UNIVERSIDAD PERUANA LOS AND

FACULTAD DE CIENCIAS ADMINISTRATIVAS Y

PRACTICA NRO. 01 DE INFORMATICA APL

NOMBRES Y APELLIDOS

1.-

CARDENAS CAMARGO, EDITH NIDA

1. La empresa INDUSTRIAS FREE S.A.C. tiene proyectado comprar una Procesadora de alimentos
mensual a partir del Tercer mes de funcionamiento de la Maquina con Ingresos mensuales de S/ 20,
poltica ahorrar la suma de s/ 2,000.00 mensuales para eventualidades. A fin de tomar las decisione
a.

El BCP le ofrece el financiamiento del 80% con una tasa efectiva anual de 10% y
prestamos

b.

El BBVA le ofrece financiarle el 100% con una tasa efectiva anual de 12%, comisi

c.

El banco financiero le ofrece financiar con Leasing el 90% con una tasa de inter
alguna.

d.

Tiene un to que le puede prestar la suma de 20,000.00 para un plazo mximo de

e.

Tiene Ahorrado en el Banco la suma de 20,000.00 a un plazo fijo de cuatro mese

meses pierde todo los intereses ganado.

Comente y explique su decisin.

OPCION a).
PRESTAMO
BCP
fecha de desembolso
Importe Solicitado
Importe concedido
Plazo de pago
Tasa de interes efectiva anual
Seguro de desgravamen

1/1/2012
S/.72,000.00
S/.72,000.00
5
0.79741%
0.025%

Comision de Generacin

3.5

Comision de envio
Dias de pago
Fecha PRIMER pago

31
2/1/2012

CUADRO DE AMORTIZACIO
N de
Pago

Fecha del
Vencimiento

Amortizacin

Intereses

CUOTA

1
2
3
4
5

01/02/12
03/03/12
03/04/12
04/05/12
04/06/12

14,172.17
14,285.18
14,399.09
14,513.91
14,629.65

Totales
OPCION b).
PRESTAMO
BBVA

574.14
461.13
347.22
232.39
116.66

14,746.31
14,746.31
14,746.31
14,746.31
14,746.31

1,731.53

fecha de desembolso
Importe Solicitado
Importe concedido
Plazo de pago
Tasa de interes efectiva anual
Seguro de desgravamen

1/1/2012
S/.90,000.00
S/.90,000.00
7
0.94888%
0.00%

Comision de Generacin

2.50

Comision de envio
Dias de pago
Fecha PRIMER pago

31
2/1/2012

CUADRO DE AMORTIZACIO
N de
Pago

Fecha del
Vencimiento

Amortizacin

Intereses

CUOTA

1
2
3
4
5
6
7

01/02/12
03/03/12
03/04/12
04/05/12
04/06/12
05/07/12
05/08/12

12,495.75
12,614.32
12,734.02
12,854.85
12,976.83
13,099.96
13,224.26

853.99
735.42
615.73
494.90
372.92
249.79
125.48

13,349.75
13,349.75
13,349.75
13,349.75
13,349.75
13,349.75
13,349.75

Totales
OPCION c).
BANCO
FINANCIERO

3,322.74

fecha de desembolso
Importe Solicitado
Importe concedido
Plazo de pago
Tasa de interes efectiva anual
Seguro de desgravamen

1/1/2012
S/.81,000.00
S/.81,000.00
6
0.87346%
0.00%

Comision de Generacin
Comision de envio

Dias de pago

31
2/1/2012

Fecha PRIMER pago

CUADRO DE AMORTIZACIO
N de
Pago

Fecha del
Vencimiento

Amortizacin

Intereses

CUOTA

1
2
3
4
5
6

01/02/12
03/03/12
03/04/12
04/05/12
04/06/12
05/07/12

13,208.20
13,323.57
13,439.94
13,557.33
13,675.75
13,795.20

707.50
592.13
475.76
358.37
239.95
120.50

13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70

Totales
OPCION d).
PRESTAMO
TIO

2,494.20

fecha de desembolso
Importe Solicitado
Importe concedido
Plazo de pago
Tasa de interes efectiva anual
Seguro de desgravamen

1/1/2012
S/.20,000.00
S/.20,000.00
4
0.45000%
0.000%

Comision de Generacin

Comision de envio
Dias de pago
Fecha PRIMER pago

31
2/1/2012

CUADRO DE AMORTIZACIO
N de
Pago

Fecha del
Vencimiento

Amortizacin

Intereses

CUOTA

1
2
3
4

01/02/12
03/03/12
03/04/12
04/05/12

4,966.38
4,988.72
5,011.17
5,033.72

90.00
67.65
45.20
22.65

5,056.38
5,056.38
5,056.38
5,056.38

Totales
OPCION e).
BANCO
FINANCIERO

157.65

fecha de desembolso
Importe Solicitado
Importe concedido

1/1/2012
S/.20,000.00
S/.20,000.00

Plazo de pago

0.40741%
0.00%

Tasa de interes efectiva anual

Seguro de desgravamen
Comision de Generacin

Comision de envio

31

Dias de pago

2/1/2012

Fecha PRIMER pago

CUADRO DE AMORTIZACIO
N de
Pago

Fecha del
Vencimiento

Amortizacin

Intereses

CUOTA

1
2
3
4
5
6

01/02/12
03/03/12
03/04/12
04/05/12
04/06/12
05/07/12

4,876.34
13,783.60
13,904.00
14,025.44
14,147.95
14,271.52

174.69
132.10
11.70

5,051.03
13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70

-109.7408699907
-232.2474028285
-355.8239804715

Totales

-379.32

Un proyecto que requiere una inversin total de S/ 50,000.00 va a ser financiado en un 40%
aportes propios, sobre loa que se exige una rentabilidad de 12%, el 20% se financiara con B
impuesto de 30% sobre las utilidades?

TIPO DE FINANCIAMIENTO

MONTO S/.

BANCO DEL CREDITO

APORTES PROPIOS
BANCO CONTINENTAL

50,000.00
50,000.00
50,000.00

TOTAL
IMPUESTO A LA RENTA

150,000.00

30%

RESULTADOS

1ER. PASO

TIPO DE FINANCIAMIENTO

ESTRUCTURA %

BANCO DEL CREDITO

APORTES PROPIOS
BANCO CONTINENTAL
TOTAL

40%
40%
20%
100%

UANA LOS ANDES

DMINISTRATIVAS Y CONTABLES
INFORMATICA APLICADA A LAS FINANZAS

H NIDA

CODIGO

C08599J

una Procesadora de alimentos que esta valorizado en S/. 90,000.00 la empresa contara con liquidez
Ingresos mensuales de S/ 20,000.00 de las cuales los gastos operativos sern por 3,000.00 y tiene como
s. A fin de tomar las decisiones de financiamiento la empresa cuenta con los siguientes datos.
tasa efectiva anual de 10% y comisin de envi 3.5 seguro de desgravamen el 0.25% del saldo del

efectiva anual de 12%, comisin de envi 2.5. incluye el seguro de desgravamen en la Tasa de inters anual.

el 90% con una tasa de inters del 11% anual incluido el Seguro de desgravamen y no cobra comisin

0.00 para un plazo mximo de cuatro meses con una tasa de inters mensual de 0.45%.

a un plazo fijo de cuatro meses con una tasa de 5% por los cuatro meses, si retira antes de los cuatro

FINANCIAMIENTO AL 80%
DATOS
Tasa Anual
Tasa mensual

Considero que la mejor

alternativa es la del prestamo del
BCP, teniendo en cuenta que no
cuento con un dinero inicial, y que
el prestamo que requiero es
integro para la adquisicione de mi
Unidad de Transporte, con este
metodo terminare de cancelar en
07 meses a una cuota mensual
de S/. 22,822.81, por el 100%
de financiamiento

10.00%
0.79741%

DRO DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO

Seguro de
Desgravamen

Comision de
Generacion

Comision
por Envio

A PAGAR
MENSUAL

Saldo
Prstamo

S/.72,000.00

0
0
0
0
0

18.00
14.46
10.89
7.29
3.66

54.29

0.00

3.50
3.50
3.50
3.50
3.50

14,767.81
14,764.26
14,760.69
14,757.09
14,753.46

17.50

73,803.32

57,827.83
43,542.65
29,143.56
14,629.65

FINANCIAMIENTO AL 100%
DATOS
Tasa Anual

12.00%
0.94888%

Tasa mensual

DRO DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO

Seguro de
Desgravamen

Comision de
Generacion

Comision
por Envio

A PAGAR
MENSUAL

Saldo

Prstamo

S/.90,000.00
0
0
0
0
0
0
0

0.00

2.50
2.50
2.50
2.50
2.50
2.50
2.50

2.50
2.50
2.50
2.50
2.50
2.50
2.50

13,354.75
13,354.75
13,354.75
13,354.75
13,354.75
13,354.75
13,354.75

12.50

12.50

80,128.48

FINANCIAMIENTO AL 90%
DATOS
Tasa Anual
Tasa mensual

11.00%
0.87346%

77,504.25
64,889.92
52,155.90
39,301.05
26,324.23
13,224.26

DRO DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO

Seguro de
Desgravamen

Comision de
Generacion

Comision
por Envio

A PAGAR
MENSUAL

Saldo

Prstamo

S/.81,000.00
0
0
0
0
0
0

0.00

0
0
0
0
0
0

0.00

0
0
0
0
0
0

0.00

13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70

67,791.80
54,468.24
41,028.29
27,470.96
13,795.20

83,494.20

FINANCIAMIENTO AL 20%
DATOS
Tasa Anual

0.45%
0.45000%

Tasa mensual

DRO DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO

Seguro de
Desgravamen

Comision de
Generacion

Comision
por Envio

A PAGAR
MENSUAL

Saldo

Prstamo

S/.20,000.00
0
0
0
0

0.00

0
0
0
0

0.00

FINANCIAMIENTO AL 90%
DATOS
Tasa Anual

5.00%

0
0
0
0

0.00

5,056.38
5,056.38
5,056.38
5,056.38

10,112.75

15,033.62
10,044.90
5,033.72

0.40741%

Tasa mensual

DRO DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO

Seguro de
Desgravamen

Comision de
Generacion

Comision
por Envio

A PAGAR
MENSUAL

Saldo

Prstamo

S/.20,000.00
0
0
0
0
0
0

0.00

0
0
0
0
0
0

0.00

0
0
0
0
0
0

0.00

5,051.03
13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70
13,915.70

15,123.66
1,340.06

-12563.9351076351
-26589.3763946186
-40737.3242144401
-55008.8486119044

74,629.53

a ser financiado en un 40% con deuda al banco de Crdito al 7% de inters anual, el 40% por
, el 20% se financiara con Banco Continental al 8% de interes anual cual sera el CPPC para un

TASA DE
INTERESES

TIENE
BENEFICIO
TRIBUTARIO

7%
12%
8%

S
S
N

2DO. PASO

3ER. PASO

INTERESES CON
BENEFICIO FISCAL

VALOR
RELATIVO

4.90%
8.40%
8.00%
21.30%

1.96%
3.36%
1.60%
6.92%

del
o
que

mi
e
en
al
%

Teniendo en cuenta que el dinero de hoy vale mas que el dinero de maan

e el dinero de maana

VALOR FUTURO
VALOR ACTUAL
TASA NOMINAL
PERIODO
PERIODO CAPITALIZABLE

2,000.00
8.00%
1
15

VALOR FUTURO

2,166.1

INTERES GANADO

166.11

54,304.2 ANUALIDADES

UALIDADES

SIMULADOR DE PRESTAMO - SIST

fecha de desembolso
Importe Solicitado
Importe concedido
Plazo de pago
Tasa de interes efectiva anual
Seguro de desgravamen

1/1/2012
S/.25,000.00
S/.25,000.00
15
2.00000%
0.00%

Comision de Generacin

Comision de envio
Dias de pago
Fecha PRIMER pago

31
2/1/2012

CUADRO DE AMORTIZ
N de Pago

Fecha del
Vencimiento

Amortizacin

Intereses

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15

01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12
01/02/12

1,445.64
1,474.55
1,504.04
1,534.12
1,564.80
1,596.10
1,628.02
1,660.58
1,693.79
1,727.67
1,762.22
1,797.47
1,833.42
1,870.09
1,907.49

500.00
471.09
441.60
411.52
380.83
349.54
317.61
285.05
251.84
217.97
183.41
148.17
112.22
75.55
38.15

Totales

2,554.57

SIMULADOR DE PRESTAMO - SISTE

fecha de desembolso
Importe Solicitado
Importe concedido
Plazo de pago
Tasa de interes efectiva anual

11/12/2012
S/.25,000.00
S/.25,000.00
15
2.00000%

N de
pago

Fecha del
Vencimiento

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

13/12/12
13/01/13
13/02/13
16/03/13
16/04/13
17/05/13
17/06/13
18/07/13
18/08/13
18/09/13
19/10/13
19/11/13
Totales

Seguro de desgravamen
Comision de Generacin
Comision de envio
Dias de pago

31

Fecha PRIMER pago

13/12/12

Amortizacin

Intereses

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
25,000.00
25,000.00

500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
6,000.00
24.00%

SIMULADOR DE PRESTAMO - SIS

N de
pago

fecha de desembolso
Importe Solicitado
Importe concedido
Plazo de pago
Tasa de interes efectiva anual
Seguro de desgravamen
Comision de Generacin
Comision de envio
Dias de pago

11/15/2012
S/.25,000.00
S/.25,000.00
15
2.00000%

Fecha PRIMER pago

16/12/12

Fecha del
Vencimiento

Amortizacin

31

Intereses

1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12

16/12/12
16/01/13
16/02/13
19/03/13
19/04/13
20/05/13
20/06/13
21/07/13
21/08/13
21/09/13
22/10/13
22/11/13
Totales

2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
2,083.33
25,000.00

500.00
458.33
416.67
375.00
333.33
291.67
250.00
208.33
166.67
125.00
83.33
41.67
3,250.00
13.00%

ADOR DE PRESTAMO - SISTEMA FRANCES

CUADRO DE AMORTIZACION DEL PRESTAMO

CUOTA

Seguro de
Desgravamen

Comision de Comision
Generacion por Envio
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64

0.00

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0.00

DOR DE PRESTAMO - SISTEMA AMERICANO

A PAGAR
MENSUAL
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

0.00

1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64
1,945.64

11,673.82

CUOTA

Seguro de
Desgravamen

Comision
de Generacin

Comision por
Envio
0
0
0

500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
25,500.00

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0.00

0.00

0.00
31,000.00

A PAGAR
MENSUAL
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
500.00
6,000.00

ADOR DE PRESTAMO - SISTEMA ALEMAN

CUOTA

Seguro de
Desgravamen

Comision
de Generacin

Comision por
Envio

A PAGAR
MENSUAL

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0

2,583.33
2,541.67
2,500.00
2,458.33
2,416.67
2,375.00
2,333.33
2,291.67
2,250.00
2,208.33
2,166.67
2,125.00
0.00
*E42

0.00

0.00
28,250.00

2,583.33
2,541.67
2,500.00
2,458.33
2,416.67
2,375.00
2,333.33
2,291.67
2,250.00
2,208.33
2,166.67
2,125.00
28,250.00

Saldo

Prstamo

S/.25,000.00
23,554.36
22,079.81
20,575.77
19,041.65
17,476.85
15,880.75
14,252.73
12,592.14
10,898.35
9,170.68
7,408.46
5,610.99
3,777.57
1,907.49

7.503331290E-012

Saldo
Prstamo
S/.25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
25,000.00
0

Saldo
Prstamo

S/.25,000.00
22,916.67
20,833.33
18,750.00
16,666.67
14,583.33
12,500.00
10,416.67
8,333.33
6,250.00
4,166.67
2,083.33
0