JBS S.A.

CNPJ n 02.916.265/0001-60 NIRE n 35.300.330.587 Companhia Aberta de Capital Autorizado FATO RELEVANTE JBS S.A. (JBS ou Companhia) comunica a seus acionistas e ao mercado em geral, nos termos da Instruo CVM n 358, de 3 de janeiro de 2002, o quanto segue: 1. A Companhia celebrou, nesta data, contrato para a aquisio da sociedade National Beef Packing Company, LLC (National Beef). Aquisio da National Beef (a) Foi celebrado o Membership Interest Purchase Agreement (Contrato National Beef) visando aquisio, direta ou indiretamente, da totalidade da participao societria representativa do capital social da National Beef, sociedade constituda de acordo com as leis de Delaware, Estados Unidos da Amrica, e que abate e comercializa carne bovina, cortes de carne embalados e customizados (case-ready) e subprodutos bovinos. O fechamento da operao contemplada no Contrato National Beef est sujeito ao cumprimento de condies precedentes usuais em negcios dessa natureza, dentre as quais a aprovao pelas autoridades governamentais. (b) A National Beef possui (i) trs plantas de abate de bovinos, uma em Dodge City/Kansas, uma em Liberal/Kansas e uma em Brawley/California; (ii) duas plantas de processamento de cortes de carne embalados e customizados (caseready), especializadas em produtos para venda a varejistas com destino ao consumidor final situadas em Hummels Wharf/Pensilvnia e Moultrie/Gergia; (iii) uma planta especializada em produtos porcionados para estabelecimentos comerciais e consumidor final em Kansas City/Missouri; e (iv) uma transportadora, com cerca de 1.200 veculos entre transporte refrigerado e de gado vivo, localizada em Liberal/Kansas. No exerccio social de 2007, a National Beef obteve receita lquida de US$ 5,6 bilhes e processou 3,9 milhes de cabeas de gado. (c) De acordo com o Contrato National Beef, a Companhia pagar aos membros da National Beef o valor total de US$ 560 milhes, dos quais aproximadamente US$ 465 milhes sero pagos em dinheiro e aproximadamente US$ 95 milhes sero pagos em aes de emisso da JBS. No fechamento da operao, a Companhia assumir as dvidas e outros passivos da National Beef, resultando em um valor de firma (enterprise value) de aproximadamente US$ 970 milhes. A Companhia pretende utilizar aes de sua emisso em tesouraria para realizar o pagamento da parcela do preo de aquisio a ser paga em aes, e, para tanto,

procurar obter a devida autorizao da CVM, nos termos da Instruo CVM n 10, de 14 de fevereiro de 1980. Consideraes Gerais 2. Como parte da estratgia de globalizao da JBS, a aquisio da National Beef representa um passo importante na concluso do plano de investimentos para a construo de uma sustentvel plataforma de abate, produo e comercializao de carne nos Estados Unidos da Amrica e na Austrlia, que se iniciou em julho de 2007 atravs da aquisio da Swift & Co. 3. A aquisio incrementar a capacidade da JBS de atender a demandas especficas de seus clientes e proporcionar economias de escala e eficincias operacionais, gerando valor aos seus acionistas. 4. A JBS realizar reunio pblica com investidores, analistas e jornalistas em 05 de maro de 2008, s 9:00 horas, em portugus, e ao meio-dia, em ingls, no escritrio administrativo da Companhia, para apresentao de tal operao com mais detalhes. A participao dos interessados poder tambm ser feita por meio de teleconferncia (Portugus: +55 11 4688-6301 cdigo JBS/Ingls: +1 786 924-6977), com transmisso ao vivo pela Internet, no website www.jbs.com.br/ri. 5. O assessor financeiro da JBS para a Aquisio da National Beef foi J.P. Morgan. Os assessores legais da Companhia foram Greenberg & Traurig LLP, Skadden, Arps, Slate, Meagher & Flom LLP, Pinheiro Neto Advogados e Barbosa, Mssnich e Arago Advogados.

So Paulo, 04 de maro de 2008 Srgio Longo Diretor de Finanas e de Relaes com os Investidores