Model Plan Biznesi 2005 Agimi

Rikonstruksion i
Fabrikes se Prodhimit te Tullave

Projekt biznesi

Konsultuar nga
Fondacioni i Zhvillimit te Biznesit
Rruga Mehmet Brocaj 10/1, KP 1401, Tirana
Tel: (04) 230983, Fax: (04) 234892
Mob: 0692303696
Email: fbv@albmail.com

Nentor 2005

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant
Business Development Foundation (BDF)

Rruga Mehmet Brocaj 10/1, KP 1401
Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
2

PERMBAJTJA

I Permbledhja ekzekutive

II Strategjia e pergjithshme e zhvillimit

III Plani i marketingut

IV Plani i menaxhimit te burimeve njerezore

V Plani i prodhimit

VI Plani financiar

VII Dokumentat ligjore te shoqerise

VIII Rekomandimet e konsulenteve


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
3

I Permbledhja ekzekutive

Ky projekt pasqyron idene e permiresimit teknologjik e teknik, rritjes se prodhimit dhe
permiresimin e kushteve te punes ne fabriken e prodhimit te tullave prej argjile ne ???.

Parashikohet qe nga investimi qe do te realizohet ne fabrike do te kemi nje rritje te
prodhimit vjetor me shume se 50%, nje fitim te qendrueshem per tri vitet e ardhshme me
rreth 30% si dhe do te sigurohet nje treg i qendrueshem dhe i sigurte.

Shoqeria tregtare "??? ka bere privatizimin e fabrikes se prodhimit te tullave ne xxx ne
vitin 1994. Vlera aktuale e fabrikes eshte 64,562,500 leke. Ne kete fabrike prodhohen
afersisht 1.5-2 milion tulla ne vit. Ato jane dy llojesh dhe gjate ketij viti ka patur nje
stabilitet ne shitjet e tyre. Shitjet e tullave realizohen kryesisht ne ??? per arsye te nivelit
te larte te ndertimeve ne kete zone te vendit. Lenda e pare per prodhimin e tullave-argjila
merret nga nje shoqeri tregtare ne zonat rurale te ???, ndersa lenda djegese-qymyri
merret ne Rafinerine e Naftes ne Ballsh. Fabrika ka avantazhe konkuruese shume te mira
dhe parashikon te zhvilloje e te fuqizoje avantazhe te tjera nga investimi qe kerkohet te
realizohet.

Z. ??? eshte nje sipermarres me pervoje te gjate. Ai i ka filluar veprimtarite biznesore qe
ne vitin 1991 me hapjen e nje ???, me importin e produkteve te ndryshme ushqimore e
industriale. Ne mjediset e fabrikes se tullave ka ngritur nje zdrukthtari me makineri
moderne.
Aktualisht fabriken e tullave e menaxhon nje staf i kualifikuar dhe me eksperience te
konsiderueshme ne fushen e teknologjose, menaxhimit dhe marketingut.

Sektori i prodhimit te tullave per ndertim ne Shqiperi ka ardhur gjithnje ne rritje.
Investime te reja jane bere dhe do te behen. Investimet me te medha jane bere ne Tirane
nga Edilcentro dhe Lushnje nga Volalba. Kerkesen per kete produkt e nxit interesi i
sipermarreseve per ndertimin e objekteve turistike, banesave, qendrave te biznesit. Edhe
politikat qeveritare jane nxitese ne fushen e turizmit. Per shkak te rritjes se prodhimit
vendas prodhimet e importit jane ulur shume dhe vjet ne 2004 ka patur vetem 43 milion
cope tulla te importuara kryesisht nga Greqia.

Te ardhurat e realizuara ne Fabriken e Tullave per kete vit jane shume te kenaqshme.
Duke u nisur nga ky fakt grupi menaxhues i fabrikes ka vendosur te realizoje nje investim
te ri. Ky investim eshte konstruksioni i repartit te prodhimit i cili do te siguroje
vazhdimesine e prodhimit edhe ne ditet me reshje, duke rritur prodhimtarine vjetore te
fabrikes me shume se 50%. Financimi per kete investim kerkohet te behet ne bashkepunim
me nje nga bankat e Tiranes. Investimi total kap vleren prej 19,229,500 lekesh, nga kjo
shume pronari kerkon 10,000,000 leke kredi per tre vjet dhe pjesa tjeter do te financohet
nga kapitali i tij.

Vleresimi i konsulenteve per kete investim eshte pozitiv duke u bazuar ne treguesit
financiare, te tregut dhe pervoja profesionale dhe sipermarrese e stafit menaxhues. Vetem
per vitin e pare fitimi i realizuar eshte ne nivelin e 24 milion lekeve, gjendja e parase gjate

Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
4
gjithe vitit eshte e qendrueshme dhe ne fund te vitit kemi nje shume prej rreth 17 milion
lekesh, raporti i mbulimit te borxhit eshte shume pozitiv mbi shifren 7. Edhe treguesit e
tjere jane shume pozitive gje qe garanton ecurine normale te biznesit dhe shlyerjen e plote
te kredise brenda afateve te percaktuara.

II Strategjia e pergjithshme e zhvillimit

2.1 Objektivat e shoqerise

????????

Objektivat afatshkurtra te grupit te menaxhimit te fabrikes jane:

Rikonstrukisoni i linjes teknologjike, mbulimi me konstruksion metalik i repartit te
prodhimit
Permiresimi tekonologjik - rikonstruksioni i repartit te tharjes se produktit
Blerja e makinave te reja per fabriken si psh. Vinc pirun dhe fadrome
Rritja e prodhimit vjetor te tullave me rreth 50 % pas perfundimit te ketij investimi

Objektivat afatmesem te percaktuara nga grupi menaxhues jane:

Permiresimi i pozicionimit te produkteve te fabrikes ne treg
Krijimi i rrjetit te shperndarjes
Promocioni i perhershem i produkteve
Prodhimi i tipeve te reja te produkteve
Rritja e prodhimit ne fabrike me 20-25 % mbas tre vjetesh

Objektivat afatgjata te fabrikes :

Permiresimi teknologjik ne furrat aktuale te pjekjes
Transferimi i teknologjive te reja
Permiresimi i cilesise se produktit
Prodhimi i produkteve te reja

2.2 Pershkrimi i veprimtarise biznesore

Fabrika e prodhimit te tullave "??? ndodhet ne afersi te qendres se ???. Ajo ze nje
siperfaqe prej 38,000 m
2
, nga kjo 2,814 m
2
ndertim ku jane vendosur repartet e
?????????????

Lenda djegese qe perdoret eshte qymyri i cili blihet ne Rafinerine e Naftes ne Ballsh. Sot
per

Aktualisht fabrika realizon nje prodhim ditor 10,000-12,000 tulla ne dite. Por ajo qe duhet
te theksojme eshte se fabrika per shkak te mungeses se mbuleses se linjes teknologjike te
prodhimit dhe reparteve te pershatshem te tharjes eshte e detyruar te punoje me rreth

Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
5
50%-60% te kapacitetit te saj vjetor, kjo per shkak te varesise nga kushtet te motit.
Menaxheret e fabrikes kerkojne qe me investimin e ri te krijojne kushtet qe prodhimtaria e
fabrikes te mos varet nga kushtet e motit. Investimi qe grupi menaxhues i fabrikes mendon
te beje eshte 19,229,500 leke. Vetem nga ky investim fabrikes do ti krijohen kushtet per te
dyfishuar prodhimin vjetor. Investimi do te realizohet per nje periudhe katermujore nga
momenti i levrimit te kredise. Ne Pasqyren Nr. 1 jepen te dhenat per investimin e
ardhshem ne fabrike.

Tregu i prodhimit te tullave ka ardhur gradualisht duke u rritur. Industria e ndertimit ne
Shqiperi ka qene dhe vazhdon te mbetet industria me ritmet me te larta te rritjes. Tregu i
prodhimit te tullave mbulohet nga disa fabrika ku me kryesoret jane: Edilcentro ne Tirane,
Volalba ne Lushnje dhe tre farikat e tullave ne Elbasan. Edhe tullat e importit mbulojne nje
pjese te kerkeses se tregut per kete produkt.

Grupi menaxhues i fabrikes perbehet nga biznesmene te sukseshem dhe eksperte te
teknologjise se prodhimit te tullave nga argjila. Ata kane nje pervoje te konsiderueshme ne
menaxhimin e bizneseve te ndryshme dhe posacersisht ne prodhimin e tullave. Eksperti
kryesor i prodhimit ka punuar ne fabriken e tullave ne Vore per shume vjet.

Per arsye te njohjeve personale dhe pervojes se gjate ne fushen e biznesit, grupi
menaxhues i fabrikes ka krijuar nje rrjet te qendrueshem te shperndarjes se produktit te
cilet jane shitesa me shumice kryesisht ne Tirane.

2.3 Struktura organizative e biznesit

Fabrika ???

III Plani i marketingut

3.1 Analiza e tregut

3.1.1 Pershkrimi i sektorit te industrise

Industria e prodhimit te tullave ne Shqiperi ka pesuar rritje te madhe pas viteve 90. Ne
kete industri investimet me te rendesishme jane ato italiane si Edilcentro dhe Volalba te
cilat zene nje peshe te rendesishme ne tregun e vendit, nje vlere e peraftert e tregut qe ato
zene arrin deri ne 70%. Krahas ketyre operojne edhe fabrika te cilat jane ndertuar para
viteve 90.

Fabrikat italiane prodhojne tulla te permasave te medha gje qe kerkon automatizim te
proceseve te prodhimit. Ato prodhojne kryesisht tulla te permasave 20x25x25 dhe tulla per
soleta. Fabrikat e tjera kane nje teknologji te vjeter si ajo ne Lezhe dhe ne Elbasan. Keto
fabrika perdorin teknologjine e pjekjes ne tunel ose ne furra Hoffman.


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
6
??? Kerkesat e vendit per tulla plotesohen edhe nga produktet e importit si nga Greqia,
Maqedonia dhe Italia. Por per shkak te investimeve ne kete industri pesha e tullave te
importit vazhdon te ulet.

??? Kerkesa per tulla parashikohet te kete rritje te vazhdueshme sidomos ne zonen
bregdetare per investimet turistike dhe ne kryeqytet dhe qytete kryesore per banesa,
qendra biznesi, ndertesa publike dhe vila.

3.1.2 Analiza e konsumatoreve

Shitjet e fabrikes realizohen nga bleres me shumice dhe pakice.
???
Bleres te tjere te fabrikes jane bleres me pakice jo vetem nga Tirana por edhe Durresi,
Kavaja. Cmimet me shumice jane rreth 2-3 leke me pak se ato me pakice. Grupi
menaxhues i fabrikes ne shitjen e produktit mbeshtetet ne favorizimin e bleresve te
perhershem me shumice, dmth ben shitje promocionale duke ulur cmimin 1-2 leke per tulle
ne krahasim me konkurentet.

3.1.3 Analiza e konkurenteve

Ne tregun shqiptar operojne rreth 30 fabrika te prodhimit te tullave. Shumica e tyre jane
fabrika te ndertuara qe para viteve 90-te. Vetem Volalba ne Lushnje dhe Edilcentro ne
Tirane jane investime te reja edhe keto te huaja. Keto dy fabrika prodhojne tulla me profile
te ndryshme. Edilcentro prodhon dhjete tipe tullash ndersa Volalba gjashte tipe. Per arsye
te ritmit te larte te ndertimeve ne vendin tone, kryesisht ne Tirane dhe zonen bregdetare,
kerkesa per kete produkt ka ardhur gjithnje duke u rritur. Kete e verteton fakti i
investimeve te reja si dhe investimeve ne fabrikat ekzistuese. Aktualisht, prodhimi vendor
ze gati 95%, dhe importi ka ardhur duke u ulur. Shifra qe jepet nga INSTAT per importet e
tullave eshte shume e vogel ne krahasim me prodhimin vendor. Gjate vitit 2003 jane
importuar rreth 43 milione tulla, kryesisht nga Greqia.

???

3.1.4 Analiza SWOT (Fortesite, Dobesite, Mundesite dhe Rreziqet)

3.2 Strategjia e marketingut

3.2.1 Politika e produktit

Fortesite
Pervoja biznesore
Pervoja proIesionale
???
Kapital i mjaItueshem
Vendndodhja gjeograIike
???
Kerkese e qendrueshme per produktin
Dobesite
Tekonologji e parinovuar
Kapacitet i kuIizuar
????
Mungese rrjeti shperndares
???
Numur i kuIizuar produktesh
Mbeshtetja ne nje Iurnitor

Mundesite
Kerkese ne rritje e produktit
????
Politika nxitese qeveritare
????
Vendndodhja gjeograIike
Produkt strategjik
Rreziqet
Konkurence e pandershme
Mosrespektim kontratash
???
Hyrja e prodhuesve te rinj
???
Humbja e blereseve te Iuqishem


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
7

3.2 Strategia e marketingut

3.2.1 Politika e produktit

Aktualisht ne fabrike prodhohen pese tipe tullash:

??? Cilesia dhe parametrat teknologjike e teknike te produktit testohen periodikisht ne
Institutin e Matjeve te Materialeve te Ndertimit. Tulla me e kerkuar eshte tulla e tipit te
pare e cila perdoret per mure mbajtes dhe ndares, ndersa tulla e tipit 2 perdoret per mure
ndares. Niveli teknologjik i fabrikes lejon prodhimin normal te ketyre tullave, ndersa per
tulla me permasa me te medha do te duhej nje permiresimi i automatizimit te proceseve
teknologjike.

Tipet e tullave qe aktualisht fabrika prodhon jane projektuar para disa vjetesh. Tulla Nr. 1
me dimensione 12x14x25 ka zevendesuar tullen e plote tradicionale me permasa 7x12x25.
Tulla Nr. 1 ose sic quhet tulla dopjo ka nje profil me nje bire drejtkendeshe te madhe ne
mes dhe 18 bira katrore te vogla perreth asaj qendrore. Kjo tulle perdoret per mure
mbajtes dhe ndares. Kjo tulle lehteson ndertimet dhe njekohesisht kursen harxhimet ne
materiale ngjites dhe mbushes si llac dhe suva. Duke qene me bira ajo eshte nje tulle me
aftesi termoizoluese te larta. Kjo tulle ka ngjyre te kuqe, por ngjyra varet nga shkalla e
pjekjes, per tulla me te pjekura ngjyra shkon drejt ngjyres blu.

Tulla Nr. 2 eshte me dimensione 12x20x25, eshte me gjashte bira katrore me profil te
barabarte. Kjo tulle perdoret per mure ndares dhe ka aftesi te larta termoizoluese, mqs
eshte me e madhe dhe hapsirat me ajer jane po ashtu te medha. Edhe kjo tulle ka ngjyre
te kuqe.

Tulla Nr. 3 ???

Tulla Nr. 4 Karakteristikat fizike dhe cilesore certifikohen nga Instituti i Matjeve te
Materialve te Ndertimit ne Tirane. Te dyja llojet e tullave jane te certifikuara nga STASH-
1981.

3.2.2 Shperndarja e produktit

Shperndarja e produktit aktualisht behet ne fabrike. Vete bleresit vijne ne fabrike dhe
bejne blerjen me mjetet e tyre te transportit. Ne pergjithesi shitjet realizohen me para ne
dore. Ne te ardhmen mendohet qe fabrika te ngreje nje rrjet shperndarjeje te vetin ne
Tirane dhe ne qytetet rreth ???. Shitjet e produktit behen ne paleta prej 220-250 cope
tullash.

3.2.3 Promocioni i produktit

Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
8

Sot promocioni i produktit realizohet nepermjet kontakteve direkte te stafit te fabrikes me
kliente te ndryshem. Kjo fabrike ka ekzistuar per nje kohe te gjate dhe bleres te ndryshem
ne Tirane e njohin. Nje nga format e promocionit te produktit eshte edhe shitja
promocionale per bleres te vecante dhe potenciale. Megjithate, eshte planifikuar qe te
prodhohen fletepalosje per te promovuar ne firma te ndryshme ndertimore produktet e
fabrikes ose ne shitesa te materialeve te ndertimit me shumice. ???

??? Pjesemarrja ne panaire kombetare dhe vendore do te jete nje nga menyrat per te
promovuar produktet e fabrikes. Gjithashtu menaxheri i marketingut mban kontakte te
vazhdueshme me bleresat me shumice ne lidhje me shitjet, tipin e produktit qe kerkohet,
sasine, cmimin dhe cilesine. Nje rol kyc do te luaje magazinieri i cili do te mbaje evidenca
te rregullat te hyrjeve dhe daljeve te produktit nga magazina.

3.2.4 Politika e cmimit

Cmimi i produkteve te fabrikes i referohet metodes se bazuar ne kerkesen e tregut. Sic
kemi permendur edhe me siper krahasimet e cmimeve do te behen mbi bazen e te njejtit
produkt. Ne pasqyren e meposhtme po paraqesim cmimet me shumice te dy tipeve te
produkteve te prodhuara ne fabrikat e vendit.

Te dhena per fabrikat e prodhimit te tullave
Pasqyra Nr. 3.2.4
Fabrikat e Tullave /
Cmimet
Numuri i
tipeve te
tullave
Cmimi
l/c Tulla
tip 1
12x14x25
Cmimi l/c
Tulla tip 2
12x20x25
Prodhimtaria
vjetore

???
Fabrika "GSA Elbasan 3 23 nuk prodhon
(n.p.)
23,000,000
Fabrika "Besa Elbasan 2 n.p. n.p. 25,000,000
Fabrika "Pojani Elbasan 2 23 n.p. 15,000,000
Fabrika Lezhe 2 22 n.p. 3,000,000
Fabrika "Volalba
Lushnje
6 n.p. 28 100,000,000
Tulla te importit 4 26 n.p. 44,000,000
Fabrika Permet 3 n.p. 30 mungese info. (m.i)
Fabrika"Edilcentro
Tirane
10 n.p. n.p. m.i.
Fabrika Korce 3 n.p. 30 47,000,000
Fabrika Durres 2 n.p. n.p. m.i.
Fabrika Tepelene 1 m.i. m.i. m.i.
Fabrika "Bejko Kucove 1 m.i. m.i. m.i.
Fabrika Vlore 1 m.i. m.i. m.i.


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
9
Elementet kryesore te konkurences se fabrikes jane cmimi, cilesia dhe pozicioni i mire
gjeografik. Ne Shqiperi dy fabrikat e medha qe jane konkurentet me serioze, Edilcentro dhe
Volalba, prodhojne kryesisht tulla te dimensioneve te medha per shkak te fitimit qe
realizojne. Prandaj per Fabriken "Selimi shpk konkurente direkte jane fabrikat e Elbasanit
dhe e Lezhes. Politika e cmimit qe ndjek sot Fabrika eshte e suksesshme. Per te qene
konkurues fabrika per bleres te favorizuar vendos nje cmimi 1-3 leke me te ulet se
konkurentet nga Elbasani dhe Lezha. Fitimi qe realizon fabrika per njesi produkti eshte 5-7
leke.

3.2.5 Shpenzimet e shitjes dhe marketingut

Ne fabrike eshte vendosur qe te punesohet nje magaziner per te evidentuar saktesisht
shitjet dhe bleresit. Mbi bazen e te dhenave nga magazina, grupi menaxhues do te hartoje
politika te reja te shitjes dhe marketingut. Per vitin e pare e ne vazhdim eshte planifikuar
nje buxhet marketingu i barabarte me 0.16% te vellimit te shitjeve. Shpenzimet e shitjes
dhe te marketingut jepen ne Pasqyren Nr. 9. Ne vitin e ardhshem, fabrika planifikon te
marre pjese ne paniare dhe te realizoje shitje promocionale per bleres potenciale.

IV Plani i menxhimit te burimeve njerezore

4.1 Krijimi dhe struktura organizative e shoqerise

Shoqeria tregtare "??? eshte krijuar ne vitin 199?. Ne kete shoqeri perfshihen disa lloj
veprimtarish biznesore. Ne kete projekt biznesi pasqyrohet veprimatria e prodhimit te
tullave.

Aktualisht struktura organizative e shoqerise paraqitet si me poshte.

4.2 Pervoja dhe kualifikimi i grupit menaxhues
Menaxheri i Pergjithshem
Drejtori i Prodhimit
Inxhineri teknolog Inxhineri mekanik

Drejtori i Marketingut
Menaxheri i Finances Magazineri


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
10

Menaxheri i pergjithshem Z. ??? ka lindur ne ??? ne vitin 1960. Ai ka filluar veprimtarine
biznesore ne vitin 1990 ???.

Drejtori i Prodhimit Z. ???

Drejtorja e marketingut dhe e shitjeve ???.

Inxhinieri teknolog Z. ???

4.3 Strategjia e punesimit dhe e mbajtjes ne pune

Ne fabrike jane punesuar 80 punetore. Ne repartin e prodhimit jane punesuar

???

Nje pjese e ketyre punetoreve kane qene te punesuar qe me pare ne kete fabrike. Pjesa
tjeter eshte punesuar kete vit. Ne pergjithesi pagat e punetoreve jane te kenaqshme rreth
22,000 leke ne muaj. Per vitet e ardhshme parashikohet rritje me 10% ne vit. Ne Pasqyrat
Nr. 7 dhe 8 jane dhene shpenzimet per pagat dhe sigurimet shoqerore per te gjithe
punonjesit.

4.4 Shpenzimet e Pergjithshme dhe Administrative

Ne Pasqyren Nr. 10 jepen shpenzimet administrative si telefonike, kancelari, taksa per
token, automjetet, paga e menaxherit te pergjithshem etj.

V Plani i prodhimit

5.1 Plani i projektimit dhe zhvillimit

Per te realizuar rikonstruksionin e fabrikes pronari i fabrikes ka pergatitur projektet
perkatese. Eshte pergatitur projekti i mbulimit me cati te linjes teknologjike te prodhimit si
dhe kostot perkatese. Keto jane pjese e investimit qe kerkohet te behet, nje pjese me
financim te vete pronarit dhe nje pjese me kredi bankare. Raporti i financimit te investimit
eshte 52% nga kredia bankare dhe 48% nga kapitali i pronarit. Vlerat e shumave te
investimit dhe afatet kohore jepen ne Pasqyren Nr. 2. ???
Grupi i menaxhimit ka zhvilluar bisedime paraprake me firmen qe do te beje
rikonstruksionin e repartit te prodhimit. Jane planifikuar veprimtarite e zbatimit te
investimit.

5.2 Procesi teknologjik dhe makinerite

Procesi teknologjik i prodhimit te tullave nga argjila eshte nje proces jo i nderlikuar. Sot
ekzistojne dy sisteme teknologjike ne baze te tipit te furrave. Ne Shqiperi ka fabrika me

Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
11
furra te tipit Hoffman dhe furra te tipit tunel. Fabrika ka tre furre te tipit Hoffman me 32
dhoma pjekjeje.
Lenda e pare, argjila blihet nga firma "??? e cila e nxjerr argjilen ne ??? dhe e sjell vete
ne fabrike. Cmimi i blerjes se argjiles eshte 0.35 leke/kg. Sasia e argjiles per te prodhuar
tullen e tipit te pare eshte ? kg/tulle dhe ? kg per tullen e tipit te dyte, ???.

Nje nga makinat kryesore dhe me te rendesishme eshte presa e cila eshte blere para 3
vjetesh. Presa ka nje kapacitet prej 2000-2500 tullash ne ore. Me pas vjen reparti i tharjes
me kapacitet 150,000-200,000 cope tulla. Pastaj tullat kalojne ne furre per pjekje.

Cdo dite 4 dhoma pjekjeje mbushen me tulla te thara dhe zbrazen nga tullat e pjekura.
Kapacitetiti i nje dhome pjekjeje eshte 2200-2500 tulla. Ne mot te zakonshem, tharja zgjat
5 dite. Po 5 dite zgjat qendrimi i produktit ne pjekje. Pjekja zhvillohet ne temperature 900-
950
O
C per 16-20 ore. ???

Energjia elektrike ne kete zone te Tiranes nuk nderpritet per shkak se konsiderohet zone
industriale. Fuqia e instaluar elektrike e linjes teknologjike eshte 280 Kw.

Uji teknologjik i cili sherben per ti dhene argjiles lageshtine e duhur merret nga nje pus i
hapur brenda territorit te fabrikes.

Per parametrat teknologjike dhe cilesine e produktit jane pergjegjes teknolgu dhe
inxhinieri mekanik. Nderkohe nje mbikqyrje e vazhdueshme u behet punetoreve kryesore :
punetoreve pjekes, thares e zbrazes.

Shitja e tullave behet me paleta prej 220-250 tullash. Kostoja e nje amballazhimi ne
palete eshte 400 leke.

Procesi teknologjik jepet ne skemen e meposhtme.


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
12
Procesi teknologjik i prodhimit te tullave

5.3 Plani dhe kostoja e prodhimit

Aktualisht fabrika punon ne varesi te motit. Ne kohen me reshje ne fabrike prodhimi
ndalohet. Po keshtu edhe procesi i tharjes se tullave vonohet mbi normat kohore. Mund te
themi se fabrika ne vit punon me 50-60% te kapacitetit te saj. ???

Nje muaj ne vit fabrika do te kaloje ne remont te pergjithshem, te furres, te preses dhe ne
kryerjen e meremetimeve te tjera mekanike e ndertimore si dhe pastrimeve te ndryshme.

???

Ne vitin e dyte kemi planifikuar nje rritje te prodhimtarise prej 10% dhe ne vazhdim ne
vitin e trete perseri me 10%. Rritjet do te bazohen ne persosjen e proceseve teknologjike,
ne shfrytezimin efektiv te 16 dhomave te pjekjes te furres, ne permiresimin e mirembajtjes
se fabrikes dhe kualifikimin e metejshem te punetoreve.

Kostoja per njesi e produktit varion per te tre vitet nga 15 - 16 leke per tullen e tipit te
pare. Tulla e tipit te dyte ze gati 20% te prodhimit, megjithate per kete tulle fitimi varion
nga 5-7 leke.

???, lenda djegese, fuqia punetore dhe tatimi mbi fitimin i cile pritet te ulet ne 23 % per
vitin e ardhshem. Llogaritjet jane bere me
25 % qe eshte aktualisht. Pasqyrat Nr. 19 dhe Nr. 20 japin ne menyre te detajuar kostot e
elementeve te vecante dhe peshen e tyre ne koston totale.

5.4 Aspektet ligjore te veprimtarise prodhuese

Prodhimi i materialeve te ndertimit, ne rastin tone te tullave mbulohet nag Ministria e
Industrise. Kjo Ministri ka pajisur me leje fabriken e prodhimit te tullave ???
Transportimi i
argjiIes ne
ushqyes
Coptimi i
argjiIes
CiIindrimi i
pare dhe i dyte
i argjiIes
Perzjerja e
argjiIes me
uje 15%
Pjekja e tuIIave
950
0
C

Paketimi ne
paIeta
200-250 cope
Presimi e
prerja ne
forma
Stazhionimi
i argjiIes
Tharja e
produktit
5% Iageshti

Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
13

Gjithashtu veprimtaria prodhuese duhet te jete konform legjislacionit per mbrojtjen e
mjedisit. Per kete shoqeria eshte e pajisur me leje mjedisore nga Ministria e Mbrojtjes se
Mjedisit .

Kontrolli i cilesise dhe i konformitetit te produktit me standartin shqiptar behet ne Institutin
e Matjeve te Materialeve te Ndertimit. Ne kete Institut ??? ben certifikimin cilesor dhe fizik
te produktit.

VI Plani financiar

6.1 Plani i investimit dhe financimit

Ne Pasqyren Nr. 1 jepet plani i investimit dhe financimit per Fabriken ???. Shuma e
pergjithshme e investimit shkon ne 19,229,500 leke. Mbi bazen e ketij projekti pronari
kerkon qe 52% e kesaj shume te mbulohet me kredi bankare, ndersa pjesa tjeter prej
48% te mbulohet nga kapitali i pronarit dhe te ardhurat e tjera qe do te realizohen. ???

Kapitali i pronarit eshte 74,392,000 leke i cili perfaqson 88 % te te gjithe kostos se
projektit. Investimi do te behet per te mbuluar me konstruksion metalik linjen teknologjike
ne menyre qe gjate motit me reshje prodhimi te mos nderpritet. Pra, me kredi kerkohet te
mbulohet pak me shume se gjysma e financimit per rikonstruksionin e repartit te
prodhimit.

6.2 Pasqyra e shlyerjes se kredise

Pasqyra Nr. 6 jep grafikun e pageses se kredise per te tre vitet. Shuma e kredise qe
kerkohet eshte 10,000,000 leke, interesi i llogaritur 11% dhe afati i shlyerjes 3 vjet.
Kostoja e kredise shkon ne 1,695,833 leke. Vlera mesatare e pageses mujore te principalit
dhe interesit eshte 345,987 leke. Ne fakt kjo shume ka nje diapazon nga vlera me e madhe
369,444 leke deri ne vleren me te vogel 280,324 leke.

6.3 Pasqyrat e te Ardhurave

Ne kete projekt pasqyrat e te ardhurave jane Pasqyrat me Nr. 12, 13 dhe 14. Ne keto
pasqyra eshte llogaritur fitimi per te tre vitet. Nga pasqyrat vihet re nje fitim ne rritje nga
nje vit ne tjetrin duke arritur ne 28,382,391 leke ne fund te vitit te trete. Kjo norme fitimi
prej rreth 30% garanton ecurine normale te fabrikes dhe shlyerjen normale te kredise.

6.4 Pasqyrat e Rrjedhjes se Parase

Rrjedhjet e parase per te tre vitet jepen me Pasqyrat Nr. 15, 16 dhe 17. Ne te tre vitet
duket qarte qe fabrika perballon me sukses nevojat per para (cash). Niveli i parase eshte
shume i kenaqshem dhe ky tregues eshte perseri nje garanci e forte per shlyerjen e
kredise ne afat.
6.5

Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
14
6.6
6.7 Pasqyra e bilancit

Pasqyra Nr. 18 jep zerat e bilancit ne fund te tre viteve. Ne te jane pasqyruar aktivet dhe
pasivet e shoqerise. Detyrimet ne bilancin e fabrikes pasqyrojne gjendjen e shlyrjes se
kredise ne fund te cdo viti. Raporti i sigurise eshte 6,14 % gje qe tregon qe pjesa e borxhit
ne krahasim me kapitalin e pronarit eshte shume e vogel. Nje raport i rendesishem eshte
raporti i mbulimit te borxhit i cili per vitin e pare eshte 7 gje qe tregon se shuma e kredise
mbulohet shtate here nga te ardhurat e fabrikes qe vitin e pare.

6.8 Raportet financiare

Ne Pasqyren Nr. 21 eshte bere nje analize e hollesishme e gjendjes se fabrikes pas
investimit. Te kater grupet e treguesve financiare shprehin gjendje dhe ecuri pozitive te
fabrikes. Raportet: norma e kthimit ne kapitalin e pronarit (ROE) paraqitet ne nivelet 17-
22%, norma e fitimit (ROS) paraqitet ne nivelet 28-29% me qendrueshmeri, ndersa
norma e kthimit ne investim (ROI) eshte ne rritje prej 10 % nga njeri vit ne tjetrin.

6.9 Analiza e pikes se ekuilibrit

Ne grafikun Nr. 1 paraqitet pika e ekuilibrit. Kjo pike perfaqson nivelin e te ardhurave nga
shitjet te cilat mbulojne te gjitha kostot. Ky nivel shitjesh ne rastin tone per vitin e pare
eshte ne vleren 34,493,189 leke. Kjo vlere arrihet ne muajin e katert te biznesit.

VII Dokumentat ligjore te shoqerise

7.1 Regjistrimi dhe vendimi i gjykates
7.2 Dokumentat ligjore - statuti dhe akti i themelimit
7.3 Leja e ushtrimit te veprimtarise biznesore
7.4 Regjistrimi ne zyren e tatim taksave
7.5 Dokumentat e privatizimit
7.6 Dokumentat e hipotekimit te pronesise
7.7 Projekti i rikonstruksionit dhe preventivat
7.8 Kerkesa per kredi
7.9 Projekti i biznesit

VIII Rekomandimi i konsulenteve

Konsulentet qe pergatiten kete projekt ne bashkepunim me stafin drejtues te fabrikes duke
u mbeshtetur ne treguesit e llogaritur e reale financiare, tregtare e prodhues rekomandojne
qe biznesi i Fabrikes "??? me kete investim te ri do te jete i sigurte, i qendrueshem dhe
fitimprures edhe per disa vite te tjera te ardhshem.


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
15

KOSTOJA E PROJEKTIT DHE PLANI I FINANCIMIT
Pasqyra Nr.1 ALL
Emertimi
Kostoja
e
Burimet e financimit
Kap.
pron./
Kosto
proj.

Projektit
Kredi
Kapitali i
pronarit
%
I Aktive te qendrueshme 64,562,500 0 64,562,500 100%
1.1 Toka 0 0 0 0%
1.2 Ndertesat 18,000,000 0 18,000,000 100%
1.3 Makineri e pajisje 41,562,500 0 41,562,500 100%
1.4 Automjete transporti 5,000,000 0 5,000,000 100%

II Shpenzime investimi 19,429,500 10,000,000 9,429,500 49%
2.1 Konstruksioni i repartit te prodhimit 19,229,500 10,000,000 9,229,500 48%
2.2 Rionstruksioni i repartit te tharjes 0 0 0 0%
2.3 Pergatitja e projektit te biznesit 200,000 0 200,000 100%
2.4 Te tjera 0 0 0 0%

III Aktive qark. ne fillim te biznesit 400,000 0 400,000 100%
3.1 Para 400,000 0 400,000 100%
3.2 Inventar 0 0 0 0%
3.3 Materiale ndihmese 0 0 0 0%
KOSTOJA TOTALE E PROJEKTIT 84,392,000 10,000,000 74,392,000 88%

Pasqyra e kostove per tre vite
Pasqyra Nr. 20 ALL
V I T E T
EMERTIMI V1 V2 V3 Shuma % KN % KT
Kostot e ndrysh. ####### 49,614,925 56,289,300 ######## ##### 74.4%
1) Argjil 6,930,000 7,623,000 8,316,000 22,869,000 15.2% 11.3%
2) Lende djegese qymyr 9,504,000 10,454,400 11,404,800 31,363,200 20.9% 15.5%
3) Karburant-nafte 783,750 862,125 940,500 2,586,375 1.7% 1.3%
4) Energji elektrike 330,000 363,000 396,000 1,089,000 0.7% 0.5%
5) Shpenzime paketimi 6,336,000 6,969,600 7,603,200 20,908,800 13.9% 10.3%
6) Mirembajtje e pjese kembimi 1,100,000 1,210,000 1,320,000 3,630,000 2.4% 1.8%
7) Fuqia punetore 13,980,000 15,900,000 18,900,000 48,780,000 32.4% 24.1%
8) Sigurime shoqerore 5,480,160 6,232,800 7,408,800 19,121,760 12.7% 9.5%
% KP % KT
Kostot e pandrysh. ####### 17,435,962 17,856,309 51,842,902 ##### 25.6%
9) Shpenz. admin. 2,700,600 3,168,600 3,504,600 9,373,800 18.1% 4.6%
10) Shpenz. marketingu 140,000 190,000 240,000 570,000 1.1% 0.3%
11) Amortizimi 4,629,600 4,534,380 4,452,300 13,616,280 26.3% 6.7%
12) Kosto interesi bankar 931,944 565,278 198,611 1,695,833 3.3% 0.8%
13) Tatimi mbi fitimin 8,148,486 8,977,704 9,460,797 26,586,988 51.3% 13.1%
KOSTO T O T A L E ####### 67,050,887 74,145,609 ######## ##### 100.0%


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
16

GRAFIKU I SHLYERJES SE KREDISE
Pasqyra Nr. 6 ALL
Shuma e kredise 10,000,000
Norma e interesit 11%
Afati i shlyerjes ne vite 3
Numuri i pagesave 36
Kesti 277,778
Periudha e mospagimit-muaj 0
Nr. Principali i mbetur Kesti K Interesi I K + I Teprica ne fund
1 10,000,000 277,778 91,667 369,444 9,722,222
2 9,722,222 277,778 89,120 366,898 9,444,444
3 9,444,444 277,778 86,574 364,352 9,166,667
4 9,166,667 277,778 84,028 361,806 8,888,889
5 8,888,889 277,778 81,481 359,259 8,611,111
6 8,611,111 277,778 78,935 356,713 8,333,333
7 8,333,333 277,778 76,389 354,167 8,055,556
8 8,055,556 277,778 73,843 351,620 7,777,778
9 7,777,778 277,778 71,296 349,074 7,500,000
10 7,500,000 277,778 68,750 346,528 7,222,222
11 7,222,222 277,778 66,204 343,981 6,944,444
12 6,944,444 277,778 63,657 341,435 6,666,667
Viti 1 3,333,333 931,944 4,265,278
13 6,666,667 277,778 61,111 338,889 6,388,889
14 6,388,889 277,778 58,565 336,343 6,111,111
15 6,111,111 277,778 56,019 333,796 5,833,333
16 5,833,333 277,778 53,472 331,250 5,555,556
17 5,555,556 277,778 50,926 328,704 5,277,778
18 5,277,778 277,778 48,380 326,157 5,000,000
19 5,000,000 277,778 45,833 323,611 4,722,222
20 4,722,222 277,778 43,287 321,065 4,444,444

PLANI I AMORTIZIMIT
Pasqyra Nr.11 ALL
EMERTIMI Norma Viti I Viti II Viti III
amortizimit Vlera Amort. Vlera Amort. Vlera Amort.
1) Ndertesat 5% 18,000,000 900,000 18,000,000 900,000 18,000,000 900,000
2) Reparti i prodhimit 5% 19,229,500 961,475 19,229,500 961,475 19,229,500 961,475
3) Makinerite 5% 41,562,500 2,078,125 41,562,500 2,078,125 41,562,500 2,078,125
4) Automjetet 13.8% 5,000,000 690,000 4,310,000 594,780 3,715,220 512,700
SHUMA 83,792,000 4,629,600 83,102,000 4,534,380 82,507,220 4,452,300
Amortizimi i akumuluar 4,629,600 9,163,980 13,616,280


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
17

PASQYRA E TE ARDHURAVE PER VITIN E DYTE
Pasqyra Nr. 13 ALL
V I T I I D Y T E
ZERAT T-1 T-2 T-3 T-4 Shuma
I TE ARDHURAT NGA SHITJET ####### 24,948,000 24,948,000 19,140,000 93,984,000
II Kosto e mallit te shitur
1) Argjil 2,079,000 2,079,000 2,079,000 1,386,000 7,623,000
2) Lende djegese qymyr 2,851,200 2,851,200 2,851,200 1,900,800 10,454,400
3) Karburant-nafte 235,125 235,125 235,125 156,750 862,125
4) Energji elektrike 99,000 99,000 99,000 66,000 363,000
5) Shpenzime paketimi 1,900,800 1,900,800 1,900,800 1,267,200 6,969,600
6) Mirembajtje e pjese kembimi 330,000 330,000 330,000 220,000 1,210,000
7) Fuqia punetore 3,975,000 3,975,000 3,975,000 3,975,000 15,900,000
8) Sigurime shoqerore 1,558,200 1,558,200 1,558,200 1,558,200 6,232,800
Totali i KMSH 13,028,325 13,028,325 13,028,325 10,529,950 49,614,925
III Fitimi bruto ####### 11,919,675 11,919,675 8,610,050 44,369,075
Shpenzimet operative
9)Shpenz. pergj. e admin. 792,150 792,150 792,150 792,150 3,168,600
10)Shpenz. shitje e marketing 47,500 47,500 47,500 47,500 190,000
Totali SHO 839,650 839,650 839,650 839,650 3,358,600
IV Fitimi operativ ####### 11,080,025 11,080,025 7,770,400 41,010,475
11) Amortizimi 1,133,595 1,133,595 1,133,595 1,133,595 4,534,380
Shpenz. e te Ardhura te tjera

PASQYRA E RRJEDHJES SE PARASE PER VITIN E TRETE
Pasqyra Nr. 17 ALL
EMERTIMI VITI i TRETE
I Para 45,046,385
II Hyrjet e parave 102,528,000
1. Arketimet nga shitjet 102,528,000
2. Kredia 0
3. Kapitali i shoqerise 0
4. Hyrje te tjera 0
TOTALI HYRJET (I+II) 147,574,385
Daljet e parave
1) Toka 0
2) Ndertesa 0
3) Konstruksioni i repartit te prodhimit 0
4) Rikonstruksioni repartit te tharjes 0
5) Mjet transporti 0
6) Pergatitje projektit te biznesit 0
7) Argjil 8,316,000
8) Lende djegese qymyr 11,404,800
9) Karburant-nafte 940,500
10) Energji elektrike 396,000
11) Shpenzime paketimi 7,603,200
12) Mirembajtje e pjese kembimi 1,320,000
13) Fuqia punetore 18,900,000
14) Sigurime shoqerore 7,408,800
15) Shpenz. te pergjith. e admin. 3,504,600
16) Shpenz. shitjeje e marketingu 240,000
17) Interesa bankare 198,611
18) Principali 3,333,333

Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
18
19) Tatimi mbi fitimin 9,460,797
TOTALI I DALJEVE 73,026,642
Para ne fund te periudhes 74,547,744

BILANCI SIPAS VITEVE
Pasqyra Nr. 18
V I T E T
EMERTIMI
1 2 3
I AKTIVET
Periudha
pergatitore

1. Aktivet qarkulluese 400,000 16,912,226 45,046,385 74,547,744
1.1 Likuiditetet 400,000 16,912,226 45,046,385 74,547,744
1.2 Inventari 0 0 0 0
1.3 Gjendje ne proces 0 0 0 0
1.4 Klientet 0 0 0 0
2. Aktive te qendrueshme 64,562,500 98,391,900 93,857,520 89,405,220
2.1 Toka 0 0 0 0
2.2 Ndertesat 18,000,000 37,229,500 37,229,500 37,229,500
2.3 Reparti i prodhimit 0 19,229,500 19,229,500 19,229,500
2.3 Makineri e pajisje 41,562,500 41,562,500 41,562,500 41,562,500
2.4 Automjetet 5,000,000 5,000,000 5,000,000 5,000,000
2.5 Aktive te tjera 0 0 0 0
Minus: Amortizimi i akumuluar 0 4,629,600 9,163,980 13,616,280
3.1 Shpenzime pergatitore 19,429,500 0 0 0
3.2 Shpenzime te tjera 0 0 0 0
TOTALI I AKTIVEVE 84,392,000 115,304,126 ######## ########
II PASIVET
1. Detyrimet 10,000,000 6,666,667 3,333,333 0
1.1 Detyrimet afatshkurtra 0 3,333,333 3,333,333 0
1.1.1 Furnitore 0 0 0 0
1.1.2 Kredia - pjesa afatshkurter 0 3,333,333 3,333,333 0
1.2 Detyrimet afatgjata 10,000,000 3,333,333 0 0
1.2.1 Kredia 10,000,000 3,333,333 0 0
1.2.2 Financime afatgjata 0 0 0 0
2. Kapitalet e veta 74,392,000 108,637,459 135,570,572 163,952,963
2.1 Kapitali i pronarit 74,392,000 84,192,000 84,192,000 84,192,000
2.2 Fitim i vitit 0 24,445,459 26,933,113 28,382,391
2.3 Fitimi i akumuluar 0 0 51,378,572 79,760,963
2.4 Rezervat 0 0 0 0
TOTALI I PASIVEVE 84,392,000 115,304,126 ######## ########


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
19

Graf Nr. 1 Pika e ekuilibrit
0
85,440,000
34,493,189
16,550,631
16,550,631
60,994,541
16,550,631
M 1
Muajt - Viti i Pare
V
l
e
r
a
t

n
e

A
L
L
Shitjet Kostot fikse Kostot totale

Graf Nr.3 Shitjet dhe fitimi sipas viteve
28,382,391
26,933,113
24,445,459
0
20,000,000
40,000,000
60,000,000
80,000,000
100,000,000
120,000,000
V 1 V 2 V 3
VITET
V
L
E
R
A
T

N
E

A
L
L
Shitjet
Fitimi


Tel: 04 230983, Fax: 04 234892
20

Model Plan Biznesi 2005 Agimi

Enviado por

Dados do documento

Direitos autorais

Formatos disponíveis

Compartilhar este documento

Compartilhar ou incorporar documento

Opções de compartilhamento

Você considera este documento útil?

Este conteúdo é inapropriado?

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Model Plan Biznesi 2005 Agimi

Enviado por

Direitos autorais:

Formatos disponíveis

Rikonstruksion i

Fabrikes se Prodhimit te Tullave

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Business Project: The Reconstruction of Brick Manufacturing Plant

Business Development Foundation (BDF)

Você também pode gostar