Aplicativo SIJP Retenciones y Percepciones v 3.

0
Release 1

INSTRUCTIVO DE AYUDA

OBJETIVO Esta Ayuda proveer a los usuarios del Sistema Integrado de Aplicaciones (S.I.Ap.), los lineamientos generales sobre el Aplicativo SIJP Retenciones y Percepciones, facilitndole el uso del sistema, en cuanto al ingreso de cada uno de los datos solicitados, as como la manera de desplazarse dentro de los campos y ventanas, hasta la obtencin de la Declaracin Jurada en forma de disquete e impresa. ALCANCE Comprende una descripcin de las pautas generales y/o enfoque metodolgico del aplicativo y, de los procesos operativos necesarios para la confeccin de las distintas secuencias mensuales de las Declaraciones Juradas (DDJJ), conteniendo: datos de identificacin del responsable, en su carcter de Agentes de Retencin / Percepcin, e importes a informar e ingresar inherentes a las retenciones y percepciones efectuadas, a los sujetos pasibles de la retencin / percepcin, en un perodo determinado. determinacin de la materia imponible y la determinacin del impuesto.

Qu es el Mdulo SIJP Retenciones y Percepciones ?

El aplicativo SIJP Retenciones y Percepciones , constituye uno de los mdulos que requieren la pre-instalacin del SIAp (Sistema Integrado de Aplicaciones), de donde tomar los datos,del contribuyente, previamente ingresados, del Agente de Retencin / Percepcin. El mismo permite: A los Agentes de Retencin / Percepcin informar, nominativamente a los sujetos retenidos, las retenciones y percepciones practicadas en el perodo e ingresar en su caso el saldo resultante de la secuencia de la declaracin jurada determinativa.

Documentos e Informacin que se genera a travs del Mdulo SIJP Retenciones y Percepciones
Completando cada una de las ventanas que conforman este aplicativo, obtendr la determinacin del impuesto, el cual se ver reflejado en la informacin generada por el aplicativo, siendo la misma: Declaracin Jurada, F. 910 mensual. Disquete que ser presentado juntamente con la Declaracin Jurada. El mismo ser validado y capturado a travs de los distintos medios habilitados por la AFIP. 1) Contribuyentes y/o responsables comprendidos en los sistemas de control diferenciado dispuestos por las Resoluciones Generales N 3.282 (DGI) y 3.423 (DGI) -Captulo II- y sus correspondientes modificatorias y complementarias: en el puesto Sistema de Atencin al Contribuyente (SAC) de la dependencia de este organismo que efecta el control de sus obligaciones tributarias. Sujetos no comprendidos en el punto anterior: mediante transferencia electrnica de datos, va Internet. A tal fin, se deber ingresar a la pgina Web de este organismo (http://www.afip.gov.ar), seleccionar el hipervnculo Trmites con Clave Fiscal y presionar el botn Ingreso al Sistema de la ventana Clave Fiscal Men Principal. Para acceder al sistema se debe ingresar -adems de la Clave Unica de Identificacin Tributaria (C.U.I.T.)- la Clave Fiscal otorgada por esta Administracin Federal.

2)

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 2

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Papeles de Trabajo, podr consultar e imprimir dos listados:

Consulta de Retenciones / Percepciones Consulta de Retenciones / Percepciones totalizadas por C.U.I.T.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 3

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Usuarios
Son usuarios del sistema todas las personas fsicas o jurdicas, que se encuentren alcanzadas por el tributo. Son usuarios del sistema todas las personas fsicas o jurdicas que conforme a las normas especficas que lo disponen, acten en carcter de Agentes de Retencin / Percepcin de obligaciones cuyo nico destino sea el Sistema nico de la Seguridad Social.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 4

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Novedades que ofrece esta versin

Cdigos de Regmenes. - Vigencias Los regmenes 741 (AFA/Clubes), 743 (Clubes/Trabajadores Autnomos/Aportes) y 744 (Clubes/Trabajadores Autnomos/Intereses). Vigencia hasta Mayo-2003, inclusive. Rgimen 747 correspondiente a Vales Alimentarios y/o Cajas de Alimentos .Rgimen de percepcin de la contribucin patronal del 14%-art. 4 Ley 24700- sobre los Vales Alimentarios y/o Cajas de Alimentos entregados por los empleadores a sus dependientes. Vigencia Diciembre de 2003. Rgimen 748 -Servicios de limpieza de Inmuebles. Retencin de los usuarios a las empresas proveedoras del servicio al momento del pago. Vigencia Noviembre de 2003. Rgimen 749 AFA- Decreto n 1212/03. Retenciones y Percepciones a cargo de AFA con destino al sistema especial de pago de aportes y contribuciones del personal de los clubes de ftbol. Vigencia Junio 2003. Rgimen 750 Conduccin de Sociedades (autnomos). Retencin a cargo de las empresas constituidas de los aportes al rgimen general de trabajadores autnomos de sus conductores y/o administradores. Vigencia Octubre de 2004. Rgimen 751 Productores Tabacaleros de Salta y Jujuy. Retencin a cargo de las Administradoras del Fondo del Tabaco de las aludidas provincias en oportunidad del pago del Complemento de precio. Vigencia Julio de 2004. Rgimen 752 Asociados a Cooperativas de trabajo (Monotributo). Retencin de las cotizaciones fijas obligatorias de sus asociados a cargo de la cooperativa. Vigencia Julio de 2004. Rgimen 753 Pequeo Trabajador Eventual (Ley 25865). Retencin del 5% a cargo del usuario. Vigencia Julio de 2004. Rgimen 754 Servicios de Seguridad. Retencin de los usuarios a las empresas proveedoras del servicio al momento del pago. Vigencia Diciembre de 2004. Rgimen 755 General de Contribuciones (RG 18). Los contribuyentes que actan como agentes de retencin en el marco de la RG 18, debern hacer lo propio con el presente rgimen. Vigencia Diciembre de 2004. Ventana Ingreso de Retenciones / Percepciones

1. 2.

3. 4.

5.

6.

7.

8. 9. 10.

Nmero de Certificado El campo de registro ser alfanumrico para una mejor exposicin del comprobante emitido en oportunidad de la retencin/percepcin, en concordancia con el rgimen de facturacin.

Campo Rgimen sin Movimiento, el mismo deber tildarse cuando no se registraran movimientos de retenciones y/o Percepciones. Retenciones/Percepciones. Levantamiento de restricciones A partir de esta aplicacin, el programa permitir incluir a una misma CUIT de retenido/percibido con ms de una retencin/percepcin practicada en un mismo da/mes/ao para un mismo rgimen. Mostramos a continuacin un ejemplo de lo expuesto en el prrafo precedente: B0348737 B0355147 13-11-2003 13-11-2003 747 747 1.000 500 33 53673383 9 33 53673383 9

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 5

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Combinacin de Regmenes Atento que existen regmenes de retencin cuyo destino es el mismo (a cuenta de contribuciones patronales), pueden ser declaradas por los agentes de retencin en una misma secuencia. Se enuncian a continuacin los regmenes que pueden ser expuestos en una misma presentacin, en tanto se encuentren vigentes para el periodo: 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 10) 740 742 748 754 755 741 743 744 745 746 747 749 750 751 752 753

Presentaciones sin Retenciones/Percepciones La obligacin de presentar el F 910 y su correspondiente DKT, an cuando no se hubieran practicado retenciones/percepciones, en un periodo mensual, surgir de lo dispuesto por cada resolucin general de creacin de cada uno de los regmenes de retencin/percepcin y se realizar a travs de los canales previstos de acuerdo con la categorizacin como contribuyente (Grande o resto).

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 6

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

INTRODUCCIN AL SISTEMA Mtodos de acceso al Aplicativo SIJP Retenciones y Percepciones

Para operar el aplicativo se deber seleccionar un contribuyenteAgente Percepcin desde el S.I.Ap. LuegoSe, puede acceder al mismo aplicativo de dos maneras: 1. Cliqueando con el mouse (ratn) sobre el icono correspondiente a SIJP Retenciones y Percepciones, que se encuentra en el margen derecho de la ventana del S.I.Ap., segn muestra la figura siguiente: de Retencin /

2. Mediante la opcin del Men Principal Complementos del Sistema, visualizando la opcin SIJP Retenciones y Percepciones, posicionndose y cliqueando una sola vez sobre sta, el sistema ingresa en esta aplicacin. Habiendo optado, indistintamente por alguna de las opciones descriptas precedentemente, el Sistema desplegar la ventana del men principal para comenzar con el ingreso de datos.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 7

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

BARRA DEL MEN Estructura

La estructura del men se basa en la agrupacin por conceptos funcionales. Asimismo para los casos que corresponda, los conceptos a su vez se subdividen en subconceptos.

Encontrndose cada una de estas funciones subdivididas en:

Archivo
Salir

Declaracin Jurada
Ingreso de Retenciones y Percepciones Monto Determinado a Ingresar

Ayuda
Contenido Acerca de

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 8

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

GUA A TRAVS DEL MEN A continuacin se detalla la funcionalidad de cada una de las opciones de la barra de men, en el orden que se presentan en el aplicativo. Archivo Esta funcin permite ingresar a la siguiente opcin:

Salir, el usuario podr concluir la ejecucin de la aplicacin y retornar al S.I.Ap. Mientras la aplicacin se cierra, el sistema despliega una ventana informando dicha accin.

Declaracin Jurada Esta funcin permite al contribuyenteAgente de Retencin / Percepcin operar la aplicacin. Ingresando a las sub funciones que la componen visualizar las ventanas que conforman el aplicativo:

Ingreso de Retenciones / Percepciones Monto determinado a ingresar Nota: Para poder acceder a estas sub funciones, se deber previamente dar de alta un perodo de DDJJ.

Ayuda Esta alternativa del men le permite seleccionar aquellos temas de su interspara el contribuyente, o sobre los que encuentre tenga alguna dificultad de comprensin y/o utilizacin. Al cliquear en esta opcin del Men, el sistema despliega dos opciones:

Contenido Se accede a la ventana de contenido general de la ayuda del sistema. Presenta tres formas distintas de bsqueda de los temas referidos al aplicativo: 1. 2. 3. por contenido: se pueden observarpodr consultar los distintos temas agrupados en puntos principales. por ndice: se pueden verle permite consultar cada uno de los puntos principales que conforman esta ayuda. por buscar: permite ingresar la/s primer/as letra/s del tema a buscar, y la ayuda mostrar palabras o temas relacionados con el mismo.

Acceso rpido a la ayuda Presionando la tecla F1, tendr acceso al texto de ayuda correspondiente a la ventana sobre la cual se encuentre posicionado. Imprimir Documento de Ayuda Se podr obtener la impresin completa del documento de ayuda.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 9

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Para ello deber seleccionar en el men principal la opcin Ayuda, al ingresar en sta tendr que marcar la opcin Temas de Ayuda y cliquear en el botn Imprimir, que se encuentra en la parte inferior de la pantalla. Si desea imprimir slo un tema de la ayuda, se deber ingresara la pgina en la cual se encuentra la explicacin del mismo y seleccionar el botn Imprimir.

Acerca de Permite acceder a la ventana, en la cual seque muestra el nmero de versin que corresponde al aplicativo, sobre el cual se est trabajando en uso.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 10

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

DESCRIPCIN GENERAL DE LA INTERFASE

Teclas vlidas para la operacin del sistema Acceda al MENU y a cada una de las opciones o campos desplegados en las ventanas, mediante el uso del mouse. Tanto las teclas numricas como el bloque numrico, le permitirn ingresar importes, fechas y cualquier otro dato de tipo numrico. De no disponer de mouse, o si el usuario lo desea, puede usar las teclas que se indican a continuacin:

Tecla TAB

Se utiliza para avanzar, de un campo a otro y/o posicionarse sobre los botones grficos.

Teclas Shift y Tab en forma conjunta

Presionando ambas, el usuario podr retroceder dentro de las ventanas, entre los distintos campos que conforman las mismas.

Flechas de Direccin del Cursor

Permiten desplazarse entre las opciones del men y/o campos de las sucesivas ventanas.

Tecla SUPR
Se utiliza para suprimir datos ingresados en los campos de las distintas ventanas.

Tecla ALT

Se utiliza para acceder al Men Principal, desde la primer pantalla del aplicativo, y utilizando las flechas del cursor se pasa a los distintos puntos del men.

Tecla ENTER / INTRO

Permite activar los botones que se encuentran dispuestos en la barra vertical de las ventanas que despliega el sistema.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 11

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

En diversas ventanas que presenta la aplicacin, encontrar los botones que a continuacin se detallan:

Botn que despliega una lista de Opciones

Se encuentra sobre el margen derecho de algunos campos de la aplicacin. Presionando sobre el mismo se despliega una lista de opciones, permitiendo seleccionar la que corresponda. Se utiliza para salir de la aplicacin. El mismo se encuentra sobre el margen superior derecho de la pantalla. Esta operacin se realiza, adems, desde el Men Principal de la aplicacin, seleccionando la opcin Archivo y, dentro de sta, la alternativa Salir.

Botn CERRAR

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 12

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Botones
Muchas veces, a lo largo del sistema, el contribuyenteAgente de Retencin / Percepcin deber decidir sobre una accin a seguir con respecto a diversas alternativas. Ante esta situacin, la aplicacin presenta la posibilidad de utilizar botones. Los mismos se encuentran dispuestos en la barra vertical de las ventanas que despliega el aplicativo. Para identificarlos, el usuario debe posicionarse con el mouse sobre un botn y en forma inmediata, se visualizar el texto que indica su utilidad. Exponemos a continuacin la representacin grfica de cada uno, y su funcionalidad.

Agregar (Datos) A travs de este botn se habilitan los campos que componen una ventana, para el ingreso de los datos requeridos en la misma. Aceptar y Cancelar

Introducido el dato solicitado, puede Aceptar o Cancelar el mismo, cliqueando en el botn correspondiente.

Salir Si desea salir de la ventana en la cual se encuentra, deber presionar el botn Salir. Si al decidir salir de la ventana en la que se encuentra, puede perder algn dato modificado o agregado, ser informado por el sistema, para que decida que accin tomar. Modificar A travs del mismo podr modificar o reemplazar datos ingresados y aceptados en una ventana.

Eliminar Podr borrar tanto una Declaracin Jurada como una Retencin/Percepcin, seleccionando previamente el perodo la Retencin/Percepcin respectivamente. El sistema muestra una ventana de confirmacin de la accin antes de eliminar lo seleccionado. Eliminar Todas las Retenciones

Presionando este botn podr borrar todas las retenciones / percepciones ingresadas en el aplicativo. El mismo se encuentra en la ventana Ingreso de Retenciones / Percepciones. El sistema muestra una ventana de confirmacin de la accin antes de eliminar las mismas.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 13

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Copiar DDJJ A travs de este botn podr copiar los datos contenidos en una Declaracin Jurada de un perodo fiscal anterior a otro posterior o, para el mismo perodo fiscal, (para confeccionar otra presentacin). Este botn se encuentra en la ventana Datos de la Declaracin Jurada. Consultar Visualizar a travs de esta opcin un detalle de los datos ingresados en la ventana Ingreso de Retenciones / Percepciones, permitindole adems la impresin de dos tipos de consultas:

Consulta de Retenciones / Percepciones Consulta de Retenciones / Percepciones Totalizadas por C.U.I.T.

Exportar / Importar Permite Exportar e Importar datos hacia y desde archivos de texto. El mismo se encuentra en la ventana Ingreso de Retenciones / Percepciones. Imprimir Declaracin Jurada

Por medio de este botn se podr imprimir el formulario a presentar, correspondiente a una Declaracin Jurada (F.910). El mismo se encuentra en la ventana Monto Determinado a Ingresar.

Generar Disquete A travs del mismo podr generar el archivo correspondiente a la Declaracin Jurada del perodo a presentar juntamente con el F.910, el cual ser validado y capturado a travs de los distintos medios habilitados por la AFIP. Dicho botn se encuentra en la ventana Monto Determinado a Ingresar.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 14

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Consultar
Este botn se encuentra en la ventana Datos de la Declaracin Jurada. A travs del mismo visualizar un detalle de las retenciones y/o percepciones declaradas en un perodo determinado, permitindole realizar dos tipos de consulta:

Consulta de Retenciones / Percepciones Consulta de Retenciones / Percepciones Totalizadas por C.U.I.T.

Cliqueando sobre este botn el sistema mostrar la siguiente ventana:

El Agente de Retencin / Percepcin deber seleccionar una de las opciones de consulta, que se muestra en la ventana, y cliquear en el botn Aceptar. Llevada a cabo esta operacin el sistema mostrar los datos ingresados para la opcin elegida pudiendo imprimirla, en caso de ser necesario.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 15

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Exportar / Importar
El Agente de Retencin encontrar, sobre el margen derecho de la ventana Ingreso de Retenciones / Percepciones el botn Exportar / Importar. Esta opcin permite cargar los datos de una nmina de retenciones desde un archivo de texto a una DDJJ o secuencia (IMPORTAR) o por el contrario, realizar un archivo de resguardo de los datos de la nmina de una DDJJ o secuencia generada (EXPORTAR). Importar: Para poder importar, el contribuyente deber, ante todo, generar un archivo de texto conteniendo datos de la nmina de retenciones y, luego, especificar cmo se encuentra conformado dicho archivo (formato de importacin). El aplicativo cuenta con un formato de importacin estndar, no obstante el contribuyente podr generar un nuevo formato o modificar el existente, de acuerdo a sus necesidades. Accediendo a los mismos presionando el botn Agregar de la ventana Importar/ Exportar. Una vez seleccionado el formato, presionando el botn IMPORTAR, se desplegar un cuadro de dilogo, en el cual deber seleccionar la ubicacin del archivo de texto desde el cual se leern los datos a importar. Si el proceso de importacin presentara errores, stos se almacenarn en un archivo denominado errimport.log, que se encuentra en la carpeta Retenciones siguiendo la ruta: Archivos de Programas / SIAp/Afip/Retenciones. Los datos a importar son: Cdigo Rgimen C.U.I.T. del Retenido/Percibido Importe Excedente Fecha de la Retencin Importe Retenido Nro. de Certificado Exportar: El procedimiento de exportacin es similar al de Importar, debiendo seleccionar el botn Exportar de la ventana Importar / Exportar. El sistema exporta la nmina a un archivo de texto sobre la base del formato seleccionado.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 16

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Imprimir Declaracin Jurada

A travs de este botn se obtendr la impresin de Declaracin Jurada (F.910) . El mismo se encuentra sobre el margen derecho de la ventana Monto Determinado a Ingresar. Al cliquear en el botn de impresin el sistema desplegar en pantalla la Declaracin Jurada correspondiente. Para llevar a cabo la impresin, el contribuyente deber seleccionar la opcin Imprimir, que se muestra en el margen inferior de la pantalla. De ser necesaria la impresin de dos o ms copias de la declaracin jurada deber cliquear el icono de impresin. Una vez concluida la operacin del punto anterior, deber cliquear en el botn Salir, para volver a la ventana Monto Determinado a Ingresar.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 17

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Generar Disquete
Este botn se encuentra en la ventana Monto Determinado a Ingresar. A travs del mismo ingresar a la ventana Generar Declaracin Jurada Va Disquete , desde donde podr generar el archivo correspondiente a la declaracin jurada a presentar.

En esta ventana se desplegar la lista de disqueteras disponibles en su PC, para insertar el disquete. El sistema provee la opcin Formatear Unidad a los efectos de grabar la declaracin jurada en un disquete limpio y sin errores. Una vez formateado el disquete se deber cliquear el botn Aceptar para comenzar la grabacin. A travs de este procedimiento el sistema generar el archivo correspondiente a la declaracin jurada denominado retenc.dat. Formatear Disquete. Al cliquear en el botn Formatear Unidad A:, que se encuentra en la parte inferior de la ventana Generar Disquete, el sistema desplegar otra ventana, en la cual se encuentran los siguientes campos: Tipo de formato Rpido, se recomienda dejar seleccionado este campo para llevar a cabo la operacin. Completo Copiar solo archivos del sistema Etiqueta en este campo deber colocar el nombre que se le dar al disquete. Sin etiqueta Mostrar resumen cuando se haya finalizado, en caso de dejar esta opcin marcada, el sistema le indicar la capacidad de almacenamiento del disquete. Copiar archivos de sistema

Otras Opciones

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 18

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Habiendo seleccionado y completado los campos que correspondan, el contribuyente deber cliquear el botn Iniciar, el sistema dar comienzo a este proceso. Llevado a cabo el mismo, se desplegar una ventana informando su resultado.

FUNCIONALIDAD DEL SISTEMA

Ver si sale lista de impuestos y la de regimen

Ventana: Datos de la Declaracin Jurada

El contribuyenteAgente de Retencin / Percepcin acceder a esta ventana al ingresar a la aplicacin SIJP Retenciones y Percepciones. El sistema mostrar la ventana a partir de la cual el contribuyenteResponsable podr comenzar a ingresar los datos correspondientes a una declaracin jurada:

El contribuyenteAgente de Retencin deber cliquear en el botn Agregar, para que el sistema habilite los campos que debern completarse en esta ventana, siendo los mismos: Perodo: se deber consignar en este campo el mes y ao correspondiente al perodo que se est informando. Secuencia: el presente aplicativo es secuencial, no existiendo las presentaciones rectificativas por nmina completa de retenidos. Cada presentacin secuencial es de carcter complementario. Si el contribuyente est generando la primera presentacin del mes, el aplicativo automticamente consignar en este campo 00. Si es la segunda, tercera u otra, el programa ir otorgando el nmero de secuencia que le corresponda 01, 02, etc. Establecimiento: El sistema consignar siempre en este campo 00. Finalizado el ingreso de los datos requeridos en esta ventana, el Agente de Retencin deber cliquear en el botn Aceptar, para que el sistema los incorpore. Realizada la operacin del punto anterior el sistema mostrar nuevamente la ventana Datos de la Declaracin Jurada , visualizando: Una grilla (que se encuentra en el margen izquierdo), denominada Declaraciones Juradas, en la cual se observarn el perodo ytipo secuencia de las declaraciones juradas ingresadas.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 19

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

que se est confeccionando. En el margen inferior, una lista con dos tems que deben quedar cumplimentados, para obtener la declaracin jurada, siendo los mismos: Ingreso de Retenciones / Percepciones Monto Determinado a Ingresar

Posicionndose y haciendo doble click sobre cada tem, el sistema desplegar una ventana, cuyos datos debern ser consignados para obtener la Declaracin Jurada correspondiente. Estos tems se mostrarn tildados cuando el contribuyenteAgente de Retencin hubiere completado la ventana de la aplicacin. Para una mejor visualizacin de los datos a ingresar en cada tem, expondremos los mismos en captulos posteriores.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 20

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Ventana: Ingreso de Retenciones / Percepciones

El contribuyenteAgente de Retencin / Percepcin acceder a esta ventana, desde el Men Principal de la aplicacin, seleccionando la opcin Ingreso de Retenciones / Percepciones o bien, posicionndose sobre la parte inferior de la ventana Datos de la Declaracin Jurada y cliquear dos veces sobre el tem Ingreso de Retenciones / Percepciones. Al realizar cualquiera de las operaciones descriptas en el punto anterior, el sistema mostrar la ventana Ingreso de Retenciones / Percepciones:

El Agente de Retencin / Percepcin deber cliquear sobre el botn Agregar, para comenzar con la carga de las retenciones / percepciones practicadas en el perodo a los distintos sujetos pasibles de retencin / percepcin: Los campos a completar en esta ventana son:

Fecha Retencin / Percepcin, se deber consignar el da, mes y ao de la misma, cuyo mes y ao deber ser menor o igual al perodo que se declara. El aplicativo por defecto muestra el da en que est efectuando el ingreso de datos. Cuando se est informando un monto correspondiente a Importe Excedente, se consignar el da, mes y ao en que se produjo la retencin en exceso. Cuando se trate de informar diferencias por retenciones/percepciones practicadas en defecto y/o fuera de trmino, se indicar da, mes y ao en que se gener la obligacin.

C.U.I.T. del Retenido, se consignar la C.U.I.T. del sujeto pasible de la retencin / percepcin. Nmero de Retencin / Percepcin, se deber informar el N de certificado de la Retencin/Percepcin practicada.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 21

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Rgimen, se seleccionar el que corresponda de la pantalla desplegable, teniendo en cuenta la posible combinacin de regmenes tal como se indica en el tema Novedades que ofrece esta versin Punto Combinacin de Regmenes. Rgimen sin movimientos, este campo debe quedar tildado cuando el agente de retencin est obligado a informar que durante el periodo no practic retenciones/percepciones para un determinado rgimen. Se cumplen las condiciones de combinacin de regmenes. Importe Retenido / Percibido, se consignar el monto de la retencin / percepcin practicada a cada sujeto pasible del rgimen, en la fecha indicada en el campo Fecha Retencin / Percepcin. Cuando existan retenciones/percepciones practicadas en defecto, se informar el monto resultante de la diferencia entre lo oportunamente retenido / percibido y el que hubiere correspondido efectuar en la fecha indicada en el campo Fecha Retencin / Percepcin.

Excedente, se consignar el importe en exceso, slo si dicha retencin / percepcin fue informada en declaraciones juradas anteriores. Este campo se encontrar habilitado solamente para los Regmenes 740, 741, 742, 747, 748, 754 y 755, que se vinculan con contribuciones patronales. Cuando la retencin involucra aportes (de trabajadores autnomos o personal en relacin de dependencia, cotizaciones fijas de monotributistas, entre otros) los importes ingresados en exceso se recuperan mediante trmites de devolucin.

Cuando el Agente de Retencin / Percepcin hubiere ingresado todos los datos de esta ventana, deber cliquear en el botn Aceptar, para que el sistema tome los mismos.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 22

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Ventana: Monto Determinado a Ingresar

Acceder a esta ventana, desde el Men principal, seleccionando la opcin Monto determinado a ingresar o bien, posicionndose sobre la parte inferior de la ventana Datos de la Declaracin Jurada y cliquear dos veces sobre el tem Monto determinado a ingresar.

Los campos que comprenden esta ventana son: Total de Retenciones / Percepciones , este dato es calculado por el sistema, y corresponde a la sumatoria de todos los importes informados en la ventana Ingreso de Retenciones / Percepciones en el campo Importe Retenido (campo no Editable). Total de Excedentes, este dato es calculado por el sistema, y corresponde a la sumatoria de todos los importes informados en la ventana Ingreso de Retenciones / Percepciones en el campo Excedente (campo no Editable). Saldo del Perodo Anterior, este campo ser completado por el contribuyente cuando en su presentacin anterior se haya determinado un saldo a su favor (Monto Determinado). Monto Determinado, el sistema calcular automticamente el importe correspondiente a este campo, tomando los datos de los campos precedentes (campo no Editable). Si el total retenido/percibido fuera mayor a la sumatoria de los campos Total de Excedente y Saldo del Perodo Anterior, el Monto Determinado se reflejar en la columna AFIP. Si, por el contrario, la sumatoria de los campos Total de Excedente y Saldo del Perodo Anterior, fuere mayor que el Total de Retenciones, el Monto Determinado se reflejar en la columna Contribuyente. Si el Total de Retenciones fuera igual a la sumatoria de los campos Total de Excedente y Saldo del Perodo Anterior, en el campo Monto Determinado, se visualizar 0,00 tanto en la columna Contribuyente como en la de AFIP.

Monto que se Ingresa, el agente de retencin informar el importe a ingresar cuando el Monto Determinado resulte a favor de la AFIP. Forma de Pago, se deber seleccionar la que corresponda de la tabla que se despliega, cliqueando sobre el botn que se encuentra sobre el margen derecho de este campo. Nota: Para poder ingresar a los campos Monto Determinado, Monto que se Ingresa y Forma de Pago, el contribuyente deber cliquear en el botn Modificar.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 23

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

Desde esta ventana, Monto Determinado a Ingresar, el contribuyenteAgente de Retencin / Percepcin podr generar la Declaracin Jurada Formulario 910, en papel y disquete, cliqueando en los iconos Imprimir DDJJ y Generar Disquete respectivamente, que se encuentran en el margen derecho de la ventana.

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 24

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

FORMULARIO GENERADO POR LA APLICACION Declaracin Jurada F. 910

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 25

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1

MESA DE AYUDA AL CONTRIBUYENTECONTRIBUYENTE Los usuarios de esta aplicacin pueden efectuar consultas en la Mesa de Ayuda de la AFIP, los das hbiles de Lunes a Viernes en el horario de 9 hs. a 19 hs., comunicndose con los siguientes nmeros telefnicos:

Telfono Mesa de Ayuda nico nmero telefnico, para todo el pas Tarifa de llamada local 0810-www- afip 0810-9 9 9 -2347 -Opcin 2 Lunes a Viernes de 9 a 19 hs Correo Electrnico mayuda@afip.gov.ar

Fecha de creacin: 14/10/2004

Pgina 26

SIJP Ret. y Perc. V 3.0 R.1