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: Sefti). 4.10.5. Planejamento e Desenvolvimento Urbano
TCU determina Caixa que exija estudos de sondagens de projetos bsicos de obras O Tribunal determinou que a Caixa Econmica Federal exija estudo de sondagem do solo para obras de edificaes, ainda na fase de anlise de projeto bsico. Tal medida tem o objetivo de respaldar e dimensionar as solues tcnicas escolhidas para a fundao das edificaes. A deciso teve por base auditoria realizada nas obras de urbanizao do Bairro Congos, em Macap/AP, de responsabilidade da Agncia de Desenvolvimento do Amap (Adap). Outras irregularidades encontradas durante a fiscalizao foram a ausncia de estudos de viabilidade, de licena ambiental e de anotao de responsabilidade tcnica. Em 2010, o Tribunal cancelou a concorrncia devido s irregularidades. Agora, diante do lanamento de um novo edital, o TCU continuar acompanhando o empreendimento. O empreendimento no Bairro Congos consiste na construo de unidades habitacionais, sendo 45 residncias e 352 apartamentos, alm de aterros em reas alagadas, muro de arrimo e arborizao. (Acrdo n 3.030/Plenrio, de 08.11.2012; TC-000.286/2010-9; Relator: Ministro Marcos Bemquerer, Unidades Tcnicas: 2 Secob e 3 Secob). 4.10.6. Fazenda, Desenvolvimento e Turismo
TCU verifica inconsistncias no sistema de informao da dvida pblica Auditoria do Tribunal constatou deficincias de segurana nos controles dos sistemas usados para armazenar dados da dvida pblica. O objetivo da anlise foi verificar o funcionamento do Sistema Integrado da Dvida Pblica (SID) e os controles de tecnologia de informao da Secretaria do Tesouro Nacional (STN). O levantamento apontou que a STN apresenta deficincias significativas nesses controles, como inexistncia de poltica de segurana de informao devidamente formalizada; ausncia de critrios claramente definidos para a poltica de acesso ao SID; ausncia de gerenciamento de risco de TI e de gerenciamento de incidente para a rea.
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O Tribunal no detectou aplicativos no SID destinados a vincular a cadeia de operaes em que a Unio funciona como intermediria entre um organismo multilateral de crdito e entes subnacionais. Segundo o relatrio da auditoria, a relao em que a Unio devedora est contemplada no sistema, mas no h previso de registro dos dados da relao em que a Unio credora. Dessa forma, o Tribunal recomendou que a STN implemente controles de aplicativos do SID que vinculem toda a cadeia de operaes em que a Unio funciona como devedora e credora. A Secretaria tambm dever retificar, em seu portal, os Relatrios Anuais da Dvida de 2010 e de 2011, informando que o sistema no contempla a base completa de dados da dvida mobiliria federal. A notcia da retificao dever constar na pgina inicial da Instituio. O TCU tambm recomendou que a Secretaria do Tesouro formalize poltica de segurana da informao que defina claramente as funes de anlise crtica e peridica dos direitos de acesso ao SID e que implemente processo de gesto de risco de segurana da informao. O Tribunal tambm considerou importante que o Plano de Continuidade de Negcios da Dvida Pblica Federal seja constantemente atualizado e que a Secretaria formalize as aes de TI sob sua responsabilidade. (Acrdo n 3.132/Plenrio, de 21.11.2012; TC n 031.410/2011-1; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidades Tcnicas: Semag e Sefti). Tribunal autoriza explorao de porto seco em Pernambuco O TCU aprovou o primeiro estgio da permisso para construo de porto seco no entorno do Porto de Suape, em Pernambuco. Nessa etapa de fiscalizao, o Tribunal analisou estudos de viabilidade tcnica e econmico-financeira (EVTE) do empreendimento realizados pela Receita Federal do Brasil (RFB). O Relator do processo, Ministro Valmir Campelo, afirmou que o EVTE prev limite de ampliao da rea operacional de explorao do empreendimento (ptio e armazm). Segundo a equipe da Receita Federal, tal medida permitiria a licitao de novos portos secos na regio e, consequentemente, estimularia a competitividade. O TCU recomendou Diviso de Suporte e Infraestrutura Aduaneira (Disif) da RFB que mantenha atualizados os dados sobre estimativas de investimentos, custos e despesas de empreendimentos desse tipo para que as Superintendncias Regionais da RFB possam consult-los sempre que necessrio. Alm disso, a Disif foi notificada para orientar as Superintendncias Regionais da RFB para que, antes da instalao de novos portos secos, realizem audincia pblica sempre que o valor total de receitas brutas for superior a cem vezes o limite previsto na lei; realizem estudos de demanda consistentes,
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demonstrando especificidades dos locais e projeo de crescimento de demanda; e demonstrem, em todos os EVTEs o dimensionamento fsico e operacional do projeto. A necessidade de implantao de novo porto seco no Porto de Suape advm do aumento do volume de carga nacionalizada no Estado. Entre os anos de 2006 e 2011 esse crescimento foi de 318%. Atualmente, a estrutura para recebimento de carga consiste em dois terminais alfandegados no Porto de Suape e um porto seco localizado a 50 km de distncia. O novo porto seco ter investimento de aproximadamente R$ 64 milhes at o seu 15 ano de vigncia. (Acrdo n 3.012/Plenrio, de 08.11.2012; TC n 037.843/2011-7; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: 1 Sefid). TCU realiza acompanhamento de outorga em Porto Seco de Salvador/BA O Tribunal realizou acompanhamento de outorga do primeiro estgio de licitao para permisso de explorao do Porto Seco a ser implementado em Salvador. Portos secos so recintos alfandegados de uso pblico, situados fora da zona primria de portos e aeroportos, nos quais so executadas operaes de movimentao, armazenagem e despacho aduaneiro de mercadorias e de bagagem, sob controle aduaneiro. O trabalho do TCU verificou o exame da outorga observando aspectos de viabilidade tcnica-ambiental e econmico-financeira, tais como estudo de demanda, de capacidade operacional, dimensionamento fsico, estimativa de receitas, despesas e investimentos, alm de fluxo de caixa e clculo tarifrio. No que se refere viabilidade tcnica-ambiental, o TCU concluiu que a Receita Federal atendeu a todos os requisitos previstos nos normativos. Quanto aos aspectos econmico-financeiros, segundo o Ministro-Relator Valmir Campelo, embora o procedimento de outorga esteja de acordo com as normas e prticas do setor, existe oportunidade de promoo da competitividade entre os Portos Secos, a fim de evitar prejuzos aos usurios do servio, especialmente quanto aos riscos de que o mesmo grupo explore mais de um Porto Seco na mesma regio. Sendo assim, o TCU aprovou o primeiro estgio de fiscalizao da outorga de permisso e determinou Diviso de Suporte e Infraestrutura Aduaneira da Receita Federal que encaminhe ao Tribunal, em 180 dias, regulamentao dispondo sobre as formas de promover a competitividade e garantir a concorrncia entre os Portos Secos outorgados. (Acrdo n 3.367/Plenrio, de 05.12.2012; TC040.438/2012-0; Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: 1 Sefid).
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4.10.7.
Agricultura e Desenvolvimento Agrrio
Tribunal recomenda melhorias para aes de defesa agropecuria O TCU recomendou ao Ministrio da Agricultura, Pecuria e Abastecimento (Mapa) que intensifique a fiscalizao de bagagens nas fronteiras do Brasil para diminuir o risco de pragas e doenas que possam ingressar no Pas. O TCU recomendou Secretaria de Defesa Agropecuria do Ministrio que avalie a possibilidade de delimitar os produtos importados ou exportados em cada ponto da fronteira com o objetivo de adequar a infraestrutura e o quadro de pessoal cada regio. O Tribunal recomendou tambm que os pontos de travessia sejam equipados com detectores de materiais orgnicos, capazes de identificar nas bagagens itens de origem animal e vegetal. Alm disso, foi sugerido ao Mapa que crie metas e indicadores de desempenho especficos de inspeo; fiscalize intensamente estradas secundrias e pontos crticos de acesso ao Pas; garanta repasses de recursos a estados e municpios para financiamento de projetos e programas de defesa fitozoosanitria e promova acordos de cooperao com outros rgos fiscalizadores para realizar treinamentos e aes que possam auxiliar no combate de pragas e doenas. De acordo com o relator do processo, Ministro Jos Mcio, das vinte Unidades de Vigilncia Agropecuria (Uvagros) analisadas pelo TCU, apenas quatro fiscalizam bagagens em horrio integral e 40% no realizam qualquer controle de bagagem. Embora o Mapa tenha realizado concurso pblico para o preenchimento de 390 vagas de Fiscal Federal Agropecurio, no houve mudana significativa no quadro descrito, apontou o relator. O Tribunal ainda reiterou recomendaes feitas em 2006. Entre elas est a divulgao das regras de trnsito internacional de produtos agropecurios, mapeamento das necessidades de infraestrutura das unidades de Vigilncia Agropecuria Internacional e promoo de concurso pblico para fiscais e agentes administrativos. (Acrdo n 2.961/Plenrio, de 31.10.2012; TC-026.155/2011-7; Relator: Ministro Jos Mcio, Unidade Tcnica: Secex-MS). TCU realiza auditoria em Poltica de Garantia de Preos Mnimos da Conab O Tribunal monitorou o cumprimento de deliberaes decorrentes de auditoria realizada para avaliar processos de armazenamento e fiscalizao dos estoques pblicos a cargo da Companhia Nacional de Abastecimento (Conab), inseridos na Poltica de Garantia de Preos Mnimos - iniciativa que prev a aquisio de uma cesta de produtos agrcolas que devem ser armazenados de forma segura e eficiente, para coibir desvios e manter a qualidade e quantidade dos produtos a serem lanados no mercado em poca oportuna.
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A auditoria verificou os sistemas informatizados de controle de estoques utilizados pela Conab, a logstica de armazenamento e o processo de recuperao de dbitos oriundos de desvios e perdas de produtos. O TCU considerou cumpridas ou em fase de implementao as determinaes e recomendaes do Acrdo original (123/2010 Plenrio). Entre elas, que a Conab passasse a exigir a garantia de depsito em todos os contratos de depsito efetuado junto a terceiros para armazenamento de produtos pblicos; que no permitisse a participao de gerentes ou encarregados de operaes em fiscalizaes realizadas no estado de sua lotao e que enviasse plano de ao com cronograma das medidas necessrias. Alm disso, foram consideradas implementadas as recomendaes referentes a proporcionar melhores condies estruturais para a realizao da fiscalizao de estoques pblicos com a incorporao de regulamentos e orientaes referentes aos procedimentos de vistoria da infraestrutura fsica do armazm para o adequado armazenamento de gros, prazo de envio do Termo de Verificao e Notificao TVN, entre outros aspectos tcnicos. O relator do processo, Ministro Raimundo Carreiro, destacou que ainda h pontos que merecem o acompanhamento do Tribunal, notadamente a necessria atualizao e padronizao dos procedimentos relativos fiscalizao de estoques pblicos e recuperao de dbitos por via judicial, razo pela qual o monitoramento do citado Acrdo n 123/2010 Plenrio deve continuar. (Acrdo: n 3.355/Plenrio, de 05.12.2012; TC n 015.211/2011-8; Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: Seprog). Irregularidades em terminal pesqueiro do Rio causam prejuzo de R$ 1,4 milho O TCU identificou irregularidades nas obras do Terminal Pesqueiro Pblico do Estado do Rio de Janeiro (TPP/RJ), sob responsabilidade do Ministrio de Pesca e Agricultura (MPA). As falhas geraram dano estimado em mais de R$ 1,4 milho. Segundo o relatrio de auditoria do TCU, o projeto executivo das obras foi licitado antes de obteno de licena ambiental. O MPA no percebeu que o local onde seria instalada a planta do empreendimento rea residencial e sujeita s restries relativas segurana aeroporturia. A falha viola, ao mesmo tempo, leis municipais de uso e ocupao do solo e normas federais de segurana de voo. O valor do dano refere-se a projeto executivo que se tornou inservvel devido impossibilidade de implantao do TPP/RJ na localidade definida. O mesmo Ministrio havia reincidido no cometimento de idnticas irregularidades nas obras de reforma e ampliao do Terminal Pesqueiro Pblico dos Santos, quando descumpriu determinaes anteriores do TCU.
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O TCU determinou instaurao de tomada de contas especial para apurar responsabilidade pelo dano aos cofres pblicos e determinou prazo para que os responsveis pela realizao da concorrncia apresentem defesa ou recolham aos cofres do Tesouro Nacional a quantia atualizada do prejuzo estimado. (Acrdo n 3.470/Plenrio, de 10.12.2012; TC n 028.751/2010-8; Relator: Ministra Ana Arraes, Unidade Tcnica: 8 Secex). Tribunal constata falhas em Programa de Crdito Fundirio Auditoria do TCU constatou falhas no Programa Nacional de Crdito Fundirio (PNCF), cujo objetivo facilitar, s famlias rurais, o acesso a crdito para a obteno de imveis rurais e infraestrutura bsica. O trabalho constatou que h inconformidade na implantao e no desenvolvimento dos projetos de construo dos assentamentos e na seleo dos beneficirios e das propriedades rurais que recebem o crdito. Os controles internos e a gesto financeira tambm apresentam fragilidades. Entre as falhas, h insuficincia de divulgao adequada para atingir o pblico-alvo do Programa; escolha dos imveis rurais sem a participao efetiva dos beneficirios de acordo com as regras estabelecidas, causando atraso e problemas tcnicos na construo das casas. Tambm h inadequaes nas propostas de financiamento e falhas na elaborao dos projetos. Os servios de assistncia tcnica e de extenso rural oferecidos so intempestivos e insuficientes para as necessidades dos beneficirios do Programa. Segundo o relatrio da auditoria, a gesto financeira dos recursos do Programa possui grave inadequao, pois as dvidas vencidas no vm sendo devidamente efetivadas. Sendo assim, o TCU determinou ao Banco do Brasil e Banco do Nordeste que comprovem a efetiva cobrana extrajudicial das dvidas vencidas e no pagas, alm de regularizar as operaes do Fundo de Terras e da Reforma Agrria que estejam inadimplentes. Quanto aos controles internos, os beneficirios desconhecem os canais pertinentes para a formulao de denncias de irregularidades, em razo da deficincia de divulgao por parte dos gestores do Programa. Diante desse cenrio, o Tribunal determinou prazo para que o Ministrio do Desenvolvimento Agrrio (MDA) apresente plano de ao para adoo de medidas. Entre elas, a anlise dos beneficirios no enquadrados nos critrios de seleo; a divulgao mais efetiva do Programa nos estados participantes e a anlise prvia de viabilidade da terra para a aprovao das propostas da aquisio de imveis pelo programa de crdito fundirio.
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O TCU tambm recomendou Receita Federal e ao Ministrio do Trabalho e Emprego que disponibilizem os bancos de dados ao MDA para o cruzamento de sistemas como CNPJ, Rais, Sisob, Siape, TSE e Sipra, de maneira que facilite a seleo dos beneficirios e melhore os controles de financiamento do Programa. (Acrdo n 3.033/Plenrio, de 08.11.2012; TC n 009.242/2011-2; Relator: MinistroSubstituto Andr Lus de Carvalho, Unidade Tcnica: 8 Secex). Tribunal constata irregularidades em assentamentos no Paran Auditoria do TCU constatou irregularidades na aplicao de crditos oramentrios para reforma agrria sob a responsabilidade da Superintendncia Regional do Incra no Paran. O Tribunal examinou o uso de mais de R$ 19 milhes referentes ao crdito para instalao de dois dos maiores assentamentos do Estado: Celso Furtado e Ireno Alves dos Santos. O Crdito Instalao prov recursos financeiros aos beneficirios da reforma agrria para assegurar a instalao e desenvolvimento inicial ou recuperao dos projetos do Plano Nacional de Reforma Agrria. Segundo a auditoria, foram concedidos crditos para beneficirios que no atendem aos critrios do programa de reforma agrria. Tambm se constatou a falta de controle na aquisio e a no utilizao de materiais de construo adquiridos com o crdito; indcios de desvio de recursos na execuo das obras de construo das residncias; irregularidades nas contrataes das empresas fornecedoras dos materiais, alm de cobranas indevidas de taxas de adeso e de despesas operacionais da cooperativa dos beneficirios do crdito. Diante desse cenrio, o Tribunal determinou Superintendncia do Incra no Paran que apresente Plano de Ao contendo cronograma de implementao de medidas que garantam o cumprimento e a fiscalizao dos recursos referentes ao crdito instalao. (Acrdo n 2.761/Plenrio, de 10.10.2012; TC030.448/2011-5; Relator: Ministra Ana Arraes, Unidade Tcnica: Secex-PR).x
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OBRAS PBLICAS FISCALIZADAS
5. OBRAS PBLICAS FISCALIZADAS

Desde 1997, a Lei de Diretrizes Oramentrias (LDO) determina que o TCU envie ao Congresso Nacional, anualmente, informaes sobre as obras fiscalizadas.
Desde 1997, a Lei de Diretrizes Oramentrias (LDO) determina que o TCU envie ao Congresso Nacional, anualmente, informaes sobre as obras fiscalizadas. Desse modo, o Tribunal prepara um relatrio, que rene dados sobre as auditorias realizadas e apresenta a situao geral das obras examinadas a deputados e senadores, que definem como ser a distribuio de recursos no oramento do ano seguinte. De acordo com a Lei de Diretrizes Oramentrias (LDO/2013), Lei n 12.708/2012, de 17.8.2012, a seleo das obras e servios a serem fiscalizados deve considerar, entre outros fatores, os valores autorizado e empenhado no exerccio anterior e no exerccio atual; os projetos de grande vulto; a regionalizao do gasto; o histrico de irregularidades pendentes e a reincidncia de irregularidades cometidas; e as obras contidas no Anexo de Obras e Servios com Indcios de Irregularidades Graves da lei oramentria que ainda apresentarem problemas. No entanto, a execuo fsica, oramentria e financeira dos contratos, convnios, etapas, parcelas ou subtrechos em que foram identificados os indcios ficar condicionada adoo de medidas saneadoras pelo rgo ou entidade responsvel, sujeitas prvia deliberao da Comisso Mista de que trata o art. 166, 1, da Constituio. Desse modo, O TCU, previamente entrega anual do relatrio consolidado sobre fiscalizao de obras (Fiscobras), informa as irregularidades ao Congresso Nacional medida que vo sendo constatadas. Os gestores tambm tomam cincia das constataes feitas pelo Tribunal no decorrer das fiscalizaes, e tm oportunidade de apresentar justificativas ou comprovar a adoo de medidas saneadoras. Assim, no dia 31.10.2012, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, entregou ao Presidente do Congresso Nacional, Senador Jos Sarney, o relatrio consolidado das fiscalizaes realizadas em obras pblicas no ano de 2012. O trabalho, alm de verificar a correta aplicao de recursos federais em obras pblicas, tambm tem por objetivo prestar informaes ao Congresso Nacional para subsidiar a aprovao e o acompanhamento da Lei Oramentria de 2013.
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RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201
A LDO/2013 considera irregularidades graves os atos e os fatos que recomendem a suspenso cautelar das execues fsica, oramentria e financeira do contrato, convnio ou instrumento congnere, ou de etapa, parcela, trecho ou subtrecho da obra ou servio, que sendo materialmente relevantes, tenham potencialidade de ocasionar prejuzos significativos ao errio ou a terceiros, possam ensejar nulidade de procedimento licitatrio ou de contrato, ou configurem onfigurem graves desvios
Distribuio geogrfica das Fiscalizaes Fiscalizae
relativamente aos princpios a que est submetida a Administrao Pblica. Aps o encaminhamento do relatrio consolidado ao Congresso Nacional, o TCU continua a anlise dos processos, considerando as justificativas dos responsve responsveis envolvidos.
Cumpridas as determinaes, o Tribunal informa Comisso Mista de Planos, Oramentos Pblicos e Fiscalizao do Congresso a eliminao de bices continuidade das obras saneadas. o decorrer dos trabalhos do Fiscobras 2012, o TCU realizou 200 200 fiscalizaes in loco, as quais contemplaram as mais relevantes funes oramentrias detentoras de recursos do Oramento-Geral Oramento da Unio de 2012. Entre as auditorias destacaram-se, destacaram se, em relao quantidade de fiscalizaes realizadas, as funes Transporte, te, Energia, Educao, Gesto Ambiental e Saneamento, com 100, 30, 20, 14 e 12 fiscalizaes, respectivamente.
Grfico 1 - Distribuio da quantidade de fiscalizaes por Funo de Governo
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O montante de recursos oramentrios fiscalizados foi superior a R$ 38 bilhes. A funo Energia foi a que apresentou maior volume de recursos fiscalizados (R$ 22,9 bilhes 59,78%). Em segundo lugar apareceu a funo Transporte (R$ 8,4 bilhes 22,07%). Sob a tica dos programas oramentrios, verificou-se que as subfunes Infraestrutura, com 111 fiscalizaes, Planejamento e Desenvolvimento Urbano, com 20 fiscalizaes e Integrao Nacional e Meio Ambiente, tambm com 20, foram destaques em quantidade de fiscalizaes realizadas. J a subfuno Obras Especiais, com dotao superior a R$ 21,8 bilhes, foi a subfuno mais expressiva quanto ao volume de recursos fiscalizados.
RIO SO FRANCISCO Obra de Integrao Eixo Norte Lote 5
O TCU efetuou 132 fiscalizaes em obras do PAC que se distriburam por nove funes de Governo: transporte, energia, educao, saneamento, gesto ambiental, urbanismo, agricultura, sade e segurana pblica. Em termos de quantidade de fiscalizaes, esses empreendimentos representaram 66% do total, enquanto a dotao oramentria envolvida atingiu R$ 32,7 bilhes, o equivalente a 85% do montante global fiscalizado. Foram apontados indcios de irregularidades graves com proposta de paralisao em 15 obras, o que equivale aproximadamente a 11,36% do total de empreendimentos compreendidos nesse Programa. Os achados de auditoria foram classificados, em consonncia com a LDO/2013: indcio de irregularidade grave com recomendao de paralisao (IGP) - atos e fatos materialmente relevantes em relao ao valor total contratado que apresentem potencialidade de ocasionar prejuzos ao errio ou a terceiros;
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indcio de irregularidade grave com recomendao de reteno parcial de valores (IGR) - aquele que, embora atenda conceituao contida no item anterior, permite a continuidade da obra
desde que haja autorizao do contratado para reteno de valores a serem pagos, ou a apresentao de garantias suficientes para prevenir o possvel dano ao errio, at a deciso de mrito sobre o indcio relatado; indcio de irregularidade grave com recomendao de continuidade (IGC) - aquele que, embora gere citao ou audincia do responsvel, no atende conceituao contida nos itens anteriores. Das 200 obras fiscalizadas, foram apontados indcios de irregularidades graves em 124 obras. Desses, em 22 casos, os indcios so potencialmente paralisadores de contrato, convnio, etapa, parcela ou trecho de obra; em 6 casos, recomendou-se reteno cautelar e em outros 96 casos, os indcios no ensejam a descontinuidade das obras.
Tabela 1 - Distribuio das fiscalizaes em obras em funo do indcio de maior gravidade
Indcios Irregularidades graves IG-P IG-R IG-C Outras Irregularidades OI Sem Ressalva SR TOTAL PAC 84 15 6 63 44 44 4 4 132 Demais Obras 40 7 0 33 23 23 5 5 68 Total 124 22 6 96 67 67 9 9 200 % de quantidade 62% 11% 3% 48% 33,5% 35,5% 4,5% 4,5% 100%
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Grfico 2 Distribuio das fiscalizaes em funo do indcio de irregularidade
Cabe destacar que os quantitativos citados anteriormente comportam tambm os indcios de irregularidade grave apontados em exerccios anteriores e ainda no saneados. Assim, das 22 fiscalizaes com indcios de IG-P, 15 so referentes a achados de auditoria detectados em fiscalizaes de anos anteriores. Caso sejam considerados apenas os novos achados de auditoria identificados em 2012, a quantidade total de fiscalizaes com indcios de irregularidade com recomendao de paralisao (IG-P) cai para sete. Com o intuito de comparar a quantidade de IG-P, especificamente em 2012, elaborou-se a tabela a seguir, a qual apresenta a distribuio das fiscalizaes por unidades oramentrias, consideradas apenas aquelas vinculadas a novos indcios de irregularidade grave com recomendao de paralisao detectados no Fiscobras 2012.
Tabela 2 - Unidades oramentrias responsveis por obras com indcios de IG-P (considerados apenas os novos achados registrados em relatrios do Fiscobras 2012 e somente as UO com ao menos trs obras fiscalizadas)
Unidade Oramentria Petrleo Brasileiro S.A. PETROBRAS Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes Dnit Ministrio das Cidades Qtde. fiscalizaes 7 70 18 IG-P em 2012 1 5 1 % IGP 14,3% 7,1% 5,6%
Os dados informados nessa ltima tabela refletem a realidade das unidades oramentrias em 2012, pois correspondem apenas aos achados detectados neste exerccio. A sua anlise indica que, em termos percentuais, a Petrobras apresenta a maior incidncia de obras com indcios de irregularidade grave. Significa que, proporcionalmente, ela foi a Unidade Oramentria com maior percentual de obras com IG-P se forem considerados apenas os novos achados detectados em 2012. Em valores absolutos prevalece o Dnit como a Unidade Oramentria que apresenta o maior nmero de obras com irregularidades graves detectadas no Fiscobras 2012. O Grfico-3 ilustra o histrico quantitativo de empreendimentos com indcios de irregularidade grave com recomendao de paralisao (IG-P) ao longo dos ltimos dez anos. Ele demonstra uma curva descendente em relao quantidade de auditorias que tiveram obras enquadradas nessa classificao.
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Grfico 3 Histrico do Fiscobras com IG-P
Essa trajetria de queda relaciona-se, em grande parte, s alteraes progressivas do conceito do IGP que tm ocorrido nas ltimas edies da LDO, mormente sob o ngulo da relevncia material absoluta da irregularidade, atuao prvia do TCU, criao de mais uma secretaria especializada em fiscalizao de obras, contratao de novos servidores, iniciativas que se conjugam para dar efetividade tendncia de aumento na capacidade de fiscalizao e ensejar maior interao do TCU com os administradores e responsveis sob sua jurisdio, visando melhoria da gesto pblica. No conjunto das 200 fiscalizaes de obras, foram registrados 714 achados de auditoria, distribudos nas reas de ocorrncia relacionadas na Tabela 3. Percebe-se, a partir dos dados apresentados, uma grande incidncia de indcios de irregularidade envolvendo processo licitatrio, oramento da obra (sobrepreo/superfaturamento) e projeto bsico/executivo deficiente ou desatualizado.
Tabela 3 reas de ocorrncia dos achados de auditoria registrados
rea de ocorrncia (*) Projeto bsico ou executivo Sobrepreo/superfaturamento Processo licitatrio Fiscalizao da obra Formalizao e execuo do contrato Execuo da Obra Dotao oramentria Qtde achados 141 154 146 97 58 69 21 Qtde obras 98 92 78 46 37 33 17 % obras com achados 49,0% 46,0% 39,0% 23,0% 18,5% 16,5% 8,5%
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rea de ocorrncia (*) Formalizao e execuo do convnio Descumprimento/obstruo Meio ambiente Total geral
Qtde achados 11 10 7 714
Qtde obras 10 7 3
% obras com achados 5,0% 3,5% 1,5%
(*)
A rea de ocorrncia agrega diversos achados. Por exemplo, Sobrepreo/superfaturamento compreende: Adiantamento de pagamentos, Adiantamento de pagamento sem a apresentao das garantias contratuais, No comprovao da execuo dos servios contratados, Pagamento por servios no previstos contratualmente, dentre outros.
Desmembrando-se os achados de auditoria, possvel observar quais foram os mais recorrentes nas fiscalizaes deste ano. Assim como nos anos anteriores, os apontamentos das unidades tcnicas em relao a problemas com os projetos bsico/executivo e sobrepreo/superfaturamento so os mais relevantes verificados no Fiscobras 2012.
Tabela 4 Achados de auditoria mais recorrentes em 2012
Achado de auditoria Projeto bsico/executivo deficiente ou desatualizado Sobrepreo/superfaturamento Restrio ao carter competitivo da licitao Fiscalizao deficiente ou omissa Oramento do Edital / Contrato / Aditivo incompleto ou inadequado Adiantamento de pagamentos O oramento no acompanhado das composies de todos os custos unitrios de seus servios no Edital / Contrato / Aditivo. Inadequao ou inexistncia dos critrios de aceitabilidade de preos unitrio e global Ausncia de termo aditivo formalizando alteraes das condies inicialmente pactuadas Execuo de servios com qualidade deficiente Liquidao irregular da despesa Avano desproporcional das etapas de servio Quantitativos inadequados na planilha oramentria Existncia de atrasos injustificveis nas obras e servios Critrio de medio inadequado ou incompatvel com o objeto real pretendido Qtde achados 113 126 36 55 23 19 19 14 16 22 13 10 8 11 10 Qtde obras 90 83 31 24 21 19 18 14 11 10 9 9 8 8 7 % sobre as obras(*) 45,00% 41,50% 15,50% 12,00% 10,50% 9,50% 9,00% 7,00% 5,50% 5,00% 4,50% 4,50% 4,00% 4,00% 3,50%
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Achado de auditoria Inadequao das providncias adotadas pela Administrao para sanar interferncias que possam provocar o atraso da obra Deficincia na apresentao das informaes constantes da planilha oramentria do Edital / Contrato / Aditivo Demais achados Total
Qtde achados 16
Qtde obras 7
% sobre as obras(*) 3,50%
7 196 714
7 -
3,50% -
(*) Percentual calculado sobre o total de obras fiscalizadas (200), sendo que uma mesma obra pode apresentar mais de um achado de auditoria.
Tabela 5 Achados mais recorrentes com o indcio de irregularidade grave com recomendao de paralisao (IG-P), considerados apenas os novos achados registrados em relatrios do Fiscobras 2012.
Achados de auditoria
Sobrepreo/superfaturamento Projeto bsico/executivo deficiente ou desatualizado Desvio de objeto devido a alteraes qualitativas (mudanas de projeto e de tcnicas construtivas modificaes relevantes de materiais tipo e qualidade) Total de achados com IGP em 2012 (*) Cabe ressaltar que uma mesma obra poder figurar com mais de um achado.
Qtde. achados 5 2 1 8
Qtde. obras (*) % de obras 5 1 1 2,50% 0,50% 0,50%
A partir dos dados dispostos na Tabela 5, verifica-se que, se forem considerados apenas os novos indcios registrados no mbito do Fiscobras 2012, h oito achados de auditoria classificados com indcios de irregularidade grave com recomendao de paralisao (IG-P), detectados em sete empreendimentos. Assim, os novos indcios mais graves foram decorrentes principalmente de problemas no sobrepreo e superfaturamento, alm de deficincias dos projetos das obras. Em 2012, assim como nos anos anteriores (2010 e 2011), adotou-se a criao de subconjuntos de auditorias de obras pblicas em objetos similares, os quais foram denominados Fiscalizaes Temticas. Isso permitiu a realizao de trabalhos voltados para empreendimentos com caractersticas semelhantes, cujos resultados podem ser extrapolados para um conjunto maior, possibilitando ganhos de escala na correo de problemas detectados, proporcionando efeito multiplicativo nos benefcios das fiscalizaes. Dentre as 200 auditorias de obras, 60 se referiram a esse tipo de fiscalizao, o que corresponde a 30% do total, e foram divididas da seguinte forma: Quadras Esportivas (15), Luz para Todos (15), Projetos do Dnit (15) e Terminais Fluviais (15).
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Ao se analisarem as referidas fiscalizaes em funo dos indcios de irregularidade, verifica-se a predominncia da ocorrncia de OI, conforme demonstrado na tabela abaixo, que demonstra de que modo as temticas foram classificadas.
Tabela 6 Fiscalizaes Temticas por indcio de irregularidade
Temtica
Projetos do Dnit Terminais Fluviais Quadras Esportivas Luz Para Todos Total
IG-P
IG-C 5
OI 9
SR 1
Total geral 15 15
14 15 2 13 37 1
15 15 60
21
Alm das auditorias realizadas anualmente no mbito do ciclo Fiscobras, o TCU atua na fiscalizao de obras em outros momentos, principalmente em decorrncia de representaes e denncias oferecidas ao Tribunal. Dentro do prazo de 12 meses fixado na LDO/2013 (1.8.2011 a 31.7.2012 CicloFiscobras 2012), consta no sistema de controle processual que foram autuados 314 processos relativos a fiscalizao de obras alm das 200 auditorias do Fiscobras 2012. Em funo da sua origem, eles esto classificados conforme indicado na tabela abaixo.
Tabela 7 Processos de fiscalizao de obras autuados no TCU nos ltimos 12 meses (exceto Fiscobras).
Tipo
Denncia Representao Outros Processos de fiscalizao Total
Em apurao 11 96 89 196
Encerrado 14 84 20 118
Total 25 180 109 314
Os benefcios financeiros das fiscalizaes foram registrados em conformidade com a PortariaSegecex n 10, de 30 de maro de 2012, a qual define as seguintes classificaes: VI proposta de benefcio potencial: benefcio correspondente s propostas de encaminhamento formuladas pelas unidades tcnicas, mas ainda no apreciadas pelo Tribunal;
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VII benefcio potencial: benefcio decorrente de deliberao do Tribunal cujo cumprimento ainda no foi verificado; VIII benefcio efetivo: benefcio decorrente do cumprimento de deliberao ou antecipado no mbito administrativo em razo de processo em andamento no Tribunal. No mbito do Fiscobras 2012, o total de benefcios financeiros estimados alcanou a ordem de R$ 2,5 bilhes, e esto distribudos na forma da Tabela 8 a seguir.
Tabela 8 Resumo Benefcios Estimados Fiscobras 2012
Estgio do Benefcio
Proposta de Benefcio Potencial (Estimado) Benefcio Potencial Benefcio Efetivo Total
Valor (R$)l 2.052.181.210,63 250.774.886,79 165.428.996,22 2.468.385.093,64
A relao das obras com indcios de irregularidades graves detectadas pelo Tribunal est disponvel para consulta no Portal TCU - http://www.tcu.gov.br. (Acrdo n 2.928/Plenrio, de 30.10.2012, TC 033.616/2011-6, Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 1 Secob).
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RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 RELACIONAMENTO COM O PBLICO EXTERNO
6. RELACIONAMENTO COM O PBLICO EXTERNO

A efetividade do sistema de controle depende da conjugao de esforos institucionais com o exerccio da cidadania.
O Congresso Nacional, como titular do controle externo, e a sociedade, como beneficiria das aes governamentais, possuem papel importante para o sucesso das aes de controle. Desse modo, interagir com a sociedade e estreitar o relacionamento com o Parlamento, por meio do estabelecimento de canais apropriados de dilogo que permitam a identificao de demandas e de expectativas, bem como a captao de informaes estratgicas para o exerccio do controle, emergem como aes indispensveis definio de foco de atuao, ao fortalecimento do controle externo e ao incremento da sua efetividade. Os gestores pblicos desempenham papel crucial nesse processo, pois, por um lado, constituem verdadeiros objetos do controle, quando tm suas contas e atos de gesto apreciados, e, por outro, podem atuar como parceiros, na medida em que as boas prticas de gesto por eles adotadas podem ser exemplo para utilizao em toda a Administrao Pblica.
6.1.
Solicitaes do Congresso Nacional e de Parlamentares

A Cmara dos Deputados, o Senado Federal e as comisses tcnicas ou de inqurito podem
solicitar ao Tribunal a realizao de auditorias e o fornecimento de informaes sobre fiscalizaes efetuadas. Essas demandas so atendidas por meio da instaurao de processos denominados Solicitao do Congresso Nacional (SCN). Durante o 4 trimestre de 2012, foram autuados, no Tribunal, 34 processos dessa natureza e apreciados 21 processos. Ao final do perodo, estavam em tramitao 74 processos do tipo SCN.
66
Processos de SCN autuados Processos de SCN julgados Processos de SCN em tramitao do Tribunal
29 22 98
6.2.
Audincias no Congresso Nacional

Entre as iniciativas promovidas pelo Congresso Nacional para fomentar a participao da
sociedade civil organizada no exerccio das atividades relacionadas com o Poder Legislativo, destaca-se a reunio de audincia pblica, promovida pelas diversas Comisses das Casas do Parlamento como instrumento destinado a instruir as matrias em trmite, bem como tratar de assuntos relevantes de interesse pblico. Os planos institucionais do TCU estabelecem aes voltadas ao fortalecimento do canal de comunicao com o Congresso Nacional, ampliao da oferta de produtos e apresentao de trabalhos relevantes do Tribunal ao Parlamento. Desse modo, a participao do Tribunal em reunies de Comisses e em audincia pblica se traduz em significativa oportunidade para a discusso de temas indispensveis ao aprimoramento das aes de controle a cargo do TCU e do prprio Congresso Nacional. Esto relacionadas a seguir as participaes do Tribunal nesses eventos no 4 trimestre de 2012. Comisso Mista de Planos, Oramentos Pblicos e Fiscalizao (CMO) No dia 13 de novembro, o Comit de Avaliao das Informaes sobre Obras e Servios com Indcios de Irregularidades Graves (COI), que integra a Comisso Mista de Oramento, realizou reunio tcnica com os gestores de obras com indcios de ilegalidades graves apontados por fiscalizaes do TCU. Ao todo foram verificados 22 indcios de irregularidades em empreendimentos financiados no todo ou em parte, com verbas federais, que correm o risco de no poder receber recursos no oramento de 2013. Os problemas mais comuns encontrados pelo Tribunal so superfaturamento e sobrepreo. Aps reunio, os rgos do Executivo se comprometeram a solucionar a maioria dos pontos levantados pelo TCU, evitando assim que os empreendimentos sofram bloqueio oramentrio no prximo ano.
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Comisso Mista de Planos, Oramentos Pblicos e Fiscalizao (CMO) Nos dias 27 e 28 de novembro, a Comisso Mista de Oramento da Cmara dos Deputados deu continuidade discusso sobre obras com indcios de irregularidades graves apontados pelo TCU. Para a srie de audincias foram convidados representantes do Tribunal e outras entidades, como Petrobras, Ministrio das Cidades e Ministrio da Integrao Nacional. Os temas pautados foram sobre a possibilidade de liberao da obra de duplicao da BR-116, no Rio Grande do Sul e o indcio de irregularidade grave na obra da Refinaria Abreu e Lima, dentre outros.
6.2.1. Cmara dos Deputados

Comisso de Seguridade Social e Famlia (CSSF) No dia 5 de dezembro, representante do TCU acompanhou a reunio ordinria da Comisso de Seguridade Social e Famlia (CSSF) da Cmara dos Deputados. Um dos temas discutidos na reunio realizada no Plenrio pelos parlamentares da CSSF foi os pontos divergentes na interpretao da Lei Complementar n 141, de 2012. Essa lei estabelece normas gerais de fiscalizao, avaliao e controle dos oramentos de Sade, alm de fixar as aes e servios pblicos de sade que podem ser considerados para fins de apurao do mnimo constitucional. A participao do TCU foi a convite do Presidente da Comisso, Deputado Luiz Henrique Mandetta. Comisso de Seguridade Social e Famlia (CSSF) No dia 16 de outubro, representantes do TCU participaram de audincia pblica promovida pela Comisso de Seguridade Social e Famlia para discutir a situao do Programa Farmcia Popular na Cmara dos Deputados. O TCU, dentre outros pontos recomendou ao Governo a elaborao de um estudo de comparao de custos, efetividade e abrangncia da Farmcia Popular. Tambm sugeriu que a continuidade e expanso do programa sejam condicionadas aos resultados desse estudo e comprovao da capacidade do Departamento de Assistncia Farmacutica do Ministrio da Sade em monitorar o Programa. Comisso de Fiscalizao Financeira e Controle da Cmara dos Deputados (CFFC) No dia 21 de novembro, o TCU participou de audincia pblica na Comisso de Fiscalizao Financeira e Controle da Cmara dos Deputados (CFFC). O representante do Tribunal apresentou os trabalhos desenvolvidos pelo TCU na rea de Tecnologia da Informao, principalmente nos setores de governana, programas e polticas, sistemas, dados, segurana, infraestrutura e contrataes. Entre os
68
trabalhos apresentados, destacam-se: o Sistema Nacional de Integrao de Informaes em Justia e Segurana Pblica (Infoseg), o Sistema Informatizado de Controle de bitos (Sisobi) e o Cadastro nico.
6.2.2. Senado Federal

Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao e Controle (CMA) No dia 16 de outubro, representantes do TCU participaram de audincia pblica na Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao e Controle (CMA) do Senado Federal. O tema da audincia foi a unificao de informaes nos sites mantidos pelo Senado e pela Controladoria-Geral da Unio (CGU) para acompanhar os investimentos destinados Copa de 2014. O Presidente da CMA, Senador Rodrigo Rollemberg, concordou que o compartilhamento de dados dar maior confiabilidade aos portais da Copa 2014, e defendeu o acesso do Senado a informaes totais e repassadas em tempo real. Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao e Controle (CMA) No dia 12 de novembro, representante do TCU participou de audincia pblica na Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao e Controle do Senado Federal. A audincia discutiu o Projeto de Lei n 649/2011, de autoria do Senador Aloysio Ferreira, referente criao de um novo marco legal para parcerias entre o Poder Pblico e Organizaes no Governamentais (ONGs) que deve estabelecer normas claras, objetivas e de fcil monitoramento e fiscalizao do uso de recursos pblicos. Tambm participaram da audincia o Presidente da Comisso, Senador Rodrigo Rollemberg, a Diretora de ao educativa da Associao Brasileira de Organizaes no Governamentais (Abong), Vera Maria Ribeiro, e o Assessor Especial da Secretaria-Geral da Presidncia da Repblica, Diogo de SantAna. Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao e Controle (CMA) No dia 16 de outubro, representantes do TCU participaram de audincia pblica na Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao e Controle (CMA) do Senado Federal. O tema da audincia foi a unificao de informaes nos sites mantidos pelo Senado e pela Controladoria-Geral da Unio (CGU) para acompanhar os investimentos destinados Copa de 2014. O Presidente da CMA, Senador Rodrigo Rollemberg, concordou que o compartilhamento de dados dar maior confiabilidade aos portais da Copa 2014, e defendeu o acesso do Senado a informaes totais e repassadas em tempo real. Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao e Controle (CMA) No dia 12 de novembro, representante do TCU participou de audincia pblica na Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao e Controle do Senado Federal. A audincia
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discutiu o Projeto de Lei n 649/2011, de autoria do Senador Aloysio Ferreira, referente criao de um novo marco legal para parcerias entre o Poder Pblico e Organizaes no Governamentais (ONGs) que deve estabelecer normas claras, objetivas e de fcil monitoramento e fiscalizao do uso de recursos pblicos. Tambm participaram da audincia o Presidente da Comisso, Senador Rodrigo Rollemberg, a Diretora de ao educativa da Associao Brasileira de Organizaes no Governamentais (Abong), Vera Maria Ribeiro, e o Assessor Especial da Secretaria-Geral da Presidncia da Repblica, Diogo de SantAna.
6.3.
Acordos de Cooperao e Parceiras

Com a constante evoluo tecnolgica e a modernizao da administrao pblica, mostrou-se
relevante a busca de novas formas de cooperao que aprimorem o desempenho corporativo do TCU no cumprimento de sua misso institucional. Nesse intuito, o Tribunal seguidamente tem celebrado acordos de cooperao tcnica com rgos e entidades pblicos, nacionais e internacionais, bem como com entidades civis. De modo geral, a cooperao tcnica tem se mostrado saudvel na medida em que propicia o intercmbio de conhecimentos e de experincias e, de parte a parte, contribui para a capacidade de resposta das entidades envolvidas. A celebrao e o acompanhamento de acordos de cooperao e instrumentos congneres firmados pelo Tribunal so regulamentados pela Resoluo TCU n 211/2008. No 4 trimestre de 2012, o TCU tambm promoveu e participou de eventos que contaram com a presena de vrios rgos e entidades da Administrao Pblica e da iniciativa privada, onde foram discutidos temas relevantes que visam a estimular as aes de preveno do controle. Esto descritas a seguir as principais realizaes nessa rea no perodo. No dia 1 de outubro, o ento Vice-Presidente Augusto Nardes recebeu visita do Ministro dos Transportes, Paulo Srgio Passos, que estava acompanhado do Diretor-Geral do Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit), General Jorge Fraxe. Na ocasio, eles trataram de assuntos de interesse do Dnit, entre eles aquisio de materiais betuminosos e indenizaes de jazidas. No dia 8 de outubro, o ento Vice-Presidente do TCU, Ministro Augusto Nardes, recebeu a visita das Ministras da Casa Civil, Gleisi Hoffmann, e do Planejamento, Miriam Belchior. O objetivo da visita foi apresentar algumas das mudanas que o Governo estuda fazer na regulamentao da terceirizao de mo de obra pelas empresas estatais. Durante o encontro, a Ministra do Planejamento informou que o Governo est trabalhando na edio de um Decreto especfico para as estatais, pois as empresas federais e as instituies da administrao indireta seguem o Decreto n 2271/97 que trata de contratao de
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servios pela administrao direta, autarquias e fundaes pblicas. Tambm participaram da reunio, dirigentes do TCU e a Secretria-Executiva do Ministrio do Planejamento, Eva Maria Cella. Dia 11 de outubro, o Ministro Raimundo Carreiro recebeu visita de cortesia do Governador do Distrito Federal, Agnelo Queiroz. No encontro trataram de assuntos de interesse do Governo do Distrito Federal no TCU, relacionados ao Fundo Constitucional do DF. Tambm participaram da audincia o Procurador-Geral do DF, Marcelo Castelo Branco e outras autoridades do GDF. No dia 13 de outubro, o Presidente Benjamin Zymler, participou na Cmara dos Deputados, de sesso solene de entrega do Prmio Transparncia e Fiscalizao Pblica, concedido desde 2004 pela Comisso de Fiscalizao Financeira e Controle. A premiao busca reconhecer cidados e entidades que se destacam no trabalho de fiscalizao administrativa e patrimonial do setor pblico no Brasil. No dia 15 de outubro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, o ento Vice-Presidente Augusto Nardes e o Ministro Walton Alencar receberam a Ministra do Planejamento, Oramento e Gesto, Miriam Belchior, o Ministro dos Transportes, Paulo Srgio Passos, o Diretor-Geral do Dnit, General Jorge Ernesto Fraxe, e o Diretor-Presidente interino da Valec, Josias Sampaio. Os representantes do Governo vieram esclarecer a definio de preos de dois itens que influenciam o custo de obras pblicas: material betuminoso e indenizao de jazidas. No dia 16 de outubro, O Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, acompanhado do ento Vice-Presidente Augusto Nardes, recebeu representantes do Comando do Exrcito Brasileiro. Na oportunidade, foi apresentado a autoridades do TCU o novo Sistema Integrado de Monitoramento de Fronteiras (Sisfron). O General Antnio dos Santos Guerra fez apresentao sobre o Sisfron e ressaltou que o sistema de vigilncia e monitoramento das fronteiras do Pas leva em conta as particularidades regionais e sociais brasileiras, e trar maior integrao entre os rgos responsveis por fronteiras e segurana nacional. Tambm participaram do evento outros Ministros do TCU, o Procurador-Geral Lucas Rocha Furtado e autoridades do Comando do Exrcito. No dia 18 de outubro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, participou do I Seminrio Boas Prticas em Contrataes Pblicas: nfase nas reas de tecnologia da informao, terceirizao e obras. O evento, realizado na Cmara dos Deputados, promoveu a troca de experincias entre rgos da Administrao Pblica e membros da sociedade civil. Tambm no dia 18 de outubro, o Presidente Benjamin Zymler, recebeu a visita do Presidente da Confederao Brasileira de Clubes (CBC), Arialdo Boscolo. No encontro trataram da prestao de contas da
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entidade ao TCU, devido a parte da verba arrecadada em concursos de prognsticos e loterias federais ser destinada a CBC para a formao de atletas olmpicos e paraolmpicos. No dia 22 de outubro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler e a Presidente da Petrobrs, Maria das Graas Silva Foster, assinaram acordo de cooperao em nome das duas instituies. A finalidade do acordo realizar treinamentos com vistas a ampliar o entendimento sobre a atuao da Companhia, suas caractersticas e os aspectos especficos do ambiente no qual desenvolve seus negcios, bem como possibilitar a adequada compreenso das competncias institucionais e das aes de fiscalizao e controle do Tribunal. Na oportunidade realizaram um balano dos avanos obtidos em reunies tcnicas realizadas com o propsito de identificar oportunidades de melhoria na interlocuo e no atendimento das demandas do TCU. Dia 23 de outubro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, recebeu a Ministra da Secretaria da Comunicao Social da Presidncia da Repblica, Helena Chagas. O objetivo do encontro, solicitado pela Ministra, foi apresentar ao Tribunal o novo modelo de contratao do instituto de pesquisa da Secretaria, prevendo licitaes diferenciadas de acordo com a metodologia de investigao. A Secretaria realiza pesquisas sobre programas governamentais, polticas pblicas e sobre os servios prestados aos cidados. Tambm no dia 23 de outubro, o Presidente Benjamin Zymler, recebeu a visita do Presidente do Tribunal de Contas do Estado de Sergipe (TCE/SE), Carlos Alberto Sobral, e do Conselheiro-Substituto Rafael Fonseca. Eles visitaram tambm o ento Vice-Presidente Augusto Nardes e o Ministro-Substituto Marcos Bemquerer. No dia 25 de outubro, o Ministro Aroldo Cedraz participou da reunio para discutir as concluses apresentadas no levantamento, conduzido pelo TCU, sobre queimadas e incndios florestais. Cedraz, relator da matria, abriu o encontro do qual participaram representantes dos Ministrios do Meio Ambiente, da Integrao Nacional e do Desenvolvimento Agrrio, do Instituto Chico Mendes de Conservao da Biodiversidade, da Fora Area Brasileira, do Instituto Brasileiro do Meio Ambiente e dos Recursos Naturais Renovveis (Ibama), da Empresa Brasileira de Pesquisa Agropecuria (Embrapa) e da Secretaria Nacional de Defesa Civil e Instituto Braslia Ambiental (Ibram). Entre os temas tratados na reunio, foi destacada a importncia da criao e execuo de polticas pblicas com o intuito de prevenir focos de queimadas e incndios no Pas. No dia 29 de outubro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, recebeu visita do Presidente da Caixa Econmica Federal, Jorge Fontes Hereda. O objetivo do encontro foi estreitar o
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relacionamento entre as duas instituies e debater medidas tomadas pela Caixa para melhorar o setor de tecnologia da Empresa. Tambm no dia 29 de outubro, o Subprocurador-Geral Paulo Soares Bugarin, do Ministrio Pblico junto ao TCU, participou como palestrante do Painel sobre Terceirizao e Publicizao dos Servios de Sade. O evento, realizado no TCU, debateu questes relacionadas transferncia do gerenciamento de aes e servios de sade para entidades privadas e do terceiro setor. O encontro contou ainda com participao de acadmicos, especialistas e pesquisadores do assunto, alm de representantes do Governo. Nos dias 30 e 31 de outubro, o Procurador Sergio Carib participou como palestrante, da Oficina de Capacitao para Acessibilidade Copa do Mundo 2014. O evento, realizado em Salvador, foi promovido pela Secretaria da Justia, Cidadania e Direitos Humanos do Estado da Bahia, tendo como objetivo capacitar tcnicos e gestores pblicos na promoo da acessibilidade para a prxima Copa do Mundo, que ter a capital baiana como uma das sedes. No dia 31 de outubro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, e o Ministro Aroldo Cedraz entregaram ao Presidente do Congresso Nacional, Senador Jos Sarney, o Relatrio de Consolidao das Fiscalizaes de Obras de 2012, julgado dia 30 de outubro. O Presidente da Cmara dos Deputados, Marco Maia, tambm participou da solenidade. As informaes do Tribunal subsidiaro a Comisso Mista de Planos, Oramentos Pblicos e Fiscalizao (CMO) na distribuio de recursos oramentrios para o prximo ano. E ainda no dia 31 de outubro, o Presidente Benjamin Zymler, participou como palestrante do 2 Simpsio de Controle Interno do Ministrio da Defesa, realizado no Comando Geral da Aeronutica. O tema da palestra proferida pelo Presidente manteve o foco nas novas vertentes e nos desafios do controle externo. Tambm participaram do evento o Ministro da Defesa, Celso Amorim; o Comandante da Fora Area Brasileira, Tenente-Brigadeiro Juniti Saito; o Comandante da Marinha, Almirante de esquadra Julio Soares de Moura Neto. No dia 5 de novembro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, proferiu palestra na Escola de Comando e Estado-Maior da Aeronutica (Ecemar), no Rio de Janeiro, a convite do Comandante, Brigadeiro-do-Ar Roverson Milker. A palestra insere-se no curso de Poltica e Estratgia Aeroespacial (CPEA) e reuniu oficiais coronis da Aeronutica, do Exrcito e da Marinha do Brasil. Nos dias 5 e 6 de novembro, o ento Vice-Presidente do TCU, Ministro Augusto Nardes encerrou, por meio de mensagem gravada em vdeo, o Seminrio Tecnologia da Informao: controle externo em ao", realizado pelo Tribunal, na Universidade dos Correios, em Braslia. Os temas abordados no
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Seminrio envolveram o planejamento estratgico institucional e estratgico de TI, estrutura de TI, oramentao, processo de software, gerenciamento de projetos, segurana da informao e outros. No dia 13 de novembro, o Procurador Srgio Carib participou, em Curitiba, do lanamento da campanha A OAB por uma sociedade acessvel e inclusiva, promovida pela seccional paranaense da Ordem dos Advogados do Brasil. Em sua exposioo Procurador apresentou um balano da campanha Ministrio Pblico de Contas pela acessibilidade total, com particular destaque para as aes desenvolvidas no mbito do TCU. No dia 21 de novembro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, e o ento VicePresidente Augusto Nardes visitaram o Presidente do Supremo Tribunal Federal, Ministro Carlos Ayres Britto. J no dia 22 de novembro, eles visitaram os Presidentes do Senado Federal, Jos Sarney e da Cmara dos Deputados, Marco Maia. Na oportunidade, Zymler agradeceu a interlocuo com esses Poderes e o apoio recebido durante sua gesto frente do Tribunal. No dia 27 de novembro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, o ento Vice-Presidente Augusto Nardes, os Ministros Valmir Campelo e Ana Arraes e o Ministro-Substituto Augusto Sherman visitaram as instalaes da Empresa Brasil de Comunicao (EBC). O Presidente da empresa, Nelson Breve, apresentou s autoridades do TCU o planejamento estratgico da EBC. Os Ministros conheceram ainda os estdios da TV Brasil e da Rdio Nacional. No dia 3 de dezembro, o Presidente Ministro Benjamin Zymler abriu o workshop Dilogo entre o TCU e os Servios Sociais Autnomos. O objetivo do encontro foi aprimorar a execuo e o controle dos recursos recebidos do Sistema S. por meio do dilogo e da troca de experincias com o TCU. Foram discutidos ainda assuntos referentes s dificuldades enfrentadas pelo Sistema S., como as contrataes de bens e servios. A primeira mesa de debates do dilogo foi moderada pelo ento Vice-Presidente do TCU, Ministro Augusto Nardes, e tratou da contratao de pessoal nos servios sociais autnomos A segunda mesa de debates do workshop tratou da aplicao solidria da Lei 8666/93 nas contrataes dos servios sociais autnomos, moderada pelo Ministro Jos Mcio. Por fim, a ltima mesa de debates foi coordenada pelo Ministro-Substituto Andr Lus de Carvalho e teve como temtica a participao do controle interno no processo de contas. O Ministro Aroldo Cedraz (coordenador) encerrou o Dilogo. Estiveram presentes o Ministro Valmir Campelo, e os Ministros-Substitutos Augusto Sherman e Weder de Oliveira e a Subprocuradora-Geral Cristina Machado, alm de representantes de entidades do Sistema S. No dia 6 de dezembro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, e o ento Vice-Presidente Augusto Nardes participaram da cerimnia de lanamento do Programa de Investimento em Logsticas:
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Portos, realizada no Palcio do Planalto, pela Presidente da Repblica, Dilma Rousseff. O Programa tem o objetivo de modernizar a infraestrutura do setor porturio brasileiro. Tambm no dia 6 de dezembro, o Presidente Benjamin Zymler participou da abertura do Frum das Agncias Reguladoras: destaques e perspectivas da regulao em 2012. O objetivo do evento foi mostrar as principais aes realizadas durante o ano e promover debates sobre melhorias e solues no mbito da gesto e governana das agncias. Compuseram a mesa, tambm, o Diretor da Agncia Nacional de guas (ANA), Dalvino Troccoli Franca, representando o Presidente da instituio, e o DiretorGeral da Agncia Nacional de Energia Eltrica (Aneel), Nelson Hubner. Autoridades de outras agncias reguladoras, tais como Agncia Nacional de Telecomunicaes (Anatel), Agncia Nacional de Aviao Civil (Anac) e Associao Brasileira de Agncias de Regulao (Abar), tambm compareceram ao frum. Ainda no dia 6 de dezembro, o Presidente do TCU, Benjamin Zymler e o Presidente do Superior Tribunal de Justia (STJ), Ministro Felix Fischer, assinaram acordo de cooperao entre as duas instituies. O objetivo do acordo dar ao TCU acesso ao Programa de Gesto Documental do STJ. O ento VicePresidente, Ministro Augusto Nardes, tambm participou da solenidade. No dia 20 de dezembro, o ento Vice-Presidente do TCU, Ministro Augusto Nardes, no exerccio da Presidncia, esteve presente na cerimnia de anncio do Programa de Investimento para o setor aeroporturio, realizada no Palcio do Planalto. Na ocasio, foi anunciada a concesso dos aeroportos de Galeo/RJ e Confins/MG. Estavam presentes a Presidente Dilma Rousseff, o Ministro da Secretaria de Aviao Civil, Wagner Bittencourt e a Ministra-Chefe da Casa Civil, Gleisi Hoffmann.
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6.4.
Atuao Internacional
No cenrio internacional, o TCU integra
importantes
organismos
multilaterais
de
fiscalizao, entre eles a Organizao Internacional de Entidades Fiscalizadoras Superiores (Intosai), a Organizao Latino Americana e do Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores (Olacefs) e a Organizao das Entidades Fiscalizadoras Superiores dos Pases do Mercosul, Bolvia e Chile. O Tribunal participa, ainda, de eventos com entidades de fiscalizao superior no mbito da Comunidade de Pases de Lngua Portuguesa (CPLP). Desse modo, o TCU mantm relaes de cooperao com Entidades Fiscalizadoras Superiores (EFS) de vrios pases. A cooperao vai desde o mero atendimento a pesquisas e outras trocas de informaes at a organizao de atividades de treinamento e intercmbio tcnico. No obstante encontrarem-se em vigor vrios acordos bilaterais celebrados entre o Tribunal e outras EFS, maior nfase tem sido dada cooperao tcnica que se desenvolve no contexto de acordos multilaterais de cooperao. No 4 trimestre, o TCU esteve representado em eventos relacionados a esses organismos, conforme descrito a seguir. No perodo de 3 a 6 de outubro, o Ministro-Substituto Augusto Sherman participou da 12 Reunio do Comit Diretivo do Grupo de Trabalho em Auditoria Ambiental da INTOSAI (Work Group on Environmental Auditing WGEA), realizada em Jaipur, ndia. A reunio destinou-se apresentao dos resultados do Plano de Trabalho relativo a 2011-2013, bem como estruturao do Plano de Trabalho para 2014-2016 do WGEA. Nos dias 8 e 9 de outubro, o Ministro-Substituto Weder de Oliveira esteve na Cidade do Mxico para representar o Tribunal no Seminrio Desafios da Prestao de Contas na Amrica Latina, promovido pela Red por La Rendicion de Cuentas (RRC), entidade que congrega inmeras organizaes acadmicas e instituies pblicas, como a Auditoria Superior da Federao Mexicana (ASF) e a Faculdade Latinoamericana de Cincias Sociais (Flacso).
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No evento foram apresentados desafios, experincias e dificuldades em temas afetos prestao de contas na Colmbia, no Peru, no Chile, na Argentina, no Mxico e no Brasil. Participaram ilustres autoridades do Mxico e renomados e reconhecidos Conferencistas. O painel brasileiro contou tambm com a participao dos Professores Marcus Melo, da Universidade Federal de Pernambuco, e Bianor Scelza Cavalcanti, da Fundao Getulio Vargas. No dia 23 de outubro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, recebeu a visita de Henri Ayebe Ayssi, Ministro-Delegado junto Presidncia da Repblica de Camares, que estava acompanhado do Embaixador daquele Pas no Brasil, Martin Mbeng, e de Assessores. Ayssi coordena a pasta de Controle Superior do Estado, responsvel pelas finanas pblicas de Camares. O objetivo da visita foi trocar experincias entre as Entidades de Fiscalizao Superior (EFS). A Delegao Camaronesa pde conhecer os instrumentos empregados pelo TCU e o seu papel no combate corrupo e na promoo da boa gesto das finanas pblicas. No dia 24 de outubro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, acompanhado do Ministro Augusto Nardes, recebeu visita de cortesia do Ministro Laudemar Aguiar, Secretrio do Comit Nacional de Organizao da Rio+20 Conferncia das Naes Unidas sobre Desenvolvimento Sustentvel. A visita teve como objetivo o agradecimento pela colaborao do Tribunal na organizao do evento que contempla importantes discusses sobre a sustentabilidade e o meio ambiente. No perodo de 07 a 10 de novembro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, e o Ministro Walton Alencar Rodrigues participaram da abertura da 15 Conferncia Internacional Anticorrupo (IACC), no Centro de Convenes Ulysses Guimares, em Braslia. Participaram ainda da cerimnia a Presidente da Repblica, Dilma Rousseff, o Ministro-Chefe da Controladoria-Geral da Unio (CGU), Jorge Hage, o Ministro de Relaes Exteriores, Antnio Patriota, entre outras autoridades. A Conferncia teve o objetivo de discutir boas prticas, compartilhar experincias e traar estratgias comuns para o desenvolvimento de medidas de preveno e combate corrupo. No perodo de 24 a 26 de outubro, a Ministra Ana Arraes, representando o Secretrio-Geral da OISC/CPLP, Ministro Luciano Brando Alves de Souza, participou das Reunies do Conselho Diretivo e da VII Assembleia Geral da Organizao das Instituies Superiores de Controle da Comunidade dos Pases de Lngua Portuguesa (OISC/CPLP), realizadas na Cidade da Praia, Cabo Verde. Os assuntos tratados foram a respeito da adeso da Cmara de Contas de Timor-Leste como membro de pleno direito da OISC/CPLP, situao atual da execuo do Plano Estratgico (PET) 2011-2016 da Organizao, a reconduo da sede da Secretaria-Geral da Organizao ao TCU durante o binio 2013-2014 e a Declarao da Cidade da Praia. Participou tambm o Primeiro-Ministro de Cabo Verde, Jos Maria Neves.
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No dia 6 de novembro, o Presidente, Ministro Benjamin Zymler fez a abertura a XXII Assembleia Geral da Olacefs. O evento que ocorreu em Gramado, no Rio Grande do Sul, e contou com a presena do Vice-Presidente da Repblica, Michel Temer; do Presidente da Organizao, Carlos Plit (EFS do Equador); do Coordenador da Assembleia Geral, Ministro Augusto Nardes; do Vice-Governador gacho, Beto Grill; da Secretria-Executiva da Olacefs, Gioconda Torres (EFS do Panam); do Presidente do Tribunal de Contas do Rio Grande do Sul, Conselheiro Cezar Miola, alm de outras autoridades. Durante a cerimnia, os Correios lanaram selo e carimbo alusivos realizao da Assembleia Geral da Olacefs, que foi obliterado pelo Presidente e pelo ento Vice-Presidente do TCU, Ministros Zymler e Nardes, e pelo Presidente da Olacefs Carlos Plit. No perodo de 5 a 10 de novembro, o Vice-Presidente do TCU, Ministro Augusto Nardes, foi eleito por aclamao pela XXII Assembleia Geral da Organizao Latino-americana e do Caribe de Entidades Fiscalizadoras Superiores (Olacefs), realizada na cidade de Gramado, Rio Grande do Sul. O TCU foi eleito para exercer a Presidncia da Organizao no trinio 2013-2015. O Ministro Nardes assumir a Presidncia da Olacefs em 2 de janeiro de 2013. Entre os dias 12 e 16 de novembro, representante do TCU participou da II Reunio com a equipe da Contralora General de La Repblica Del Per (CGR). A reunio que ocorreu em Lima teve o objetivo auxiliar na elaborao da matrix de planejamento, a partir das atividades realizadas pela equipe de auditoria peruana at o momento. Aps o levantamento realizado na rea social pela CGR com o apoio da Agncia de Cooperao do Governo da Alemanha (GIZ), selecionaram trs objetivos (vacinao, suplementao de ferro e aes voltadas ao crescimento e desenvolvimento infantil. O objeto escolhido para a primeira auditoria piloto foram as aes de vacinao. No dia 4 de dezembro, o Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, realizou a abertura do Seminrio Internacional de Auditoria Financeira no Setor Pblico. O objetivo do encontro, promovido pelo TCU, foi debater o papel da auditoria financeira como mecanismo de fiscalizao governamental. Outros objetivos do Seminrio foram o aprofundamento dos conhecimentos sobre as diretrizes de auditoria financeira na Intosai, a troca de experincia sobre a adoo de normas de auditoria e os novos desafios da auditoria financeira no setor pblico aps a crise global. Tambm participaram do evento, o VicePresidente do Tribunal, Ministro Augusto Nardes, os ministros Aroldo Cedraz e Jos Mcio e o MinistroChefe da Controladoria-Geral da Unio (CGU), Jorge Hage. Nos dias 26 e 27 de novembro, o Ministro Aroldo Cedraz, representou o TCU no seminrio Auditando as parcerias-pblico privadas: o trabalho continua. O evento, realizado em Haia, na Holanda, foi coordenado pela Corte de Contas da Holanda e contou com o apoio do Tribunal. Participaram da
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discusso, representantes de mais de sessenta pases e de organismos internacionais, tais como o Banco Mundial, a Corte Europeia de Contas, a Comisso de Assuntos Econmicos para a Europa (Unece), o Instituto Europeu para Administrao Publica (EIPA) e a Organizao de Cooperao e de Desenvolvimento Econmico (OCDE). O Brasil apresentou a palestra Desenvolvendo capacidade institucional para auditar PPP, cujo foco era compartilhar o processo de especializao e de disseminao do conhecimento sobre fiscalizao de desestatizao e regulao, realizada pelo Tribunal, com as demais instituies. Alm disso, o TCU coordenou um painel sobre transportes, onde foram discutidos trabalhos da Blgica e da Itlia.
6.5.
Ouvidoria do TCU
A Ouvidoria do TCU tem como atribuio receber informao a respeito de irregularidade em ato
administrativo praticado por agente pblico jurisdicionado ao Tribunal, envolvendo recursos federais, assim como sugesto de aprimoramento, crtica ou reclamao de servio prestado pelo prprio TCU. No perodo de 2004 a 2012, o Tribunal recebeu aproximadamente 40 mil manifestaes. A seleo dessas manifestaes feita pela Ouvidoria, que as encaminha para a unidade tcnica competente. O Tribunal lanou, no final de 2011, novo sistema de ouvidoria, o Sisouv Web, que tem como objetivo aprimorar o tratamento das manifestaes e facilitar o acesso do cidado. O Presidente do TCU, Ministro Benjamin Zymler, ressaltou, na cerimnia de lanamento do sistema, a relevncia do controle social. muito importante facilitar a participao do cidado no controle da gesto pblica. o cidado que possui a exata dimenso do sucesso ou do fracasso das medidas pblicas, do mau uso dos recursos pblicos e exerce papel fundamental no fortalecimento das aes de controle. A atual verso do sistema agrega novas funcionalidades, entre elas: possibilidade de o cidado disponibilizar mais de uma forma de contato; capacidade de recepo de at 4 arquivos de udio, vdeo, imagens ou documentos com tamanho de at 5MB cada. reduo da quantidade de intervenes manuais da Ouvidoria no processo de anlise. eliminao de outros sistemas necessrios para o tratamento de manifestaes. O acesso ao Sisouv se d pelo Portal TCU, no endereo: http://www.tcu.gov.br/sisouv_web ou pela central de atendimento 0800-644 1500, opo 1, em que um dos atendentes cadastrar a manifestao no sistema. A Ouvidoria tambm pode ser acessada via correios - SAFS, Quadra 4, Lote 1, ed. sede, sala 106, CEP: 70.042-900.
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O contato da sociedade com o TCU, alm de essencial ao aperfeioamento dos servios prestados, tambm contribui para a atuao do Tribunal, na medida em que os cidados podem apresentar comunicaes de irregularidades na aplicao de recursos pblicos. No 4 trimestre de 2012, foram registrados 1.221 chamados, sendo 63,15% de solicitao de informao, esclarecimento, crtica, elogio, sugesto e orientao de carter geral e 36,85% referentes a indcio de irregularidade na aplicao de recursos pblicos federais. Em decorrncia das irregularidades ou ilegalidades notificadas, as unidades tcnicas do TCU podem autuar processos de denncia e representao, que sero objeto de investigao por parte do Tribunal. O quadro a seguir detalha os chamados registrados pela Ouvidoria do Tribunal no 4 trimestre de 2012 e no mesmo perodo do exerccio de 2011.
Manifestaes atendidas pela Ouvidoria Tipo de Manifestao
Indcios de irregularidades na aplicao de recursos pblicos Outros* Total
4 trimestre 2011
837 1.253 2.090
4 trimestre 2012
450 771 1.221
* Solicitao de informao, reclamao, crtica, elogio, sugesto e orientao de carter geral.
A participao do cidado, ao informar a respeito de possveis irregularidades, de fundamental importncia para a garantia da boa e regular aplicao dos recursos pblicos em benefcio da sociedade. , tambm, meio de exerccio da cidadania e de fortalecimento da democracia.
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RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 RELACIONAMENTO COM O PBLICO EXTERNO
6.6.
Divulgao Institucional
A transparncia nos resultados e na forma de atuao do TCU de fundamental importncia im
para o fortalecimento do controle externo. Nesse aspecto, o Tribunal busca facilitar o acesso a informaes referentes s suas atividades e, dentre os principais instrumentos de divulgao utilizados com esse propsito, destacam-se: se:
Portal TCU
http://www.tcu.gov.br
Pgina Contas Pblicas Portal da Rede de Controle da Gesto Pblica Relatrios Institucionais
Lei n 9.755/98 http://www.contaspublicas.gov.br
http://www.rededecontrole.gov.br/portal/page/portal/rededecontrole
Encaminhados ao Congresso Nacional Relatrios trimestral e anual das atividades do TCU;
Demais publicaes
Revista do TCU, Auditorias do TCU e Informativo TCU
A voz do Brasil
Notcias do TCU veiculadas s segundas, quartas e sextas-feiras sextas
Portal de Fiscalizao dos gastos da Copa de 2014
http://portal2.tcu.gov.br/portal/page/portal/TCU/copa2014
H tambm o Portal de Transparncia da Copa (www.copatransparente.gov.br www.copatransparente.gov.br), que resultado de parceria entre o Senado Federal e o TCU. Esse novo site, criado pela Comisso de Meio Ambiente, Defesa do Consumidor e Fiscalizao alizao e Controle (CMA), tem por objetivo facilitar o acesso dos cidados a dados relativos a obras do Mundial de 2014 e funcionar como uma rede de informaes sobre o tema. No 4 trimestre de 2012, o TCU lanou as seguintes publicaes: Revista do TCU n 125 - Peridico quadrimestral destinado divulgao dos d trabalhos do
Tribunal, alm de trabalhos sobre temas de interesse do controle externo e da Administrao Pblica em geral. A revista distribuda a parlamentares e a diversos rgos pblicos; pblicos e est disponvel no portal do TCU na internet (http://www.tcu.gov.br http://www.tcu.gov.br).
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Boas Prticas em Segurana da Informao, 4 edio. Ciente da relevncia do assunto e da
importncia do papel pedaggico, o TCU editou esta publicao, que objetiva despertar a ateno para os aspectos da segurana da informao nas instituies governamentais. O TCU e a Copa do Mundo. Publicao que divulga o andamento dos processos de fiscalizao da
Copa do Mundo de Futebol de 2014. O objetivo apresentar um resumo da situao geral dos preparativos para o mundial e das fiscalizaes e aes adotadas pelo Tribunal, com base em informaes passadas pelos rgos responsveis pela execuo das obras e por tribunais de contas competentes pela fiscalizao de cada uma delas. A publicao divide-se em quatro sees: a primeira trata da rede de informao para controle da Copa de 2014; a segunda contm a descrio da estrutura interna do TCU para fiscalizao das aes; a terceira seo compreende a consolidao da previso de gastos constante da matriz de responsabilidades da Copa e a quarta evidencia o resultado da atuao do TCU.
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RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS
7. ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS
Este captulo apresenta dados e iniciativas adotadas pelo TCU no mbito administrativo com o objetivo de dotar o controle externo do apoio necessrio ao pleno exerccio de suas competncias constitucionais e legais
7.1.
Estratgias e Planos
Ser capaz de definir hoje os caminhos para alcanar o patamar de desempenho esperado pela
sociedade um dos principais desafios das organizaes pblicas. A escolha de opes equivocadas no presente exigir tempo e altos investimentos no futuro para que a instituio se recupere e possa retomar o rumo adequado.
8.1.1 Planejamento Anual

O instrumento do planejamento, no mbito do TCU, possui duas vertentes bsicas: procura alinhar estratgias, processos e pessoas aos objetivos institucionais, por meio de metas anuais a serem alcanadas; e atua, tambm, como indutor da melhoria da gesto, na medida em que identifica problemas e respectivas causas e estabelece aes corretivas. grande o desafio em que se constitui o exerccio do efetivo controle externo sobre a Administrao Pblica, que rapidamente se moderniza e opera em ambiente de complexidade crescente e de mudanas aceleradas. Tornam-se imperativas a rpida identificao e a adoo de novos instrumentos, mecanismos e processos, ao mesmo tempo em que se mantm a qualidade do controle exercido. Nos ltimos anos, o Tribunal tem dado especial nfase funo de planejamento, de forma a estabelecer prioridades e melhor atender s expectativas e s demandas da sociedade e do Congresso Nacional. O estabelecimento de metas desafiadoras de desempenho, alinhadas s estratgias institucionais, tem contribudo para melhoria dos resultados, aperfeioamento da gesto de recursos e desenvolvimento progressivo da Organizao.
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As metas estabelecidas pelo TCU no Plano de Diretrizes para o perodo de janeiro a dezembro de 2012 foram distribudas ao longo do perodo, para fins de acompanhamento e avaliao do seu grau de execuo. O ndice de alcance das metas pactuadas para o perodo alcanou o valor de 100,02%.
Indicadores Atos de pessoal apreciados conclusivamente Fiscalizaes realizadas Homens-dia de fiscalizao (HDF) ndice de reduo do estoque de processos atuados at 2007 ndice de reduo do estoque de processos de controle externo autuados at 2010 ndice de reduo do estoque de processos sobrestantes Processos de controle externo apreciados conclusivamente * O resultado do alcance das metas limitado a 125%
Peso % 7,89% 13,16% 26,32% 5,26% 18,42% 2,63% 26,32%
Meta 64.000 1.400 72.800 100% 65% 61% 6000
Resultado 105.157 1.454 75.322 90,31% 61,37% 27,80% 5738
% Ajustado* 125,00% 109,55% 103,46% 90,31% 94,41% 45,57% 95,63%
% Final 9,87% 14,41% 27,23% 4,75% 17,39% 1,20% 25,17%
Cabe ressaltar que uma parcela da remunerao dos servidores da instituio est atrelada ao alcance de resultados institucionais. Essa prtica tem contribudo para melhorar os resultados da atuao do controle, assim como para a articulao e a interao de prioridades, iniciativas e unidades do Tribunal. Em todas as etapas, so fundamentais a participao ativa e o compromisso de todo o corpo tcnico e deliberativo com os destinos traados para o TCU.
8.1.2
Plano de Controle
O Regimento Interno (RI) do Tribunal, aprovado pela Resoluo-TCU n 246/2011, instituiu o
Plano de Controle Externo como novo instrumento de planejamento das aes de controle. De acordo com o Regimento Interno, as aes de controle externo obedecero a plano de controle externo, proposto pela Presidncia, de acordo com o plano estratgico e as diretrizes do Tribunal e considerando tambm as Contas do Presidente da Repblica. O recm criado Plano de Controle tem por objetivo integrar o planejamento das diversas secretarias do TCU, criando, entre outras aes, cronograma nico que permita o atendimento a todos os prazos legais que disciplinam diferentes matrias e uma melhor distribuio do esforo das unidades.
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RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS
8.1.3 Novo Plano Estratgico

O TCU CU um dos poucos rgos da Repblica com dupla preocupao em relao ao Planejamento da Administrao Pblica: na sua atuao administrativa, tem o dever de otimizar seus processos e servir de exemplo a todos os gestores; enquanto em sua atuao na rea fim, o controle externo, precisa contribuir para o aperfeioamento de todos os demais rgos e entidades. Um Plano Estratgico define, em linhas gerais, o caminho a ser seguido para reforar a legitimidade da a organizao ao longo do tempo. Podemos caracteriz-lo, caract lo, ainda, como o conjunto de objetivos e aes necessrios ao cumprimento da misso e ao alcance da viso de futuro de cada instituio. De forma que o TCU possa cumprir sua misso de contribuir para o aperfeioamento da Administrao Pblica e alcanar canar sua viso de ser reconhecido como instituio de excelncia no controle externo, foi materializado mapa estratgico que contempla grupo de objetivos inseridos nas perspectivas de Resultados esperados, de Processos Internos a serem desenvolvidos, de Pessoas e Inovao Inovao e de Oramento e Logstica. O raciocnio traduzido no referido mapa muito simples: preciso assegurar recursos para capacitar pessoas que sero responsveis pelo aprimoramento dos processos institucionais com vistas ao alcance dos resultados almejados. Por esse motivo, so essenciais a construo, a compreenso e a comunicao de estratgias que assegurem o cumprimento da misso e o alcance da viso institucional com resultados capazes de atender s expectativas da sociedade, do do Congresso Nacional e do Estado em relao atuao e ao papel conferido, do, ao longo da histria, ao Tribunal. Tribunal Os objetivos inseridos na perspectiva, Oramento Oramento e Logstica, permitem ao TCU promover a melhoria de sua governana e intensificar o uso de tecnologia tecnologia da informao em suas aes de controle, c bem como proporcionam a modernizao de sua gesto. J na perspectiva Pessoas e Inovao, o TCU procura investir constantemente no desenvolvimento das competncias profissionais e gerenciais do seu corpo tcnico. t Certamente conhecimentos devero ser adquiridos ou aprimorados para que o TCU esteja preparado para enfrentar os desafios futuros que se aproximam. aproximam Essa perspectiva envolve, por exemplo, o conhecimento de novas tecnologias, a identificao de reas de inovao e cenrios imprevistos. A ntegra do plano estratgico do Tribunal pode ser acessada no Portal TCU em www.tcu.gov.br
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RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 ATIVIDADES ADMINISTRATIVAS
De modo concomitante, devem ser feitos investimentos na estruturao da gesto do conhecimento organizacional e na modernizao e integrao das prticas de gesto de pessoas, sempre com foco no fortalecimento da cultura cultur orientada a resultados e na inovao. Espera-se se que o alcance dos objetivos das duas perspectivas anteriores seja lastro para o sucesso da terceira: Processos Internos. Na qual esto contemplados objetivos relacionados a governana e desempenho; parcerias rias com rgos e entidades que zelam pela qualidade do gasto pblico, em especial com o Congresso Nacional; tempestividade e seletividade das aes de controle; induo da Administrao Pblica para divulgao de informaes de sua gesto e intensificao da comunicao com a sociedade para facilitar o controle social. Mapa Estratgico do Tribunal de Contas da Unio
Espera-se se que a melhoria dos d processos de trabalho do TCU seja marco para a gerao contnua de resultados concretos sociedade. O Mapa Estratgico ratgico prev quatro diretrizes de resultados para a atuao do Tribunal de Contas da Unio: contribuir para a melhoria da gesto e do desempenho da Administrao, contribuir para transparncia dos gastos e aes governamentais,
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coibir a ocorrncia de fraudes e desvios de recursos, e condenar efetiva e tempestivamente os responsveis por irregularidades e desvios de recursos. Por fim, cabe ressaltar que o planejamento materializado neste plano dinmico e precisa ser constantemente avaliado e aprimorado.
7.2.
Gesto de Pessoas
O quadro de pessoal da Secretaria do TCU dispe de 2.695 cargos efetivos, dos quais 2.657
estavam ocupados no final do trimestre. No perodo, houve 15 vacncias, sendo 8 no cargo de Auditor Federal, 6 no cargo de Tcnico Federal e 1 no cargo de Auxiliar . Tambm houve no perodo a nomeao de 3 servidores para o cargo de Auditor Federal e de 41 para o cargo de Tcnico Federal.
Quadro de pessoal da Secretaria do Tribunal
Categoria Funcional Auditor Federal de Controle Externo rea controle externo Auditor Federal de Controle Externo rea apoio tcnico e administrativo Subtotal Tcnico Federal de Controle Externo rea controle externo Tcnico Federal de Controle Externo rea apoio tcnico e administrativo Subtotal Auxiliar de Controle Externo rea servios gerais Total Efetivo 1.558 209 1.767 157 751 908 20 2.695 Ocupado 1.535 205 1.740 153 745 898 19 2.657
Distribuio da fora de trabalho dos auditores do TCU

2,0% 6,7% 7,0% 0,7%
Segecex Segepres
15,4%
Segedam Gab-Min Gab-Proc Secoi

68,1%
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Desenvolvimento Profissional e Capacitao O aprimoramento da poltica interna de gesto de pessoas um dos objetivos estratgicos do TCU. A valorizao profissional do servidor aspecto imprescindvel para a consolidao da imagem de excelncia da Instituio. Desse modo, o Tribunal tem investido significativamente no desenvolvimento de seu corpo tcnico e na aprendizagem organizacional, com o objetivo de adquirir, desenvolver e alinhar competncias profissionais e organizacionais, permitir o alcance dos objetivos estratgicos, incentivar a colaborao e o compartilhamento de conhecimento, estimular processos contnuos de inovao e promover o aperfeioamento organizacional. O Instituto Serzedello Corra (ISC), como unidade estratgica responsvel pela educao corporativa do TCU, desenvolve os meios necessrios ao alcance desses objetivos. Nos ltimos anos, foram implementadas diversas aes de reestruturao e modernizao, tais como: modelagem de processos de trabalho; estrutura organizacional matricial; adoo das diretrizes de qualidade propostas pela norma ISO 10.015; organizao dos eventos educacionais em programas de desenvolvimento de competncias; especializao da equipe; atualizao e melhoria do referencial normativo balizador da educao corporativa; ampliao da educao a distncia; aperfeioamento do modelo de gesto de pessoas por competncias; promoo de aes de capacitao da cadeia de valor do TCU e estabelecimento de diversos acordos de cooperao tcnica e operacional. No 4 trimestre de 2012, foram realizados 122 eventos de desenvolvimento profissional e capacitao, dos quais participaram 4.480 servidores (do Tribunal e de outras instituies). Vale ressaltar que dos treinamentos promovidos pelo TCU, 34 foram na modalidade a distncia, tendo participado 2.608 servidores. Alm disso, 204 servidores do TCU participaram de 93 eventos promovidos por outras instituies. O Tribunal possui programa de bolsas de estudos para ps-graduao nas reas de Direito Pblico, Contabilidade e Oramento Pblico, Economia do Setor Pblico, Avaliao de Polticas Pblicas, Gesto Governamental, Controle da Administrao Pblica, Tecnologia da Informao, Gesto do Conhecimento Organizacional, Gesto de Pessoas e Gesto de Servios e Logstica. Alm disso, mantm parceria com instituies de ensino superior para concesso de bolsas.
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7.3.
Recursos Oramentrios e Financeiros

O oramento do Tribunal para o ano de 2012 apresentou dotao de R$ 1.376.371.562,00. A
despesa liquidada at o final do 4 trimestre foi de R$ 1.363.126.074,12 (97,32%) da dotao oramentria disponvel para execuo. A dotao e a distribuio dos dispndios do Tribunal, segundo a natureza da despesa, esto indicadas no quadro adiante.
Dotao Oramentria - Situao em 31.12.2012
Natureza da despesa Despesas correntes Pessoal Ativo Inativo e Pensionista PSSS* Juros e encargos da dvida Outros custeios Material de consumo Servios de terceiros Auxlio financeiro Outras despesas Despesas de capital Total
* Plano de Seguridade Social do Servidor.
Dotao 1.337.168.872,00 1.176.224.697,00 635.777.498,00 418.687.673,00 121.759.526,00 160.944.175,00 3.595.109,25 89.873.575,56 55.051.386,85 12.424.103,34 63.439.130,00 1.400.608.002,00
Liquidado 1.327.591.647,04 1.176.224.697,00 635.777.498,00 418.687.673,00 121.759.526,00 151.366.950,04 3.385.851,20 86.001.100,41 55.051.386,85 6.928.611,58 35.534.427,08 1.363.126.074,12
A seguir, informaes detalhadas sobre os procedimentos licitatrios liquidados no perodo.

Modalidade Dispensa Convite Tomada de preos Concorrncia Prego Inexigvel Suprimento de Fundos TOTAL 4 trimestre 2012 5.817.418,58 107.618,15 0,00 15.772.032,61 39.961.378,44 2.768.099,68 76.769,02 64.503.316,48 Total 2012 13.794.606,76 210.362,79 0,00 19.033.678,63 84.241.281,87 6.908.013,97 510.578,02 124.698.522,04
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Execuo oramentria por modalidade de licitao aplicvel

4,29% 0,12% 0,17%
0,00%
24,45%
61,95% - Prego
9,02%
Prego
Dispensa
Concorrncia
Inexigvel
Suprimento de Fundos
Convite
Tomada de Preos
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8. ANEXOS
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RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 ANEXO I MEDIDAS CAUTELARES
8.1.
Anexo I - Medidas Cautelares Concedidas e Medidas Cautelares Revogadas
BAHIA Companhia de Transportes de Salvador (CTS) Absteno de formalizar resciso, aceitar provisria ou definitivamente as obras, ou de qualquer forma dar por concludo o contrato celebrado com o Consrcio Metrosal com vistas execuo das obras civis do Metr de Salvador, trecho Lapa-Piraj (Ata n 44/ Plenrio, de 31.10.2012, TC 003.896/2009 2, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: Secex-BA). CEAR Interrupo da continuidade de pagamentos no mbito do Contrato PGE n 3/2008, celebrado entre o Dnocs e o Hydros Engenharia e Planejamento Ltda., relativo prestao de servios de consultoria para apoio implantao das aes no mbito do Programa de Acelerao do Crescimento (PAC), visando ao assessoramento Diretoria de Infraestrutura Hdrica do Dnocs (Ata n 44/Plenrio, de 31.10.2012, TC 002.010/2012-7, Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: Secex-CE).
970.000.000,00
Departamento Nacional de Obras Contras as Secas (Dnocs)
15.590.489,69
Gerncia Executiva do Instituto Suspender o prosseguimento do Prego Eletrnico n 13/2012, em razo da existncia de Nacional do irregularidades e a ocorrncia do fumus boni juris. (Ata n 1/Plenrio, de 23.01.2013, TC Seguro Social 046.294/2012-0, Relator: Ministro Benjamin Zymler, Unidade Tcnica: Secex-CE). (INSS) em Juazeiro do Norte/CE DISTRITO FEDERAL Furnas Centrais Eltricas S.A Alterar os termos da cautelar determinada pelo Acrdo 2.234/2011-Plenrio, no que diz respeito importncia cautelarmente retida de R$ 59 milhes para R$ 39 milhes. (Ata n 47/ Plenrio, de 14.11.2012, TC 008.970/2007-8, Relator: Ministra Ana Arraes, Unidade Tcnica: 3 Secob). Suspenso, de imediato, na fase em que se encontrar, da execuo dos servios de obras de arte especiais dos Contratos 64/2010 (lote 1S), 65/2010 (lote 2S), 66/2010 (lote 3S) e 67/2010 (lote 4S), para a execuo das obras da Extenso Sul da Ferrovia Norte Sul (FNS), nos lotes 1S a 4S. (Acrdo n 2.910/Plenrio, de 24.10.2012, TC 012.612/2012-0, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: 4 Secob). Suspenso, de imediato, na fase em que se encontrar, da execuo dos servios de terraplenagem dos contratos 64/2010 (lote 1S), 65/2010 (lote 2S), 66/2010 (lote 3S) e 67/2010 (lote 4S), para execuo das obras e servios de engenharia dos Lotes 1S a 4S da Extenso Sul da Ferrovia Norte-Sul. (Acrdo n 2.910/Plenrio, de 24.10.2012, TC 012.612/2012-0, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: 4 Secob).
504.112,95
39 milhes
Valec Engenharia, Construes e Ferrovias S.A.
178.711.331,41
421.219.516,43
Valec Engenharia, Suspenso imediata, na fase em que se encontrar, dos servios de execuo de obras de arte especiais do Contrato 68/2010 (lote 5S), para execuo das obras e servios de engenharia do Construes e Lote 5S da Extenso Sul da Ferrovia Norte-Sul. (Acrdo n 3.395/Plenrio, de 05.12.2012, TC Ferrovias S.A.. 009.594/2012-4, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: 4 Secob). Suspenso, de imediato, na fase em que se encontrar, da execuo dos servios de terraplenagem do Contrato 68/2010 (Lote 5S) para execuo das obras e servios de engenharia do Lote 5S da Extenso Sul da Ferrovia Norte-Sul. (Acrdo n 2.908/Plenrio, de 24.10.2012, alterado pelo Acrdo n 3.397/Plenrio, de 05.12.2012, TC 009.594/2012-4, Relator: MinistroSubstituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: 4 Secob). Restrinja as aquisies decorrentes do Prego Eletrnico n 08/2012, que tem por objeto aquisio de material de consumo, ao mnimo necessrio ao funcionamento da unidade e no autorize adeses ata de registro de preos a ele correspondente. (Ata 51/ Plenrio, de 10.12.2012, TC 043.830/2012-9, Relator: Ministro-Substituto Weder de Oliveira, Unidade Tcnica: 3 Secex).
42.618.891,65
42.781.087,33
Diretoria de Material Aeronutico e Blico do Comando da Aeronutica
4.388.4876,39
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Cia. de Desenvolvimento dos Vales do So Francisco e do Parnaba (Codevasf) Fundo Nacional de Desenvolvimento de Educao (FNDE) Secretaria Executiva do Ministrio do Esporte Fundo Nacional de Desenvolvimento da Educao
Absteno de dar prosseguimento ao Prego Eletrnico 23/2012, cujo objeto a contratao de empresa para a prestao de servios tcnicos especializados de TI, com vistas adequao e plena utilizao das funcionalidades e potencialidades do software pblico GPWeb. (Ata n41/Plenrio, de 17.10.2012, TC 034.722/2012-2, Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 4 Secex). Suspenso dos atos decorrentes do Prego Eletrnico 39/2012 - Grupo 3, cujo objeto a contratao de empresa para aquisio e entrega de equipamentos e softwares para compor os laboratrios tecnolgicos, com o objetivo de atender s necessidades do Programa Brasil Profissionalizado. (Ata 48/Plenrio, de 21.11.2012, TC 042.183/2012-0, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: 6 Secex). Reteno das garantias prestadas pela contratada, nos termos do Pargrafo 4 da Clusula 11 do Contrato 53/09, que tem por objeto os Servios de Apoio ao Gerenciamento para Organizao e Realizao da Copa do Mundo de Futebol - 2014 (Acrdo n 3.435/Plenrio, de 10.12.2012, TC 010.544/2011-9, Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: 6 Secex). Suspender o prosseguimento do Prego Eletrnico n82/2012, em razo dos indcios de restrio competitividade da licitao e por haver fundado receio de grave leso ao errio ou a direito alheio (fumus boni juris), bem assim risco de ineficcia da deciso de mrito (periculum in mora), e a promoo das respectivas oitivas e diligncias. (Ata n 1/Plenrio, de 23.01.2013, TC 046.111/20123, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: 6 Secex). Autorizar, cautelarmente, a celebrao de novo convnio, por rgo da Administrao Direta, para fins de manuteno da prestao de assistncia sade suplementar, com entidade registrada junto Agncia Nacional de Sade Suplementar como operadora na modalidade de autogesto, em especial com a GEAP, respeitado o limite de vigncia de 60 meses, at o julgamento de mrito a ser proferido pelo Supremo Tribunal Federal. (Ata n 1/Plenrio, de 23.01.2013, TC 045.710/20120, Relator: Ministro Benjamin Zymler, Unidade Tcnica: 6 Secex). Autorizar, em carter excepcional, a celebrao de convnio de adeso entre o Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto e a GEAP Fundao de Seguridade Social, at o julgamento de mrito de Mandados de Segurana a serem proferidos pelo Supremo Tribunal Federal. (Ata n 1/Plenrio, de 23.01.2013, TC 045.842/2012-4, Relator: Ministra Ana Arraes, Unidade Tcnica: 8 Secex). Suspenso de realizao do Prego Eletrnico DAC n. 28/2012, bem como absteno de firmar contrato de seguro de responsabilidade civil para seus conselheiros, diretores e administradores com a eventual licitante vencedora do certame. (Ata n 49/Plenrio, de 28.11.2012, TC 043.954/2012-0, Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: 9 Secex). Suspenso de realizao do Prego Eletrnico DAC n. 28/2012, bem como absteno de firmar contrato de seguro de responsabilidade civil para seus conselheiros, diretores e administradores com a eventual licitante vencedora do certame. (Ata n 49/Plenrio, de 28.11.2012, TC 043.954/2012-0, Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: 9 Secex). Reteno, dos pagamentos a serem feitos no mbito do Contrato 23/2012, os valores dos preos unitrios contratados que excedam os preos unitrios referenciais indicados. (Ata n41/Plenrio, de 17.10.2012, TC 039.155/2012-9, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-RJ). ESPRITO SANTO
2.729.550,00
10.521.562,81
2.410.689,22
459.500,00
Ministrio das Relaes Exteriores
Valor no mensurvel
Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto
Valor no mensurvel
Centrais Eltricas Brasileiras S/A (Eletrobras)
11.828.600,00
Centrais Eltricas Brasileiras S/A (Eletrobras) Universidade Federal Rural do Rio de Janeiro (MEC)
11.828.600,00
3.389.042,50
Universidade Federal do Esprito Santo (UFES)
Suspenso de atos relativos ao Prego Eletrnico n 204/2012 PU/UFES, que tem por objeto a contratao de empresa especializada, com fornecimento de material e mo de obra, na prestao de servios de produo e instalao de mobilirios para diversos departamentos da UFES, campus Goiabeiras e Marupe. (Ata 51/Plenrio, de 10.12.2012, TC 045.072/2012-4, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-ES). MARANHO
59.471,33
Universidade Federal do Maranho (UFMA)
Absteno de constituir ata de registro de preos e de celebrar contrato decorrente do Prego Eletrnico n 103/2012 que tem por objeto a eventual aquisio de material de informtica para atender as necessidades do Ncleo de Tecnologia da instituio. (Ata 51/Plenrio, de 10.12.2012, TC 044.700/2012-1, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-MA).
1.741.283,90
93
MATO GROSSO Suspenso de Prego Eletrnico n 33/2012 conduzido pelo Tribunal Regional do Trabalho da 23 Regio e todos os atos dele decorrentes, com vistas ao registro de preos para aquisio de servios de diagnstico e modelagem de processos de gerenciamento de servios de Tecnologia da Informao. (Ata n 45/ Plenrio, de 8.11.2012, TC 035.028/2012-2, Relator: MinistroSubstituto Andr Lus, Unidade Tcnica: Sefti). MINAS GERAIS Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia do Tringulo Mineiro (IFTM) Universidade Federal de Viosa
Tribunal Regional do Trabalho da 23 Regio/MT
14.009.000,00
Suspenso imediata da Concorrncia n 1/2012 destinada contratao de empresa especializada para recuperao de parte do campus Paracatu. (Ata n 44/ Plenrio, de 31.10.2012, TC 041.331/2012-5, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-MG).
1.297.048,41
Absteno de celebrar contrato decorrente do Prego Eletrnico n. 801/2012, o qual tem por objeto o registro de preos com vistas aquisio de computadores, como tambm de autorizar adeso ata de registro de preos resultante do aludido certame. (Ata n48/Plenrio, de Valor no mensurado 21.11.2012, TC 043.053/2012-2, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-MG). Suspenso das Concorrncias ns 13/2012, 14/2012 e 15/2012 promovidas com vistas construo do parque tecnolgico, do campus avanado e da sede da reitoria da Universidade. (Ata 51/Plenrio, de 10.12.2012, TC 044.640/2012-9, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-MG). PARABA
Universidade Federal de Juiz de Fora (UFJF)
281.105.961,44
Universidade Suspenso dos repasses de recursos federais para a Fundao Jos Amrico. (Ata n 48/Plenrio, Federal da Paraba de 21.11.2012, TC 044.058/2012-8, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-PB). Suspenso de qualquer pagamento ou transferncia de recursos relativos aos convnios SIAFI 649.942 e 657.647 firmados com a Fundao Nacional de Sade com vistas construo do sistema de esgotamento sanitrio e de abastecimento de gua do Municpio. (Ata n45/Plenrio, de 08.11.2012, TC 038.930/2012-9, Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: Secex-PB). PARAN Administrao dos Portos de Paranagu e Antonina (APPA) Suspenso imediata de todos os atos decorrentes da Concorrncia 007/2012, que tem por objeto a contratao de implementao de soluo e suporte infraestrutura crtica para o Porto de Paranagu. (Ata n 49/Plenrio, de 28.11.2012, TC 025.190/2012-1, Relator: Ministro Jos Mcio, Unidade Tcnica: Secex/PR). RIO DE JANEIRO Companhia Docas do Rio de Janeiro (CDRJ) Base Area do Galeo (BAGL) Centrais Eltricas Brasileiras S/A (Eletrobras) Universidade Federal Rural do Rio de Janeiro (MEC) Suspenso de todos os procedimentos relativos Concorrncia 5/2011, tem por objeto a seleo de empresa de engenharia especializada para a prestao de servios de reforo estrutural do cais da Gamba no Porto do Rio de Janeiro. (Ata n 41/Plenrio, de 17.10.2012, TC 035.366/2011-7, Relator: Ministro Aroldo Cedraz, Unidade Tcnica: 4 Secob ). Suspenso do andamento do Prego Eletrnico SRP 33/2012, que tem por objeto a aquisio de pneus. (Ata 51/Plenrio, de 10.12.2012, TC 044.267/2012-6, Relator: Ministro-Substituto Weder de Oliveira, Unidade Tcnica: 3 Secex). Suspenso de realizao do Prego Eletrnico DAC n. 28/2012, bem como absteno de firmar contrato de seguro de responsabilidade civil para seus conselheiros, diretores e administradores com a eventual licitante vencedora do certame. (Ata n 49/Plenrio, de 28.11.2012, TC 043.954/2012-0, Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: 9 Secex). Reteno, dos pagamentos a serem feitos no mbito do Contrato 23/2012, os valores dos preos unitrios contratados que excedam os preos unitrios referenciais indicados. (Ata n41/Plenrio, de 17.10.2012, TC 039.155/2012-9, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-RJ).
14.730.420,14
Municpio de Sap/PB
7.848.650,76
34.221.137,87
160.699.405,5
808.847,56
11.828.600,00
3.389.042,50
94
Instituto de Tecnologia em Imunobiolgicos BioManguinhos da Fundao Oswaldo Cruz (Fiocruz)
Suspender o prosseguimento do Prego Eletrnico n 235/2012, ante a iminncia de contratao de um produto, a princpio, inapto ao atendimento das necessidades da Administrao. (Ata n 1/ Plenrio, de 23.01.2013, TC 046.902/2012-0, Relator: Ministro Walton Alencar, Unidade Tcnica: Secex-RJ). Suspenso do andamento do Prego Eletrnico SRP 36/2012, promovido pela Fundao Nacional de Artes Funarte e que tem por objeto o registro de preos para eventuais aquisies de equipamentos de informtica, abstendo-se, por conseguinte, de firmar os contratos subsequentes ou, caso j o tenha feito, de praticar atos que impliquem a sua execuo. (Ata n 1/Plenrio, de 23.01.2013, TC 044.576/2012-9, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: Secex-RJ). SO PAULO
2.668.719,50
Fundao Nacional de Artes Funarte
5.980.417,83
Companhia Docas do Estado de So Paulo (Codesp)
Absteno de firmar o contrato de arrendamento com a Empresa Transbrasa Transitria 8.870.480,80, relativos Brasileira Ltda., sem realizao de procedimento licitatrio, que tem por objeto a explorao de ao Valor Presente instalao porturia localizada na Rua Joaquim Tvora, 500, no Bairro Jabaquara, Santos/SP, Lquido do para a movimentao de mercadorias de importao e exportao, carga geral conteinerizada empreendimento nos 10 ou no, autorizado por meio da Resoluo Antaq n 2.339/2012. (Acordo n 2.677/Plenrio, de (dez) anos de concesso. 03.10.2012, TC 027.419/2012-6, Relator: Ministro Jos Mcio, Unidade Tcnica: 1 Sefid). Suspenso de quaisquer atos decorrentes da Concorrncia n 13/2012, que tem por objeto a contratao da obra de construo do campus Birigui Fase 2 da referida instituio (Ata n 42/Plenrio, de 24.10.2012, TC 041.259/2012-2, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-SP). Suspenso de quaisquer atos decorrentes da Concorrncia n 14/2012, que tem por objeto a contratao da obra de construo do campus Hortolndia Fase 2 da referida instituio (Ata n 42/ Plenrio, de 24.10.2012, TC 041.260/2012-0, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-SP). Suspenso de quaisquer atos decorrentes da Tomada de Preos n. 05/2012, destinada contratao das obras de construo, reforma e adequao da Administrao e Diretoria do Campus da referida entidade (Ata n 48/Plenrio, de 21.11.2012, TC 043.858/2012-0, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-SP). Suspenso de quaisquer atos decorrentes da Concorrncia n. 20/2012, destinada contratao das obras de execuo do Campus Sertozinho Fase 2 da referida entidade (Ata n 48/Plenrio, de 21.11.2012, TC 043.860/2012-5, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-SP). Absteno de praticar qualquer ato tendente continuidade a licitao que tem por objeto a execuo das obras de construo civil da fase 2 do Campus Araraquara. (Ata n 48/Plenrio, de 21.11.2012, TC 043.862/2012-8, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-SP). Suspenso do Prego de pr-qualificao n 2/2012 para a futura licitao das obras de urbanizao integrada do Jardim Santa Rita. (Ata 51/Plenrio, de 10.12.2012, TC 043.845/20126, Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: Secex-SP).
Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia de So Paulo (IFSP) Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia de So Paulo (IFSP) Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia de So Paulo (IFSP) Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia de So Paulo (IFSP) Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia de So Paulo (IFSP) Prefeitura de Osasco (SP)
2.245.666,11
2.546.819,12
741.110,55
12.560.987,73
9.997.745,05
49.237.780,48
Valor total: R$ 2.397.020.204,46
rgo
Medida Cautelar Revogada

ALAGOAS
Municpio de So Jos da Tapera (AL)
Revogar a cautelar concedida em 25.6.2012, que suspendeu a concorrncia 1/2012 promovida pelo Municpio, noticiada de supostas irregularidades em seu edital. (Acrdo n 2.951/Plenrio, de 31.10.2012, TC 017.100/2012-7, Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: Secex-AL).
95
rgo

AMAP
Secretaria Nacional de Programas de Desenvolvimento do Turismo do Ministrio do Turismo (MTur)
Tornar sem efeito as medidas cautelares determinadas no subitem 9.1 do Acrdo n 2.066/2011-TCUPlenrio alterado parcialmente pelo Acrdo n 2.666/2011-TCU-Plenrio , por perda de objeto, o que enseja liberao dos recursos bloqueados junto conta especfica da Caixa Econmica Federal e o seu consequente retorno aos cofres do Tesouro Nacional. (Acrdo n 2.651/Plenrio, de 03.10.2012, TC 005.361/2011-7, Relator: Ministro Benjamin Zymler, Unidade Tcnica: Secex-AP). CEAR Tornar sem efeito a medida cautelar adotada, vez que prejudicada, por perda de seu objeto, ante a suspenso do convnio 749968/2010 em data anterior sua adoo, bem como pela posterior resciso do convnio, por parte do rgo concedente, sem o repasse de recursos federais nele previstos. (Acrdo n 2.906/Plenrio, de 24.10.2012, TC 031.366/2011-2, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman, Unidade Tcnica: Secex-CE). DISTRITO FEDERAL Revogar a medida cautelar concedida em 7.2.2012, acerca de supostas irregularidades no prego eletrnico 25/201, promovido pelo Comando, que tem por objeto o registro de preos, do tipo menor preo por lote, para aquisio de material para servio de aprovisionamento. (Acrdo n 3.402/Plenrio, de 05.12.2012, TC 036.516/2011-2, Relator: Ministro-Substituto Weder de Oliveira, Unidade Tcnica: 3 Secex). MATO GROSSO
Ministrio do Turismo
Comando da Brigada de Infantaria Paraquedista (Ministrio da Defesa/CE)
Secretaria de Estado das Cidades do Governo de Mato Grosso (Secid/MT) e Fundao Universidade Federal de Mato Grosso (UFMT) Prefeitura Municipal de Aripuan (MT)
Revogar, com base no 5 do art. 276 do Regimento Interno, a medida cautelar determinada por fora do despacho, no processo de licitao da construo do novo hospital da Universidade Federal do Mato Grosso UFMT, em Cuiab/MT, objeto da concorrncia 3/2012, em face da perda de objeto. (Acrdo n 2.760/Plenrio, de 10.10.2012, TC 014.017/2012-1, Relator: Ministra Ana Arraes, Unidade Tcnica: Secob-1). Revogar medida concedida, em 17.07.2012, no processo TC 019.620/2012-8, que trata de representao sobre possveis irregularidades na Concorrncia n 002/2012, lanada pelo Municpio de Aripuan/MT (Ata n 40/Plenrio, de 10.10.2012, TC 019.620/2012-8, Relator: Ministra Ana Arraes, Unidade Tcnica: Secex-MT). Revogar a medida cautelar exarada para que o Tribunal suspendesse o Prego Eletrnico n 033/2012, cujo objeto o registro de preos para eventual aquisio de servios de diagnstico e modelagem de processos de gerenciamento de servios de tecnologia da informao. (Acrdo n 48/Plenrio, de 23.01.2013, TC 035.028/2012-2, Relator: Ministro-Substituto Andr de Carvalho, Unidade Tcnica: Sefti). MATO GROSSO DO SUL Revogar a medida cautelar concedida em 14/8/2012, mediante despacho, nos termos do art. 276, caput e 3, do RI/TCU, relativo ao prego eletrnico para registro de preos 006/2012, conduzido pelo Comando, vinculado ao Ministrio da Defesa. (Acrdo n 2.977/Plenrio, de 31.10.2012, TC 022.320/2012-1, Relator: Ministro-Substituto Weder de Oliveira, Unidade Tcnica: Secex-MS). MINAS GERAIS Revogar a medida cautelar expedida por meio do item 9.1 do Acrdo 3.081/2011 Plenrio, relativo a obras de ampliao do Hospital Universitrio da Universidade Federal de Juiz de Fora/MG, com recursos provenientes dos programas de trabalho oramentrios, uma vez que a Universidade Federal de Juiz de Fora (UFJF) informou ter adotado as medidas saneadoras indicadas pelo TCU no Acrdo 1.999/2012 Plenrio (Acrdo n 2.678/Plenrio, de 03.10.2012, TC 034.010/2011-4, Relator: Ministro Jos Mcio Monteiro, Unidade Tcnica: 1 Secob). PAR Revogar as medidas cautelares constantes do acrdo 2.461/2007 Plenrio, no mbito do Fiscobras 2007, nas obras de expanso do sistema de transmisso no Estado do Par associado UHE Tucuru e, considerando o esclarecimento da questo relativa aos reajustamentos do contratos 4500011480 e 4500012485, excluir os subitens 9.1, 9.1.1, 9.1.2, 9.1.3, 9.2, 9.2.1, 9.2.2 e 9.2.3 daquela deliberao. (Acrdo n 3.008/Plenrio, de 08.11.2012, TC 009.710/2007-3, Relator: Ministra Ana Arraes, Unidades Tcnicas: Secex-PA e 3 Secob). PIAU
Tribunal Regional do Trabalho no Estado de Mato Grosso
Comando da 9 Regio Militar MD/CE
Universidade Federal de Juiz de Fora (UFJF)
Centrais Eltricas do Norte do Brasil S/A (Eletronorte)
96
rgo

Revogar a cautelar concedida em 17/8/2012, em razo da perda de objeto desta representao decorrente da revogao da Concorrncia n 14/2011. (Acrdo n 3.216/Plenrio, de 28.11.2012, TC 015.980/2012-0, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-PI). RIO DE JANEIRO Tornar sem efeito a medida cautelar, relativa a atos praticados no mbito da Concorrncia Pblica n 6/2010, sob responsabilidade da Companhia, cujo objeto a contratao de empresa para a construo de peres de atracao destinados a navios de passageiros no porto do Rio de Janeiro. (Acrdo n 2.881/Plenrio, de 24.10.2012, TC 029.015/2012-0, Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: 4 Secob). Revogar a cautelar concedida em 16/10/2012 e comunicada ao Plenrio em Sesso de 17/10/2012, em razo do saneamento do indcio de sobrepreo global constatado pela equipe de auditoria no Contrato 23/012, celebrado emergencialmente entre a Universidade Federal Rural do Rio de Janeiro e a empresa Meriti Star Reformas Ltda. (Acrdo n 3.220/Plenrio, de 28.11.2012, TC 039.155/2012-9, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-RJ). Revogar a medida cautelar que suspendeu o curso da Pr-qualificao GAC. T/CN-005/11, no mbito da licitao de servios de montagem eletromecnica com fornecimento de materiais e equipamentos da unidade 3 da Central Nuclear Almirante lvaro Alberto CNAAA (Angra 3). (Acrdo n 3.238/Plenrio, de 28.11.2012, TC 011.765/2012-7, Relator: Ministro Raimundo Carreiro, Unidade Tcnica: 3 Secob). Revogar a medida cautelar concedida em 27/8/2012,no sentido de suspender os efeitos das atas de registro de preos derivadas o prego eletrnico 4/2012, realizado pelo Parque, o qual teve por objeto o registro de preo para aquisio de material de informtica. (Acrdo n 48/Plenrio, de 23.01.2013, TC 017.096/2012-0, Relator: Ministro-Substituto Weder de Oliveira, Unidade Tcnica: Selog). RIO GRANDE DO SUL Revogar a medida cautelar determinada no despacho de 30/8/2012, no mbito da Concorrncia 001/2012, promovida pelo Municpio, que tem por objeto a execuo de rede coletora de esgoto, estao de bombeamento e de tratamento. (Acrdo n 3.248/Plenrio, de 28.11.2012, TC 028.616/2012-0, Relator: Ministro Valmir Campelo, Unidade Tcnica: Secex-RS). RONDNIA
Prefeitura Municipal de Parnaba-PI
Companhia Docas do Rio de Janeiro - CDRJ
Universidade Federal Rural do Rio de Janeiro (UFRRJ/MEC)
Eletrobrs Termonuclear S.A. (GRUPO ELETROBRAS MME)
Parque de Material Blico da Aeronutica do Rio de Janeiro (PAMB/RJ)
Prefeitura Municipal de So Valentim /RS
Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia de Rondnia (IFRO)
Revogar a cautelar concedida em 31/7/2012 pelo Ministro-Relator, em razo da perda de objeto desta representao decorrente da revogao da Concorrncia Pblica n 004/2012-IFRO. (Acrdo n 3.217/Plenrio, de 28.11.2012, TC 020.896/2012-3, Relator: Ministro Jos Jorge, Unidade Tcnica: Secex-RO). SO PAULO
Procuradoria da Repblica no Estado de So Paulo (MPF/SP)
Revogar os efeitos da medida cautelar concedida em 03/9/2012, que determinou a suspenso dos procedimentos decorrentes do Prego Presencial 21/2012 promovido pela Procuradoria. (Acrdo n 2.832/Plenrio, de 17.10.2012, TC 030.428/2012-2, Relator: Ministra Ana Arraes, Unidade Tcnica: Secex-SP).
97
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 ANEXO II SANES NO-PECUNIRIAS APLICADAS NO PERODO
8.2. Anexo II - Sanes No-Pecunirias Aplicadas no Perodo
Declarao de inidoneidade para licitar e contratar com a Administrao Pblica Federal

UF Unidade Jurisdicionada Cmara dos Deputados, Senado Federal, Superior Tribunal Militar, Ministrio dos Transportes, Ministrio das Relaes Exteriores, Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Policia Federal e Empresa Brasileira de Hemoderivados e Biotecnologia Cmara dos Deputados, Senado Federal, Superior Tribunal Militar, Ministrio dos Transportes, Ministrio das Relaes Exteriores, Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Policia Federal e Empresa Brasileira de Hemoderivados e Biotecnologia Cmara dos Deputados, Senado Federal, Superior Tribunal Militar, Ministrio dos Transportes, Ministrio das Relaes Exteriores, Instituto Nacional de Criminalstica do Departamento de Policia Federal e Empresa Brasileira de Hemoderivados e Biotecnologia Municpio de Araguan/MA Municpio de Araguan/MA Municpio de Araguan/MA Municpio de Gurinham /PB Prefeitura de Japi/RN Prefeitura de Japi/RN Prefeitura de Japi/RN Autuado Processo Acrdo
DF
Odebrecht Comrcio e Indstria de Caf Ltda.
032.316/2011-9
3.465/2012Plenrio
DF
Fattoria Santa ngela Comrcio de Caf Ltda.
032.316/2011-9
3.465/2012Plenrio
DF
Micron Gneros Alimentcios Ltda.
032.316/2011-9
3.465/2012Plenrio
MA MA MA PB RN RN RN
Andr C. D. Azevedo DistribuidoraDistribuidora Durans J. Jonas P. Souza e Cia. Ltda R.J. V. Arajo e Cia Ltda. Construtora Globo Ltda Victoire Automveis Ltda. Veneza Diesel Comrcio Ltda. Via Diesel Distribuidora de Veculos Motores e Peas Ltda. Total de empresas declaradas inidneas: 10
020.681/2006-8 020.681/2006-8 020.681/2006-8 024.043/2009-7 021.929/2010-6 021.929/2010-6 021.929/2010-6
2.964/2012Plenrio 2.964/2012Plenrio 2.964/2012Plenrio 2.804/2012Plenrio 2.809/2012Plenrio 2.809/2012Plenrio 2.809/2012Plenrio
98
Inabilitao para o exerccio de cargo em comisso ou funo de confiana no mbito da Administrao Pblica
UF Unidade Jurisdicionada Secretaria Nacional de Programas de Desenvolvimento do Turismo do Ministrio do Turismo (MTur) Conselho Regional de Engenharia, Arquitetura e Agronomia do Distrito Federal (Crea/DF) Caixa Econmica Federal (Caixa) Municpio de Buriti/MA Municpio de Buriti/MA Municpio de Buriti/MA Fundao Nacional de Sade Municpio de Vitorino Freire/MA Prefeitura Municipal de Conceio do Lago-Au/MA Prefeitura Municipal de Prainha /PA Prefeitura Municipal de Prainha /PA Prefeitura Municipal de Prainha /PA Prefeitura Municipal de Prainha /PA Universidade Federal do Par (UFPA) Universidade Federal do Par (UFPA) Universidade Federal do Par (UFPA) Empresa Brasileira de Correios e Telgrafos (MC) Prefeitura Municipal de Lagoa de Dentro/PB Prefeitura Municipal de Lagoa de Dentro/PB Prefeitura Municipal de Lagoa de Dentro/PB Municpio de Gurinham /PB Municpio de Gurinham /PB Gerncia Executiva do Instituto Nacional do Seguro Social no Rio de Autuado Processo Acrdo 2.651/2012Plenrio 2.687/2012Plenrio 2.829/2012Plenrio 2.912/2012Plenrio 2.912/2012Plenrio 2.912/2012Plenrio 2.893/2012Plenrio 2.963/2012Plenrio 3.460/2012Plenrio 3.080/2012Plenrio 3.080/2012Plenrio 3.080/2012Plenrio 3.080/2012Plenrio 3.087/2012Plenrio 3.087/2012Plenrio 3.087/2012Plenrio 3.265/2012Plenrio 2.675/2012Plenrio 2.675/2012Plenrio 2.675/2012Plenrio 2.804/2012Plenrio 2.804/2012Plenrio 2.756/2012Plenrio
AP
Frederico Silva da Costa
005.361/2011-7
DF
Geraldo Reis Pacheco
036.270/2011-3
DF MA MA MA MA MA MA PA PA PA PA PA PA PA PB PB PB PB PB PB RJ
Rommel Teixeira Gazzineo Jos Machado Vilar Raimundo Pinheiro Jnior Marlene de Souza Lima Elimilton Correia Alencar Jos Ribamar Rodrigues Pedro da Silva Ribeiro Filho Joaquim Vieira Nunes Eraldo Guilherme dos Santos S Josiete Soares da Costa Mrcio de Andrade Alvarenga Sinfrnio Brito Moraes Elian de Sousa Costa Mauricio Coelho Ribeiro Iglucio Alves Formiga Joo Pedro da Silva Marcos Tadeu Silva Jos Edson da Costa Silva Jorge Urulo Ribeiro Coutinho Deczon Farias da Cunha Ana Glria Ribeiro Correia
009.063/2004-4 005.737/2002-8 005.737/2002-8 005.737/2002-8 005.043/2009-4 000.688/2008-8 007.306/2010-5 026.582/2011-2 026.582/2011-2 026.582/2011-2 026.582/2011-2 013.980/2005-9 013.980/2005-9 013.980/2005-9 033.972/2010-9 004.545/2010-9 004.545/2010-9 004.545/2010-9 024.043/2009-7 024.043/2009-7 004.638/2010-7
99
Inabilitao para o exerccio de cargo em comisso ou funo de confiana no mbito da Administrao Pblica
Janeiro Gerncia Executiva do Instituto Nacional do Seguro Social no Rio de Janeiro Superintendncia de Administrao do Ministrio da Fazenda em So Paulo Departamento de Cincia e Tecnologia Aeroespacial - MD/CA
RJ
Vera Lcia Teixeira Gouvea
004.638/2010-7
2.756/2012Plenrio 2.746/2012Plenrio 3.401/2012Plenrio
SP
Gerson de Oliveira
006.571/2012-3
SP
Jaime de Andrade Bitencourt Total de responsveis inabilitados: 26
030.898/2011-0
Arresto de bens
UF Unidade Jurisdicionada Autuado Processo Acrdo
PA PA PA PA PA PA PA
Associao Estadual de Cooperao Agrcola (Aesca) Associao Estadual de Cooperao Agrcola (Aesca) Associao Estadual de Cooperao Agrcola (Aesca) Associao Estadual de Cooperao Agrcola (Aesca) Associao Estadual de Cooperao Agrcola (Aesca) Associao Estadual de Cooperao Agrcola (Aesca) Associao Estadual de Cooperao Agrcola (Aesca)
Bernadete Ten Caten Eurival Martins Carvalho Vandeilson dos Santos Carneiro Jos Orlando da Silva Dias Maria Raimunda Csar Sousa Izabel Rodrigues Lopes Filha Juvenal de Oliveira Sobrinho Total de arresto de bens: 7
008.282/2010-2 008.282/2010-2 008.282/2010-2 008.282/2010-2 008.282/2010-2 008.282/2010-2 008.282/2010-2
3.085/2012Plenrio 3.085/2012Plenrio 3.085/2012Plenrio 3.085/2012Plenrio 3.085/2012Plenrio 3.085/2012Plenrio 3.085/2012Plenrio
100
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 ANEXO III FIXAO DE PRAZO PARA ANULAO E SUSTAO DE ATOS E CONTRATOS
8.3. Anexo III - Fixao de Prazo para Anulao e Sustao de Atos e Contratos
Determinao
Unidade Jurisdicionada/Deliberao Fundao de Amparo a Pesquisa e Extenso Universitria - Fapeu/UFSC (Acrdo n 2.670/Plenrio, de 03.10.2012, TC n 015.699/2012-9, Relator: Ministro Jos Jorge). Prefeitura Municipal de Ribeiro Preto/SP (Acrdo n 2.749/Plenrio, de 10.10.2012, TC n 017.628/2012-1, Relator: Ministro Raimundo Carreiro). Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes Dnit (Acrdo n 2.819/Plenrio, de 17.10.2012, TC n 014.599/2011-2, Relator: Ministro-substituto Marcos Bemquerer). Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit) (Acrdo n 2.838/Plenrio, de 17.10.2012, TC n 015.861/2012-0, Relator: Ministro-substituto Augusto Sherman). Secretaria do Meio Ambiente e Recursos Hdricos do Governo do Estado do Piau - Semar/PI (Acrdo n 2.898/Plenrio, de 24.10.2012, TC n 026.382/2012-1, Relator: Ministro Jos Jorge). Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes - Dnit/MT (Acrdo n 2.889/Plenrio, de 24.10.2012, TC n 006.397/2012-3, Relator: Ministro Aroldo Cedraz). Entidades: Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes - Dnit, Secretaria de Infraestrutura do Estado do Amazonas Seinfra (Acrdo n 2.837/Plenrio, de 17.10.2012, TC n 015.860/2012-4, Relator: Ministro-substituto Augusto Sherman). Municpio de Capivari de Baixo/SC (Acrdo n 2.969/Plenrio, de 31.10.2012, TC n 024.895/2012-1, Relator: Ministro-substituto Marcos Bemquerer). Hospital de Clnicas da Universidade Federal do Paran (Acrdo n 2.956/Plenrio, de 31.10.2012, TC n 018.154/2012-3, Relator: Ministro Jos Jorge). Departamento da Merenda Escolar da Secretaria Municipal da Educao da Prefeitura Municipal de So Paulo (DME/SME/PMSP) (Acrdo n 3.269/Plenrio, de 28.11.2012, TC n 035.358/20122, Relator: Ministro Raimundo Carreiro). Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit) e Secretaria de Infraestrutura do Estado do Amazonas (Seinfra) (Acrdo n 2.839/Plenrio, de 17.10.2012, TC n 015.863/2012-3, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman). Municpio de So Jos da Tapera/AL (Acrdo n 2.951/Plenrio, de 31.10.2012, TC n 017.100/2012-7, Relator: Ministro Raimundo Carreiro). Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes(Dnit), e Secretaria de Infraestrutura do Estado do Amazonas - Seinfra (Acrdo n 3.277/Plenrio, de 28.11.2012, TC n 015.863/2012-3, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman). Banco do Brasil S.A. - MF - Centro de Servios de Logstica de So Paulo/SP (Acrdo n 5.964/1 Cmara, de 02.10.2012, TC n 037.549/2011-1, Relator: Ministro Valmir Campelo). Municpio de Chapadinha/MA (Acrdo n 8.801/2 Cmara, de 20.11.2012, TC n 010.379/2011-8, Relator: Ministro Augusto Nardes). Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit), e Secretaria de Infraestrutura do Estado do Amazonas (Seinfra) (Acrdo n 3.277/Plenrio, de 28.11.2012, TC n 015.863/2012-3, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman). Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia de So Paulo (IFSP) (Acrdo n 3.472/Plenrio, de 10.12.2012, TC n 041.259/2012-2, Relator: Ministro Jos Jorge). Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia de So Paulo (IFSP) (Acrdo n 3.459/Plenrio, de 10.12.2012, TC n 041.260/2012-0, Relator: Ministro Jos Jorge). Empresa Brasileira de Infraestrutura Aeroporturia (Infraero) (Acrdo n 2.880/Plenrio, de 24.10.2012, TC n 028.241/2012-6, Relator: Ministro Valmir Campelo). Instituto Federal de Educao, Cincia e Tecnologia do Paran. (Acrdo n 2.753/Plenrio, de 10.10.2012, TC n 007.234/2012-0, Relator: Ministro Jos Jorge). Hospital Universitrio Prof. Alberto Antunes (HUPAA/UFAL) (Acrdo n 3.458/Plenrio, de 10.12.2012, TC n 032.116/2012, Relator: Ministro Jos Jorge).
Anulao, suspenso licitaes
revogao, ajustes em
101
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 ANEXO III FIXAO DE PRAZO PARA ANULAO E SUSTAO DE ATOS E CONTRATOS
Determinao
Unidade Jurisdicionada/Deliberao Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes - Dnit, Superintendncia Regional do Dnit no Rio Grande do Sul - Dnit/RS (Acrdo n 2.872/Plenrio, de 24.10.2012, TC n 008.945/2011-0, Relator: Ministro Walton Alencar). Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit) e Prefeitura Municipal de Boa Vista/RR (Acrdo n 2.835/Plenrio, de 17.10.2012, TC n 011.674/2012-1, Relator: MinistroSubstituto Augusto Sherman). Tribunal Regional do Trabalho da 24 Regio, em Mato Grossodo Sul (TRT-24) (Acrdo n 2.946/Plenrio, de 31.10.2012, TC n 013.455/2007-5, Relator: Ministro Jos Mcio).
Anulao, revogao, suspenso, resciso e ajustes em Contratos
Tribunal Regional do Trabalho da 5 Regio em Salvador/BA (Acrdo n 3.147/Plenrio, de 21.11.2012, TC n 010.637/211-7, Relator: Ministro-Substituto Andr de Carvalho). Ministrio do Esporte (Acrdo n 3.435/Plenrio, de 10.12.2012, TC n 010.544/2011-9, Relator: Ministro Valmir Campelo). Agncia Nacional de Transportes Terrestres (ANTT) (Acrdo n 3.346/Plenrio, de 05.12.2012, TC n 005.534/2011-9, Relator: Ministro-Substituto Marcos Bemquerer). Petrleo Brasileiro S.A. (Petrobras) (Acrdo n 3.344/Plenrio, de 05.12.2012, TC n 006.576/2012-5, Relator: Ministra Ana Arraes). Departamento Nacional de Infraestrutura de Transportes (Dnit) e Cia Docas do Maranho (Codomar) (Acrdo n 2.836/Plenrio, de 17.10.2012, TC n 009.116/2012-5, Relator: MinistroSubstituto Augusto Sherman).
Suspenso de pagamento ou ressarcimento/reteno de valores em contratos
Tribunal Regional do Trabalho da 24 Regio, em Mato Grossodo Sul (TRT-24) (Acrdo n 2.946/Plenrio, de 31.10.2012, TC n 013.455/2007-5, Relator: Ministro Jos Mcio). Secretaria-Executiva do Ministrio da Cincia e Tecnologia -SE/MCT, consolidando e agregando outras unidades de sua estrutura (Acrdo n 3.398/Plenrio, de 10.12.2012, TC n 020.735/2007-9, Relator: Ministro-Substituto Augusto Sherman). Empresa Brasileira de Infraestrutura Aeroporturia (Acrdo n 6.249/1 Cmara, de 16.10.2012, TC n 016.466/2009-9, Relator: Ministro Walton Alencar).
Devoluo e suspenso de pagamentos indevidos a servidores, procuradores, desembargadores e juzes Outros
Coordenao Regional da Fundao Nacional de Sade no Estado de Mato Grosso do Sul (Acrdo n 3.457/Plenrio, de 10.12.2012, TC n 020.562/2010-1, Relator: Ministro Jos Jorge).
Instituto Nacional do Cncer /MS (Acrdo n 2.739/Plenrio, de 10.10.2012, TC n 026.718/2012-0, Relator: Ministro Walton Alencar).
102
RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 ANEXO IV OBRAS INSERIDAS no ANEXO VI da LEI n 12.708/2012 (LDO/2013)
8.4. Anexo IV - Obras Inseridas no Anexo VI da Lei n 12.708/2012 (LDO/2013)
UF
Obra
Processo(s) Relator(es)
028.502/2006-5 RAIMUNDO CARREIRO / 011.156/2010-4 RAIMUNDO CARREIRO / 003.075/2009-9 RAIMUNDO CARREIRO
Gravidade(* )
Motivo da paralisao
Contrato 01/93-CPL-AL - Obras do Canal de Aduo do Sistema Integrado de Aproveitamento dos Recursos Hdricos para o Serto Alagoano, trecho do Km 0 ao Km 45 (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de BDI excessivo. (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de inconsistncias no Edital / Contrato / Aditivo. (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de jogo de planilha. (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). (2008) Superfaturamento - Superfaturamento decorrente de BDI excessivo. (2008) Superfaturamento - Superfaturamento decorrente de inconsistncias no Edital / Contrato / Aditivo. (2008) Superfaturamento - Superfaturamento decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 10/2007 - CPL/AL - Obras e Servios de Execuo do Canal Adutor do Serto Alagoano, trecho compreendido entre os Km 45 e Km 64,7; Sistema e Instalaes Eltricas e de Bombeamento relativos Estao Elevatria do sistema de Aduo do Canal; e Implantao dos Permetros de Irrigao Pariconha I e Pariconha II (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de BDI excessivo. (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos).
Pendncias por parte do gestor

Para sanear as irregularidades que ensejam a recomendao de paralisao da obra, o rgo gestor deve promover a reviso dos preos. Em relao aos indcios de IG-P apontados nas Licitaes n 41/2009 e 12/2010, que resultaram na assinatura dos Contratos n 19/2010 e 58/2010, respectivamente, caso o rgo gestor apresente fiana bancria ou outra garantia, revestida de abrangncia suficiente para assegurar o resultado da apurao em curso no TCU acerca de eventual dano ao errio, o Tribunal poder deliberar quanto recomendao de continuidade da obra, reclassificando os achados de IG-P para IG-R. O Edital n 40/2009, que resultou na assinatura do contrato n 18/2010 e que estava enquadrado como IG-P conforme item 9.7.3 do Acrdo n 1.882/2011-TCU-Plenrio, foi reclassificado para IG-R por meio do item 9.1 do Acrdo 779/2012-TCU-Plenrio, ante a celebrao de acordo entre as partes que estabeleceu a apresentao de garantia suficiente cobertura integral dos eventuais prejuzos ao errio. No que tange aos Contratos n 01/1993-CPL/AL e n 10/2007CPL/AL, com indcios classificados como IG-R, o item 9.2 do Acrdo 1.882/2011-TCU-Plenrio determinou Seinfra/AL que, caso julgue oportuno e conveniente aceitar a renovao da Aplice Seguro Garantia n 1.50.4000110 em substituio s retenes cautelares relativas aos Contratos n 01/1993-CPL/A e 10/2007-CPL/AL, exija da contratada, com antecedncia de 90 dias, que faa constar no item 1 (Objeto) das "Condies Especiais do Seguro-Garantia Judicial Ampla Defesa" que a cobertura da aplice perder efeito somente depois de transitada em julgado a deciso proferida pelo TCU,
103
Os dados deste Anexo resumem a situao das fiscalizaes e so fornecidos como referncia para acompanhamento. A posio oficial do TCU dada pelos Acrdos que deliberam sobre cada obra. (*) IG-P: indcios de irregularidades graves com recomendao de paralisao (art. 93, IV, "a" e "b", da Lei 12.708/2012 - LDO/2013). IG-C: indcio de irregularidade que, embora gere citao ou audincia do responsvel, no atende conceituao contida no art. 93, IV, "a" e "b", da Lei 12.708/2012 - LDO/2013).
AL
(PAC) Canal do Serto - Alagoas
028.502/2006-5 RAIMUNDO CARREIRO / 011.156/2010-4 RAIMUNDO CARREIRO / 003.075/2009-9 RAIMUNDO CARREIRO
IG-P
Edital 12/2010 - T1-CPL/AL - Execuo das obras e servios de Construo do Canal Adutor do Serto Alagoano, entre o Km 123,4 e o Km 150 correspondente ao Trecho 5. (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Edital 40/2009 - T1-CPL/AL - Execuo de obras e servios de Construo do Canal Adutor do Serto Alagoano, entre o Km 64,7 e o Km 92,93, correspondente ao Trecho 3. (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Edital 41/2009 - T2-CPL/AL - Licitao com o objetivo de contratar empresa para execuo das obras e servios de construo do Canal Adutor do Serto Alagoano, entre o km 92,930 o km 123,400, correspondente ao Trecho 04. (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado.
abstendo-se de vincul-la a eventual ao judicial para a discusso da deliberao definitiva desta Corte, nos estritos termos exigidos pelo Acrdo n 2.860/2008-TCU-Plenrio. O Acrdo 1.622/2012-TCU-Plenrio, de 27/6/2012, concluiu pela permanncia dos indcios de IG-P relativos aos Contratos 19/2010 e 58/2010.
AL
Obras de Esgotamento Sanitrio em Pilar/AL
012.315/2012-5 WALTON ALENCAR RODRIGUES
IG-P
Contrato sem nmero - Execuo das obras de esgotamento sanitrio no municpio de Pilar/AL (2011) Os desembolsos dos recursos referentes ao convnio no tm conformidade com o Plano de Trabalho correspondente. (2011) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Convnio 553838 - Execuo das obras do sistema de esgotamento sanitrio no municpio de Pilar/AL - Convnio 2386/2005 (2011) Os desembolsos dos recursos referentes ao convnio no tm conformidade com o Plano de Trabalho correspondente.
Conforme Acrdo 967/2012-P, para continuidade da obra deve ser providenciado pelo gestor: (i) repactuao da planilha oramentria do contrato vigente, eliminando os indcios de sobrepreo detectados; (ii) apresentao de cronograma de recuperao dos valores superfaturados no contrato vigente; (iii) anlise e aprovao do novo Plano de Trabalho do Convnio pela Funasa, com a manifestao conclusiva da mesma sobre a adequao dos preos do oramento apresentado, de modo que o projeto bsico a ser executado esteja de acordo com Plano de Trabalho aprovado e tambm com preos compatveis ao SINAPI. Em 16/8/2012 a Prefeitura Municipal de Pilar protocolou junto ao TCU documentao que, segundo ela, tem como finalidade sanar as irregularidades apontadas no Relatrio de Fiscalizao n 372/2012, referente s Obras de Esgotamento Sanitrio daquele Municpio. O AC 29/2013-P, de 23/1/2013, ratifica o entendimento de que os indcios de irregularidades graves subsistem.
A M
Obras do Terminal Fluvial de Barcelos/AM
009.116/2012-5 AUGUSTO SHERMAN
IG-P
Contrato 7/2010 - Execuo de Obras e Servios de Engenharia para a implantao do Porto no Municpio de Barcelos-AM (2012) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado.
O AC 1719/2012-P, de 4/7/2012, determinou reteno cautelar de valores. Posteriormente, em 13/8/2012, despacho do Sr. relator confirmou o achado como IG-P, tendo sido identificado dano no valor de R$ 2,21 milhes. O processo encontra-se atualmente em fase de anlise de oitivas pelo TCU.
104
BA
(PAC) Trens Urbanos de Salvador: Lapa Piraj
007.162/2006-0 AUGUSTO SHERMAN / 002.588/2009-0 AUGUSTO SHERMAN
IG-R
Contrato SA-01 - Obras civis de implantao do Metr de Salvador/BA. (2006) Execuo/pagamento de servios no previstos no contrato (2007) Superfaturamento Contrato 10/2004 - Fornecimento e implantao dos sistemas de sinalizao, controle, telecomunicaes e de material rodante do Metr de Salvador (2006) Ausncia de planilha oramentria de quantitativos e preos unitrios referentes ao projeto bsico e/ou executivo
O Acrdo 2.873/2008-TCU-Penrio (item 9.3.1) determinou CTS que apresentasse oramento detalhado da obra, envolvendo os objetos dos Contratos SA-01(Consrcio Metrosal) e SA-12 (Contrato 10/2004 - Consrcio Bonfim), fazendo distino entre itens j executados e itens ainda a executar, dividindo o oramento em itens relativos aos tramos I e II. Por meio dos Ofcios CT-DIPRE 369/11 e CT-DIPRE 415/11, a CTS encaminhou o oramento detalhado da obra, porm, inexistem informaes referentes execuo contratual entre a ltima fiscalizao realizada pelo TCU e o atual momento em que se encontra a vigncia contratual. A ausncia dessas informaes impede a anlise completa das irregularidades apontadas. Por meio do Ofcio CT-DIPRE 349/12, de 26/12/2012, a CTS apresentou resposta aos questionamentos da Unidade Tcnica do TCU e encontra-se em anlise por este Tribunal.
BA
(PAC) Construo da Ferrovia de Integrao OesteLeste - Caetit Barreiras - No Estado da Bahia
016.731/2011-5 WEDER DE OLIVEIRA
IG-P
Contrato 58/2010 - Execuo, sob o regime de empreitada por preo unitrio, de obras e servios de engenharia para a implantao do sub-trecho da Ferrovia de Integrao Oeste Leste (Fiol), compreendido entre Ilhus e Barreiras/BA, Lote 5, do fim da Ponte sobre o Rio So Francisco (Km 828 + 130) at o Riacho da Barroca (Km 990 + 170), com extenso de 162,04 km (2011) Projeto bsico deficiente ou desatualizado. Contrato 59/2010 - Execuo, sob o regime de empreitada por preo unitrio, de obras e servios de engenharia para a implantao do sub-trecho da Ferrovia de Integrao Oeste Leste (Fiol), compreendido entre Ilhus/BA e Barreiras/BA, Lote 6, da Estrada Vicinal de Acesso BR-135 (Km 665 + 920) at o incio da Ponte sobre o Rio So Francisco (km 825 + 230), com extenso de 159,31 km (2011) Projeto bsico deficiente ou desatualizado. Contrato 60/2010 - Execuo, sob o regime de empreitada por preo unitrio, de obras e servios de engenharia para a implantao do sub-trecho da Ferrovia de Integrao Oeste Leste compreendido entre Ilhus/BA e Barreiras/BA, Lote 7, do Rio das Fmeas (km 504 + 800) at a Estrada Vicinal de Acesso BR-135 (km 665 + 920), com extenso de 161,12 km (2011) Projeto bsico deficiente ou desatualizado. Contrato 85/2010 - Execuo, sob o regime de empreitada por preo unitrio, de obras e servios de engenharia para construo de ponte sobre o Rio So Francisco, a ser implantada entre o km 825 + 230 e o km 828 + 130 do sub-trecho da Ferrovia de Integrao Oeste Leste (Fiol), compreendido entre Ilhus/BA e Barreiras/BA - Lote 5A (2011) Projeto bsico deficiente ou desatualizado.
Para deliberao conclusiva sobre os contratos 58/2010 (lote 5), 59/2010 (lote 6), 60/2010 (lote 7) e 85/2010 (lote 5A), o TCU determinou oitiva da Valec e audincia dos responsveis, que, aps prorrogao de prazo, foram apresentadas em 24 e 31/10/2011, respectivamente. A apreciao desses documentos culminou no Acrdo 3301/2011-TCU-Plenrio, cujo item 9.1 determinou a manuteno da medida cautelar que suspendeu a execuo dos contratos e o item 9.3 comunicou CMO a manuteno da IG-P. J no ano de 2012, o Acrdo 1866/2012-TCU-Plenrio, de 18/7/2012, deliberou que a Valec Engenharia, Construes e Ferrovias S.A no implementou integralmente as medidas saneadoras indicadas por esta Corte para sanear os indcios de irregularidades graves que se enquadram no disposto no inciso IV do 1 do art. 91 da Lei 12.465/2011 (LDO/2012), apontados nos Contratos 58/2010, 59/2010, 60/2010 e 85/2010, relativos s obras de implantao da Ferrovia de Integrao Oeste-Leste, trecho Caetit-Barreiras, no estado da Bahia, e que assim, subsistem os indcios e seu saneamento depende da adoo das medidas corretivas apontadas no Acrdo 3301/2011-TCU - Plenrio e pactuadas com a CMO, conforme Relatrio 1/COI, de 2011, datado de 16/12/2011.
105
CE
(PAC) Trens Urbanos de Fortaleza Implantao Trecho Sul
008.523/2012-6 RAIMUNDO CARREIRO
IG-R
Contrato 014/98 - Execuo das obras civis e sistemas fixos e mveis (material rodante) do 1 Estgio do METROFOR, e da variante de carga trecho norte-sul (2006) Superfaturamento
No mbito do Acrdo 3070/2008-P, as principais pendncias por parte do rgo gestor foram: a) Efetuar a reteno de valores no mbito do Contrato 014/Metrofor/1998, ou a sua substituio por seguro garantia ou fiana bancria; b) Reter valores at que se promova a repactuao do Contrato 014/Metrofor/1998; c) Adotar providncias ao saneamento das pendncias alusivas ao material rodante; d) Efetuar levantamento da situao atual do projeto e elaborar cronograma; e) Apresentar oramento detalhado da obra objeto do Contrato 014/Metrofor/1998, distinguindo os itens executados e a executar; f) Apresentar estudos que evidenciem em que nvel o projeto de implantao do Metr de Fortaleza pautou-se na inteno de possibilitar a implantao de um sistema intermodal de transporte urbano de passageiros. No mbito do Acrdo 2450/2009-P, as principais pendncias por parte do rgo gestor foram: a) Repactuar os preos no mbito do Contrato 014/Metrofor/1998; b) Reter valores at que se promova a repactuao do Contrato 014/Metrofor/1998; c) Exigir da contratada a comprovao de adequabilidade dos custos de administrao local computados no BDI; d) Manter as retenes, seguros garantias e fianas bancrias at o julgamento final de mrito da tomada de contas especial; e) Tomar providencias quanto ao agravo de instrumento 99827-CE interposto pelas Construtoras Queiroz Galvo e Camargo Corra junto ao Tribunal Regional Federal da 5 Regio. Aps nova auditoria realizada em 2011, o Acrdo 722/2012-P informou que ainda no foram implementadas integralmente pelo rgo gestor as medidas indicadas por esta Corte, nos Acrdos 3070/2008-P e 2450/2009-P. Essa informao foi ratificada pelo Acrdo 1166/2012-P, de 16/5/2012.
106
O Contrato 14/1998 relacionado a essa obra contm irregularidade grave com recomendao de reteno (IGR), devido ao indcio de superfaturamento identificado no TC 008.122/2006-6. Posteriormente prolao do Acrdo 2.450/2009-TCU-Plenrio, em 14/12/2009, o consrcio contratado interps pedido de reexame contra os subitens 9.1, 9.5.1, 9.5.4 e 9.5.5 do aludido acrdo. O referido recurso foi admitido por despacho de 4/5/2010 do Ministro Raimundo Carreiro, com efeito suspensivo em relao aos subitens mencionados.
As determinaes constantes dos itens 9.1, 9.5.1, 9.5.4 e 9.5.5 do Acrdo 2.450/2009-TCU-Plenrio no foram implementadas devido a suspenso decorrente da interposio de pedido de reexame, que est em anlise pelo Tribunal. CE Implantao 2 etapa irrigao Baixo Acara-CE 028.868/2011-0 ANA ARRAES IG-C Contrato 46/2002 - Execuo das obras civis, fornecimento e montagem de equipamentos do Projeto Baixo Acara - 2 Etapa (2011) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. O Acrdo n 3382/2012 - TCU - Plenrio, ante a celebrao de acordo entre as partes, que estabeleceu a reteno de valores suficiente cobertura integral dos prejuzos potenciais ao errio, determinou a reclassificao do do achado "Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado", relativo ao contrato PGE 46/2002-Dnocs, de pIG-P para IG-R, com fundamento no art. 91, 1, inciso V, da Lei 12.465, de 12/8/2011 (LDO/2012). Determinou tambm a oitiva da empresa contratada e do Dnocs para que se manifestem acerca do sobrepreo apurado. GO (PAC) Construo da Ferrovia NorteSul/GO 021.283/2008-1 AROLDO CEDRAZ / 011.287/2010-1 AROLDO CEDRAZ IG-R Contrato 13/2006 - Obra de infraestrutura e superestrutura ferrovirias e obras de arte especiais na Ferrovia Norte-Sul/GO, no trecho de 105 km, compreendido entre o Ptio de Santa Isabel e o Ptio de Uruau/GO - Lote 04 (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 14/2006 - Obra de infraestrutura e superestrutura ferrovirias e obras de arte especiais na Ferrovia Norte-Sul/GO, no trecho de 12 km, compreendido entre o Porto Seco de Anpolis e o Viaduto sobre a GO-222 em Anpolis/GO- Lote 01 (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 15/2006 - Obra de infraestrutura e superestrutura ferrovirias e obras de arte especiais na Ferrovia Norte-Sul/GO, no trecho de 52 km, compreendido entre Ouro Verde No esto sendo realizadas as retenes (IG-R) conforme determinao do Ministro-Relator em deciso cautelar exarada em 27/1/2009 (TC 021.283/2008-1) em detrimento de decises liminares emanadas pela Justia Federal entre 2009 e 2011 (ver relatrio do Acrdo 2.433/2011 - TCU - Plenrio). LOTE (S/N) - CONTRATO 021/01 - CAMARGO CORRA Substituio da reteno e dos valores retidos acumulados por aplice de seguro garantia. LOTE 2 CONTRATO 015/06-Camargo Correa-rescindido) Substituio da reteno e dos valores retidos acumulados por aplice de seguro garantia.
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de Gois e o Ptio de Jaragu/GO - Lote 2 (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 16/2006 - Obra de infraestrutura e superestrutura ferrovirias e obras de arte especiais na Ferrovia Norte-Sul/GO, no trecho de 71 km, compreendido entre o Ptio de Jaragu/GO e o Ptio de Santa Izabel, prximo cidade de Rialma/GO - Lote 03 (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 21/2001 - Obra de infraestrutura e superestrutura ferroviria no trecho AnpolisPorangatu, no subtrecho compreendido entre o km 0,00 e o km 40,074 (GO) - Lote Sem Nmero, localizado entre os Lotes 1 e 2 da FNS GO (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 58/2009 - Execuo, sob o regime de empreitada por preo unitrio, de obra de infraestrutura e superestrutura ferrovirias e obras de arte especiais, no trecho de 52 km, compreendido entre Ouro Verde de Gois e o Ptio de Jaragu no Estado de Gois, relativo ao Lote 2 (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Contrato 60/2009 - Execuo sob o regime de empreitada por preo unitrio, de Obra de infraestrutura e superestrutura ferrovirias e obras de arte especiais, no trecho de 105 km, compreendido entre o Ptio de Santa Izabel e o Ptio de Uruau, no Estado de Gois, relativo ao Lote 4 (2010) Superfaturamento decorrente de quantitativo inadequado. GO (PAC) Construo de Trecho Rodovirio Uruau - So Miguel do Araguaia na BR080/GO (PAC) Construo da BR-440/MG Ligao entre a 004.762/2012-6 MARCOS BEMQUERER IG-P Contrato 194/2001-PR-ASJ - execuo, sob o regime de empreitada por preo unitrio, tipo menor preo por lote, dos servios de implantao e pavimentao da BR-080 - partindo de So Miguel do Araguaia, trecho: estaca 3.500 estaca 7.062, com extenso de 71,24 km Lote 02 (2012) Desvio de objeto devido a alteraes qualitativas (mudanas de projeto e de tcnicas construtivas modificaes relevantes de materiais - tipo e qualidade).
LOTE 3 - CONTRATO 016/06 - ANDRADE GUTIERREZ Deciso judicial desobrigou a Valec a realizar as retenes (e devolver todo valor acumulado at ento), em setembro de 2009, por fora de deciso de 1 grau no mbito do processo 2009.34.00.029511-2 (17 Vara da Justia Federal do DF) LOTE 4 - CONTRATO 060/09 - SPA (remanescente do Contrato 013/06-Constran - rescindido) Deciso judicial desobrigou a Valec a realizar as retenes em 27/10/2010 (e devolver todo valor acumulado at ento), por fora de deciso de 2 grau no mbito do processo (Agravo 005747327.2010.4.01.0000/DF ao 35896-75.2010.4.01.3400-8 Vara Federal do DF) O processo no TCU que apura o sobrepreo inicial dos referidos contratos o TC 021.283/2008-1.
Em 17/1/2013 a Valec encaminhou justificativa a respeito do Contrato 014/2006. Os autos encontram-se em anlise pelo TCU.
AC 1938/2012-P, de 25/7/2012, confirmou o achado "desvio de objeto devido a alteraes qualitativas (mudanas de projeto e de tcnicas construtivas, modificaes relevantes de materiais - tipo e qualidade)", relativo ao Termo de Compromisso TT-290/2007-00, como do tipo IG-P, tendo em vista a execuo de parte significativa do referido segmento em traado diverso ao previsto no projeto executivo, sem a devida formalizao e aprovao da mudana junto ao Dnit. Para o saneamento das irregularidades, o Acrdo 3285/2011-P (7/12/2011) deliberou que o Dnit deve atender determinao de que aps a concluso da galeria de concreto para escoamento de guas pluviais, adote providncias para rescindir o Contrato TT-
M G
006.957/2010-2 RAIMUNDO CARREIRO
IG-P
Contrato TT-190/2008-99-00 - Obras de implantao do Plano Virio de Juiz de Fora (adequao da capacidade de trfego), na rodovia BR-440/MG, trecho: entr. BR-040 (Juiz de Fora) - entr. BR-267 (Juiz de Fora)
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BR-267 e a BR-040
(2011) Licitao realizada sem contemplar os requisitos mnimos exigidos pela Lei 8.666/93.
190/2008-99-00, firmado com a construtora Empa S/A Servios de Engenharia, em face da inexistncia de projeto executivo de engenharia e da sub-rogao do contrato a empresa no participante da licitao. Conforme Acrdo n 1.383/2012-TCU-Plenrio, o saneamento dos indcios de irregularidades graves com recomendao de paralisao (IG-P) depende da adoo das seguintes medidas corretivas por parte do rgo gestor:
PA
(PAC) Construo de Trechos Rodovirios no Corredor OesteNorte/ BR-163/PA - Divisa MT/PA Santarm
IG-P
Contrato TT-038/2009-00 - Execuo dos servios necessrios realizao das Obras de Implantao e Pavimentao na Rodovia BR-163/PA. Lote 02. km 240,5 a 308,5. Consrcio entre as empresas: Trs Irmos Engenharia Ltda. (lder) CNPJ: 15.046.287/0001-68 e Camter - Construes e Empreendimentos S/A CNPJ: 05.500.018/0001-76 (2011) Alterao injustificada de quantitativos. (2011) Liquidao irregular da despesa. Contrato TT-528/2010 - Execuo de servios necessrios realizao das obras de implantao e pavimentao e recuperao de eroses na Rodovia BR-163/PA - Segmento: Incio (km 0,0) - Fim (km 102,3). Consrcio composto pelas empresas Agrimat Engenharia Indstria e Comrcio Ltda. (empresa lder), CNPJ 03.118.726/0001-11; Cavalca Construes e Minerao Ltda., CNPJ 79.201.539/0001-69; e Lotufo Engenharia e Construes Ltda., CNPJ 01.318.705/0001-14 (2011) Alterao injustificada de quantitativos. (2011) Sobrepreo decorrente de quantitativo inadequado. Contrato TT-544/2010 - Execuo das Obras de Implantao e Pavimentao da Rodovia BR163/PA. Segmento km 537,04 a 674,56. Consrcio formado pelas empresas CBEMI (empresa lder), CNPJ 83.720.060/0001-06; DM Construtora de Obras Ltda, CNPJ 76.483.726/0001-94; e Contern, CNPJ 56.443.583/0001-80 (2011) Alterao injustificada de quantitativos.
a) em relao ao Contrato 528/2010, ajustar as composies e preos dos servios com sobrepreo indicados pelo TCU, bem como quantificar e obter o ressarcimento dos valores pagos indevidamente por esses servios (item 9.7.1 do Acrdo referido);
b) em relao ao Contrato 544/2010, limitar a utilizao de material ptreo na execuo dos servios de pavimentao do lote 9 da rodovia s parcelas dos servios em que no for possvel empregar os materiais previstos no projeto executivo licitado, por insuficincia de insumos, e que no permita a adoo de outra soluo construtiva, de menor custo (item 9.7.2 do Acrdo referido).
PA
(PAC) Obras de Abastecimento de gua em Augusto Corra/PA
IG-P
Contrato 20090059 - Implantao de sistema de abastecimento de gua na sede do municpio de Augusto Corra, conforme Termo de Compromisso 0210/2008. (2011) Fiscalizao deficiente da execuo do convnio. (2011) Superfaturamento decorrente de pagamento por servio no executado. Convnio 644148 - TERMO DE COMPROMISSO N TC/PAC 0210/2008, FIRMADO ENTRE A FUNASA E A PREFEITURA MUNICIPAL DE AUGUSTO CORREA PARA A EXECUO DE SISTEMA DE ABASTECIMENTO DE GUA. (2011) Fiscalizao deficiente da execuo do convnio. (2011) Superfaturamento decorrente de pagamento por servio no executado.
O Acrdo 2.065/2012-TCU-Plenrio informou que o saneamento dos indcios de irregularidades com IG-P depende da adoo de compatibilizao da execuo fsica, estimada em 33,9%, com os recursos financeiros j liberados, que representam 60% do total avenado.
PE
(PAC) Construo e Recuperao de
008.643/2011-3 VALMIR
IG-R
Contrato CT.OS.07.0.0467 - Execuo, pelo regime de empreitada por preos unitrios, das obras e servios de IMPLANTAO DO SISTEMA PRODUTOR PIRAPAMA, inclusive com o
Com relao ao Contrato CT.OS.07.0.0467, o rgo gestor deve, conforme o Acrdo 2.710/2009-TCU-Plenrio, repactuar o contrato
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Obras de Infraestrutura Hdrica Construo da Adutora Pirapama - no Estado de Pernambuco
CAMPELO
fornecimento dos materiais e equipamentos. (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos).
para a adequao aos preos mximos admissveis indicados. As retenes cautelares j efetuadas com base no item 9.1 do Acrdo 157/2009-TCU-Plenrio devem ser mantidas ou, caso seja do interesse da contratada, podem ser liberadas mediante a apresentao de seguro-garantia ou fiana bancria.
No mbito do Fiscobras 2012, foi verificado que a Compesa adotou medidas junto contratada, objetivando a repactuao do Contrato CT.OS.07.0.0467, sem obter sucesso em razo de a contratada no ter aceitado a reduo no valor do ajuste. As retenes cautelares efetuadas com base no item 9.1 do Acrdo 157/2009-TCU-Plenrio foram liberadas mediante a apresentao, pela contratada, de seguros-garantia. 019.731/2009-3 ANA ARRAES IG-R Contrato 104/2010 - Execuo dos servios necessrios a realizao das obras de duplicao e restaurao com melhoramento na BR-101/PE, Lote nico (2011) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Houve determinao cautelar, por despacho do relator (23/3/2011), para que o Dnit promovesse a adequao dos preos praticados no mbito do Contrato n 104/2010, com vistas eliminao de sobrepreo identificado, tomando como base os preos do Sicro. O Acrdo 652/2012-P (21/3/2012) determinou ao Dnit que reduza mediante termo aditivo, os preos contratados para as obras de duplicao da BR-101/NE (Lote 2), relativos ao servio "Concreto betuminoso usinado a quente (faixa C)" ao menor valor proposto pelo licitante em cumprimento ao Edital da Concorrncia n 102/2006-00 e ao art. 41 da Lei n 8.666/1993, suspendendo, imediatamente, o pagamento da diferena a maior constatada nos aludidos itens e efetuando o desconto dos valores pagos a maior nas faturas a vencer. O Acrdo 982/2012-P (25/4/2012) confirmou as medidas cautelares adotadas e determinou que o Dnit adote as medidas necessrias repactuao do Contrato 104/2010, utilizando os preos unitrios mximos dos servios relacionados no referido Acrdo e, adicionalmente, calculando os valores porventura pagos a maior com relao a tais servios e efetivando, em seguida, a reteno nas faturas vincendas, j emitidas ou a serem emitidas pelo consrcio.
PE
(PAC) BR-101/PE Adequao Trecho Divisa PB/PE - Divisa PE/AL
PE
(PAC) Construo da Refinaria Abreu e Lima em
007.318/2011-1 BENJAMIN ZYMLER /
IG-P
Contrato 0800.0033808.07.2 - Projeto e execuo de terraplenagem e servios complementares de drenagens, arruamento e pavimentao
Contrato de terraplanagem: Em 2009 a Unidade Tcnica identificou que as retenes estavam sendo efetuadas pela Petrobras, no
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Recife (PE)
008.472/2008-3 VALMIR CAMPELO / 004.040/2011-2 BENJAMIN ZYMLER / 004.025/2011-3 BENJAMIN ZYMLER / 003.586/2011-1 BENJAMIN ZYMLER / 004.038/2011-8 BENJAMIN ZYMLER
(2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). (2008) Superfaturamento - Superfaturamento decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 0800.0053456.09-2 - Servios e fornecimentos necessrios implantao das Unidades de Destilao Atmosfrica - UDA (U-11 e U-12), da Refinaria Abreu e Lima S.A RNEST, compreendendo os servios de construo civil, montagem eletromecnica, fornecimento de materiais, fornecimento parcial de equipamentos, preservao, condicionamento, testes, pr-operao, partida, assistncia tcnica operao, assistncia tcnica e treinamentos na Refinaria Abreu e Lima S.A - RNEST (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Contrato 0800.0053457.09.2 - Unidades de Coqueamento Retardado (U-21 e U-22) suas subestaes e Casas de Controle, suas Sees de Tratamento Custico Regenerativo (U-26 e U-27), incluindo fornecimento de materiais, fornecimento parcial de equipamentos, construo civil, montagem eletromecnica, preservao, condicionamento, testes, properao, partida, assistncia operao, assistncia tcnica e treinamentos na Refinaria do Nordeste Abreu e Lima - RNEST (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Contrato 0800.0055148.09-2 - Unidades de Hidrotratamento de Diesel (U-31 e U-32), de Hidrotratamento de Nafta (U-33 e U-34) e de Gerao de Hidrognio UGH (U-35 e U-36), incluindo fornecimento de materiais, fornecimento parcial de equipamentos, construo civil, montagem eletromecnica, preservao, condicionamento, testes, pr-operao, partida, assistncia operao, assistncia tcnica e treinamentos na Refinaria do Nordeste Abreu e Lima S.A - RNEST (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Contrato 0800.0055153.09.2 - (DUTOS) Servios e fornecimentos necessrios implantao dos dutos de recebimento e expedio de produtos da RNEST, compreendendo anlise de consistncia do projeto bsico, projeto de detalhamento, fornecimento de materiais, fornecimento de equipamentos, construo civil, instalaes eltricas, montagem eletromecnica, preservao, condicionamento, testes, apoio pr-operao e operao assistida, na Refinaria do Nordeste - Abreu e Lima - RNEST, no municpio de Ipojuca/PE. (2011) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Contrato 0800.0057000.10-2 - Servios e fornecimentos necessrios implantao das
entanto, ainda necessria a renegociao do valor contratado. Em 2011, as retenes foram substitudas por seguro-garantia (c/ prvia anuncia do Ministro-Relator). O Acrdo 1780/2012-TCU-P, de 11/7/2012, detectou que em relao ao Contrato 0800.0033808.07.2 (terraplenagem), verificouse que a apresentao das garantias para suportar uma possvel determinao de ressarcimento aos cofres da Petrobras vem sendo cumprida e o valor assegurado suficiente para suportar uma eventual determinao de ressarcimento. O mesmo Acrdo, informa tambm que os indcios de irregularidades graves do tipo IG-R e IG-P constatados em auditorias realizadas em anos anteriores, que se enquadram no disposto no inciso IV e V do 1 do art. 91 da Lei 12.465/2011 (LDO/2012), apontados seguintes Contratos 0800.0033808.07.2 (terraplenagem), 0800.0055153.09.2 (dutos), 0800.0053457.09.2 (UCR), 0800.0053456.09-2 (UDA), 0800.0057000.10-2 (tubovias) e 0800.0055148.09-2 (UHDT) da Refinaria Abreu e Lima S.A. (PE), com potencial dano ao errio de R$ 1.544.443.935,85, subsistem e que seu saneamento depende da repactuao desses contratos.
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tubovias de interligaes da RNEST compreendendo os servios de anlise de consistncia do projeto bsico, projeto de detalhamento, fornecimento de materiais, fornecimento parcial de equipamentos, construo civil, montagem eletromecnica, preservao, casa de bombas, condicionamento, testes, pr-operao, partida, assistncia operao, assistncia tcnica e treinamentos na Refinaria do Nordeste Abreu e Lima - RNEST (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. PI Av. Marginal Leste - Controle Enchentes Rio Poty - Teresina 009.046/2012-7 ANA ARRAES IG-P Contrato 01/99 - Construo da Av. Marginal Leste, margeando o Rio Poty, em Teresina /PI. (2005) Sobrepreo (2005) Termo aditivo superior aos limites legais sem atendimento a Dc 215/99-P Edital 002/97 - Construo da Av. Marginal Leste, margendo o Rio Poty, em Teresina /PI (2005) Ausncia no edital de critrio de aceitabilidade de preos mximos (2005) Demais irregularidades graves no processo licitatrio (2005) Restrio ao carter competitivo da licitao RJ (PAC) BR-101/RJ Adequao Santa Cruz - Itacuruss Mangaratiba 011.341/2009-1 VALMIR CAMPELO IG-R Contrato TT 267/09-00 - Restaurao de pista existente, Execuo de Barreiras New Jersey, Construo de 11(onze) passarelas, Execuo pista interna da Nuclep, Execuo da correo do caimento transversal das OAEs da Rodovia BR101/RJ (2009) Itens instalao/manuteno de canteiros e mobilizao/desmobilizao no se encontram detalhados no custo direto da obra. Contrato TT-227/2006-00 - Obras e servios de duplicao e obras de arte especiais na rodovia BR-101/RJ, do km 385,80 ao km 411,96, e acesso ao Porto de Sepetiba (km 403,5) (2009) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. O Acrdo 3025/2009-P (9/12/2009) determinou, cautelarmente, Superintendncia Regional do Dnit no Estado do Rio de Janeiro Dnit/RJ que se abstenha de efetuar pagamentos das parcelas restantes dos servios de "instalao de canteiro" e "mobilizao e desmobilizao" do Contrato TT-267/2009-00; e abstenha-se de efetuar pagamentos de servios remanescentes do Contrato TT227/2006-00, a preos superiores aos referenciais utilizados na apurao do sobrepreo de R$ 14.821.082,10 (11,3% do total), at que o Tribunal delibere definitivamente sobre a matria (Achado 3.5)." Segundo o AC 2681/2012-P (3/10/2012) o saneamento da IG-P depende da adoo da seguinte medida pelo rgo gestor: anulao da concorrncia 2/1997 e do decorrente contrato 1/1999.
Embora o referido acrdo no traga explcito, entende-se que as medidas corretivas que saneariam as irregularidades que resultaram na reteno preventiva so: 1 - Repactuao do Contrato TT-227/2006-00, em que foram detectados indcios de sobrepreo e/ou superfaturamento de modo a adequ-lo aos valores de mercado; 2 - Repactuao do contrato TT-267/2009-00, caso confirmados os indcios de duplicidade na cobrana dos itens "instalao de canteiro
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de obras" e "mobilizao/desmobilizao". Por intermdio do Acrdo 1054/2011-P (27/4/2011), consta a determinao Superintendncia do Dnit no Estado do Rio de Janeiro - Dnit/RJ para que, no mbito do Contrato TT-267/2009, adote providncias para a glosa definitiva do valor R$ 1.544.562,85, relativamente aos servios pagos no executados, decorrente da diferena entre o valor indevidamente pago na primeira medio do contrato e aquele realmente devido ao consrcio contratado, autorizando a utilizao do saldo remanescente para pagamento do valor devido referente segunda parcela dos mencionados servios. Entretanto, at o presente momento processual, o gestor ainda no comprovou a adoo de medidas que levem ao saneamento dos achados classificados como IG-R relativos ao contrato TT-267/200900. Quanto ao contrato TT-227/2006, o AC 2233/2012-P entendeu que no mais subsistem os indcios que recomnedem a classificao como IG-R. RJ (PAC) Construo das tubovias do Comperj 006.576/2012-5 ANA ARRAES IG-P Contrato 0858.0071411.11.2 - Fornecimento de bens e prestao de servios relativos verificao de consistncia da documentao tcnica, elaborao do Projeto Executivo, Construo Civil, Montagem Eletromecnica, Interligaes e Comissionamento para a Tubovia do COMPERJ (2012) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. RS (PAC) BR-448/RS Implantao e Pavimentao 008.945/2011-0 WALTON ALENCAR RODRIGUES IG-P Contrato 484/2009-00 - Execuo das obras de implantao e pavimentao na rodovia BR448/RS, lote 01, trecho: entr. BR-116/RS - RS-118 (Sapucaia do Sul) - entr. BR-290/RS (Porto Alegre), segmento km 0,00 - km 9,14, extenso 9,14 km, referente ao edital 197/2009-00. (2011) Superfaturamento decorrente de itens pagos em duplicidade. (2011) Superfaturamento decorrente de preos excessivos frente ao mercado. (2011) Superfaturamento decorrente de quantitativo inadequado. (2011) Superfaturamento decorrente de reajustamento irregular. Contrato 491/2009-00 - Execuo das obras de implantao e pavimentao na rodovia BR448/RS, lote 02, trecho: entr. BR-116/RS - RS-118 (Sapucaia do Sul) - entr. BR-290/RS (Porto Alegre), segmento km 9,14 - km 14,44, extenso 5,30 km, referente ao edital 197/2009-00 (2011) Superfaturamento decorrente de itens pagos em duplicidade. Despacho da Ministra Relatora confirmou a IG-P proposta pela unidade tcnica por meio de despacho do dia 2/7/2012. Assim, o gestor dever adotar a medida corretiva de renegociar o valor do Contrato 0858.0071411.11.2 com a empresa MPE Montagens e Projetos Especiais SA. Despacho do Ministro Relator de 20/09/2011 acolheu a proposta de classificao dos indcios de superfaturamento como graves com recomendao de paralisao (IG-P). Em 7/8/2012 o Dnit apresentou documentao que, no entender daquela autarquia, justifica as irregularidades detectadas pelo TCU. Posteriormente, o Acrdo 2872/2012-TCU-Plenrio, de 24/10/2012, determinou comunicar Comisso Mista de Planos, Oramentos Pblicos e Fiscalizao do Congresso Nacional que subsistem os indcios de irregularidades graves que se enquadram no disposto no inciso IV do 1 do art. 91 da Lei 12.465/2011 (LDO/2012), apontados nos contratos 484/2009, 491/2009 e 492/2009, e que seu saneamento depende da adoo do Dnit de medidas elencadas no referido Acrdo.
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(2011) Superfaturamento decorrente de preos excessivos frente ao mercado. (2011) Superfaturamento decorrente de quantitativo inadequado. (2011) Superfaturamento decorrente de reajustamento irregular. Contrato 492/2009-00 - Execuo das obras de implantao e pavimentao na rodovia BR448/RS, lote 03, trecho: entr. BR-116/RS - RS-118 (Sapucaia do Sul) - entr. BR-290/RS (Porto Alegre), segmento km 14,44 - km 22,34, extenso 7,90 km, referente ao edital 197/2009-00. (2011) Superfaturamento decorrente de itens pagos em duplicidade. (2011) Superfaturamento decorrente de preos excessivos frente ao mercado. (2011) Superfaturamento decorrente de quantitativo inadequado. (2011) Superfaturamento decorrente de reajustamento irregular. RS (PAC) BR-116/RS melhoria de capacidade incluindo duplicao 003.063/2012-7 WALTON ALENCAR RODRIGUES IG-P Edital 342/2010-00 - Execuo das Obras de Melhorias de Capacidade, incluindo Duplicao na Rodovia BR-116/RS, Trecho: Div. SC/RS (Rio Pelotas) - Jaguaro (Front. Brasil/Uruguai) subdivididos em 09 lotes. (2010) Projeto bsico deficiente ou desatualizado. (2010) Projeto bsico/executivo sub ou superdimensionado. (2010) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. b) alterar a composio do servio "escavao e carga de material de jazida", de forma que ela preveja apenas os custos com "escavadeira hidrulica", "ferramentas", "encarregado de turma", "servente" e "indenizao de jazida"; c) substituir as composies dos servios de "sub-base" e de "base" executados com "macadame seco" pelas composies de referncia do Departamento Autnomo de Estradas de Rodagem do Rio Grande do Sul (Daer/RS) para o servio de "macadame seco"; d) substituir as composies dos servios de "escavao carga e transporte de solos inadequados", previstas nos oramentos dos lotes de 4 a 9, pela composio "escavao carga e transporte de material de 1 categoria", constante do Sicro 2; e) substituir as composies de restaurao rodoviria dos servios concreto betuminoso usinado a quente", "base de brita graduada", "compactao de aterros a 95%", "compactao de aterros a 100%", "enleivamento", "hidrossemeadura, escavao carga e transporte de material de 1 categoria", e "escavao carga e transporte de material O Acrdo 1.596/2011-P (15/6/2011) condicionou a revogao da medida cautelar determinada pelo relator, ministro Walton Alencar Rodrigues, em 2/2/2011, ao efetivo cumprimento das medidas saneadoras indicadas na deciso: a) alterar o custo de referncia da "indenizao de jazida";
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de 3 categoria", pelas respectivas composies de construo; f) realizar sondagens a percusso, de forma a avaliar o real volume de solo mole projetado para as obras dos lotes 1 a 3, e providenciar, os ajustes dos quantitativos previstos para o servio de "escavao, carga e transporte de solos moles". O referido Acrdo tambm determinou ao Dnit que, na hiptese de no serem atendidas as determinaes anteriores ou de os licitantes habilitados no aceitarem as modificaes de composies e preos, anule a Concorrncia Pblica 342/2010-00.
Posteriormente, o Acrdo 2.736/2011-P (19/10/2011) em adio s medidas indicadas no Acrdo 1.596-2011-P, condicionou a homologao e adjudicao da Concorrncia 342/2010 e a assinatura dos contratos respectivos expressa anuncia da licitante classificada em primeiro lugar, em cada lote, aos seguintes termos: a) reteno das parcelas correspondentes diferena entre os preos avaliados pelo Tribunal e pela autarquia para os servios "concreto betuminoso usinado a quente", "base de brita graduada", "compactao de aterros a 95%", "compactao de aterros a 100%", "enleivamento", "hidrossemeadura, escavao carga e transporte de material de 1 categoria", e "escavao carga e transporte de material de 3 categoria", at a efetiva comprovao da reduo de produtividade alegada pela autarquia; b)renncia, em carter irretratvel, percepo das parcelas relativas diferena de preos de que trata o subitem anterior, na hiptese de o Tribunal no acolher as concluses do Dnit.
Em 11/4/2012 foi entregue, pelo Dnit, relatrio contendo as supostas adequaes no Edital n 342/2010-00 - Duplicao da BR-116/RS, determinadas pelos Acrdos TCU 1.596/2011-P e 2.736/2011-P. Esse relatrio encontra-se em anlise pelo Tribunal.
Cabe ressaltar que o Acrdo 966/2012-P (25/4/2012) considerou saneado o indcio de "Descumprimento de determinao exarada pelo TCU" (TC 001.715/2012-7).
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SP
Concluso das Obras do Complexo Virio Baquirivu Guarulhos/SP
011.101/2003-6 BENJAMIN ZYMLER
IG-P
Contrato 039/99 - Execuo das obras civis de implantao do Sistema Virio Marginal Baquirivu, inclusive obras de arte e servios complementares. (2003) Superfaturamento (2004) Superfaturamento Execuo Fsica (2003) Alteraes indevidas de projetos e especificaes (2004) Alteraes indevidas de projetos e especificaes
Para sanear as irregularidades que ensejam a recomendao de paralisao da obra, o rgo gestor deve adotar as seguintes medidas corretivas: a) descontar, nas prximas faturas, o dbito de R$ 6.992.352,01; e b) renegociar os preos contratados dos servios a executar, caso estejam superiores aos do Sistema de Custos Rodovirios (Sicro). (itens 9.2.1 e 9.2.2 do Acrdo 2277/2009-P, ratificado pelos Acrdos 1809/2010-P, 2007/2011-P e 2146/2012-P). Em 27/12/2012, o rgo gestor encaminhou justificativas em cumprimento ao item 9.2 do Acrdo 2146 - TCU - Plenrio. Os autos encontram-se em anlise pelo TCU.
TO
(PAC) Ferrovia Norte-Sul - TO
010.531/2010-6 VALMIR CAMPELO / 010.493/2010-7 WALTON ALENCAR RODRIGUES / 010.528/2010-5 WALTON ALENCAR RODRIGUES
IG-P
Contrato 035/07 - Obras de infra-estrutura e superestrutura ferroviria e obras de arte especiais da Ferrovia Norte - Sul,no trecho do TO - 080 Palmas (km 719,16) - Crrego Jaboti (km 818,30),Lote 12,com 99,14 km de extenso (Concorrncia 001/2007) (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 036/07 - Obras de infra-estrutura e superestrutura ferroviria e obras de arte especiais da Ferrovia Norte-Sul,no Crrego Jaboti (km 818,30) - Crrego Cabeceira Grande (km 927,76),lote 13,com 109,46 km de extenso (Concorrncia 001/2007) (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 037/07 - Obras de infraestrutura e superestrutura ferroviria e obras de arte especiais da Ferrovia Norte-Sul,no Crrego Cabeceira Grande (km 927,76) - Crrego Chicote (km 1029,89),lote 14,com 102,13 km de extenso (Concorrncia 001/2007) (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos). Contrato 038/07 - Obras de infraestrutura e superestrutura ferroviria e obras de arte especiais da Ferrovia Norte-Sul,Crrego Chicote (km 1029,89) - Rio CanaBrava (km 1095,71), Lote 15,com 65,82 km de extenso (Concorrncia 001/2007) (2008) Sobrepreo - Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado (servios insumos e encargos).
O gestor continua cumprindo as retenes determinadas pelo TCU, salvo determinao contrria emanada do Poder Judicirio, que ocorreu para os Contratos 36/07 e 37/07 (reclassificados pelo TCU como IG-P) e, mais recentemente, para o Contrato 38/07 (Ao Ordinria n. 2009.34.00.036232-2/JFDF). Por intermdio dos Acrdos 1922/2011-P e 1923/2011-P, o TCU determinou Valec que, tome as providncias para repactuao dos Contratos 36/07 e 37/07, de modo a sanear o sobrepreo de, respectivamente, R$ 42.096.469,29 e R$ 40.340.201,35, data base jan/2007. Nesse momento, o TCU est analisando as manifestaes apresentadas pela Andrade Gutierrez nos lotes 13 e 14 aps instruo da Serur que analisou recurso por ela impetrado.
A seguir, o detalhamento das retenes (IG-R) organizadas por lote de obras: Lote 9 Contrato 022/06 - CNO - rescindido (medio final em novembro de 2009) Deciso judicial (16/5/2011) emanada nos autos do agravo de instrumento 0073331377.2010.4.01.0000, proferida nos autos da ao ordinria 34224-66.2009.4.01.3400, o TRF da 1 Regio determinou a devoluo da quantia bloqueada mediante a apresentao de seguro garantia
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Valor retido e acumulado pela Valec: R$ 0,00 TCU: Tomada de Contas Especial - TC 011.226/2010-2 (Acrdo 462/2010-TCU-Plenrio) Contrato 037/09 - SPA - remanescente de obras Limitao da reteno mensal em 3,9% Valor retido e acumulado pela Valec: R$ 0,00 TCU: processo no TCU que investiga o sobrepreo no contrato inicial encontra-se sob o TC 010.478/2010-8 (Acrdo 462/2010-TCUPlenrio)
Lote 12 (Contrato 035/07 - SPA) - IG-R Deciso judicial desobrigou a Valec a realizar as retenes em junho de 2010 por fora de deciso de 1 grau (2009.34.00.038682-5 - 6 Vara da Justia Federal do DF), entretanto a Valec voltou a reter (10%) os pagamentos construtora em agosto de 2010 j que a deciso de primeiro grau foi reformada nos autos do agravo de instrumento n. 377105920094013400 (Desembargador Federal Fagundes de Deus) Valor retido e acumulado pela Valec: R$ 12.307.601,48 (dezembro de 2011) TCU: processo no TCU que investiga o sobrepreo no contrato inicial encontra-se sob o TC 010.531/2010-6 (Acrdo 462/2010-TCUPlenrio)
Lote 13 (Contrato 036/07 - Andrade) - IG-P Deciso judicial desobrigou a Valec a realizar as retenes em setembro de 2009 por fora de deciso de 1 grau (2009.34.00.029511-2 - 17 Vara da Justia Federal do DF) Valor retido e acumulado pela Valec: R$ 0,00 TCU: Acrdo 1922/2011-TCU-Plenrio (TC 010.493/2010-7) determinou Valec tomar providncias para repactuao do contrato no sentido de saner o sobrepreo de R$ 42.096.469,29 (base janeiro de 2009)
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Lote 14 (Contrato 037/07 - Andrade) - IG-P Deciso judicial desobrigou a Valec a realizar as retenes em setembro de 2009 por fora de deciso de 1 grau (2009.34.00.029511-2 - 17 Vara da Justia Federal do DF) Valor retido e acumulado pela Valec: R$ 0,00 TCU: Acrdo 1923/2011-TCU-Plenrio (TC 010.528/2010-5) determinou Valec tomar providncias para repactuao do contrato no sentido de saner o sobrepreo de R$ 40.340.201,35 (base janeiro de 2009)
Lote 15 (Contrato 038/07 - TIISA) Deciso judicial desobrigou a Valec a realizar as retenes em agosto de 2009 por fora de deciso de 1 grau (2009.34.00.036232-2 - 14 Vara da Justia Federal do Distrito Federal) Valor retido e acumulado pela Valec: R$ 0,00 TCU: Tomada de Contas Especial - TC 036.732/2011-7 (Acrdo 3061/2010-TCU-Plenrio). TO Construo da Barragem do Rio Arraias em Arraias/TO 008.875/2009-5 AUGUSTO SHERMAN IG-P Contrato 045/2005 - Elaborao do Projeto Executivo, dos Projetos Bsicos Ambientais (PBAs) e Gerenciamento, Assessoria Tcnica, Superviso e Fiscalizao das obras da Barragem do Rio Arraias/ TO - Eixo 16 (2009) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. Contrato 117/2004 - Construo da Barragem do Rio Arraias - Eixo 16, com fornecimento e montagem dos equipamentos hidromecnicos e eltricos, de acordo com o Programa de Perenizao das guas do rio Tocantins (Propertins), em Arraias - TO. (2009) Sobrepreo decorrente de BDI excessivo. (2009) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado. (2009) Superfaturamento decorrente de reajustamento irregular. Convnio 610857 - Convnio 113/2007 - Construo da Barragem do Rio Arraias - Eixo 16, contemplando a elaborao do projeto executivo, projetos bsicos ambientais, superviso, gerenciamento, fiscalizao, assessoria tcnica, bem como a execuo das obras de engenharia da Barragem do Rio Arraias em Tocantins. O Acrdo 1.475/2012-TCU-Plenrio, de 13/6/2012, comunicou que subsistem os indcios de irregularidade grave com recomendao de paralisao (IG-P), relativos aos Contratos 117/2004 e 45/2005, e que o saneamento de tais indcios depende das seguintes medidas pelo rgo gestor: - promover o desconto nas prximas faturas de valores atinentes ao superfaturamento detectado nos preos referentes aos servios executados at a 14 medio; - promover a repactuao do contrato, de forma a limitar os preos dos servios pendentes de execuo aos de referncia apurados pela Secob; - retirar do BDI o item 'administrao local', no percentual de 8,23% sobre os custos dos servios inicialmente contratados, transportandoo para a planilha de custos diretos, com o devido detalhamento de seus componentes, aps o cumprimento da medida anterior, recalcular o novo BDI a ser aplicado sobre os custos unitrios diretos dos servios necessrios concluso da obra, de modo que os preos
118
(2009) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado.
referenciais respeitem os limites indicados no subitem 9.1.2.1 do Acrdo 3.239/2011-TCU-Plenrio; - adequar os ndices de reajuste de preos utilizados no contrato para servios referentes a concreto estrutural e para o servio "Concreto compactado a rolo - CCR", conforme percentual de referncia adotado pela Secob-1, consubstanciado em ndice de obras hidreltricas (IOH), coluna de Concreto Armado, corrigido, no caso do item de CCR, pela atualizao do cimento. As medidas saneadoras acima indicadas so objeto de determinaes deste Tribunal constantes dos subitens 9.1.1 e 9.1.2 do Acrdo 3.239/2011-TCU-Plenrio, que se encontram suspensos em face de pedido de reexame interposto pela empresa Egesa Engenharia S.A.
TO
(PAC) Construo de Ponte sobre o Rio Araguaia na Rodovia BR153/TO, ligando as cidades de Xambio/TO a So Geraldo do Araguaia/PA
014.599/2011-2 MARCOS BEMQUERER
IG-P
Contrato TT-385/2011-99-00 - Sub-rogao do Contrato 243/2010, celebrado entre a Secretaria de Infraestrutura do Estado do Tocantins e o Consrcio EGESA - CMT/ARAGUAIA (Lder Egesa Engenharia S/A.) Objeto do Contrato 243/2010: Execuo de servios necessrios a construo da ponte sobre o Rio Araguaia, Rodovia Federal BR-153/TO/PA. (2011) Projeto bsico deficiente ou desatualizado. (2011) Quantitativos inadequados na planilha oramentria. (2011) Sobrepreo decorrente de preos excessivos frente ao mercado.
O TCU, por meio do Acrdo 1051/2012-P (3/5/2012), decidiu que subsistem os indcios de irregularidades graves do tipo IG-P, constatados em auditoria realizada em 2011, os quais se enquadram no disposto no inciso IV do 1 do art. 91 da Lei n. 12.465/2011 (LDO/2012), apontados no Contrato n. TT-385/2011 com potencial dano ao errio de, pelo menos, R$ 77 milhes (ref. nov/2009), e que seu saneamento depende da anulao do referido contrato pelo Dnit. O Acrdo 2819/2012-P (17/10/2012) fixou o prazo de 15 dias para que o Dnit anule a Concorrncia 046/2012 e o Contrato TT-385/201199, dela decorrente.
119

TCU - Relatório Trimestral de Atividades 4º Trimestre/2012 - Governo Federal

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BRASIL TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIO

TRIBUNAL DE CONTAS DA UNIO

Relatrio Trimestral de Atividades

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012

Ficha catalogrfica elaborada pela Biblioteca Ministro Ruben Rosa

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 APRESENTAO

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 APRESENTAO

Braslia, fevereiro de 2013.

Augusto Nardes Presidente

RELATRIO DE ATIVIDADES 3 TRIMESTRE DE 2012 SUMRIO

A ATIVIDADE DE CONTROLE EXTERNO ........................................................................... 17

OBRAS PBLICAS FISCALIZADAS .................................................................................... 56 RELACIONAMENTO COM O PBLICO EXTERNO.............................................................. 66

6.2.1. 6.2.2. 6.3.

Acordos de Cooperao e Parceiras ........................................................................................... 70

RELATRIO DE ATIVIDADES 3 TRIMESTRE DE 2012 SUMRIO

6.4. 6.5. 6.6.

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 NOSSOS PRINCIPAIS RESULTADOS

1. NOSSOS PRINCIPAIS RESULTADOS

RELATRIO DE ATIVIDADES 3 TRIMESTRE DE 2012 PRINCIPAIS TRABALHOS

Minas e Energia 4. 5. 6. 7. 8. 9. Transportes

II. Sade; III. Integrao Nacional e Meio Ambiente

IV. Educao, Cultura, Cincia e Tecnologia e Esporte

V. Planejamento Desenvolvimento Urbano

RELATRIO DE ATIVIDADES 3 TRIMESTRE DE 2012 PRINCIPAIS TRABALHOS

VII. Agricultura Desenvolvimento Agrrio

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 SOBRE O TCU

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 SOBRE O TCU

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 SOBRE O TCU

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 SOBRE O TCU

Composio Atual do Quadro de Ministros do TCU

Ministro Augusto Nardes Presidente E-mail: min-an@tcu.gov.br an@tcu.gov.br Tel. 61 3316-7201

Ministro Aroldo Cedraz Vice-Presidente E-mail: min-ac@tcu.gov.br ac@tcu.gov.br Tel. 61-3316-5402

Ministro Valmir Campelo E-mail: min-vc@tcu.gov.br Tel. 61 3316-7708

Ministro Walton Alencar E-mail: min-war@tcu.gov.br min Tel. 61 3316-7140 3316

Ministro Benjamin Zymler E-mail: min-bz@tcu.gov.br Tel. 61 3316-7470

Ministro Raimundo Carreiro E-mail: min-rc@tcu.gov.br min Tel. 61-3316 3316-7403

Ministro Jos Jorge E-mail: min-jj@tcu.gov.br Tel. 61-3316-7281

Ministro Jos Mcio Monteiro E-mail: min-jm@tcu.gov.br Tel. 61-3316-7253

Ministr Ana Arraes Ministra E-mail: min-aa@tcu.gov.br min Tel. 61-3316-7505 61

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 SOBRE O TCU

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 SOBRE O TCU

Deliberaes dos Colegiados

Deciso Normativa n 123, de 21 de novembro de 2012

Deciso Normativa n 124, de 5 de dezembro de 2012

Instruo Normativa n 71, de 28 de novembro de 2012

Plenrio 1 Cmara 2 Cmara Total

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 201 SOBRE O TCU

100 80 60 40 20 0 Plenrio 1 Cmara Plenrio 94 97 99 2 Cmara 1 Cmara 42 43 45 2 Cmara 42 43 34

Acumulado 2010 Acumulado 2011 Acumulado 2012

Plenrio 3.367 3.278 3.452

1 Cmara 6.268 10.046 7.491

Acumulado 2010 Acumulado 2011 Acumulado 2012

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 A ATIVIDADE DE CONTROLE EXTERNO

4. A ATIVIDADE DE CONTROLE EXTERNO

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 A ATIVIDADE DE CONTROLE EXTERNO

Fiscalizaes concludas e em andamento, por instrumento, em 2012 e 2011

RELATRIO DE ATIVIDADES 4 TRIMESTRE DE 2012 A ATIVIDADE DE CONTROLE EXTERNO

Fiscalizaes realizadas no trimestre conforme a iniciativa 61; 13,90%

378; 86,10% Congresso Nacional TCU

Processos de Controle Externo Autuados e Apreciados Conclusivamente Conclusivamente

Apreciados 4 trimestre 2011 12 133 71 138 280 397 21 314 1.366

4 trimestre 2012 17 374 78 140 161 429 29 205 1.433

4 trimestre 2012 12 120 82 189 112 477 22 278 1.292