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PROMOTORIA DE JUSTICA DE DEFESA DA ORDEM ECONMICA E TRIBUTRIA

Excelentssimo(a) Senhor(a) Doutor(a) Juiz(a) de Direito da ___Vara Criminal da Comarca de Uberlndia-MG.

O Ministrio Pblico do Estado de Minas Gerais, por seu Promotor de Justia infrafirmado, no uso de suas atribuies legais, por seus Promotores de Justia abaixo assinado vem, mui respeitosamente, perante Vossa Excelncia, oferecer DENNCIA em face de:

XXXXXXXXXX, brasileiro, profisso, portador do CPF n.o XXXXXXX, podendo ser encontrado nos seguintes endereos: Rua XXXXXXXX, n. xx, B. XXXXXXX ou Av.XXXXXXXXX,n. XXXX, B. XXXXX, ambos nesta cidade,;

... pelos motivos fticos e jurdicos abaixo delineados.

Consta das inclusas peas de informao consistentes nos autos do PTA n. 01.000154979 82, oriundo da Receita Estadual local, que o denunciado, na qualidade de proprietrio e administrador da empresa individual XXXXXXX, com endereo comercial na Av. XXXXXXX, n. XXXX, B. XXXXXX, nesta cidade, CNPJ n. XXXXXXXXX, Inscrio Estadual XXXXXXX, no perodo de 01/01/2002 a 11/07/2005, representando o resultado lesivo como possvel, dolosamente, reduziu pagamento de tributo devido Fazenda Pblica Estadual. Segundo o apurado, o denunciado, utilizou e emitiu cupons fiscais falsos, oriundos de equipamento emissor de cupom fiscal (ECF 001 Srie XXXXXX) no autorizado pelas autoridades fazendrias competentes, promovendo em seu estabelecimento comercial, durante o perodo acima indicado, operaes desacobertadas de documentao fiscal hbil (fls. 12/13). No dia 11/07/05, durante diligncia na sede do estabelecimento comercial do denunciado, fiscais da Receita Estadual local-constataram que ali estavam instalados 03 ECF's, os quais estavam lacrados, com as plaquetas identificadoras e em perfeitas condies de uso. Posteriormente, na Delegacia Fiscal de XXXXX, constatou-se que apenas dois dos ECF's instalados na empresa do denunciado possuam autorizao de uso por parte da Receita Estadual (Sries XXXXXX e XXXXXXX), sendo certo que o de Srie n.XXXXXX tratava-se de equipamento no autorizado. No dia seguinte os Fiscais da Receita Estadual retomaram empresa do denunciado e constataram que o ECF no autorizado havia sido retirado e no lugar estava o de Srie XXXXXXX, o qual possui autorizao de uso e que ali no se encontrava no dia anterior. Ao ser questionado sobre o fato, o denunciado admitiu ter feito a troca dos equipamentos e se prontificou a buscar o que havia sido substitudo (Srie n. XXXXXX). No entanto, na tentativa, em vo, de se eximir das responsabilidades decorrentes de sua ao anterior, o denunciado apresentou aos fiscais um

equipamento Sweda, sem lacres, sem plaqueta identificadora e avariado, alegando desconhecer o motivo pelo qual o mesmo no estava funcionando (fls. 16). Assim agindo, o denunciado ocasionou uma supresso de R$ XXXXXX em 2002, R$ XXXXXXX em 2003, R$ XXXXXX em 2004 e R$ XXXXXX em 2005 (fls. 20/95), somente a ttulo de ICMS, cujo valor acrescido de multas e demais encargos alcanou a cifra de R$ XXXXXXXXX0000, de prejuzo ao errio mineiro (fls. 11 e 29), j inscrito em dvida ativa (fls. 97). Isto posto, oferece-se denncia contra XXXXXXX como incurso nos artigos 1, IV, da Lei n. 8.137/90, na forma do art. 71, do Cdigo Penal. Recebida e autuada esta, requer seja o denunciado citado, interrogado e processado, em obedincia ao devido processo legal, seguindo-se o procedimento previsto no artigo 394, 499 e ss., do Cdigo Processo Penal, at final deciso penal condenatria, ouvindo-se as testemunhas arroladas abaixo. ROL DE TESTEMUNHAS 01) XXXXXXXX - auditora fiscal da Receita Estadual lotada na Delegacia Fiscal local, Praa XXXXXX, n.o XXX, X. andar, Centro;

Uberlndia, 13 de junho de 2008.

GENNEY RANDRO B. DE MOURA 17. Promotor de Justia

ADRIANO ARANTES DE BOZOLA 21 Promotor de Justia