Formacin SAP

Introduccin SAP Financials

Febrero 2013

ARRAKYS

0.
ndice

1. 2.

Introduccin Datos Maestros

Acreedores y Deudores Cuentas de Mayor Otros de Inters

6.

Tesorera y Gestin de Caja

Bancos Propios Vas de Pago Programa de Pagos Automticos Extracto Bancario

3.

Documentos
Aspectos comunes Factura Doc.Estadsticos Compensacin

7.

New GL
Definicin de Ledger Split de Documentos Contabilidad Paralela

4.

Reporting y Consultas Habituales

Saldos y Partidas Balance y Cuenta de Resultados Sumas y Saldos

8.

Referencias

5.

Controlling
Centros de Coste Ordenes Objeto PA Otros

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INTRODUCCIN

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Objetivos del Curso
Visin General de SAP y todos sus productos y soluciones Familiarizacin con la terminologa SAP Visin General y funciones en contabilidad financiera contabilidad analtica tesorera

Introduccin

Introduccin a SAP New General Ledger Saber visualizar e interpretar asientos contables Contabilizar asientos contables Localizar, ejecutar e interpretar informes estndar. Particularmente importantes: saldos, balances, partidas abiertas Navegar por documentos precursores en otros mdulos En general, adquirir conocimientos para un uso genrico del sistema en asuntos de contabilidad financiera y analtica.

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Historia de SAP
Compaa Fundada en 1972 por 5 antiguos empleados de IBM en Weinheim, Alemania. SAP System Analysis and Program Development Su visin: desarrollar una aplicacin para la gestin en tiempo real de procesos de negocio.

Introduccin

Inicialmente dispona del mdulo RF de contabilidad financiera. Esto es lo que se conoci como R/1 system. 1974. En solo 2 aos SAP ya tena 40 clientes . 1979. Se lanza el sistema SAP R/2. 1980. Traslasa su sede a Walldorf, sede actual. 1991. SAP presenta su sistema SAP R/3, desarrollado bajo el concepto cliente/servidor. En este momento SAP tiene ms de 2.500 empleados y oficinas en 14 pases 1999. Lanzamiento mySAP.com, abriendo soluciones a e-commerce y aplicaciones Web. 2000. En este ao existen 10 millones de usuarios de SAP, 36.000 instalaciones y 1.000 partners.

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Historia de SAP
2004. Lanzamiento de SAP Netweaver, plataforma de desarrollo e integracin. 2008. SAP compra Business Objects, proveedor francs de Business Intelligence lider de mercado 2010. SAP compra Sybase, proveedor EEUU, bases de datos y aplicaciones mviles. Actualidad: SAP tiene ms de 50.000 clientes en todo el mundo.

Introduccin

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Visin General - Productos

Enterprise Solutions
Business intelligence Customer relationship management Enterprise data warehousing Enterprise information management Enterprise performance management Enterprise resource planning Governance, risk, and compliance Human capital management Manufacturing Enterprise mobility Product life-cycle management Service and asset management Supply chain management Supplier relationship management Sustainability

Introduccin

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Visin General - Productos

Soluciones PyMES
SAP Business All-in-One SAP Business ByDesign SAP Business One SAP BusinessObjects portfolio SAP Crystal solutions SAP BusinessObjects BI OnDemand SAP Business ByDesign SAP Carbon Impact SAP CRM on-demand solution SAP E-Sourcing on-demand solution SAP Sales OnDemand SAP StreamWork

Soluciones on-demand

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Visin General - Productos

Soluciones Rpida Implantacin
Rapid deployment of SAP Business Communications Management Rapid deployment of SAP CRM Rapid deployment of SAP IT Service Desk Operation Rapid deployment of sustainability analytics Rapid deployment of SAP BusinessObjects Spend Performance Management Sybase Mobile Sales rapid-deployment solution for SAP CRM Rapid deployment of SAP Treasury and Risk Management

Introduccin

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Visin General - ERP

Componentes:
SAP ERP Financials Finanzas, Tesorera y Control de Gestin SAP ERP Human Capital Management Recursos Humanos SAP ERP Operations - Logstica SAP ERP Corporate Services Otros: Real Estate, EHS, Travel Management, etc

Introduccin

Como se puede ver, la funcionalidad es muy amplia. Este curso se centra en dar una visin general del contenido y el uso de SAP ERP Financials, dentro de SAP ERP Central Component 6.0.

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Visin General - Logon

El acceso al sistema se realiza a travs de un Sw local llamado SAP Logon.

Introduccin

All se definen las conexiones a los sistemas SAP. En cada una de ellas se acceder a una pantalla de la aplicacin SAPgui.

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Visin General - Logon

Es posible abrir tantas conexiones al sistema como sea necesario. Cada conexin al sistema puede tener hasta 6 sesiones abiertas simultneamente.

Introduccin

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Visin General Conceptos y Unidades Organizativas

Mandante: es la unidad organizativa de ms alto nivel en el sistema. Agrupa datos, parametrizaciones, compaas, etc. Sociedad: dentro de cada mandante se definen sociedades, que son unidades organizativas con entidad legal (CIF).

Introduccin

Divisin: es una unidad organizativa dependiente de la sociedad que no tiene entidad legal. Plan de cuentas: se crea y se asocia a la sociedad Monedas Ejercicios Indicadores de Impuestos Documentos

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DATOS MAESTROS

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Acreedores - Deudores
Acceso:
Finanzas Finanzas Gestin Financiera Deudores Datos maestros Crear/Modificar/Visualizar Gestin Financiera Acreedores Datos maestros Crear/Modificar/Visualizar

Deudores y Acreedores tienen dos tipos de datos:

Datos Maestros

Los comunes a todo el sistema Los especficos de cada sociedad

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Acreedores - Deudores
Cada acreedor o deudor pertenece a un grupo que, entre otras cosas, detemina los campos visibles y obligatorios en las pantallas de datos maestros. Los ms relevantes:
Datos de Direccin

Datos Maestros

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Acreedores - Deudores
Datos de Control: Deudor / Acreedor con el que est relacionado CIF/NIF en sus distintas modalidades Recargo de equivalencia, Imp.Vol.Negocios Otros datos de referencia

Datos Maestros

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Acreedores - Deudores
Datos Bancarios: Es posible registrar en cada uno de ellos tantas cuentas bancarias como sea necesario La utilizacin automtica de una u otra en las distintas sociedades o vas de pago se gestiona a travs del campo Tipo Banco Interlocutor. Aqu se puede especificar un Receptor de Pago alternativo .

Datos Maestros

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Acreedores - Deudores
Gestin de cuenta en la sociedad Cuenta asociada en el libro mayor Indicar si este acreedor/deudor es subsidiario de otro Control de autorizacin sobre el tercero Grupo de tesorera para clasificar en el previsin de pagos y cobros Indicador de clculo de intereses Indicador de retencin en pago. Esta funcionalidad se sustituy por la de Retencin ampliada, accesible desde los datos maestros en una pestaa individual y separada. Referencias a la cuenta en el antiguo sistema o al nmero de personal, en caso de empleados.

Datos Maestros

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Acreedores - Deudores
Gestin de pagos Condiciones de pago Verificar fra.doble, impide contabilizar una factura en el tercero con la misma referencia Vas de pago autorizadas Bloqueo de pagos Lmite para efectos Tolerancia en facturas (diferencias) propia para el tercero

Datos Maestros

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2.

Acreedores - Deudores
Correspondencia y Reclamaciones Parametrizacin del procedimiento de reclamaciones para el tercero (tiene sentido sobre todo en clientes)

Datos Maestros

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Cuentas de Mayor
Una cuenta de mayor pertenece a un plan de cuentas. Es necesario informar datos a dos niveles:
Plan de cuentas Sociedad

Datos Maestros

Se asigna un grupo a la cuenta que detemina algunas de sus caractersticas y los campos que sern visibles y obligatorios en las pantallas de datos maestros. Acceso:
Finanzas Gestin Financiera Libro mayor Tratamiento Individual Central Datos Maestros Cuentas de Mayor

Desde esta transaccin se crean/modifican/visualizan los dos niveles de la cuenta.

Una vez en la transaccin, se especifica la cuenta y se selecciona uno de los modos de tratamiento con los botones disponibles en la parte superior derecha:

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Cuentas de Mayor
Tipo y Denominacin:
Grupo de la cuenta, que determina su comportamiento y datos necesarios Cuenta Beneficio / Cuenta Balance. Cuenta de Beneficio se refiere a cuentas P&L, en las que es obligatorio indicar la cuenta a la que se arrastra el saldo en el cierre de ejercicio. Descripcin y Nombre Sociedad GL. Para indicar que en esta cuenta se almacenan operaciones con empresas del grupo Es posible asignar una cuenta de un plan de cuentas de grupo

Datos Maestros

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Cuentas de Mayor
Datos de Control:
Moneda de la cuenta. Mostrar saldos slo en la moneda de la sociedad Indicar si para esta cuenta se aplica un tipo de cambio especial Categora Fiscal, para determinar su comportamiento en impuestos: slo admite IVA soportado, o slo repercutido, etc. Permitir contabilizar sin IVA Cuenta asociada: en este campo se indicar si la cuenta que se est creando se usar como cuenta asignada a: Acreedores Deudores Activos Fijos

Datos Maestros

Las cuentas asociadas NO se pueden contabilizar directamente, slo a travs del tercero o activo. Esto permite el cuadre entre los saldos de terceros y activos y las cuentas de balance correspondientes. Una cuenta admite el proceso de compensacin slo si est marcado el indicador Gestin Partidas Abiertas. Es interesante en cuentas transitorias o de conciliacin. Slo ser posible analizar las partidas individuales de una cuenta si est marcado el indicador Visualizar Partidas Abiertas. Es interesante en la mayora de los casos, excepto cuando la cuenta tenga una cantidad de apuntes tan elevado que no sea posible su anlisis individual; o cuando ese anlisis se realiza a travs de otro mdulo: ventas, controlling, etc.

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Cuentas de Mayor
Datos de Control:

Datos Maestros

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Cuentas de Mayor
Entrada / Banco / Intereses:
Grupo Status de Campo, determina los campos obligatorios y visibles cuando se contabiliza un apunte sobre la misma. Slo contabilizar automticamente, si se marca este indicador no ser posible contabilizar la cuenta de forma manual, slo a travs de apuntes automticos: p.ej. Cuentas de IVA, Existencias, Esto facilita el cuadre, por ejemplo, de la valoracin de existencias en almacn con el balance. Nivel de tesorera, asignar una agrupacin para el informe de previsin de tesorera (p.ej. Pagos nmina, que no tienen un tercero asignado habitualmente) Banco/Cuenta, en el caso que sea una cuenta de mayor correspondiente a una cuenta en bancoClculo de intereses, parmetros para el clculo automtico de intereses en la cuenta. Se aplica a cuentas de bancos, depsitos, prstamos.

Datos Maestros

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Cuentas de Mayor
Textos y traducciones

Datos Maestros

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Otros de Inters: Proveedores Compras

Los acreedores que adems son interlocutores para el mdulo de compras, tienen otros datos adicionales accesibles desde el mdulo de logstica y que son propios de esos procesos. Acceso:
Logstica Gestin de Materiales Crear/Modificar/Visualizar Compras Datos Maestros Proveedor Central

Datos Maestros

Los datos de un proveedor en el mdulo de compras dependen de la Organizacin de Compras, que es una agrupacin de jerarqua inferior y dependiente de la sociedad.

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Otros de Inters: Clientes Ventas

Los clientes que adems son interlocutores para el mdulo de ventas, tienen otros datos adicionales accesibles desde el mdulo de logstica y que son propios de esos procesos. Acceso:
Logstica Comercial Datos Maestros Crear/Modificar/Visualizar Interlocutor Comercial Cliente

Datos Maestros

Los datos de un cliente en el mdulo de ventas dependen de la Organizacin de Ventas / Canal de Distribucin y Sector, que son agrupaciones especficas del mdulo SD (Sales & Distribution)

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Otros de Inters: Clientes Ventas

Datos Maestros

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Otros de Inters: Clientes Gestin de Crdito

Son datos maestros especficos de clientes y previstos para gestionar el crdito concedido y consumido. Acceso:
Finanzas Gestin Financiera Visualizar/Modificar Deudores Gestin de Crditos Datos Maestros

Datos Maestros

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Otros de Inters: Clientes Gestin de Crdito

Resumen: Muestra el estado actual del crdito del cliente:
Lmite, Comprometido actual (Pedidos + albaranes + facturas), % agotamiento Responsable Estrategia del procedimiento de reclamacin Histrico de comportamiento en el pago

Datos Maestros

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Otros de Inters: Clientes Gestin de Crdito

Datos Centrales: se especifica el lmite de crdito asignado

Datos Maestros

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Otros de Inters: Clientes Gestin de Crdito

Status: se especifica el lmite de crdito asignado y se recibe informacin del estado en que se encuentra:
Comprometidos en pedido y factura Valor asegurado por seguros de crdito Responsables, Bloqueo, Clasificaciones y otro tipo de informacin para la gestin

Datos Maestros

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3.

DOCUMENTOS

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Aspectos Generales
El objeto del que dispone el sistema para modificar la contabilidad desde los distintos mdulos es el Documento Contable. Los documentos contables se pueden generar automticamente desde otros mdulos de SAP, haciendo uso de las interfaces de integracin, o bien de forma manual desde las mltiples transacciones del mdulo FI.

Documentos

En todos los casos, se compone de:

Cabecera Posiciones

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Aspectos Generales
Cabecera, entre otros datos:
Fecha contable es la efectiva para localizar el ejercicio/periodo Moneda del documento, tipo de cambio Nmero de documento, sociedad y ejercicio determinan un nico documento en el sistema Importe en moneda del documento y en moneda de la sociedad Clave contable, indica el signo (debe/haber) y el tipo de cuenta del apunte (acreedor/cliente/activo/cuenta de mayor) Indicador de impuestos Pagos: fecha de vencimiento, descuento PP, condiciones de pago, bloqueos, va de pago, moneda de pago. Estos campos slo se actualizan cuando se trate de apuntes en acreedor o cliente. Elementos de imputacin, son los identificadores que identifican la imputacin en los distintos mdulos de la contabilidad analtica (centros de coste, centros de beneficio, etc)

Documentos

Posiciones, el documento puede tener hasta 999:

-

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Aspectos Generales
Los documentos incompletos se pueden retener, aparcar o contablizar de forma preliminar. Estos documentos se pueden tratar posteriormente para completar su contabilizacin. Hasta ese momento no formarn parte de la contabilidad. Es posible utilizar documentos modelo para asientos que se usan habitualmente. El acceso a la contabilizacin de los diferentes tipos de documentos se realiza a travs de las transacciones que se encuentran en:
Finanzas Finanzas Finanzas Gestin Financiera Gestin Financiera Gestin Financiera Libro Mayor Acreedores Deudores Contabilizacin Contabilizacin Contabilizacin

Documentos

Desde estos puntos de men se encuentran diferentes transacciones que facilitan la grabacin de asientos en funcin de la problemtica que se est tratando. Por ejemplo, la transaccin Factura Proveedor visualiza una cabecera en la que se introducen los datos de la primera posicin (la del acreedor). En las lneas slo es necesario informar la/s contrapartida/s.

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Factura Acreedor
Siguiendo con el ejemplo anterior.
Finanzas Gestin Financiera Acreedores Contabilizacin Factura

Desde esta transaccin se contabilizan las facturas o abonos de acreedor que no tienen referencia a pedidos de compra o albaranes. En ese caso:

Documentos

Logstica

Gestin de Materiales

Verificacin de facturas logsticas

Desde esta transaccin se registran facturas con referencia a pedido o albarn, realizando validaciones de tolerancia de diferencias y reutilizando los datos que ya se informaron en el proceso de compras.

Desde la transaccin de finanzas, ser necesario informar:

Acreedor, Fecha contable y de factura, Importe de la factura Los datos de pago se arrastrarn desde la ficha del tercero, pero aqu ser posible modificar Impuestos. Hay dos formas de registrar los impuestos: manualmente o que los calcule el sistema automticamente. Para ello existe una pestaa de impuestos y, adems, cada posicin de contrapartida tiene un indicador de IVA, que puede ser igual o diferente. Referencias y textos

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Factura Acreedor
Indicador CME. Cuando se graba un documento en un acreedor o en un cliente, ste se refleja en contabilidad en la cuenta de balance que tiene asociada el tercero en sus datos maestros (410000, 430000, etc). Cuando es necesario grabar algo en el tercero que se refleje en una cuenta diferente, entonces es necesario usar este indicador. Modifica la cuenta asociada para ese asiento y lleva el saldo al epgrafe de balance que sea necesario.

Documentos

En cada posicin la informacin es muy variable dependiendo de cul sea la cuenta de contrapartida. En cualquier caso es obligatorio:
Cuenta Importe Debe/Haber

Si es una cuenta de gasto o ingreso, adems habr que informar de un objeto analtico (centro de coste, centro de beneficio, objeto PA,). La estrategia de imputacin depender de la implantacin y diseo de la contabilidad analtica en cada instalacin.

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Factura Acreedor

Documentos

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Documentos Estadsticos
Son documentos que, igual que los que se registran de forma preliminar, no tienen efecto contable. Slo tienen un apunte al debe o al haber y no estn cuadrados. Su uso est pensado para anotar en el tercero informacin que no tiene efecto contable, pero que es interesante ver junto con el resto de facturas, abonos, etc.

Documentos

Un ejemplo de uso son avales o garantas recibidos por clientes o prestados a acreedor. Estos tienen un importe y una fecha de vencimiento. Acceso:
Finanzas Gestin Financiera Estadstico Acreedores Contabilizacin Otros Asiento

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Compensacin de partidas
Este es un mecanismo disponible en el sistema que permite marcar varias partidas cuya suma es cero en la misma cuenta, o en cuentas diferentes incluso, con objeto que no aparezcan ms como partidas abiertas. Se puede tratar la eventual diferencia existente como una nueva partida abierta fruto de la compensacin. Si los asientos saldan, no habr tal partida abierta.

Documentos

Su aplicacin es mltiple:
Conciliacin de cuentas transitorias Pagos y Cobros Compensacin de asientos en terceros

Es cmodo y muy productivo trabajar slo con apuntes no compensados. Hay mltiples transacciones de compensacin:
Finanzas Finanzas Finanzas Gestin Financiera Gestin Financiera Gestin Financiera Acreedores Deudores Libro Mayor Acreedores Acreedores Cuenta Cuenta Cuenta Compensar Compensar Compensar Otros Efecto con Pago

Finanzas Gestin Financiera compensacin Finanzas ETC Gestin Financiera

Contabilizacin Contabilizacin

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3.

Compensacin de partidas
Como ejemplo, se va a presentar cmo fusionar dos partidas de acreedor en una sola. En ese caso se van a compensar dos apuntes que darn lugar a una nueva partida abierta. Acceso:
Finanzas Gestin Financiera Acreedores Cuenta Compensar

Documentos

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3.

Compensacin de partidas
Desde esta pantalla se especifica el acreedor y la sociedad que se van a tratar y se especifican los criterios para seleccionar los apuntes a compensar. Una vez hecho esto se pulsa el botn

Documentos

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3.

Compensacin de partidas
Se muestra una lista de los apuntes encontrados con las condiciones especificadas. Haciendo doble click en cada lnea, se activa y desactiva la seleccin. En la casilla inferior derecha se puede observar el saldo. Cuando el saldo es cero, se puede pulsar el botn de grabar y la compensacin estara hecha.

Documentos

En la pestaa pago parcial, es posible informar de un importe diferente del total de cada apunte para compensar slo parte del apunte. En la pestaa retencin se muestra la retencin que calcula el sistema en funcin de los parmetros del acreedor y el documento en concreto. Cuando el saldo no es cero, es necesario crear una nueva partida abierta en el proveedor o en cualquier otra cuenta con objeto que el asiento quede saldado. Para ello se pulsa el botn Eliminar diferencias. En la pantalla que aparece se pondr la informacin del nuevo apunte a crear

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3.

Compensacin de partidas

Documentos

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4.

REPORTING Y CONSULTAS

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4. Reporting y Consultas Habituales

Reporting y Consultas
Los informes de los que dispone el sistema se pueden dividir en dos tipos:
Reports estticos diseados para imprimir, exportar a excel, etc. Normalmente no tienen muchas posibilidades de configuracin. Consultas. Permiten navegar por el sistema haciendo doble click sobre las lneas del informe. Es posible modificar, en la mayor parte de ellos, las columnas que se muestran, subtotales y filtros.

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4. Reporting y Consultas Habituales

Saldos y Partidas Individuales

Acceso:
Finanzas Finanzas Finanzas Gestin Financiera Gestin Financiera Gestin Financiera Acreedores Deudores Libro Mayor Cuenta Cuenta Cuenta Visualizar Saldos Visualizar Saldos Visualizar Saldos

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4. Reporting y Consultas Habituales

Saldos y Partidas Individuales

En la pestaa saldos se muestran los importes contabilizados y acumulados en cada uno de los periodos. Se puede navegar al origen de cada importe haciendo doble click sobre cada casilla del informe. En la pestaa Cta.Mayor Especial se mostrarn los saldos contabilizados con indicador CME.

La consulta que se muestra con las lneas que componen el saldo se puede acceder desde men:
Finanzas Finanzas Finanzas Gestin Financiera Gestin Financiera Gestin Financiera Acreedores Deudores Libro Mayor Cuenta Cuenta Cuenta Visualizar Partidas Visualizar Partidas Visualizar Partidas

En el caso de las cuentas de mayor, solo se mostrarn datos individuales si as se indic en sus datos maestros.
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4. Reporting y Consultas Habituales

Balance y Cuenta de Resultados

Acceso:
Finanzas Gestin Financiera Libro Mayor Sistema de Informacin Informes para libro mayor Balance/PyG General Comparaciones real/real Balance PyG

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4. Reporting y Consultas Habituales

Balance y Cuenta de Resultados

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4. Reporting y Consultas Habituales

Sumas y Saldos
Acceso:
Finanzas Gestin Financiera Libro Mayor Sistema de Informacin Informes para libro mayor Listas de Saldos General Lista de Totales y Saldos

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4. Reporting y Consultas Habituales

Otros
Existen multitud de informes y consultas en el sistema. Aqu se hace referencia a algunos de uso frecuente o que son importantes. Cada mdulo tiene un punto de men llamado Sistema de Informacin que contiene los informes correspondientes. Hay un men recopilatorio de todos los informes del sistema, llamado Sistemas Info, que cuelga directamente del Men SAP, donde est el acceso a todos los informes disponibles. Adems de todo esto, SAP dispone de un sistema llamado BiW (Business Information Warehouse) especializado en reporting y datawarehousing. A este sistema se accede desde el propio MsExcel a travs de un plugin que se instala localmente. Los datos que se dispone en esta herramienta no son tan detallados y se acceden de forma asncrona (se refresca la informacin cada cierto tiempo y no on-line, como en el caso del R/3).

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CONTROLLING

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Controlling
Cuando en una compaa es necesario disponer de un nivel de informacin superior al que proporciona la contabilidad financiera (asientos, facturas, saldos, balance, etc) se puede acudir a los mdulos de controlling de los que dispone SAP. Hay muchos mdulos analticos en SAP que pueden dar cobertura a todas las necesidades de anlisis y contabilidad interna en una empresa. Cada uno de ellos tiene sus peculiaridades, est enfocado para resolver problemticas concretas y todos ellos pueden convivir e interaccionar. La informacin llega a estos objetos por varios cauces:
Imputacin directa desde los documentos contables (contabilizados manualmente o resultado de la integracin con otros mdulos) Imputacin directa desde pedidos de venta Operaciones fuera de la contabilidad financiera: Repartos Reclasificaciones Etc

Controlling

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Centros de Coste
Son objetos que albergan costes de estructura correspondientes a departamentos u otras unidades organizativas. Pertenecen a lo que se llama Sociedad CO. Una sociedad se asigna a una sociedad CO. La sociedad CO puede tener asignadas varias sociedades. Cuando una sociedad est asignada a una sociedad CO, es obligatorio replicar las cuentas de gasto e ingreso en los mdulos de controlling. La copia de una cuenta de mayor en controlling se llama clase de coste. Existe la posibilidad de definir clases de coste que no tienen reflejo en la contabilidad financiera, con objeto de operar costes dentro de este mdulo. Estas se llaman clases de coste secundarias. Cada combinacin Centro de Coste/ Clase de Coste ir recibiendo imputaciones que, posteriormente, se podrn comparar con su presupuesto. Cada do CeCo/Cls.Coste puede contener varias versiones de presupuesto. Lo habitual es que todos los gastos de una compaa sea obligatorio imputarlos, al menos, a un centro de coste.

Controlling

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5.

Ordenes CO
Son objetos que almacenan costes y/o ingresos correspondientes a una iniciativa concreta o de forma temporal. Ejemplos de uso de ordenes CO son:
Dentro del departamento de sistemas de una empresa se requiere conocer el detalle de los costes, no solo por equipos de desarrollo, sino tambin por proyectos o servicios. En este caso todos los costes del departamento tendran una doble imputacin en su contabilizacin: al Ceco correspondiente, pero tambin al nmero de orden que representa el proyecto o servicio. Se requiere tener identificados los costes de limpieza de una zona del edificio donde se encuentra ubicada la empresa para poder refacturarlos a otra compaa del grupo que ocupa esta zona. Cuando se contabiliza el coste de limpieza, se imputa al ceco y a la orden correspondiente. Pero a final del mes se refactura este importe, con lo que queda saldada la orden. Uso temporal.

Controlling

Este objeto tambin soporta mltiples versiones de presupuesto y control de disponibilidad del mismo. Operaciones de cierre:
Reparto Recargo Liquidacin

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5.

Objetos PA (Profitability Analysis)

Con este mdulo es posible disponer de cuentas de resultados completas de distintas dimensiones de la compaa:
Productos Familias de Productos Organizaciones de Ventas Etc.

Controlling

Este mdulo recibe la informacin de forma directa desde imputaciones en documentos contables y tambin desde el mdulo de ventas. Es posible imputar tanto ingresos como costes de forma directa. Hay dos formas de utilizar este mdulo:
PA analtico, gestiona campos valor PA contable, gestiona cuentas

Los costes que no son directos, llegan hasta aqu a travs de ciclos de reparto o de liquidaciones de otros objetos de controlling

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5.

Otros
Simplemente una relacin de otros mdulos de controlling:
Gestin de Proyectos (modulo PS): proyectos, elementos PEP y grafos para representar la estructura de un proyecto. Imputables gastos e ingresos, liquidaciones y repartos. Inmuebles: (modulo RE): representan bienes inmuebles a gestionar en el sistema. Costes de Producto (modulo PC): anlisis del coste de producto ABC: coste por procesos de la compaa Centros de Beneficio: anlisis de rentabilidad de las diferentes reas de la empresa

Controlling

Con la entrada del New General Ledger, es posible obtener, adems de cuentas de resultados analticas, balances en los diferentes centros de beneficio, o cualquier otra divisin interna que se establezca: segmento, divisiones, etc.

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TESORERA

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Tesorera
La funcionalidad de tesorera se divide en tres mdulos:
Gestin de caja y liquidez In-House cash, diseado para grupos multinacionales que gestionan la tesorera de forma centralizada. Risk and Treasury Management, gestin de ofertas, contratos y riesgos en inversiones y productos financieros.

Tesorera

Los dos ltimos son los que se dio en llamar tesorera avanzada. Lo habitual es que las empresas que tienen SAP implanten todo o parte de la gestin de caja y liquidez. Esta se compone de:
Gestin y ejecucin de cobros y pagos Extracto Bancario. Posicin Conciliacin Previsin de tesorera (Liquidity Planner)

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Bancos Propios
Los bancos donde la compaa tiene abiertas cuentas corrientes o de crdito se denominan bancos propios. Dentro de un banco propio se pueden crear tantas cuentas como sea necesario.

Tesorera

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Bancos Propios
Se puede establecer una estrategia para determinacin automtica de bancos en las remesas de pago y cobro.

Tesorera

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6.

Bancos Propios
Se puede establecer una estrategia para determinacin automtica de bancos en las remesas de pago y cobro.

Tesorera

Asmismo, es posible delimitar por importes mximos y mnimos, y establecer por defecto la fecha valor y gastos previstos.

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6.

Vas de Pago
La va de pago establece las condiciones en las que una partida a cobrar o pagar se comportar al ejecutar procesos de pago y cobro sobre la misma. La va de pago tiene parametrizacin a nivel de:
Pas Si es va de pago o cobro Tipos de documento a contabilizar CMEs Datos necesarios en la partida y en el tercero Formato de fichero y salida de impresin Monedas permitidas Importes mximo y mnimo a gestionar Opciones de agrupacin Optimizacin de seleccin de bancos

Tesorera

Sociedad

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Vas de Pago

Tesorera

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6.

Programa Automtico de Pagos

Es posible realizar pagos manuales de una o varias partidas abiertas, sin embargo lo habitual es realizar pagos o remesas masivos a travs del programa automtico de pagos. Acceso:
Finanzas Gestin Financiera Bancos Salidas Pago automtico

En el programa se informan tantos criterios de seleccin como sea necesario

Tesorera

El resultado de la ejecucin es una propuesta de pagos que es necesario revisar, empezando por las partidas con excepciones. Una vez se da por finalizado este proceso de revisin, se ejecuta de forma definitiva. Este paso contabiliza y actualiza todas las partidas seleccionadas por el programa. Despus, se imprimen y obtienen los medios fsicos de pago previstos para la va de pago que se ha tratado: listas, cartas, ficheros, etc. Desde esta misma pantalla se puede acceder a la configuracin de pagos y cobros:
Men Entorno Visualizar/Actualizar Configuracin

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6.

Extracto Bancario
Este es el paso que cierra todo el proceso de tesorera. Es posible cargar el extracto de forma manual o de forma automtica, a partir del formato 43. Con ayuda de los cdigos concepto comn y propio del fichero, el sistema determina la cuenta de contrapartida en la que contabilizar. sta puede ser una cuenta transitoria o incluso la de un cliente o un proveedor.

Tesorera

Una vez se ha cargado el extracto, solo falta conciliar lo que el sistema de forma automtica no ha sido capaz de casar.

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New General Ledger

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New GL
Nace para responder a las crecientes demandas de informacin y nuevas normativas contables y de valoracin. Este mdulo permite llevar diferentes libros (ledgers) en paralelo utilizando caractersticas diferentes a las cuentas contables:
Centro de Beneficio Segmento Division

New GL

Cuando se activa este mdulo se crea automticamente un ledger que se denomina Leading Ledger y se identifica como 0L. Bajo este ledger se encuentra la contabilidad de la empresa tal y como la conocemos hasta ahora. A partir de aqu se definen nuevos escenarios que incluyen caractersticas nuevas a informar dentro de cada uno de los nuevos ledgers. El sistema de forma estndar ya provee algunos escenarios predefinidos, que resuelven gran parte de las necesidades que se puedan plantear.

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Split de documentos
Cuando est activado el New GL y empiezan a utilizarse imputaciones a las caractersticas creadas en los diferentes ledger, stas se informan en las cuentas de gasto e ingreso. Con esto se consigue obtener una cuenta de resultados analtica por esas caractersticas (centro de beneficio, segmento, divisin). Algo similar a lo que ocurre en los mdulos de controlling.

New GL

Sin embargo, si la pregunta es deuda en un centro de beneficio? existencias en un segmento? Por el momento no se podran responder.

Para solucionar este asunto es para lo que se ha creado el splitting de documentos. Mediante este proceso automtico, se lleva la imputacin de las cuentas de gasto e ingreso a las cuentas de balance del asiento, para lo cual debe partirlas.

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Split de documentos

New GL

A esta vista se accede desde el botn documentos.

de la visualizacin de

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Contabilizaciones Paralelas
Esta funcionalidad cubre la necesidad de tener diferentes valoraciones en el sistema. Es posible disponer de otros ledger diferentes del 0L para representar una valoracin diferente de la contabilidad.

New GL

Un ejemplo tpico es tener diferentes valoraciones en otras monedas no locales Otro ejemplo pueden ser otras valoraciones de los activos fijos

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HISTORIA: http://www.sap.com/about/company/history/index.epx
AYUDA SAP: http://help.sap.com/ CURSOS ESTANDAR:
SAP01 SAP Overview https://training.sap.com/course/sap01-sap-overview-classroom-095-g-en/

Referencias

SAPFIN mySAP Financials https://training.sap.com/course/sapfin-sap-financials-classroom-092-es-es/ AC010 Business Processes in Financial Accounting https://training.sap.com/course/ac010-business-processes-in-financial-accountingclassroom-092-es-es/ AC040 Business Processes in Management Accounting https://training.sap.com/course/ac040-business-processes-in-management-accountingcontrolling-classroom-092-es-es/ AC210 AC805 The New General Ledger Cash Management https://training.sap.com/course/ac210-new-general-ledger-in-sap-erp-classroom-092-es-es/ https://training.sap.com/course/ac805-cash-management-classroom-062-es-es/

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