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Cuenta Caja Bancos Almacen Clientes Documetos por cobrar Rentas pagadas por anticipado Intereses pagados por anticipado Edificio Mobiliario y equipo de oficina Equipo de Reparto Equipo de transporte Papeleria y utiles de escritorio Proveedores Documentos por pagar Acreedores Diversos Intereses cobrados por anticipado Acreedores Hipotecarios Documentos por pagar a L.P Capital Social Perdida de ejercicio anteriores Asiento de apertura del ejercicio 2010 A la pagina nmero 2 Concepto - A -
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. De la pagina nmero 1 -1Cuenta Concepto
Caja Bancos Se requiere de efectivo en la caja chica -2Gastos de Ventas Gastos de Administracin Bancos Pago de Renta. Depto Vtas 60% y Depto Adtivo 40% -3Gastos Financieros Intereses pagados por anticipado parte del interes pagado que se devengo -4Almacen Bancos Proveedores Compra de mercancia con cheque y el resto a crdito -5Almacen Caja Compra anterior ocasiono gastos de compra Pasa a la pgina nmero 3
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta De la pgina nmero 2 -6Bancos Clientes Ventas Venta de mercancia pago en efectivo el resto a crdito -6aCosto de ventas Almacen Costo de la mercancia vendida -7Proveedores Almacen Se devuelve mercancia al proveedor -8Gastos de Venta Bancos Concepto
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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta De la pgina nmero 3 -9Gastos de Administracin Bancos Pago de sueldo al depto de administracin -10Almacen Bancos Compra de mercancias pago con cheque -11Ventas Bancos Rebaja sobre ventas y se le reintegra con cheque -12Documentos por Cobrar Ventas Venta a crdito con documentos Pasa a la pgina nmero 5 Concepto
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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Viene de la pgina nmero 4 -12aCosto de ventas Almacen Costo de mercancia vendida Concepto
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-13Proveedores Bancos Almacn Descuento por pronto pago -14Bancos Ventas venta de mercancia daada -14aCosto de ventas Almacen Costo de la mercancia daada Pasa a la pgina nmero 6
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Viene de la pgina nmero 5 -15Gastos de Venta (70%) Gastos de Administracin (30%) Rentas pagadas por anticipado Rentas pagadas por anticipado que se devengaron -16Gastos de Venta Bancos Pago de sueldos al depto de ventas -17Gastos de Administracin Bancos Pago de sueldos al depto de administracin -18Intereses cobrados por anticipado Productos Financieros Intereses cobrados por anticipado devengados Pasa a la pgina nmero 7 Concepto
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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Viene de la pgina nmero 6 -19Otros Gastos Bancos Se realizo donativos a la Cruz Roja -20Rentas cobradas por anticipado Otros Productos Rentas cobradas por anticipado devengadas T1 Ventas Perdidas y Ganancias Traspaso a la cuenta perdida y ganancias T2 Perdidas y Ganancias Costo de Ventas Traspaso a la cuenta perdida y ganancias T3 Perdidas y Ganancias Gastos de Venta Pasa a la pgina nmero 8 Concepto
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COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Viene de la pgina nmero 7 T4 Perdidas y Ganancias Gastos Administracin Traspaso a la cuenta de perdidas y ganancias T5 Perdidas y Ganancias Gastos Financieros Traspaso a la cuenta de perdidas y ganancias T6 Perdidas y Ganancias Otros Gastos Concepto
Traspaso a la cuenta de perdidas y ganancias T7 Otros Productos Perdidas y Ganancias Traspaso a la cuenta de perdidas y ganancias T8 Productos Financieros Perdidas y Ganancias Traspaso a la cuenta de perdidas y ganancias Pasa a la pgina nmero 9
COMPAA INTEGRAL, S.A. DE C.V. Diario General Mes de: Enero de 2010 Fecha F. M. Cuenta Viene de la pgina nmero 8 T9 Perdidas y Ganancias Utilidad del Ejercicio Concepto
RAL, S.A. DE C.V. Folio: 1 Ejercicio: 2010 Parciales $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ Debe 156,000.00 1,556,000.00 1,580,000.00 168,000.00 352,000.00 240,000.00 600,000.00 2,600,000.00 1,150,000.00 1,850,000.00 440,000.00 8,000.00 $ $ $ $ $ $ $ 360,000.00 240,000.00 350,000.00 400,000.00 600,000.00 450,000.00 8,700,000.00 Haber Fecha
ario General
400,000.00
11,100,000.00 11,100,000.00 Ejercicio: 2010 Fecha
ario General
Parciales $
Debe 11,100,000.00
Haber 11,100,000.00
$ $
15,000.00 $ 15,000.00
12,606,000.00
ario General
Parciales $ $ $
3,000,000.00
1,250,000.00 $ 1,250,000.00
100,000.00 $ 100,000.00
220,000.00 $ 220,000.00
Ejercicio: 2010
ario General
Parciales $ $
Haber 17,176,000.00
180,000.00
500,000.00 $ 500,000.00
250,000.00 $ 250,000.00
19,106,000.00
ario General
Parciales $ $
Haber 19,106,000.00
475,000.00
500,000.00 $ 500,000.00
20,931,000.00
20,931,000.00
ario General
Ejercicio: 2010 Parciales $ $ $ Debe 20,931,000.00 14,000.00 6,000.00 $ 20,000.00 $ Haber 20,931,000.00 Fecha
220,000.00 $ 220,000.00
Fecha
21,361,000.00
RAL, S.A. DE C.V. Folio: 7 Ejercicio: 2010 Fecha Parciales $ $ Debe 21,361,000.00 25,000.00 $ 25,000.00 $ Haber 21,361,000.00
ario General
20,000.00 $ 20,000.00
4,100,000.00 $ 4,100,000.00
2,225,000.00 $ 2,225,000.00
$ $
RAL, S.A. DE C.V. Folio: 8 Ejercicio: 2010 Parciales $ $ Debe 28,221,000.00 390,000.00 $ 390,000.00 Haber 28,221,000.00 Fecha
ario General
15,000.00 $ 15,000.00
28,681,000.00
ario General
Parciales $ $
Haber 28,681,000.00
985,000.00
Ejercicio: 2010
Fecha
o: 2010 Contracuenta VARIAS CAJA GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRACION VARIAS VARIAS GASTOS DE VENTA Y ADMINISTRACION GASTOS DE ADMINISTRACION ALMACEN VENTAS VARIAS VARIAS GASTOS DE ADMINISTRACION GASTOS DE ADMINISTRACION OTROS PRODUCTOS Cargo 1,556,000.00
2,500,000.00
350,000.00
0130 CLIENTES Asiento Contracuenta VARIAS VENTAS A _ 19 Folio Cargo 168,000.00 500,000.00
o: 2010
o: 2010 Contracuenta VARIAS BANCOS CAJA COSTO DE VENTA PROVEEDORES BANCOS COSTO DE VENTA PROVEEDORES Cargo 1,580,000.00 1,250,000.00 25,000.00
100,000.00 500,000.00
o: 2010
Contracuenta VARIAS
Diario A
Mayor _
Cargo 1,150,000.00
4001 COSTO DE VENTAS Asiento Diario 6-A 12-A 14-A Ajuste 1 Folio Mayor 4 4 4 24
o: 2010 Contracuenta ALMACEN ALMACEN ALMACEN PERDIDAS Y GANACIAS Cargo 1,250,000.00 475,000.00 500,000.00
0220 EDIFICIO
o: 2010
Contracuenta VARIAS
Asiento Diario A
Folio Mayor _
Cargo 2,600,000.00
o: 2010 Contracuenta BANCOS Y CLIENTES BANCOS DOCUMENTOS POR COBRAR BANCOS PERDIDAS Y GANACIAS Cargo 250,000.00
4,100,000.00
o: 2010
Contracuenta BANCOS BANCOS RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO BANCOS PERDIDAS Y GANACIAS
Diario 2 8 15 16 -Aj.3-
Mayor 1 1 15 1 24
o: 2010 Contracuenta BANCOS BANCOS RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO BANCOS PERDIDAS Y GANACIAS Cargo 24,000.00 180,000.00 6,000.00 180,000.00
o: 2010 Contracuenta INTERESES PAGADOS POR ANTICIPADO INTERESES COBRADOS POR ANTICIPADO PERDIDAS Y GANACIAS Cargo 15,000.00
o: 2010 Contracuenta RENTAS PAGADAS POR ANTICIPADO PERDIDAS Y GANACIAS Cargo 20,000.00
Folio:
001
Abono 156,000.00 60,000.00 250,000.00 220,000.00 180,000.00 500,000.00 250,000.00 475,000.00 220,000.00 180,000.00 25,000.00
Saldos Deudor 1,556,000.00 1,400,000.00 1,340,000.00 1,090,000.00 3,590,000.00 3,370,000.00 3,190,000.00 2,690,000.00 2,440,000.00 1,965,000.00 2,315,000.00 2,095,000.00 1,915,000.00 1,890,000.00
Acreedor
Folio:
002
Abono 8,700,000.00
Saldos Deudor
Acreedor 8,700,000.00
Folio:
003
Abono
Acreedor
Folio:
004
Abono
Saldos Deudor 1,580,000.00 2,830,000.00 2,855,000.00 1,605,000.00 1,505,000.00 2,005,000.00 1,530,000.00 1,505,000.00
Acreedor
Folio:
005
Saldos Deudor
Folio:
006
Saldos
Abono
Deudor 1,150,000.00
Acreedor
Folio:
007
Abono 600,000.00
Saldos Deudor
Acreedor 600,000.00
Folio:
008
Abono
25,000.00
Acreedor
Folio:
009
Abono
Acreedor
Folio:
010
Abono 240,000.00
Saldos Deudor
Acreedor 240,000.00
Folio:
011
Abono
Acreedor
Folio:
012
Abono
Acreedor
Folio:
013
2,225,000.00
Folio:
014
Abono
Acreedor
Folio:
015
Folio:
016
Folio:
017
Abono
Acreedor
Folio:
018
Abono
Acreedor
Folio:
019
Saldos Deudor
Folio:
020
Abono 15,000.00
Acreedor
Folio:
021
Folio:
022
Folio:
023
Folio:
024
Saldos Abono 2,225,000.00 890,000.00 985,000.00 Deudor 2,225,000.00 1,875,000.00 985,000.00 Acreedor
Folio:
025
Folio:
026
Saldos
Abono
Acreedor
490,000.00
Folio:
027
390,000.00
Folio:
028
Acreedor
Folio:
029
Folio:
030
Abono 25,000.00
Acreedor
Folio:
031