7 - Suprimento de Fundos - Nucia (Modo de Compatibilidade)

Suprimento de Fundos
9Regime de adiantamento aplicvel aos casos de despesas expressamente definidos em lei; consiste na entrega de numerrio a servidor, servidor sempre precedida de empenho, para realizao li de d despesas d que no possam subordinar-se ao processo normal de aplicao, - EXCEPCIONALIDADE - sob inteira responsabilidade do ordenador de despesa.
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Entende-se por processo normal de execuo da despesa aquele em que os recursos pblicos somente so aplicados aps o cumprimento, entre outros dos seguintes procedimentos: outros,
a) formalizao de processo; b) obteno bt d de proposta t mais i vantajosa; t j c) celebrao de contrato, se for o caso; d) emisso de empenho em nome do credor; e) liquidao; e f) pagamento via ordem bancria.
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9 Base Legal:
Lei 4.320/1964 4 320/1964 e Decreto-Lei 200/1967; Decreto 93.872/1986, alterado pelos Decretos 2.289/1987, 5.026/2004, 6.370/2008 e 6.901/2009; Decreto 5 5.355/2005, 355/2005 alterado pelo Decretos 5 5.635/2005 635/2005 e 6.370/2008; Decreto 6.467/2008; Portaria MF 95/2002; Portaria MP 41/2005, alterada pela Portaria MP 1/2006 e Portaria 44/2006; Portaria MF 448/2002 (Manual de Contabilidade aplicada ao Setor Pblico - Volume I); IN STN 04/2004; Macrofuno 02 02.11.21, 11 21 Manual SIAFI SIAFI, atualizada em 2010 2010. Manual CGU - Perguntas e Respostas; Portaria n. 653 de 28/05/08 - MEC
9 Casos de Aplicao do Suprimento de Fundos: para atender despesas eventuais, inclusive em viagem e com servios especiais, que exijam pronto pagamento; quando a despesa deva ser feita em carter sigiloso, conforme se classificar em regulamento; para atender despesas de pequeno vulto, assim entendidas aquelas cujo valor, em cada caso, no ultrapassar l li i limites estabelecidos b l id em Portaria P i do d Ministrio da Fazenda.
de Pagamento do Governo Federal - CPGF: um instrumento de pagamento, emitido em nome da unidade gestora e operacionalizado por instituio financeira autorizada, utilizado exclusivamente pelo portador nele identificado, nos casos indicados em ato prprio da autoridade competente, t t respeitados it d os limites li it do Decreto n. 5.355, de 25/01/05 , alterado p pelo Decreto n. 5.635 de 26/12/05 e Decreto n. 6.370, de 01/02/08.
9 Carto
Suprimento p de Fundos
R Regra Exceo 9 Saques por meio do CPGF (Conf. Autorizao da Portaria n. 653, de 28 de maio de 2008 - MEC)
9 Funo Crdito para gerao de FATURA
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9 Regras para utilizao CPGF
O Decreto D t 6.370, 6 370 de d 01 de d Fevereiro F i de d 2008, 2008 dispe di sobre a utilizao do Carto de Pagamento do Governo Federal. O Decreto disciplina que as Despesas com Suprimento de Fundos sero efetivadas por meio do CPGF, e que e vedada d d a modalidade d lid d de d saque, exceto t no tocante t t as despesas: Art. Art 2 2, II - "Decorrentes Decorrentes de situaes especificas dos rgos ou entidades, nos termos do autorizado em Portaria pelo Ministro de Estado e nunca superior a 30% d total do t t l da d despesa d anual l do d rgo ou entidade. tid d
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9 Regra de Saque com o CPGF:
6 6 vedada a utilizao do CPGF na modalidade de saque, exceto no tocante s despesas: I - de que trata o art. 47; e II - decorrentes de situaes especficas do rgo ou entidade, , nos termos do autorizado em p portaria p pelo Ministro de Estado competente e nunca superior a trinta por cento do total da despesa anual do rgo ou entidade efetuada com suprimento de fundos. (NR)
No mbito do MEC o limite autorizado para saque at 20%.
GABINETE DO MINISTRO PORTARIA N. 653, DE 28 DE MAIO DE 2008
(Publicada no DOU n 101, de 29/05/2008 Seo I)
O MINISTRO DE ESTADO DA EDUCAO, no uso das atribuies t ib i que lhe lh so conferidas f id pelo l art. t 87, 87 pargrafo f nico, i inciso II da Constituio, e tendo em vista o contido no inciso II, do 6o- , do art. 45, do Decreto no 93.872, de 23 de dezembro de 1986, alterado pelo Decreto no 6.370, de 1o 1o- de fevereiro de 2008, resolve: Art. 1 Autorizar os rgos e entidades vinculadas ao Ministrio da Educao a realizar despesas com suprimento de fundos atravs do Carto de Pagamento do Governo Federal - CPGF, na modalidade de saque de que trata o inciso II do 6o- , do art. 45, do , de 23 de dezembro de 1986, , alterado p pelo Decreto no 93.872, Decreto no 6.370, de 1 de fevereiro de 2008, at o limite de vinte por cento do total da despesa anual do rgo efetuada com suprimento de fundos.
1- A autorizao de que trata o caput destina-se exclusivamente ao atendimento do trabalho em localidades ou estabelecimentos desprovidos de equipamentos que permitam operaes com o CPGF. 2- So passveis de atendimento pelo CPGF na modalidade saque e nas condies desta Portaria, as seguintes despesas: I - com prestadores de servios, sejam pessoas fsicas ou jurdicas, inclusive relacionadas hospedagem, passagens e outras despesas com locomoo que, dadas as circunstncias i t i excepcionais i i previstas i t no 11 , no possam ser realizadas na forma do art. 2- , do Decreto n. 5.355, de 25 de janeiro de 2005, com a redao dada pelo Decreto n. 6 370 de 1 de fevereiro de 2008; e 6.370, II - material de consumo.
3- O saque de que trata o caput sujeita o seu titular justificativa quanto impossibilidade de utilizao do pagamento t via i CPGF, CPGF por ocasio i da d regular l prestao t de d contas. 4- Observado o disposto nesta Portaria, os rgos colegiados superiores das entidades referidas no caput podero disciplinar internamente a realizao de despesas por intermdio do CPGF na modalidade de saque. Art. A t 22 Esta E t Portaria P t i entra t em vigor i na data d t de d sua publicao. FERNANDO HADDAD
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Ato de Concesso do Suprimento de Fundos A concesso de suprimento de fundos dever respeitar it os estgios t i d da d despesa pblica: bli empenho, liquidao e pagamento; Formulrio de proposta de concesso de suprimento disponibilizado na Internet http://www.tesouro.fazenda.gov.br/program acao_financeira/execucao_financeira.asp
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PROPOSTA - CARTO O Ordenador de Despesa deve procurar a agncia do Banco do Brasil, de relacionamento da Unidade Gestora, para formalizar a adeso: I adeso da UG ao Carto formulrio Proposta de Adeso; ( ) subdiviso(es) ( ) hierrquica(s) q ( ) da UG II cadastramento da(s) formulrio Cadastro de Centro de Custo; III cadastramento do(s) portador(s) autorizado(s) formulrio Cadastro de Portador; IV adeso ao *AASP Auto Atendimento Setor Pblico (ferramenta de gesto do carto). www.bb.com.br/governo
9 Alm de outras responsabilidades estabelecidas na legislao g e na regulamentao g especfica, para os efeitos da utilizao do CPGF, ao ordenador de despesa caber: I - definir o limite de utilizao e o valor para cada portador de carto; II - alterar o limite de utilizao e de valor; e III - expedir a ordem para disponibilizao dos limites, eletronicamente junto ao estabelecimento bancrio. eletronicamente, bancrio
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Aspectos Gerais do CPGF
O detentor do carto dever utiliz-lo na funo crdito, para gerao de fatura mensal, e poder utiliz-lo para saques, em situaes especficas do rgo; p at o dia 10 de cada ms; A fatura vencer sempre O Banco do Brasil disponibilizar a fatura at o dia 04; O pagamento da fatura ser efetuado por meio de OBD (OB Fatura); No N ser admitida d itid cobrana b d anuidade de id d ou taxas t para utilizao do carto, exceto compras no exterior e atrasos.
Prazo mximo para utilizao dos recursos: at 90 dias, contados a partir da data do ato de concesso do suprimento; Prazo para prestao de contas: at 30 dias, dias contados a partir do 1 dia aps o prazo de utilizao do suprimento; A prestao t de d contas t da d importncia i t i aplicada li d at t 31 de d dezembro dever ser apresentada at o dia 15 de janeiro do exerccio subseqente, subseqente ou at prazo estabelecido por Norma de Encerramento; vedada d d a aquisio i i de d material t i l permanente t por suprimento de fundos.
Impedimentos
No se conceder Suprimento de Fundos:

A responsvel por dois suprimentos; A servidor que tenha a seu cargo a guarda ou a utilizao do material a adquirir, q , salvo q quando no houver na repartio p outro servidor; A responsvel por suprimento de fundos que, esgotado o pra o no tenha prestado contas de sua prazo, s a aplicao; aplicao A servidor declarado em alcance, entendido como tal o que no prestou contas no p p prazo regulamentar g ou o q que teve suas contas recusadas ou impugnadas em virtude de desvio, desfalque, falta ou m aplicao dos recursos recebidos.
9 Dos Valores Limites para Despesas de Pequeno Vulto
OBRAS/SERVIOS DE CPGF CONTA TIPO B B ENGENHARIA SUPRIMENTO DE R$ 15.000,00 15 000 00 R$ 7 7.500,00 500 00 FUNDOS VALOR POR ITEM DE R$ 1 1.500,00 500 00 R$ 375 375,00 00 DESPESA TETO MODALIDADE CONVITE: 150.000,00
9 Dos Valores Limites para Despesas de Pequeno Vulto
COMPRAS /SERVIOS CPGF CONTA TIPO B B EM GERAL SUPRIMENTO DE R$ 8.000,00 8 000 00 R$ 4.000,00 4 000 00 FUNDOS VALOR POR ITEM DE R$ 800 800,00 00 R$ 200,00 200 00 DESPESA TETO MODALIDADE CONVITE: 80.000,00
9 Fracionamento da despesa
A utilizao de suprimento de fundos para aquisio, aquisio por uma mesma unidade gestora, de bens ou servios mediante diversas compras em um nico exerccio e para idntico subelemento de despesa, cujo valor total supere os limites dos incisos I ou II do art. 24 da d Lei L i n 8.666/1993, 8 666/1993 constitui tit i indcio i d i de d fracionamento f i t de d despesa, situao vedada pelos referidos dispositivos legais (Acrdo TCU 1.276/2008). O fracionamento da despesa no caracterizado pela mesma classificao contbil em qualquer dos nveis, mas por aquisies de mesma natureza funcional (Macrofuno 02.11.21). 02 11 21) Considera-se indcio de fracionamento, a concentrao excessiva de detalhamento de despesa em determinado subitem, subitem bem como a concesso de suprimento de fundos a vrios supridos simultaneamente (Macrofuno 02.11.21).
A concesso de Suprimento de Fundos dever respeitar os estgios da despesa pblica: empenho, empenho liquidao e pagamento. O Saldo do Subitem de despesa 96, registrado na liquidao do Suprimento de Fundos, poder permanecer at \trinta dias aps o trmino do prazo de aplicao, devendo a despesa ser reclassificada para o subitem da despesa realizada. (MACROFUNO 02.11.21 02 11 21 itens it 9 1 e 9.3) 9.1 9 3)
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Caso no sejam observados os estgios da despesa publica, no momento do saque nos caixas eletrnicos, ser gerada uma Ordem Bancria que lanar saldo na conta 1.1.2.6.8.00.00 - Saques por Carto de Pagamento a Classificar. Evidenciada a falta de empenho e/ou liquidao por meio da existncia de saldo na referida conta, ser registrada restrio contbil, devendo o Od Ordenador d d Despesa de D t tomar as devidas d id providencias id i para apurao dos saques e regularizao, bem como para apurao das responsabilidades. A liquidao da despesa dever ser anterior ao lanamento de limite de utilizao no carto, tanto para a sistemtica de saques como para a de fatura. (MACROFUNO 02.11.21 itens 9.10.1 e 9.10.2)
Os saldos constantes da conta 1.1.2.6.8.00.00 no regularizados sero considerados como restrio da Conformidade Contbil. (Restrio Contbil - 013) A regularizao ocorrer com a devida apropriao da despesa, por meio da incluso do doc.hbil SF, com a SXX, , correspondente p ao tipo p de g gasto realizado e situao a deduo BXCP.
(MACROFUNO 02.11.21 item 16.7.4)

9 Retenes Tributrias
Pagamentos P t a Pessoa P Jurdica: J di Reteno para a Previdncia (11%) Reteno ISS (Depende da legislao Municipal) No h reteno para SRF (IRPJ, Pis-Pasep, Cofins e CSLL) ) Pessoa Fsica Reteno para a Previdncia ( (11%) ) + Encargo g Patronal (20%) Reteno ISS (Depende da legislao Municipal) R Reteno IRPF
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IN SRF n. n 480, 480 de 15 de dezembro de 2004 Art. 3. No sero retidos os valores correspondentes ao Imposto de Renda, CSLL, Cofins e PIS/PASEP nos pagamentos efetuados a: ( ) (...) XVI - ttulo de suprimento de fundos, de que tratam os artigos 45 a 47 do Decreto 93.872, 93 872 de 23 de dezembro de 1986, com a redao dada pelo Decreto n 3.639, de 23 de outubro de 2000 e pelo Decreto n 5.026, de 30 de maro de 2004.
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IN SRF n. 971, de 13 de novembro de 2009
Art. 19. (...) 4. 4 Os rgos da administrao pblica direta, direta indireta e fundaes de direito pblico, bem como as demais entidades integrantes do Sistema Integrado de Administrao Financeira do Governo Federal (SIAFI), (SIAFI) ao contratarem pessoa fsica para prestao de servios eventuais, sem vnculo empregatcio, inclusive como i t integrante t de d grupo tarefa, t f d devero obter bt d l a dela respectiva inscrio no INSS ou, caso o trabalhador no seja inscrito, providenci-la, registrando-o como contribuinte t ib i t individual. i di id l
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Reteno de INSS (Manual SIAFI: 02.11.21 - 17.8)
INSS retido sobre os servios prestados. Quando o Suprido sacar o valor lquido Alterar o documento hbil, SF, incluir a deduo: INSS e efetuar o pagamento. Incluir novo documento hbil SF com a situao E83, incluir a deduo INSS e efetuar o pagamento no CONFLUXO CO O com a opo V. Alterar o documento hbil, SF, i l i a deduo: incluir d d INSP, informando i f d o nmero do empenho. O campo recolhedor deve ser preenchido como CNPJ da UG ou rgo.
INSS retido sobre os servios prestados. Quando o Suprido sacar o valor bruto. O suprido deve devolver o valor do INSS para a UG, UG por meio i d de GRU com o cdigo 68808-8 INSS Patronal - Emitir Nota de Empenho na natureza t de d despesa d 339147. O favorecido do empenho ser a UG 510001 Gesto 57202
O suprido poder, se preferir, efetuar o pagamento por meio do preenchimento da guia de GPS e pagar em estabelecimento bancrio credenciado.
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Reteno de ISS ( (Manual SIAFI: 02.11.21 - 17.8) )
ISS retido sobre os servios prestados. Quando o Suprido sacar o valor lquido Alterar o documento hbil, SF, incluir a deduo ISSP, para municpios no conveniados, ou a deduo DAR, para municpios conveniados e efetuar o pagamento Incluir novo documento hbil SF com a situao E83, incluir a deduo DAR ou ISSP. ISSP e efetuar o pagamento no CONFLUXO com a opo V.
ISS retido sobre os servios prestados. Quando o Suprido sacar o valor bruto. O suprido deve devolver o valor do ISS para a UG, por meio de GRU com o cdigo 68808-8
O suprido poder, se preferir, efetuar o pagamento por meio do preenchimento da guia de ISS e pagar na respectiva prefeitura.
9 Devoluo de Recursos (Macrofuno 02.11.21)
8.5 - Quando o suprido efetuar saques da conta corrente ou por meio do Carto de Pagamento do Governo Federal, o valor do saque dever ser o das despesas a serem realizadas. 8.6 - Se o valor do saque exceder ao da despesa a ser realizada, o valor excedente dever ser devolvido, por i t intermdio di da d GRU, GRU cdigo di d recolhimento de lhi t 68808-8 68808 8 anulao de despesa no exerccio, no prazo mximo de partir do dia seguinte g da data do saque, q , trs dias teis a p diminuindo o valor do suprimento a ser utilizado.
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8.7 - Se o valor excedente do saque a que se refere o item 8.6 for menor do que R$ 30,00 (trinta) reais, poder o suprido permanecer com o valor excedente alm do prazo estipulado no item 8.6, 3 (trs) dias teis. Na data em que o valor excedente somar R$ 30,00 30 00 (trinta) reais, reais o suprido dever efetuar a devoluo conforme o item 8.6. 8.8 8 8 - Caso C algum l valor l em espcie i permanea com o suprido sem justificativa formal, por prazo maior que o indicado no item acima, , autoridade competente p dever apurar responsabilidades.
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8.9 - Nos casos em que o suprido ausentar-se por prazos extensos ou estiver impossibilitado de efetuar saques por perodos longos, poder permanecer com valores em espcie acima do prazo do item 8.6, justificando formalmente as circunstncias que impediram os procedimentos normais. 16.8.2 - A devoluo de valores em espcie ser efetuada por meio de GRU - cdigo 68808 68808-8. 8. Aps a devoluo dever ser emitido o documento hbil GD com a situao G30 ( para valores sacados em suprimentos no sigilosos) ou G46(para devoluo de valores pagos em faturas e no acatados na prestao de contas em suprimentos no sigilosos)
9 Prestao de Contas
No ato em que autorizar a concesso de suprimento, a autoridade
ordenadora fixar o prazo da prestao de contas, que dever ser apresentada dentro dos 30 (trinta) dias subseqentes do trmino do perodo de aplicao.
comprovao das despesas realizadas, dever estar devidamente atestada, por outro servidor que tenha conhecimento d das condies di em que estas t f foram efetuadas, f t d em comprovante t original cuja emisso tenha ocorrido em data igual ou posterior a de entrega do numerrio e compreendida dentro do perodo fixado para aplicao, em nome do rgo emissor do empenho.
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9 Prestao de Contas
C Compe a prestao t d de contas t do d suprimento i t de d fundos: f d A proposta de Concesso do suprimento de fundos; Cpia da NE Nota de Empenho da despesa; Cpia da Ordem Bancria; O Relatrio de Prestao de Contas; Os documentos originais, devidamente atestados, emitidos em nome do rgo, comprovando as despesas realizadas; A GRU referente s devolues de valores sacados e no gastos em trs dias e aos recolhimentos de saldos utilizados por ocasio do trmino do prazo do gasto se for o caso;
9 Prestao de Contas
A cpia da GPS, se for o caso; Cpia do documento de arrecadao do ISS, se for o caso A cpia i da d NS Nota N t de d Sistema Si t d reclassificao de l ifi e baixa de valores no utilizados; Nos suprimentos concedidos por meio do Carto de Pagamento do Governo Federal(CPGF): Demonstrativos Mensais; Cpia(s) da(s) fatura(s); O suprido deve apresentar justificativa inequvoca da situao excepcional que o levou a fazer uso do carto de pagamento na modalidade saque.
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9 Suprimento de Fundos - Passo a Passo
1 Passo - O Ordenador de Despesa deve procurar a agncia de relacionamento da Unidade Gestora para f formalizar: li
Adeso da Unidade Gestora ao Carto formulrio Proposta de Adeso; Cadastramento da(s) subdiviso(es) hierrquica(s) da Unidade Gestora formulrio Cadastro Cadastro de Centro de Custos Custos; ; Cadastramento do(s) portador(es) autorizado(s) formulrio Cadastro de Portador; Adeso ao Auto-Atendimento Setor Pblico AASP (ferramenta de gesto do Carto).
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Observao: Com o Auto-Atendimento Setor Pblico AASP, o Ordenador de Despesa recebe do Banco do Brasil chave e senha de acesso que permite: Atribuir tipo(s) de gasto(s) e limite(s) de compras e saques aos supridos (portadores do Carto); Acompanhar os gastos da Unidade Gestora, do(s) C t ( ) de Centro(s) d Custo(s) C t ( ) e do(s) d ( ) suprido(s), id ( ) mediante di t a emisso de demonstrativos on-line; Solicitar 2 2 via da fatura; Gerenciar os gastos.
2 Passo - Emitir Nota de Empenho NE, 2 NE modalidade 09, 09 em nome do suprido, conforme procedimentos internos de cada rgo, nos elementos de despesas 339030, 339033, 339036 e 339039, 339039 observando os valores mximos estabelecidos na legislao vigente. 3 Passo - Os rgos Setoriais de Programao Financeira liberaro recursos financeiros para a Unidade Gestora que liquidar a despesa no Contas a Pagar e a Receber - CPR, CPR por meio do documento hbil SF, situao S07 e subitem 96 com o respectivo registro da obrigao conta 212680000 Movimentao Carto de Pagamento do Governo Federal. Federal
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4 Passo - O suprido p (portador do Carto) (p ) tem o seu limite de compras e/ou de saques informado pelo Ordenador de Despesa ou por quem ele delegar. Estes efetuam o lanamento do limite para cada Carto por meio do AASP. 5 Passo -. No dia seguinte ao do recebimento do recurso na conta 112160400 - Limite de Saque com Vinculao de Pagamento, o portador do Carto estar habilitado a efetuar saques, se necessrio, obedecendo ao critrio de excepcionalidade, conforme Decreto n. 5.355, de 25 de janeiro de 2005, nos terminais de autoatendimento do Banco do Brasil. Para realizar compras em estabelecimentos credenciados, credenciados ser necessrio apenas possuir limite no Carto. A existncia de saldo na conta 112160400 dever ser obrigatria somente no pagamento da fatura. Para saque vinculao P i l 412 Pagto. da Fatura vinculao 400 ou 412
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6 Passo P - A cada d saque realizado, li d o Banco B d Brasil do B il enviar i arquivo que contabilizar a OB, baixando o saldo da conta 112160400 - Limite de Saque com Vinculao de Pagamento e da conta 212680000-Movimentao Carto de Pagamento do Governo Federal. 7 Passo P - A fatura f est disponvel di l para impresso i a partir i do dia 02 e seu vencimento no dia 10 de cada ms. Para pagar p g a fatura, deve-se acessar a transao ATUCPR, no SIAFI, atualizar o documento hbil SF que foi inserido para liquidar a despesa e incluir a deduo BBCT no valor da fatura, , informando o CNPJ do Banco do Brasil no campo p credor, o CPF do Suprido no Campo Inscrio 2 e os dados bancrios do favorecido da fatura (Banco do Brasil).
8 Passo - Realizar o compromisso da fatura com a opo V, por meio da transao CONFLUXO, no SIAFI. 9 Passo - Para anular o saldo no utilizado do suprimento de fundos, deve-se acessar a transao ATUCPR, no SIAFI e alterar a SF SIAFI, SF incluindo a deduo S07 S07 . 10 Passo - A Unidade Gestora dever baixar com a letra B por meio B, i da d transao t CONFLUXO, CONFLUXO no SIAFI, SIAFI os compromissos que no foram baixados pelas OBs emitidas automaticamente pelo Banco (OBs de Saque), i f informando d o nmero d OBs das OB (at ( t quinze i d documentos). t )
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11 Passo - Aps a prestao de contas do suprido, reclassificar as despesas por meio do documento CD, de acordo com os subitens, subitens estornando-as estornando as do subitem 96 96 , conforme o demonstrativo mensal. 12 Passo - No pode existir saldo no subitem 96 no encerramento do exerccio. Caso no seja reclassificada a despesa at o encerramento, encerramento a conformidade contbil ser registrada com restrio. No exerccio seguinte a responsabilidade dever ser baixada por meio dos eventos 54.0.158 e 54.0.608.
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Personalizao de perfil de uso do carto - A Unidade
Gestora pode adequar a utilizao do carto de acordo com as atribuies dos supridos. supridos Os limites de gastos podem ser definidos por perodos: dirio, semanal e mensal. Individualizado com fatura emitida itid com as despesas d d um suprido de id ou Centralizado C t li d com fatura f t emitida com as despesas realizadas por um grupo de supridos.
Duas opes de faturamento -
Acompanhamento de gastos - A Unidade Gestora pode

acompanhar os gastos de seus supridos por meio do AutoAtendimento Setor Pblico ou transferncia eletrnica de arquivos (download).
Fatura e pagamento - Para facilitar o controle de despesas, o BB

envia mensalmente Unidade Gestora a fatura com informaes consolidadas sobre as transaes realizadas, separando as despesas efetuadas no Brasil e Exterior. O vencimento da fatura ocorre no dia 10 de cada ms.
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Demonstrativos Mensais - Unidade Gestora tem acesso a vrios relatrios com informaes detalhadas por tipos de gastos fornecedor e portador, gastos, portador independentemente da opo de faturamento. Saques na conta carto - possvel efetuar saques nos terminais de Auto-Atendimento BB, no pas e, na rede VISA/PLUS no exterior. Os saques efetuados no pas sero li id d liquidados i di t imediatamente, t sem encargos financeiros fi i para a Unidade Gestora. Garantia em caso de roubo, perda, furto ou extravio do carto - A partir do comunicado de perda, roubo, extravio ou furto, o carto ser bloqueado e a Unidade Gestora no mais ser responsvel l pelo l uso indevido i d id do d carto t por terceiros. t i
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Emisso de Nota de Empenho para Suprimento de Fundos no SIASG
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O empenho deve ser emitido na Modalidade 9 9 Suprimento de Fundos
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obrigatrio o preenchimento dos Campos: Inciso e Amparo Legal.
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Empenho INSS Patronal
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Liquidao q da Despesa p com Suprimento p de Fundos no CPR
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O credor do doc. hbil SF deve ser o CPF do Suprido. p
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Pagamento da Fatura
Aps o recebimento da fatura - criar Lista de Fatura - Transao: ATULF e em seguida incluir na SF a Deduo BBCT
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O Campo Inscrio 2 deve ser preenchido com o CPF do Suprido.
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Reclassificao R l ifi da d Despesa D com Suprimento de Fundos no CPR: Doc. Hbil CD - Situao D86 D86 - Deduo SR01 SR01
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D Devoluo l d de valor l referente f t a saque no utilizado Doc. Hbil GD - Situao G30
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56464401149
2010GD000093
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Reteno de Recolhimento de INSS, INSS Patronal e ISS
Saque pelo valor lquido - alterar o documento SF e incluir i l i as d dedues d INSS (P (Parte t Prestador de Servio), INSP(Parte Patronal)e DAR( DAR(para conveniado i d com a STN) ou ISS (para no conveniado).
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Reteno de Recolhimento de INSS, INSS Patronal e ISS
Saque pelo valor bruto - O suprido dever devolver o valor referente ao INSS e ISS por meio de GRU Cd. 68808-8. Aps a devoluo incluir novo documento SF com a situao E83 e as d d INSS (P dedues (Parte t P Prestador t d d de S Servio), i ) INSP(Parte Patronal)e DAR(para conveniado com a STN) ou ISS ISS (para no conveniado). conveniado)
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Baixa de Saldo no utilizado Incluir na SF a Deduo S07
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Baixa B i d das OBS de d Saque S Transao > CONFLUXO: OPO B
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Regularizao de OB Cancelada Fatura
9 Transferir o saldo da conta 212630000 (Ordens Bancrias Canceladas) para a conta 212680200 (Fatura Carto de Pagt. Gov Federal), Gov. Federal) por meio de NL NL com os eventos 53.0.355 53 0 355 e 52.0.221; 9 Emitir nova Lista de Fatura; 9 Incluir novo documento:
Doc. Hbil SF Situao E35 Deduo BBRP
Obs: A vinculao de pagamento no pode exigir empenho.

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Regularizao da conta 112680000 (Saques por carto de Pagamento a Classificar)
Doc. Hbil SF
Situao S07
Deduo BXCP
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Regularizao da conta 212690000 - Ordens Bancrias Canceladas (carto de crdito)
Caso o suprido tente efetuar o saque no terminal e no consiga, e o sistema gere saldo na conta 21269.00.00, ser necessrio emitir NL com os eventos 58.0.572, que regulariza a fonte, e 54.0.565, que baixa a conta 21269.00.00 e retorna o saldo para a conta 21268.01.00.
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Quando Quando voc tem uma meta, o que era obstculo passa a ser etapa. t
Obrigada pela Ateno!
***
S b Subsecretaria t i d de Pl Planejamento j t eO Oramento t Coordenao-Geral de Finanas Coordenao de Contabilidade
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7 - Suprimento de Fundos - Nucia (Modo de Compatibilidade)

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9 Funo Crdito para gerao de FATURA

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No se conceder Suprimento de Fundos:

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(MACROFUNO 02.11.21 item 16.7.4)

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Duas opes de faturamento -

Acompanhamento de gastos - A Unidade Gestora pode

Fatura e pagamento - Para facilitar o controle de despesas, o BB

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Emisso de Nota de Empenho para Suprimento de Fundos no SIASG

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O empenho deve ser emitido na Modalidade 9 9 Suprimento de Fundos

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obrigatrio o preenchimento dos Campos: Inciso e Amparo Legal.

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Liquidao q da Despesa p com Suprimento p de Fundos no CPR

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O credor do doc. hbil SF deve ser o CPF do Suprido. p

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