Preveno Lavagem de Dinheiro

Rodrigo Soares Lopes Agosto/2011

Agenda

Fases do Processo de Lavagem Testes Realizados Resultados

Pontos de Ateno
Cases

Fases do Processo de Lavagem

As 3 fases so independentes e, com frequncia, ocorrem simultaneamente. I COLOCAO Inserir o dinheiro no sistema econmico, por meio investimentos em valores mobilirios, compra de bens etc. II OCULTAO de depsitos,

Dificultar o rastreamento contbil dos recursos ilcitos, por meio de transferncias dos ativos para contas annimas ou realizando depsitos em contas fantasmas.
III INTEGRAO Os ativos so incorporados formalmente ao sistema econmico sem despertar suspeitas de sua origem.

Testes Realizados
PROCESSOS
REGULAMENTAES rgo Emissor Normativo

PRINCIPAIS ITENS

CVM

301/99

Identificar clientes cujas operaes so, em princpio, incompatveis com suas ocupaes e/ou situao financeira e patrimonial. Verificar se os documentos cadastrais esto atualizados.

Preveno Lavagem de Dinheiro

Banco Central

3461/09

Identificar a existncia de transferncias/depsitos para/de conta de terceiros.

Identificar a existncia de depsitos/retiradas em espcie. Analisar os procedimentos destinados a prevenir a prtica de lavagem de dinheiro.

BM&FBovespa

046/10

Avaliar o programa de treinamento para os colaboradores do Participante.

Testes Realizados
PROCESSOS
REGULAMENTAES rgo Emissor Normativo

PRINCIPAIS ITENS

CVM

301/99

Avaliar a poltica de preveno e combate lavagem de dinheiro. Verificar os procedimentos de identificao e monitoramento das operaes de clientes considerados pessoas politicamente expostas, de clientes constitudos sob a forma de trusts, de sociedades com ttulos ao portador e de clientes com grandes fortunas. Analisar o monitoramento de operaes que evidenciem oscilao significativa em relao ao volume e/ou frequncia de negcios de qualquer das partes envolvidas.

Preveno Lavagem de Dinheiro

Banco Central

3461/09

BM&FBovespa

046/10

Analisar o monitoramento de operaes com a participao de pessoas naturais residentes ou entidades constitudas em pases e territrios no cooperantes.

Resultados
Clientes identificados pela auditoria os quais realizaram operaes cujos valores eram incompatveis com suas ocupaes profissionais, objeto social e informaes acerca das situaes financeiras e patrimoniais e no foram comunicados CVM pelos Participantes.
PERODO 2009 2010 PARTTCIPANTES 89 81 RELATRIOS 16 76

A BSM informou 145 casos envolvendo indcios de infrao s disposies da ICVM 301/99.
PERODO 2009 2010 2011 * At 20/07/2011 QUANTIDADE 60 65 20*

Pontos de Ateno

A Corretora tambm responsvel pelas anlises da origem dos recursos depositados ou transferidos pela instituio financeira bancria. Dessa forma, no procede a alegao de que a responsabilidade pela referida anlise seria somente dos Bancos. Nossa auditoria no realiza a anlise dos depsitos em dinheiro na conta corrente bancria da Corretora. Para ocorrer lavagem de dinheiro no h necessidade de que as operaes tenham gerado lucro para o investidor.

Caso ocorram as situaes de indcios de lavagem previstas no art. 6 da ICVM 301/99, o Participante deve comunic-las CVM. No cabe ao Participante concluir se a movimentao caracteriza ou no lavagem de dinheiro.
Pequenas quantias so utilizadas para lavar dinheiro. Portanto, no verdadeiro o entendimento de que o monitoramento de depsitos e retiradas deve ser realizado somente sobre grandes quantias.

Pontos de Ateno

Os argumentos mais utilizados pelos Participantes para justificar a no comunicao de operaes com indcios de lavagem de dinheiro CVM so:

O cliente meu amigo; Conheo esse cliente h muitos anos; e A quantia era irrelevante.

Inconsistncias no controle de cadastro podem gerar falsos indcios de lavagem de dinheiro, como:

Ficha cadastral desatualizada; Situao financeira e patrimonial desatualizada; Cliente declarou na sua ficha cadastral patrimnio inferior a sua verdadeira capacidade financeira.

Case 1 Pessoa Jurdica

OBJETO SOCIAL Comrcio PATRIMNIO LQUIDO (392.120)

MERCADO vista vista - day trade Opes - day trade Total

COMPRAS 2.848.255 63.173 4.400 2.915.828

VENDAS 3.439.387 64.739 4.700 3.508.826

VOLUME 6.287.642 127.912 9.100 6.424.654

RESULTADO 591.132 1.566 300 592.998

DATA
12/05/09 16/06/09 16/07/09

RETIRADAS
0 0 0

DEPSITOS
1.318 1.255 2.485

CUSTDIA
553.529 521.779 870.414

Case 2 Pessoa Fsica

OCUPAO PROFISSIONAL Do Lar RENDIMENTOS MENSAIS 3.000 BENS MVEIS E IMVEIS 245.000

MERCADO vista Opes Termo Total

COMPRAS 593.082 46.000 2.163.676 2.802.758

VENDAS 3.857.613 54.300 0 3.911.913

VOLUME 4.450.695 100.300 2.163.676 6.714.672

RESULTADO 3.264.531 8.300 (2.163.676) 1.109.155

DATA

RETIRADAS

DEPSITOS

CUSTDIA

01/10/10
05/10/10 06/10/10

53.402
0 0

0
18.889 4.793

4.005.144
4.100.556 4.086.614

Case 2 Pessoa Fsica

DATA 07/10/10 08/10/10 RETIRADAS 0 359 DEPSITOS 6.899 0 CUSTDIA 4.073.961 4.228.407

11/10/10
13/10/10 18/10/10 19/10/10 20/10/10

0
17.798 381 2.853 0

1.945
31 0 0 313.879

4.131.749
4.185.051 4.150.052 4.076.777 4.429.458

22/10/10
25/10/10 26/10/10 27/10/10 28/10/10 29/10/10

0
40.066 92.721 0 0 83.730

105.407
0 0 6.774 10.434 0

4.924.321
4.917.765 4.555.985 4.498.292 4.512.884 4.488.174

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