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Provedora de servios confivel parte do invisvel mundo 'offshore'

NICKY HAGER DO ICIJ* A histria da Portcullis TrustNet e o territrio em que ela surgiu, as ilhas Cook, de muitas maneiras a histria do sistema "offshore" (organizao financeira sediada fora de seu pas de origem para se beneficiar de vantagens financeiras). Trata-se de um mundo em larga medida invisvel, uma curiosa mistura entre o local e o mundial composta das personalidades menores e da situao poltica especfica de cada jurisdio offshore --muitas das quais com populaes similares de uma pequena cidade. Empresa caribenha intermediou fraudes para clientes Testas de ferro protegem identidades de Arquivos secretos expem impacto mundial de parasos fiscais distantes, de trapaceiros, acordo com documentos dspotas e espies

Mas ao estabelecer zonas especiais de negcios, esses pequenos territrios mudaram a face das finanas e negcios internacionais e influenciaram as aes policiais e judiciais, as polticas tributrias e a transparncia econmica em todo o planeta. A Tax Justice Network, uma organizao ativista internacional que se ope aos parasos fiscais, estima que cerca de um tero da riqueza mundial esteja depositada offshore, e que cerca de metade do comrcio internacional do planeta passe por esses centros financeiros. A TrustNet, hoje sediada em Cingapura e operando filiais em 16 outros locais, se descreve como "provedora de servios completos", e emprega advogados e contadores que ajudam clientes de "alto patrimnio" a gerir seu dinheiro e suas atividades empresariais. E a empresa no est sozinha: h outras dezenas dos chamados provedores de servios offshore. Essas empresas raramente chamam a ateno para si mesmas. Ao contrrio de muitos de seus clientes --por exemplo os bancos e companhias de auditoria--, elas no fazem parte de associaes setoriais conhecidas que representem seus interesses. Sua publicidade veiculada quase exclusivamente na Internet. Poucas so to grandes quanto a TrustNet, cujo site alega que ela a maior provedora independente desse tipo de servio na sia. A dimenso de suas operaes confirmada em centenas de milhares de documentos obtidos pelo International Consortium of Investigative Journalists (ICIJ), que mostram como a TrustNet opera no dia a dia. Os documentos revelam que ela atende a clientes em 140 pases e territrios, entre os quais muitas figuras conhecidas da poltica e dos negcios. Entre esses clientes, h quatro mil cidados dos Estados Unidos e Canad e outros 1,3 mil da Unio Europeia. O grosso dos clientes, no entanto --45 mil dos cerca de 77 mil-- provm da China, Taiwan, Cingapura e outros pases do leste e sudeste da sia, um sinal da crescente importncia da regio como fonte de dinheiro escuso. O principal produto que a TrustNet oferece pode ser resumido em uma palavra: sigilo.

A empresa garante que os nomes, situao financeira, interesses de negcios e conexes polticas de seus clientes fiquem escondidos. E o faz oferecendo diversos mtodos, como criar um verdadeiro labirinto de empresas e fundos em mltiplos pases, e em muitos casos ajuda clientes a abrir contas estrangeiras internacionais em nome de empresas annimas e no em seus nomes pessoais. Empresas estabelecidas para esse propsito muitas vezes servem para o controle de iates de luxos ou obras primas da arte mundial. Algumas das entidades que a TrustNet ajudou a criar foram concebidas especialmente para atender s necessidades de um cliente. Outras so companhias de fachada preestabelecidas, algumas das quais com nomes ligeiramente absurdos como Golden Honest Enterprises, Jolly Good Fortune Investment e Sunny Islands Oversea. IMPRIO OFFSHORE As ilhas Cook eram um lugar sonolento, mais de trs dcadas atrs, quando um grupo de empresrios comeou a promover a ideia de transform-las ilhas em um centro financeiro offshore. O Legislativo local se reunia em uma estrutura construda anos antes como alojamento temporrio para os operrios que trabalharam na construo do aeroporto internacional, do outro lado da rua. A populao era inferior a 20 mil habitantes e estava caindo; muitos dos moradores das ilhas Cook estavam optando por migrar para a Nova Zelndia. Dados os problemas econmicos enfrentados pela micronao, seus lderes polticos aceitaram ouvir a proposta quanto aos benefcios econmicos de enquadrar o arquiplago ao sistema financeiro offshore internacional. As ilhas Cook se enquadram bem ao perfil de um territrio offshore; localizam-se a trs horas e meia de voo de um centro econmico regional --a Nova Zelndia. E, como as ilhas Cayman e outros parasos fiscais modernos, ostentam a Union Jack, o pavilho britnico, no canto de sua bandeira. Embora os suos tenham sido os pioneiros das contas bancrias sigilosas e dos parasos fiscais, quase um sculo atrs, os remanescentes do imprio britnico assumiram papel de vanguarda na difuso do sistema offshore, comeando pelas Bermudas, Bahamas e pelas ilhas do Canal da Mancha, nos anos 30, seguidas pelas ilhas Cayman na dcada de 60, as Ilhas Virgens Britnicas, nos anos 80, e muitos outros territrios ao longo do perodo. Os centros offshore todos vendem sigilo como produto primrio, mas com o tempo os tipos de produto sigiloso e os mercados a que eles se dirigem comearam a variar, a depender da Histria, geografia e do sistema judicial do territrio envolvido. As Ilhas Virgens Britnicas, por exemplo, onde fica o mais movimentado escritrio da TrustNet, so um mercado de massa de empresas offshore que podem ser compradas a baixo preo, usadas para propsitos nicos como abrir uma conta bancria em nome de uma empresa em vez de em nome de um indivduo. "Empresas instantneas", como as definiu certa vez um empresrio norte-americano do setor de servios offshore. As ilhas Cook em geral atendem a um mercado mais sofisticado --um nmero menor de pessoas prsperas que desejam estabelecer "fundos de proteo de ativos" de longo prazo que protejam suas fortunas contra processos judiciais, credores e, se necessrio, autoridades governamentais. UM SETOR EM CRESCIMENTO O Legislativo das ilhas Cook aprovou leis para empresas, fundos, bancos e seguros offshore, em 1981. Uma das pessoas que ajudaram a supervisionar a introduo das leis foi Mike Mitchell, um advogado neozelands que serviu como procurador geral da Justia das ilhas Cook no comeo dos anos 80. Cinco anos mais tarde, seguindo o padro de trnsito fcil de personagens dos parasos fiscais entre o setor privado e o governo, Mitchell entrou no negcio de servios offshore. Depois de deixar seu cargo como procurador geral, em 1986, ele estabeleceu a Pacific Trustee, em 1987; o nome da empresa depois mudou para International Trust; para TrustNet no comeo dos anos 90; e, mais tarde, para Portcullis TrustNet.

Mitchell era o principal acionista e presidente da empresa quando ela foi inaugurada, com dois funcionrios e escritrios em Rarotonga, a maior das ilhas Cook, que ainda hoje tem apenas 13 mil habitantes e cerca de 30 quilmetros de circunferncia. ESCNDALO DA DCADA A TrustNet cresceu silenciosamente, abrindo um escritrio em Hong Kong em 1991, o mesmo ano em que Mitchell declarou ao jornal "Cook Island News" que sua empresa atendia principalmente a clientes encaminhados por advogados e empresas de contabilidade de Hong Kong. "s vezes no sabemos a identidade dos clientes", ele disse, mas acrescentou que "qualquer coisa que parea remotamente dbia ou que envolva lavagem de dinheiro, ns no aceitamos". Os especialistas em combate lavagem de dinheiro afirmam que essa espcie de lgica no faz sentido -- impossvel saber se algum est envolvido em lavagem de dinheiro ou outros crimes caso sua identidade no seja conhecida. " preciso saber quem o cliente", disse Charles Intriago, ex-procurador pblico nos Estados Unidos e presidente da Association of Certified Financial Crime Specialists, uma associao de investigadores especializados em crimes financeiros, sediada em Miami. "Se voc no sabe quem o sujeito, no h como saber por que ele est levando seu dinheiro a uma entidade offshore". Mitchell podia fazer afirmaes como essa em 1991 sem que ningum prestasse muita ateno. Mas as coisas no demorariam a mudar. As ilhas Cook estavam a ponto de se tornar o epicentro de um escndalo. Em 1994, Winston Peters foi ao Parlamento neozelands e entregou uma caixa vazia de vinho repleta de documentos tributrios sigilosos referentes a empresas. Peters, membro do Parlamento, declarou que a caixa continha provas de "trapaa generalizada" no pagamento de impostos. O "caso Winebox", como ficou conhecido, se tornou o maior escndalo da dcada na Nova Zelndia. Os documentos provinham de uma empresa chamada European Pacific Banking Corporation, parte do European Pacific Group, co-fundador por Trevor Clarke, um dos principais agentes no movimento que fez das ilhas Cook um paraso fiscal. Uma das alegaes centrais do escndalo era a de que a European Pacific havia persuadido as autoridades das ilhas Cook a aceitar dois milhes de dlares neozelandeses em impostos --dinheiro restitudo posteriormente, menos uma comisso de 50 mil dlares neozelandeses. Uma subsidiria da European Pacific em seguida apresentou seu certificado tributrio das ilhas Cook s autoridades tributrias da Nova Zelndia, sem revelar que o dinheiro havia sido quase integralmente restitudo, o que resultou em um grande desconto nos impostos a pagar da companhia junto s autoridades neozelandesas. Como resumiu mais tarde um juiz britnico, "assim, a European Pacific saiu no lucro em 1,95 milho de dlares neozelandeses, o governo das ilhas Cook lucrou 50 mil dlares neozelandeses e o governo da Nova Zelndia perdeu dois milhes de dlares neozelandeses". Muitas outras transaes contenciosas foram alegadas como parte do caso Winebox, mas nos inquritos e processos judiciais que se seguiram, havia poucas testemunhas dispostas a depor. O procurador geral das ilhas Cook, John McFadzien, alertou publicamente pessoas intimadas a depor pelas autoridades neozelandesas de que poderiam ser processadas sob as leis de sigilo offshore das ilhas Cook caso testemunhassem. Mesmo assim, dezenas de milhes de dlares neozelandeses em impostos no pagos terminaram por ser recolhidos, as leis tributrias da Nova Zelndia se tornaram mais rigorosas e, por muitos anos, as ilhas Cook se tornaram sinnimo de negcios offshore escusos, na Australsia. Uma parte menos conhecida da histria o que aconteceu aos demais envolvidos no caso Winebox. Um deles era George Couttie, o principal especialista tributrio da Ocean Pacific e encarregado de executar as transaes secretas da companhia; ele deixou a empresa e comeou a trabalhar para a TrustNet em Hong Kong antes que o escndalo estourasse.

Mais tarde, advogados da European Pacific o acusaram no tribunal de ser o responsvel pelo vazamento dos documentos causadores do escndalo. Couttie sempre manteve o silncio sobre sua suposta participao. Pouco depois que surgiram essas acusaes, de acordo com documentos obtidos pelo ICIJ, importantes funcionrios da TrustNet registraram o recebimento de uma carta "dura" da empresa aceitando a demisso de Couttie, efetivada de imediato. Em contraste, John McFadzien, o procurador geral que havia invocado as leis de sigilo offshore que ajudaram a proteger as atividades da European Pacific, renunciou ao seu posto no governo e logo encontrou um novo emprego --como advogado snior na TrustNet. McFadzien morreu alguns anos depois. Geoff Barry, executivo da European Pacific nas ilhas Cook durante os anos das transaes reveladas no caso Winebox, voltou Nova Zelndia por alguns anos. Em seguida, tornou-se mais um funcionrio da TrustNet. Em pouco mais de trs anos, assumiu o posto de presidente-executivo da companhia. Hoje, passados mais de 10 anos, ele diretor do grupo TrustNet em Hong Kong. No respondeu a um pedido de comentrio. A porta giratria entre o governo e o setor privado tambm foi exposta na nova Comisso de Fiscalizao Financeira das Cook. Trevor Clarke, o patriarca do setor offshore do territrio nos anos 80 e figura chave no caso Winebox, foi presidente da comisso fiscalizadora entre 2003 e 2010. No perodo, mostram os documentos do ICIJ, ele manteve um complexo conjunto de companhias e fundos offshore pessoais que administrava por meio da TrustNet. Essas entidades detinham milhes de dlares em ativos, revelam os documentos, e os funcionrios da TrustNet tinham instrues especiais. Um documento afirma; "No devemos contatar Trevor por telefone a no ser que autorizados especificamente... Documentao mnima mantida nas Cook. Toda a documentao deve ficar no nosso escritrio em HK [Hong Kong]". Clarke se recusou a comentar. VARIEDADE DE CLIENTES Os discretos servios da TrustNet estavam sendo usados por muitos dos maiores bancos mundiais, a exemplo do UBS, Deutsche Bank e Clariden, um banco controlado pelo Credit Suisse, e pelas grandes companhias mundiais de auditoria, como a PricewaterhouseCoopers, Deloitte e KPMG. Contas bancrias para clientes de muitas partes do mundo estavam sendo abertas em agncias do HSBC em Cingapura e na agncia do banco australiano ANZ nas ilhas Cook. A lista individual de clientes inclua ampla variedade de figuras poderosas da poltica e das finanas. Em 1996 e 1997, a TrustNet ajudou a estabelecer duas empresas nas Ilhas Virgens Britnicas para Aye Zaw Win, filho do general Ne Yen, o lder militar que governou a Birmnia por trs dcadas. Ele no foi localizado para comentar. Quando o ditador indonsio Suharto caiu, em 1998, diversos de seus parentes e outros indonsios ricos comearam a aparecer entre os clientes da TrustNet, de acordo com documentos obtidos pelo ICIJ. Alguns tinham suas identidades disfaradas at na documentao interna da empresa, e eram referidos apenas como "Cliente A"m, "Cliente B", "Cliente C". Entre os indonsios endinheirados que recorreram companhia estava Sudwikatmono, primo de Suharto que acumulara uma fortuna nos setores de borracha, trigo e outros negcios. Nos meses posteriores queda de Suharto, Sudwikatmono contratou um advogado na distante Califrnia, chamado Machiavelli Chao. O advogado por sua vez encaminhou o novo cliente e seu dinheiro a um destino milhares de quilmetros distante da Indonsia e da Califrnia, as ilhas Cook.

A TrustNet ajudou a famlia a abrir o Wilshire International Trust e duas empresas offshore, Truease e Rodeo International. Os beneficirios do fundo, de acordo com os documentos, incluem a mulher de Sudwikatmono, seu filho Agus e suas trs filhas. Sudwikatmono j morreu, mas seu filho est na lista de pessoas mais ricas da Indonsia, de acordo com a revista "Forbes", e no respondeu a um pedido de comentrio. A TrustNet tambm estabeleceu o sigiloso Sintra Trust, nas Ilhas Virgens Britnicas, para Maria Imelda Marcos Manotoc e seus trs filhos. Imee, como ela mais conhecida, a filha mais velha de Ferdinand Marcos, ditador das Filipinas morto em 1989. Marcos dilapidou o tesouro e os recursos nacionais de seu pas e enriqueceu sua famlia e seus parceiros de negcios. Manotoc se recusou a comentar. Os clientes que assinaram com a empresa no final dos anos 90 incluem mercenrios internacionais que estavam trabalhando em Serra Leoa durante a guerra civil no pas. A TrustNet ajudou a estabelecer uma empresa chamada Hinterland Mining Brokers, que lista como seus diretores quatro antigos oficiais das foras especiais do Reino Unido, Fiji e Nova Zelndia, contratados para proteger stios de minerao no centro de Serra Leoa contra grupos oposicionistas. A Hinterland foi uma das centenas de companhias de ouro e minerao operando em pases em desenvolvimento que optaram por filtrar suas operaes usando entidades estabelecidas pela TrustNet. Em julho de 2008, a TrustNet estabeleceu nas Ilhas Virgens Britnicas uma companhia chamada Hall Kingston International, para uma empresria e antiga ministra do governo tailands chamada Nalinee Taveesin. No se sabe para que Taveesin usou sua nova companhia, mas em novembro de 2008 o Departamento do Tesouro norte-americano a classificou como "assecla do regime de Mugabe", uma referncia a Robert Mugabe, ditador do Zimbbue. Os ativos que ela detinha nos Estados Unidos foram congelados, e os norte-americanos foram proibidos de fazer negcios com ela. O Tesouro a acusou de "apoio secreto s prticas cleptocrticas de um dos mais corruptos regimes africanos", por meio de "transaes imobilirias, financeiras e de pedras preciosas" feitas em nome de Grace Mugabe, a mulher do ditador, e Gideon Gono, presidente do banco central zimbabuano, e possivelmente de outros integrantes da elite do Zimbbue. Respondendo a perguntas por meio de sua secretria (ela agora representante do governo da Tailndia para questes de comrcio internacional), Taveesin declarou desconhecer a existncia da Hall Kingston International Limited. Ela continuou a negar seu envolvimento posteriormente, quando lhe foram exibidas informaes obtidas dos documentos estudados pelo ICIJ que mostravam que o endereo dos diretores e acionistas da Hall Kingston International era o endereo da sede de diversas das empresas de Taveesin em Bancoc. Clientes norte-americanos ricos tambm se deixaram atrair pela proteo que as leis das ilhas Cook conferem aos ativos. Registros obtidos pelo ICIJ mostram que a TrustNet estabeleceu mais de 700 fundos para clientes norteamericanos desde que a lei dos negcios offshore entrou em vigor, entre os quais grande nmero de mdicos, dentistas, financistas e incorporadores de imveis. O estudo do ICIJ tambm identificou ao menos 30 clientes norte-americanos acusados em processos governamentais ou privados por fraude, lavagem de dinheiro ou outros delitos financeiros graves. Entre eles esto Paul Bilzerian, antigo especialista em aquisies corporativas nos Estados Unidos, condenado por fraude tributria e financeira em 1989, e o bilionrio administrador de fundos de hedge Raj Rajaratnam, encarcerado em 2011 como resultado de um dos maiores escndalos por uso indevido de informaes financeiras privilegiadas (insider trading) na Histria dos Estados Unidos. A TrustNet se recusou a responder a perguntas para esta reportagem. A ASCENSO DA SIA

Em 2004, um advogado de Cingapura chamado David Chong adquiriu a TrustNet e a fundiu com a Portcullis, uma companhia de servios financeiros offshore que ele j controlava. Chong era um operador experiente no mercado offshore e ajudou a redigir a legislao offshore de Labuan, um centro de operaes offshore na Malsia e mais uma jurisdio na qual sua empresa opera. Chong deu empresa consolidada o nome de Portcullis TrustNet e apontou um novo presidente do conselho para a unidade da empresa em Cingapura: Tee Tua-Ba, antigo comissrio de polcia de Cingapura e posteriormente importante diplomata a servio do governo daquele pas. Ter sede em Cingapura pode ter favorecido a TrustNet em 2009 quando eventos em outros locais fizeram com que o foco do interesse internacional quanto ao sigilo bancrio se desviasse de seu lar tradicional, a Sua. Em 2009, o Departamento da Justia norte-americano obteve sucesso em um processo criminal contra o UBS, o maior banco suo, por sua assistncia a sonegao de impostos usando operaes offshore. O caso foi seguido por processos contra mais de 10 outros bancos suos, tais como o Credit Suisse. O Wegelin, mais antigo banco da Sua, confessou ter protegido sonegadores de impostos norte-americanos, Cingapura, do outro lado do mundo e com leis de sigilo bancrio quase intransponveis, oferecia uma soluo para as pessoas determinadas a resistir ao norte-americana. Jamison Firestone, um advogado de Londres, resume: "No h como obter informaes bancrias em Cingapura". A TrustNet, com sua ampla gama de produtos de sigilo, estava perfeitamente posicionada para se beneficiar das constantes mudanas na geografia financeira do planeta. Com Prangtip Daorueng, da Tailndia *O International Consortium for Investigative Journalists uma rede independente de reprteres de mais de 60 pases que colaboram em investigaes internacionais. um projeto do Center for Public Integrity, de Washington Traduo de Paulo Migliacci