PROYECTO: INSTALACIN DE UNA RECICLADORA DE PLSTICO EN LA COMUNIDAD DE SAN PEDRO JICAYAN, JAMILTEPEC, OAXACA

ORGANIZACIN: RECICLADORA TRES HERMANOS

REPRESENTANTE MARCELINO LPEZ MEJA

UBICACIN: SAN PEDRO JICAYAN, JAMILTEPEC, OAXACA

MICRORREGIN: PINOTEPA NACIONAL

ANEXO 5.- BASES GENERALES PARA ELABORAR EL ESTUDIO PARA EVALUAR LA CONVENIENCIA DE ABRIR O AMPLIAR UN NEGOCIO. a) Anlisis de mercado. Cul es el mercado que pretendo abarcar (local, municipal, un grupo de municipios en el estado o de ms de dos estados contiguos, varios estados, todo el pas, otros pases)? El mercado objetivo son empresas procesadoras de plstico que existan a nivel estatal y nacional; hasta el momento se tiene asegurado el 100% de la produccin por la empresa procesadora de plstico lder en el manejo integral de residuos: GLOBAL M-X S.A. DE C.V., que se ubica en el municipio de Huixquilucan Estado de Mxico. La ubicacin del negocio me facilita abarcar el mercado que pretendo (hay vas de comunicacin y medios de transporte a costo competitivo)? El proyecto se ubicar en la localidad de San Pedro Jicayan, la cual cuenta con los servicios necesarios, como: vas de comunicacin, energa elctrica, Agua y medios de transporte. La existencia de estos servicios facilitar el transporte de los materiales e insumos a utilizarse en el proyecto. El lugar especifico, donde se instalar la recicladora de platico, es a pe de carretera sobre la carretera federal que comunica las localidades de Pinotepa de don Luis, San Juanito, Atoyac, Zapote Blanco, San Juan Colorado, Santiaguito, Hierba Santa y otros con la ciudad de Pinotepa Nacional. Cabe mencionar que la carretera es pavimentada y cuenta con los servicios que requiere el proyecto. El lo que se refiere el costo de transporte, no existe inconveniente alguno puesto que el grupo social cuenta con una camioneta nissan apropiada para transportar la produccin y los insumos que se requieran para el proyecto y los costos en que se incurra por este concepto, ya fueron considerados en la proyeccin financiera. Adems existe transporte pblico frecuentes (cada 30 minutos) y a precios accesibles, pues como se menciona es una carreta muy transitada. Cul es, en promedio, la calidad y precio que existe en el mercado del producto o servicio que voy a vender? En la regin no existen empresas dedicadas al giro del reciclado de platico (PET), por lo que seremos unos de los pioneros en la regin, la nica recicladora que existe en la regin es una que se encuentra en la ciudad de Pinotepa Nacional, pero ellos solo compactan el pet que recolectan ylo venden en pacas, sin procesar. A diferencia de ellos, con el presente proyecto se pretende realizar la trituracin y molido del pet, para dejarlo en el ultima presentacin que se le llaman Pellets. La recicladora TRES HAEMANOS, tendr la ventaja, sobre la empresa que se ubica en la ciudad de Pinotepa Nacional, de procesar productos adems del pet como: Materia prima (molienda) para la fabricacin de artculos de inyeccin de plstico, obtenida a partir del reciclado de Piezas de polipropileno o plstico de desecho.

Polietileno procesado en la compactadora para la obtencin de materia prima para el proceso de extrusionsoplo; listo Para ser empacada en costales lista para su distribucin y venta, esta materia prima que utilizan las empresas procesadoras es obtenida a partir de Bolsas y empaques de polietileno de desecho.

El precio al que venderemos nuestros productos, sern los siguientes: Producto Polipropileno molido (hojuelas de plstico para su reutilizacin). Botellas de PET compactado con prensa compactadora de preferencia en pacas de 60 Kg. seleccionado y listo para reprocesado. Polietileno Granulado (Bolsas y empaques de polietileno procesado en la compactadora) materia prima para el proceso de extrusionsoplo. Precio que estoy dispuesto a pagar por kg. $ 4.50 $3.50 $4.00

Cmo se compara el producto o servicio que ofrecera el negocio, en calidad, cantidad, oportunidad, presentacin y precio, con lo que existe actualmente en el mercado? Como se mencion en el punto anterior, la empresa tendr la ventaja de procesar 3 productos diferentes, se tiene seguro el mercado y a precios competitivos, prueba de ello es que se tiene contrato de compra asegurado por la produccin total y el pago obtenido por los productos, es redituable para el negocio, esto basado en la proyeccin financiara realizada en el presente proyecto. Quines son los consumidores del producto o servicio? Para el Polipropileno molido (hojuelas de plstico para su reutilizacin), los consumidores son Fabricantes de productos de inyeccin de plstico o empresas que utilizan este material como insumos para la fabricacin de artculos de inyeccin de plstico. Las pacas de de 60 Kg de PET,sern adquiridas por plantas industriales de gran complejidad para ser reprocesado en sus diversos productos La materia prima granulada est destinada a procesadores de productos de extrusionsoplo y Fabricantes de productos de plstico soplado. Para el presente proyecto, el 100% de la produccin ser vendido inicialmente a la empresa procesadora de plstico lder en el manejo integral de residuos: GLOBAL M-X S.A. DE C.V., que se ubica en el municipio de Huixquilucan Estado de Mxico. En lo posterior se irn buscando otros clientes potenciales, con el fin de mejorar costos y asegurar la venta en el futuro. Actualmente cuanto se consume y a que precio en promedio? 3

Actualmente por desconocimiento de muchas personas estos desechos son tirados o arrojados impunemente al medio ambiente causando gran contaminacin, por lo tanto no se realiza un manejo sustentable y redituable para este tipo de materiales; por lo que no se le asigna un valor econmico. Con la implementacin de este proyecto se realizara un reciclado correcto de estos materiales y se reducir notable y eficazmente la contaminacin en la zona; convirtindose en un grupo socialmente responsable, ecolgicamente consiente y responsable para evitar cambios bruscos en el ambiente. Qu tan satisfechos estn los consumidores con la calidad y precio del producto o servicio que existe actualmente en el mercado? Las empresas que se dedican a la transformacin de productos plsticos, demandan grandes cantidades de insumos, principalmente productos reciclados; pues los utilizan como materia prima en sus procesos de transformacin. Hoy en da existe un nmero muy reducido de empresas que se dedican al reciclado de productos plsticos, situacin por la que las empresas procesadoras de ven en la necesidad de colectar y comprar desechos de plstico sin procesar, lo que complica y retrasa sus procesos. Cmo se espera el comportamiento de los consumidores en los prximos cinco aos? El reciclado de desechos inorganinicos y en especial de los desechos de plstico, esta tomando gran importancia, debido a que la mayora de productos que consumimos actualmente utilizan o estn en contenidos es este tipo de materiales. En consecuencia se incrementa ampliamente el volumen de desechos de plstico pet, pietileno y polipropileno; situacin que obliga a la sociedad a tener un manejo ms apropiado con el fin de reciclarlos para su reutilizacin, y con ello reducir efectos nocivos para la salud el medio ambiente. Quines son los principales productores en el mercado que pretende abarcar? En el estado de Oaxaca y en el pas existen pocas de empresas que se dedican al reciclado de productos plsticos, al momento no se tiene un nmero exacto de empresas que tengas este giro. Pero se sabe que las grandes industrias que se dedican a la fabricacin de productos de plstico demandan estos productos. Cmo se vende el producto o servicio (directo al consumidor, a mayoristas o de otra forma)? El canal de comercializacin que se seguir para brindar el Producto ser el que se muestra en el diagrama.

Diagrama De Comercializacin 4

Producto

Consumidor

Se proyecta ofrecer el 100% de los Productos directamente a los consumidores. La estrategia comercial consiste en buscar la fidelidad del cliente mediante los Productos de buena calidad. Cunto podra vender anualmente, durante los prximos cinco aos? En los prximos 5 aos se espera vender como mnimo el siguiente volumen de ventas de polipropileno molido, pet compactado y polietileno granulado:
AO 1 AO 3 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO AO 2 AO 4 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO VOLUMEN ANUAL Kg 79.200 68.640 10.560 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO AO 5 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO VOLUMEN ANUAL Kg 142.560 123.552 19.008 VOLUMEN ANUAL Kg 118.800 102.960 15.840 VOLUMEN ANUAL Kg 77.400 67.080 10.320 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO VOLUMEN ANUAL Kg 102.960 89.232 13.728

Lo que espero vender durante un ao corresponde a la suma de cantidades mensuales iguales o hay variaciones en los meses? Como se muestra en las siguientes tablas, el volumen de ventas anual, corresponde e la suma de cantidades mensuales; en el primer ao, se espera un incremento en las ventas a partir del cuarto mes; ya para el segundo mes, se consideraron cantidades mensuales iguales, por cuestiones de proyeccin.

AO 1 MES VOLUMEN POLIPROPILENO ENE 6.000 FEB 6.000 MAR 6.000 ABR 6.600 MAY 6.600 JUN 6.600 JUL 6.600 AGO 6.600 SEP 6.600 OCT 6.600 NOV 6.600 DIC 6.600 VOLUMEN ANUAL 77.400

MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO AO 2 MES VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO AO 3 MES VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO AO 4 MES VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO AO 5 MES VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO ENE 11.88 0 10.29 6 1.584 FEB 11.88 0 10.29 6 1.584 MAR 11.88 0 10.29 6 1.584 ABR 11.88 0 10.29 6 1.584 MAY 11.88 0 10.29 6 1.584 JUN 11.88 0 10.29 6 1.584 JUL 11.88 0 10.29 6 1.584 AGO 11.88 0 10.29 6 1.584 SEP 11.88 0 10.29 6 1.584 OCT 11.88 0 10.29 6 1.584 NOV 11.88 0 10.29 6 1.584 DIC 11.88 0 10.29 6 1.584 VOLUMEN ANUAL 142.560 123.552 19.008 ENE 9.900 8.580 1.320 FEB 9.900 8.580 1.320 MAR 9.900 8.580 1.320 ABR 9.900 8.580 1.320 MAY 9.900 8.580 1.320 JUN 9.900 8.580 1.320 JUL 9.900 8.580 1.320 AGO 9.900 8.580 1.320 SEP 9.900 8.580 1.320 OCT 9.900 8.580 1.320 NOV 9.900 8.580 1.320 DIC 9.900 8.580 1.320 VOLUMEN ANUAL 118.800 102.960 15.840 ENE 8.580 7.436 1.144 FEB 8.580 7.436 1.144 MAR 8.580 7.436 1.144 ABR 8.580 7.436 1.144 MAY 8.580 7.436 1.144 JUN 8.580 7.436 1.144 JUL 8.580 7.436 1.144 AGO 8.580 7.436 1.144 SEP 8.580 7.436 1.144 OCT 8.580 7.436 1.144 NOV 8.580 7.436 1.144 DIC 8.580 7.436 1.144 VOLUMEN ANUAL 102.960 89.232 13.728 ENE 6.600 5.720 880 FEB 6.600 5.720 880 MAR 6.600 5.720 880 ABR 6.600 5.720 880 MAY 6.600 5.720 880 JUN 6.600 5.720 880 JUL 6.600 5.720 880 AGO 6.600 5.720 880 SEP 6.600 5.720 880 OCT 6.600 5.720 880 NOV 6.600 5.720 880 DIC 6.600 5.720 880 VOLUMEN ANUAL 79.200 68.640 10.560 5.200 800 5.200 800 5.200 800 5.720 880 5.720 880 5.720 880 5.720 880 5.720 880 5.720 880 5.720 880 5.720 880 5.720 880 67.080 10.320

Contar con las materias primas suficientes, de buena calidad, oportunamente y a precios competitivos, para producir y vender lo que espero? Como se ha mencionado, la materia prima que utilizaremos son productos de desecho que comnmente son tirados o arrojados impunemente al medio ambiente causando gran contaminacin, tambin se asistir a los basureros municipales de la regin, para recolectar toda la materia prima que es de utilidad en nuestro proceso. Por lo anterior consideramos que si existe materia prima suficiente con la que se puede contar oportunamente y a bajos precios puesto que son productos de desecho a los comnmente la poblacin no les asigna un valor econmico. En este sentido, estaramos realizando un manejo sustentable y redituable para este tipo de materiales.

Para la proyeccin financiera, se esta asignando un precio de $1.50 por kilogramo para piezas de polipropileno, $1.50 por kilogramo para botellas Pet y $2.00 por kilogramo para bolsas y empaques de polietileno. Contar el personal adecuado y necesario para producir y vender lo que espero? Se est considerando generar 4 empleos permanentes directos, 2 para el manejo de las maquinas, un ayudante que tendr la funcin de seleccionar y separar la materia utilizada y un chofer. Tambin se espera generar varios empleos indirectos, puesto que se est considerando comprar al pblico en general por lo menos 12 toneladas de plstico en los primeros 3 meses de operacin. Y en los meses posteriores incrementar gradualmente el volumen. El desempleo y la falta d oportunidades en la regin es abundante, por lo que para el presente proyecto no se tendr problemas por mano de obra. A que precio podr vender en el primer ao y en los que siguen? El precio al que se vendaran los productos est definido por el comprador, mismos que fueron considerados en la proyeccin financiera, y son los siguientes: Producto Precio que estoy dispuesto a pagar por kg. Polipropileno molido (hojuelas de plstico para su $ 4.50 reutilizacin). Botellas de PET compactado con prensa $3.50 compactadora de preferencia en pacas de 60 Kg. seleccionado y listo para reprocesado. Polietileno Granulado (Bolsas y empaques de polietileno $4.00 procesado en la compactadora) materia prima para el proceso de extrusionsoplo.

Cmo lograr vender mi producto o servicio? Por el momento se tiene asegurado vender el 100% del a produccin, una ves iniciado el proyecto, se buscaran clientes potenciales ms cercanos con la finalidad de reducir los costos de comercializacin. Cabe sealar que aunque los costos por el este concepto son altos, el proyecto es altamente rentable. El precio al que vender me permitir cubrir los costos de produccin, adems de recuperar la inversin y generar una utilidad? Basado en la proyeccin financiera, los precios antes mencionados, nos permiten cubrir los costos de produccin, recuperar la inversin y generar una utilidad; como se mostrara con los indicadores financieros calculados.

b) Anlisis Tcnico. Cules son las caractersticas detalladas del producto o servicio que producir el negocio? PRODUCTO 1: Polipropileno molido o conocido como hojuelas de plstico listas para su reutilizacin. Constituyen materia prima (molienda) que utilizan fabricas de plstico para la fabricacin de artculos de inyeccin de plstico. PRODUCTO 2: Botellas de PET compactado con prensa compactadora de preferencia en pacas de 60 Kg. seleccionado y listo para reprocesado. Es materia prima que utilizan plantas industriales de gran complejidad para ser reprocesado en sus diversos productos. PRODUCTO 3: Polietileno Granulado (Bolsas y empaques de polietileno procesado en la compactadora), materia prima para ser reciclada y as implementarla en la elaboracin de bolsas, botellas y otros productos de extrusin soplo. La produccin de esta materia prima puede ser en color natural o puede ser en una gran variedad de colores dependiendo de la separacin de los materiales segn su color. Cunto espero producir anualmente, durante los prximos cinco aos? En los prximos 5 aos se planea producir y vender como mnimo el siguiente volumen de polipropileno molido, pet compactado y polietileno granulado:
AO 1 AO 3 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO AO 2 AO 4 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO VOLUMEN ANUAL Kg 79.200 68.640 10.560 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO VOLUMEN ANUAL Kg 118.800 102.960 15.840 VOLUMEN ANUAL Kg 77.400 67.080 10.320 VOLUMEN POLIPROPILENO MOLIDO PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO VOLUMEN ANUAL Kg 102.960 89.232 13.728

AO 5 VOLUMEN ANUAL Kg POLIPROPILENO MOLIDO 142.560 PET COMPATADO 123.552 POLIETILENO GRANULADO 19.008 VOLUMEN

Cmo producir el bien o servicio del negocio? Describa el proceso productivo, considerando materias primas, tiempos, cantidades y frecuencia de cada etapa del proceso.

Diagrama de flujo de recoleccin y reprocesamiento de productos plsticos

Recoleccin de productos plsticos

Personal: Personal del grupo social o mano de obra familiar Compra: adquisicin con personas dedicadas a la recoleccin de este tipo de materiales Seleccin y agrupacin de materiales
Botellas de PET: Antes de comenzar el proceso se hace una seleccin del material por color adems de retirar cualquier etiqueta existente as como los arillos de seguridad al igual que la tapa.

Piezas de polipropileno

Bolsas y empaques de polietileno

Polipropileno es molido para la obtencin de hojuelas de plstico para su reutilizacin

Fabricantes de productos de inyeccin de plstico

Este material (botellas) es vaciado en una prensa compactadora para formar fardo o pacas de este material de 60 Kg. De peso y ser enviados a plantas industriales de gran complejidad para ser reprocesado en sus diversos productos Producto 2 materia prima colectada y formada en pacas para la venta a los procesadores de este material (PET)

Polietileno es procesado en la compactadora para la obtencin de materia prima para el proceso de extrusionsoplo. Para ser empacada en costales lista para su distribucin y venta Fabricantes de productos de plstico soplado

Producto 1 materia prima (molienda) para la fabricacin de artculos de inyeccin de plstico.

Producto 3 materia prima granulada para su venta a procesadores de productos de extrusionsoplo

Cules son las materias primas y auxiliares que utilizar para producir el bien o servicio del negocio? La materia prima que utilizaremos son productos de desecho de plstico como son: Botellas de PET: son las que comnmente contienen bebidas embotellas como: refrescos, jugos y lquidos no comestibles pero que se utilizan por la poblacin. Antes de comenzar el proceso se hace una seleccin del material por color adems de retirar cualquier etiqueta existente as como los arillos de seguridad al igual que la tapa.

Bolsas y empaques de polietileno

Piezas de polipropileno: son los desechos que se obtienen de productos d plstico como, sillas, mesas, trastes de o artculos de plstico duro.

Existen el mercado a mi alcance de estas materias primas y auxiliares en la cantidad, calidad y precio necesarios para producir el volumen de producto o servicio que quiero ofrecer? Como se ha mencionado, la materia prima que utilizaremos son productos de desecho que comnmente son tirados o arrojados impunemente al medio ambiente causando gran contaminacin, tambin se asistir a los basureros municipales de la regin, para recolectar toda la materia prima que es de utilidad en nuestro proceso. Por lo anterior consideramos que si existe materia prima suficiente con la que se puede contar oportunamente y a bajos precios puesto que son productos de desecho a los comnmente la poblacin no les asigna un valor econmico. En este sentido, estaramos realizando un manejo sustentable y redituable para este tipo de materiales. El costo de estas materias primas y auxiliares es adecuado para los costos de produccin que consider en el anlisis de mercado? Aunque para la poblacin este tipo de desechos ya no tiene ni representa un valor econmico este tipo de desecho, para la proyeccin financiera, se est asignando un precio de $1.50 por kilogramo para piezas de polipropileno, $1.50 por kilogramo para botellas Pet y $2.00 por kilogramo para bolsas y empaques de polietileno. Esto considerando que se comprara a los recolectores de plstico. Qu tipo de trabajadores (jornaleros, obreros, tcnicos, profesionistas, est.) y que cantidad de ellos necesito para producir el producto o servicio del negocio? Se planea generar 4 empleos permanentes directos, 2 para el manejo de las maquinas, un ayudante que tendr la funcin de seleccionar y separar la materia utilizada y un chofer. Para desempeas estas actividades no se requiere algn grado de especializacin, solo basta con la capacitacin que impartir la empresa proveedora de la maquinaria. Por otro lado Tambin se espera generar varios empleos indirectos, puesto que se est considerando comprar al pblico en general por lo menos 12 toneladas de plstico en los primeros 3 meses de operacin. Y en los meses posteriores incrementar gradualmente el volumen. Cunto con la posibilidad de disponer de esos trabajadores a los salarios existentes en el mercado? Dado que no se requiere personal especializado para la operacin del proyecto aunado al desempleo y la falta d oportunidades que existe en la regin, se tiene la posibilidad de disponer de estos trabajadores a los salarios existentes en la regin.

El costo de esta mano de obra es adecuado para los costos de produccin que consider en el anlisis de mercado? Basado en los clculos financieros realizados y considerando el costo de la mano de obra a precios de la regin, el proyecto resulta rentable. Se estn considerando los siguientes costos de mano de obra por una semana de operacin: U. DE COSTO CONCEPTO CANTIDAD TOTAL MEDIDA UNIT. OPERADOR DE MAQUINAS JORNAL 12 $ 120,00 $ 1.440,00 AYUDANTE GENERAL JORAL 6 $ 100,00 $ 600,00 CHOFER JORNAL 6 $ 120,00 $ 720,00 Como se puede observar se esta considerano para 2 operadores de maquinas un pago por jornal de $120.00, un ayudante general por con un costo de $100.00 por jornal y un chofer con un pago por jornal de $120.00. Qu maquinaria, equipo, herramientas e instalaciones necesito para producir el producto o servicio del negocio? Para la realizacin del presente proyecto se requiere lo siguiente: INFRAESTRUCTURA: Un terreno de 800 m2 donde se construir una bodega de 56 m2, para la instalacin de las maquinas y resto espacio plano se utilizar para almacenar toda la materia prima colectada y con espacio suficiente pata maniobra de vehculos. El terreno esta valuado en $173,00.00 y ser aportacin del grupo de trabajo. Un techado de 56 m2, con plantillas, columna y dados de concreto, techado con lamina galvanizada. La cual tendr un costo de $ 68,545.75 y ser aportaciond el grupo de trabajo. VEHCULO Un vehculo: Camioneta nissan de 1.5 toneladas, para trasportar el la produccin al lugar del entrega, as como para cargar y trasportar la materia prima requerida. Este vehculo tiene un de $91,840.00 y ser aportacin del grupo de trabajo.

MAQUINARIA 1.- Maquina compactadota para granular, en este proceso todas las bolsas anteriormente recolectadas son introducidas en un contenedor y a travs de un proceso mecnico - qumico, el cual al terminar nos brinda la materia prima para ser reciclada y as implementarla en la elaboracin de bolsas, botellas y otros productos de extrusin soplo. La produccin de esta materia prima puede ser en color natural o puede ser en una gran variedad de colores dependiendo de la separacin de los materiales segn su color. Esta maquina cuenta con un motor de 15 HP el cual le brinda una excelente calidad de grnulos del material plstico para as poderlo usar con toda la seguridad que usted requiere. El costo de esta maquina ser de

Precio: $ 84,000.00 IVA (16%): $ 13,440.00 Total: $ 97,440.00 2.- Molino para la manipulacin y reciclaje de materiales plsticos como son P.E., P.P, E.S., siempre y cuando se identifique los diferentes tipos de plstico para no mezclarlos y convertir toda nuestra materia prima en un material inservible o de baja calidad por lo que el proveedor facilitara una base de datos para una capacitacin autodidctica guiada por personal tcnico de los materiales plsticos existentes dentro del mercado actual as como sus caractersticas. Este molino cuenta con una tolva de alimentacin la cual brinda una excelente administracin del material para el procesamiento de la materia, para llegara a unas cuchillas especficamente distribuidas para triturar y convertir en pequeas hojuelas el plstico que entras para poderlo procesar como nuevos productos plsticos. Motor 7.5 HP 220 volts El costo de esta maquina ser de Precio: $ 85,000.00 IVA (16%): $ 13,600.00 Total: $ 98,600.000 3.- Prensa compactadora dentro de este dispositivo se formaran pacas de 60 Kg. aproximadamente e reduciendo considerablemente el espacio de almacenaje y adems permitiendo una optima manipulacin para el trasporte de las mismas y entrega para su venta. El costo de esta maquina ser de Precio: $ 88,000.00 IVA (16%): $ 14,080.00 Total: $ 102,080.00

Dnde producir el bien o servicio del negocio? Describa las necesidades de espacio para instalar y operar el negocio: ubicacin, superficie, accesos, servicios, etc. Localizacin El municipio de San Pedro Jicayan Limita al norte con el municipio de San Antonio Tepetlapa y San Pedro Atoyac; al sur con Santiago Pinotepa Nacional; al oeste con San Miguel Tlacamama; al este con Pinotepa de Don Luis y San Juan Colorado. Su distancia aproximada a la capital del Estado es de 416 kilmetros.

El proyecto Recicladora 3 hermanos se ubicar en: CALLE YUUTAA PATO S/N, SAN PEDRO JICAYAN, OAXACA, CP.71740. Para acceder a la localidad de San Pedro Jicayan se utiliza la carretera Federal que comunica al municipio de San Pedro Jicayan con Pinotepa Nacional, considerando que las condiciones son aceptables, el lugar donde se pretende construir la recicladora cuenta con vas de comunicacin bsicas para facilitar el transporte de los materiales e insumos a utilizarse en el proyecto, as como en el servicio de Energa elctrica. Existe el espacio fsico para instalar el negocio en la localidad donde quiero instalarlo? El lugar donde se instalar el proyecto cuenta con el espacio fsico suficiente para la instalacin del proyecto, se cuenta con una superficie total de 800 metros cuadrados, en el cual se planea distribuir de la siguiente manera: rea de Recepcin y clasificacin de materiales cuenta con una extensin de 400 metros cuadrados designados a la recepcin de toda la materia plstico recolectado personalmente o adquirido a vendedores terciarios. rea de seleccin de material en esta rea se llevara acabo el proceso de seleccin de los diverso materiales que son polipropileno, polietileno y el PET de aqu el polipropileno y el polietileno pasan a su rea de procesamiento para la obtencin de materia prima. Teniendo un rea de 100 metros cuadrados. rea de preparacin de PET aqu se retira la envoltura que contengan las botellas as como los arillos de seguridad al igual que las tapas de las mismas para as ser mandadas al rea de la prensa compactadora. Tiene un rea de 50 metros cuadrados

rea de prensa compactadora aqu una ves retirada la tapa la etiqueta y los arillos de seguridad de las botellas se vierten el la prensa compactadora para formar as las pacas de 60 Kg. Cuenta con un rea de 45 metros cuadrados rea de molienda aqu se procesa todo el polipropileno adquirido para as obtener la materia prima que ser vendida a los diferentes consumidores de la misma, adems dentro de esta misma rea ser empacada para su distribucin venta. Tiene un rea de 36 metros cuadrados rea de compactado de polietileno para convertir a travs de un proceso qumico mecnico este material en materia prima productiva que genera una ganancia mas a su planta ademas ser captada en empaques para su distribucin y veta. Cuenta con un rea de 36 metros cuadrados.

El costo de adquisicin o arrendamiento del espacio fsico es adecuado para los costos de produccin que consider en el anlisis de mercado? Como se mencion en prrafos anteriores, el terreno ser aportacin del grupo de trabajo, por lo no representa costo de arrendamiento. El valor que representa esta aportacin es de $173,000.00; este concepto fue considerado en la tabla de inversiones de la proyeccin financiera realizada.

c) Anlisis Financiero. A cunto asciende la inversin inicial que debo hacer para abrir o ampliar el negocio? La inversin inicial para la implementacin del presente proyecto, ascienda a $ 642.990,75, desglosado en los conceptos que se enlistan en la siguiente tabla.
INVERSION
CONCEPTO

U. DE MEDIDA

CANTI DAD

COST. UNIT.

TOTAL SOCIOS

FUENTE CREDITOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 1% $ 11.485,00 $ $ 0,00% 0% $ $ 0,00% OTRAS FUENTES $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 0% $ $ 298.120,00 46,36% $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 0% FONAES $ $ $ $ 97.440,00 $ 98.600,00 $ 102.080,00 $ 298.120,00

TOTAL $ $ 173.000,00 $ 68.545,75 $ 91.840,00 $ 97.440,00 $ 98.600,00 $ 102.080,00 $ 631.505,75

ACTIVOS FIJOS

TERRENO OBRA VEHICULO MAQUINA COMPACTADORA PARA GRANULAR MOLINO PARA MANIPULACIN Y RECICLAJE PRENSA COMPACTADORA

M2 LOTE PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA

800 $ 216,25 1 $ 68.545,75 1 $ 91.840,00 1 $ 97.440,00 1 $ 98.600,00 1 $ 102.080,00

$ 173.000,00 $ 68.545,75 $ 91.840,00 $ 97.440,00 $ 98.600,00 $ 102.080,00 $ 631.505,75

$173.000,00 $ 68.545,75 $ 91.840,00 $ $ $ $ 333.385,75 $ 2.250,00 $ 1.950,00 $ 400,00 $ 4.600,00 $ 1.440,00 $ 600,00 $ 720,00 $ 2.760,00

TOTAL ACT. FIJOS CAPITAL DE TRABAJO ( MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES)

PIEZAS DE POLIPROPILENO BOTELLAS PET (DE DESECHO) BOLSAS Y EMPAQUES DE POLIETILENO SUBTOTAL MAT. PRIMAS Y AUXILIARES

KG KG KG

1500 1300 200

1,5 1,5 2

2250 1950 400 $ 4.600,00 $ 1.440,00 $ 600,00 $ 720,00 $ 2.760,00

$ 2.250,00 $ 1.950,00 $ 400,00 $ 4.600,00 $ 1.440,00 $ 600,00 $ 720,00 $ 2.760,00 $ 100,00 $ 25,00 $ 4.000,00 $ 4.125,00

CAPITAL DE TRABAJO (MANO DE OBRA)

OPERADOR DE MAQUINAS AYUDANTE GENERAL CHOFER SUBTOTAL MANO DE OBRA LUZ AGUA GASTOS DE VENTA SUBTOTAL SERVICIOS Y OTROS

JORNAL JORAL JORNAL

12 6 6

$ 120,00 $ 100,00 $ 120,00

CAPITAL DE TRABAJO ( SERVICIOS Y OTROS)

BIMESTRE MES SERVICIO

1 1 1

800 100 4000 $ 4.125,00

100 25 4000

$ 100,00 $ 25,00 $ 4.000,00 $ 4.125,00

0,64% TOTAL CAPITAL DE TRABAJO TOTAL $ TOTAL % $ 11.485,00 $ 642.990,75 100,00%

$ 11.485,00 $ 642.990,75

$ 344.870,75 53,64%

Deber hacer inversiones adicionales ms adelante y a cuanto ascienden?

El presente proyecto se realizo la proyeccin con un horizonte de 10 aos y como se puede observar en la siguiente tabla de depreciaciones, no se requerirn reinversiones de activos fijos en los prximos 10 aos proyectados; puesto que la vida til de los activos fijos es mayor a 10 aos.
CONCEPTO OBRA VEHICULO MAQUINA COMPACTADORA PARA GRANULAR MOLINO PARA MANIPULACION Y RECICLAJE PRENSA COMPACTADORA U. DE MEDIDA LOTE PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA CANTIDAD 1 1 1 1 1 COSTO UNIT. 68.545,75 91.840,00 97.440,00 98.600,00 102.080,00 TOTAL 68.545,75 91.840,00 97.440,00 98.600,00 102.080,00 VIDA UTIL 20 10 10 10 10 FACTOR DE DE DEPRECIACION 5% 10% 10% 10% 10%

Cunto gastar en total cada mes o ao para producir el bien o servicio que pretendo, tomando en cuenta el costo de las materias primas, la mano de obra y los servicios que debo utilizar para producir el volumen que pretendo? Los costos se dividen en fijos y variables, el monto al que se asciende mensualmente son los siguientes: Costos mensuales por el primer ao de operaciones.
SALIDAS COSTOS CONCEPTO PIEZAS DE POLIPROPILENO BOTELLAS PET (DE DESECHO) BOLSAS Y EMPAQUES DE POLIETILENO OPERADOR DE MAQUINAS AYUDANTE GENERAL CHOFER SUBTOTAL COSTOS VARIABLES Luz COSTOS FIJOS Agua Gastos de venta SUBTOTAL COSTOS FIJOS TOTAL DE ENE 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 FEB 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 MAR 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 ABR 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 MAY 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 MESES JUN 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 JUL 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 AGO 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 SEP 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 OCT 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 NOV 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.44 0 400 100 16.00 0 16.50 0 45.94 DIC TOTAL 9.000 108.000 7.800 93.600 1.600 5.760 2.400 19.200 69.120 28.800

COSTOS VARIABLES

2.880 34.560 29.44 0 353.280 400 4.800 100 1.200 16.00 0 192.000 16.50 0 198.000 45.94 551.280

SALIDAS

Los costos anuales que se tendrn, adems de los costos fijos y variables, se consideran los costos financieros (ISR YPTU), y son los montos que se desglosan en la siguiente tabla.
SALIDAS COCEPTO CONCEPTO ACTIVOS FIJOS INVERSIONES ACTIVOS DIFERIDOS CAPITAL DE TRABAJO TOTAL COSTOS CONCEPTO PIEZAS DE POLIPROPILENO BOTELLAS PET (DE DESECHO) COSTOS VARIABLES BOLSAS Y EMPAQUES DE POLIETILENO OPERADOR DE MAQUINAS AYUDANTE GENERAL CHOFER SUBTOTAL COSTOS VARIABLES Luz COSTOS FIJOS Agua Gastos de venta SUBTOTAL COSTOS FIJOS COSTOS FINANCIEROS, IMPUESTOS GASTOS FINANCIEROS 0 ISR PTU PAGO AL PRINCIPAL SUBTOTAL (COSTOS FINANCIEROS, IMPUESTOS, PAGO PRINCIPAL) 4.905 3.066 0 0 5.914 3.696 0 0 19.228 12.018 0 0 28.104 17.565 0 0 41.419 25.887 0 0 50.295 31.435 0 0 50.295 31.435 0 0 50.295 31.435 0 0 50.295 31.435 0 0 50.295 31.435 0 Ao 0 631.506 0 11.485 642.991 CRECIMIENTO 108.000 110.512 143.665 165.767 198.921 93.600 19.200 69.120 28.800 34.560 4.800 1.200 95.777 124.510 143.665 172.398 19.647 70.727 29.470 35.364 4.800 1.200 25.540 38.311 45.973 4.800 1.200 29.470 44.205 53.046 4.800 1.200 35.364 53.046 63.655 4.800 1.200 91.946 106.091 127.309 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 AO 1 0 0 0 0 2% AO 2 0 0 0 0 30% HORIZONTE DEL PROYECTO (10 AOS) AO 3 0 0 0 0 15% AO 4 0 0 0 0 20% AO 5 0 0 0 0 11% AO 6 0 0 0 0 0% AO 7 0 0 0 0 0% AO 8 0 0 0 0 0% AO 9 0 0 0 0 0% AO 10 0 0 0 0

353.280 361.496 469.945 542.244 650.692

192.000 192.000 192.000 192.000 192.000 198.000 198.000 198.000 198.000 198.000

7.971

9.610

31.246

45.670

67.306

81.730 1.002.72 1

81.730 1.002.72 1

81.730 1.002.72 1

81.730

81.730

TOTAL DE SALIDAS

642.991 559.251 569.106 699.190 785.913 915.998

1.002.72 1 1.002.721

Cabe mencionar que los costos se incrementan a medida que aumenta el volumen de produccin.

Cunto ingresar en total cada mes o ao por las ventas que pretendo lograr? Los montos que se ingresarn por mes y en lossiguientes 10 aos a partir de la puesta en marcha del proyecto, son los siguientes: AO 1
MES VOLUMEN Ingresos por venta ENE $ 48.400,00 FEB $ 48.400,00 MAR $ 48.400,00 ABR $ 53.240,00 MAY $ 53.240,00 JUN $ 53.240,00 JUL $ 53.240,00 MES VOLUMEN Ingresos por venta ENE $ 53.240,00 FEB $ 53.240,00 MAR $ 53.240,00 ABR $ 53.240,00 MAY $ 53.240,00 JUN $ 53.240,00 JUL $ 53.240,00 MES VOLUMEN Ingresos por venta ENE $ 69.212,00 FEB $ 69.212,00 MAR $ 69.212,00 ABR $ 69.212,00 MAY $ 69.212,00 JUN $ 69.212,00 JUL $ 69.212,00 MES VOLUMEN Ingresos por venta ENE $ 79.860,00 FEB $ 79.860,00 MAR $ 79.860,00 ABR $ 79.860,00 MAY $ 79.860,00 JUN $ 79.860,00 JUL $ 79.860,00 MES VOLUMEN Ingresos por venta ENE $ 95.832,00 FEB $ 95.832,00 MAR $ 95.832,00 ABR $ 95.832,00 MAY $ 95.832,00 JUN $ 95.832,00 JUL $ 95.832,00 MES VOLUMEN ENE $ 106.480,0 0 FEB $ 106.480,0 0 MAR $ 106.480,0 0 ABR $ 106.480,0 0 MAY $ 106.480,0 0 JUN $ 106.480,0 0 JUL $ 106.480,0 0 AGO $ 106.480,0 0 SEP $ 106.480,0 0 OCT $ 106.480,0 0 NOV $ 106.480,0 0 DIC $ 106.480,00 VOLUMEN ANUAL $ 1.277.760,00 AGO $ 95.832,00 SEP $ 95.832,00 OCT $ 95.832,00 NOV $ 95.832,00 DIC $ 95.832,00 VOLUMEN ANUAL $ 1.149.984,00 AGO $ 79.860,00 SEP $ 79.860,00 OCT $ 79.860,00 NOV $ 79.860,00 DIC $ 79.860,00 VOLUMEN ANUAL $ 958.320,00 AGO $ 69.212,00 SEP $ 69.212,00 OCT $ 69.212,00 NOV $ 69.212,00 DIC $ 69.212,00 VOLUMEN ANUAL $ 830.544,00 AGO $ 53.240,00 SEP $ 53.240,00 OCT $ 53.240,00 NOV $ 53.240,00 DIC $ 53.240,00 VOLUMEN ANUAL $ 638.880,00 AGO $ 53.240,00 SEP $ 53.240,00 OCT $ 53.240,00 NOV $ 53.240,00 DIC $ 53.240,00 VOLUMEN ANUAL $ 624.360,00

AO 2

AO 3

AO 4

AO 5

AO 6

Ingresos por venta

AO 7
VOLUMEN MES

ENE $ 106.480,0 0

FEB $ 106.480,0 0

MAR $ 106.480,0 0

ABR $ 106.480,0 0

MAY $ 106.480,0 0

JUN $ 106.480,0 0

JUL $ 106.480,0 0

AGO $ 106.480,0 0

SEP $ 106.480,0 0

OCT $ 106.480,0 0

NOV $ 106.480,0 0

DIC $ 106.480,00

VOLUMEN ANUAL $ 1.277.760,00

Ingresos por venta

AO 8
MES VOLUMEN ENE $ 106.480,0 0 FEB $ 106.480,0 0 MAR $ 106.480,0 0 ABR $ 106.480,0 0 MAY $ 106.480,0 0 JUN $ 106.480,0 0 JUL $ 106.480,0 0 AGO $ 106.480,0 0 SEP $ 106.480,0 0 OCT $ 106.480,0 0 NOV $ 106.480,0 0 DIC $ 106.480,00 VOLUMEN ANUAL $ 1.277.760,00

Ingresos por venta

AO 9
MES VOLUMEN ENE $ 106.480,0 0 FEB $ 106.480,0 0 MAR $ 106.480,0 0 ABR $ 106.480,0 0 MAY $ 106.480,0 0 JUN $ 106.480,0 0 JUL $ 106.480,0 0 AGO $ 106.480,0 0 SEP $ 106.480,0 0 OCT $ 106.480,0 0 NOV $ 106.480,0 0 DIC $ 106.480,00 VOLUMEN ANUAL $ 1.277.760,00

Ingresos por venta

AO 10
MES VOLUMEN ENE $ 106.480,0 0 FEB $ 106.480,0 0 MAR $ 106.480,0 0 ABR $ 106.480,0 0 MAY $ 106.480,0 0 JUN $ 106.480,0 0 JUL $ 106.480,0 0 AGO $ 106.480,0 0 SEP $ 106.480,0 0 OCT $ 106.480,0 0 NOV $ 106.480,0 0 DIC $ 106.480,00 VOLUMEN ANUAL $ 1.277.760,00

Ingresos por venta

Cunto pagar de impuestos por los ingresos calculados para cada mes o ao? Los impuestos que se pagaran por lo ingresos generados, son del 16% de ISR y 10% de PTU, calculados a partir de las utilidades generadas. HORIZONTE DEL PROYECTO (10 AOS) CONCEPTO ISR PTU AO 1 4.905 3.066 AO 2 5.914 3.696 AO 3 19.228 12.018 AO 4 28.104 17.565 AO 5 41.419 25.887 AO 6 50.295 31.435 AO 7 50.295 31.435 AO 8 50.295 31.435 AO 9 50.295 31.435 AO 10 50.295 31.435

Cunto obtendr de utilidades cada mes o ao y a partir de que momento empezar a obtenerlas?

Se empezaran a obtener utilidades a parir del primer ao de operaciones y se consideran a partir de las utilidades netas, puesto que el grupo de trabajo decidi no entrar al sistema de capitalizacin.
CONCEPTO UTILIDAD O PRDIDA NETA PAGO A PRINCIPAL (PAGO DEL CRDITO) SALDO ANTES DE CAPITALIZACIN CAPITALIZACIN DIVIDENDO A SOCIOS 1 2 3 4 5 AOS 6 7 8 9 10

$22.686 $27.351 $88.930 $129.983 $191.563 $232.615 $232.615 $232.615 $232.615 $232.615 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

$22.686 $27.351 $88.930 $129.983 $191.563 $232.615 $232.615 $232.615 $232.615 $232.615 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0 $0

$22.686 $27.351 $88.930 $129.983 $191.563 $232.615 $232.615 $232.615 $232.615 $232.615

Cunto podr recuperar cada mes o ao de la inversin realizada, considerando las utilidades que obtendr? Si se recupera el 90% de las utilidades netas, se tendr los siguientes sados acumulados: AOS CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 UTILIDAD O PRDIDA NETA 22.686 27.351 88.930 129.983 191.563 232.615 232.615 232.615 232.615 232.615 $20.4 $24.6 $80.03 $116.9 $172.4 $209.3 $209.3 $209.35 $209.35 $209.35 90 % de las utilidades 17 16 7 85 07 54 54 4 4 4 RECUPERACIN DE LA $20.4 $45.0 $125.0 $242.0 $414.4 $623.8 $833.1 $1.042.5 $1.251.8 $1.461.2 INVERSIN 17 33 70 55 62 15 69 22 76 29 Considerado que se recuperara el 90% del total de las utilidades cada ao, se recuperar el total de la inversin( $ 642.990,75) a partir del sexto ao de operaciones, como se puede observar en la tabla anterior. En cuantos meses o aos recuperar la inversin total realizada?

Considerando la el flujo neto de efectivo acumulado (actualizado) se tiene la siguiente tabla: AOS FLUJO NETO DE EFECTIVO ACUMULADO (ACTUALIZADO) Inversin Inicial -642.990,75 1 58.133,26 2 113.756,95 3 207.251,88 4 316.819,33 5 449.589,15 6 588.932,29 7 713.345,80 8 824.429,30 9 923.611,00 10 1.026.898,89 como se puede apreciar en la tabla anterior, entre el quinto y sexto ao, se recupera el total de la inversin inicial realizada que es de: $ 642.990,75 Considerando los gastos que realizar y los ingresos que obtendr a lo largo del periodo considerado, obtendr un buen porcentaje de utilidad, en relacin con los ingresos y la inversin total en el negocio? Indicadores obtenidos INDICADOR VAN R B/C TIR VALOR 383.908,14 1.23 21.7% ESCALA 0 1 TREMA 12% DICTAMEN SE ACEPTA SE ACEPTA SE ACEPTA

TIR = 21.7%. Durante el horizonte de anlisis, el negocio tendr una utilidad del 21.7% de forma anual. Lo que indica que por cada 100 pesos de inversin se obtendr de utilidad generada $ 21.7 pesos.

R B/C = 1.23. Durante el horizonte del anlisis por cada peso invertido obtendr una utilidad de 23 centavos, considerando una tasa de actualizacin de 12%. VAN = 383,908.14. Representa las ganancias netas obtenidas durante la vida til del proyecto (10 aos) a una tasa de actualizacin del 12%.

Como mnimo, el anlisis financiero deber incluir lo siguiente: i. Estado de origen y aplicacin de recursos;
FLUJO NETO DE EFECTIVO ANUAL ENTRADAS CONCEPTO SOCIOS APORTACIONES FONAES CREDITOS OTROS FUENTES INGRESOS POR VENTA TOTAL INGRESOS POR VENTA TOTAL ENTRADAS SALIDAS COCEPTO CONCEPTO ACTIVOS FIJOS INVERSIONES ACTIVOS DIFERIDOS CAPITAL DE TRABAJO TOTAL COSTOS PIEZAS DE POLIPROPILENO BOTELLAS PET (DE DESECHO) BOLSAS Y EMPAQUES DE POLIETILENO OPERADOR DE MAQUINAS AYUDANTE GENERAL CHOFER SUBTOTAL COSTOS VARIABLES Ao 0 631.506 0 11.485 642.991 CRECIMIENTO 108.000 93.600 19.200 69.120 28.800 34.560 353.280 110.512 95.777 19.647 70.727 29.470 35.364 361.496 143.665 124.510 25.540 91.946 38.311 45.973 469.945 165.767 143.665 29.470 106.091 44.205 53.046 542.244 198.921 172.398 35.364 127.309 53.046 63.655 650.692 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 AO 1 0 0 0 0 AO 2 0 0 0 0 AO 3 0 0 0 0 AO 4 0 0 0 0 AO 5 0 0 0 0 AO 6 0 0 0 0 AO 7 0 0 0 0 AO 8 0 0 0 0 AO 9 0 0 0 0 AO 10 0 0 0 0 0 642.991 624.360 624.360 638.880 638.880 830.544 830.544 958.320 958.320 1.149.984 1.149.984 1.277.760 1.277.760 1.277.760 1.277.760 1.277.760 1.277.760 1.277.760 1.277.760 1.277.760 1.277.760 Ao 0 344.871 298.120 0 0 642.991 AO 1 0 0 0 0 0 AO 2 0 0 0 0 0 AO 3 0 0 0 0 0 AO 4 0 0 0 0 0 AOS AO 5 0 0 0 0 0

AO 6 0 0 0 0 0

AO 7 0 0 0 0 0

AO 8 0 0 0 0 0

AO 9 0 0 0 0 0

AO 10 0 0 0 0 0

2%

30%

15%

20%

11%

0%

0%

0%

0%

COSTOS VARIABLES

ii. Programa de inversiones; PRESUPUESTO DE INVERSION Y FUENTES DE FINANCIAMIENTO (PESOS)

INVERSION CONCEPTO U. DE MEDIDA CANTI DAD COST. UNIT. TOTAL FUENTE TOTAL

SOCIOS TERRENO OBRA VEHICULO MAQUINA COMPACTADORA PARA GRANULAR MOLINO PARA MANIPULACIN Y RECICLAJE PRENSA COMPACTADORA M2 LOTE PIEZA PIEZA PIEZA PIEZA 800 $ 216,25 1 $ 68.545,75 1 $ 91.840,00 1 $ 97.440,00 1 $ 98.600,00 1 $ 102.080,00 $ 173.000,00 $ 68.545,75 $ 91.840,00 $ 97.440,00 $ 98.600,00 $ 102.080,00 $ 631.505,75 98,21% CAPITAL DE TRABAJO ( MATERIAS PRIMAS Y AUXILIARES) PIEZAS DE POLIPROPILENO BOTELLAS PET (DE DESECHO) BOLSAS Y EMPAQUES DE POLIETILENO SUBTOTAL MAT. PRIMAS Y AUXILIARES OPERADOR DE MAQUINAS AYUDANTE GENERAL CHOFER SUBTOTAL MANO DE OBRA KG KG KG 1500 1300 200 1,5 1,5 2 2250 1950 400 $ 4.600,00 0,72% JORNAL JORAL JORNAL 12 6 6 $ 120,00 $ 100,00 $ 120,00 $ 1.440,00 $ 600,00 $ 720,00 $ 2.760,00 0,43% CAPITAL DE TRABAJO ( SERVICIOS Y OTROS) LUZ AGUA GASTOS DE VENTA SUBTOTAL SERVICIOS Y OTROS BIMESTRE MES SERVICIO 1 1 1 800 100 4000 $ 4.125,00 0,64% TOTAL CAPITAL DE TRABAJO $ 11.485,00 1,79% TOTAL $ TOTAL % $ 642.990,75 100,00% $ 100 25 4000 $ 100,00 $ 25,00 $ 4.000,00 $ 4.125,00 1% 11.485,00 2% $ 344.870,75 53,64% $173.000,00 $ 68.545,75 $ 91.840,00 $ $ $ $ 333.385,75 51,85% $ 2.250,00 $ 1.950,00 $ 400,00 $ 4.600,00 1% $ 1.440,00 $ 600,00 $ $ 720,00 2.760,00 0%

CREDITOS $ $ $ $ $ $ $ 0,00% $ $ $ $ 0% $ $ $ $ 0% $ $ $ $ 0% $ 0% $ 0,00%

ACTIVOS FIJOS

OTRAS FUENTES $ $ $ $ $ $ $ 0,00% $ $ $ $ 0% $ $ $ $ 0% $ $ $ $ 0% $ 0% $ 0,00%

FONAES $ $ $ $ 97.440,00 $ 98.600,00 $ 102.080,00 $ 298.120,00 46,36%

$ $ 173.000,00 $ 68.545,75 $ 91.840,00 $ 97.440,00 $ 98.600,00 $ 102.080,00 $ 631.505,75

TOTAL ACT. FIJOS

$ 2.250,00 $ $ $ 0% $ $ $ $ 0% $ $ $ $ 0% $ 0% $ 298.120,00 46,36% $ 642.990,75 $ 11.485,00 $ 100,00 $ 25,00 $ 4.000,00 $ 4.125,00 $ 1.440,00 $ 600,00 $ 720,00 $ 2.760,00 $ 1.950,00 $ 400,00 $ 4.600,00

CAPITAL DE TRABAJO (MANO DE OBRA)

iii. Determinacin del Capital de Trabajo a travs del mtodo de flujo de caja y punto de equilibrio;
CAPITAL INVERSION MATERIAS PRIMAS, INSUMOS Y FLETES D E T R A B A J O PARA UNA SEMANA DE OPERACIN U. DE MEDIDA KG KG CANTIDAD 1.500 1.300 200 $ $ $ COSTO UNIT. 1,50 1,50 2,00 TOTAL $ 2.250,00 $ 1.950,00 $ 400,00 $ JORNAL JORAL JORNAL BIMESTRE MES SERVICIO 12 6 6 1 1,00 1 $ 120,00 $ 100,00 $ 120,00 $ 800,00 $ 100,00 $ 4.000,00 4.600,00

CONCEPTO PIEZAS DE POLIPROPILENO BOTELLAS PET (DE DESECHO) SUBTOTAL

BOLSAS Y EMPAQUES DE POLIETILENO KG

CAPITAL DE TRABAJO (MANO DE OBRA)

OPERADOR DE MAQUINAS AYUDANTE GENERAL CHOFER SUBTOTAL LUZ AGUA GASTOS DE VENTA SUBTOTAL

$ 1.440,00 $ 600,00 $ 720,00 $ 2.760,00 $ 100,00 $ 25,00 $ 4.000,00 $ 4.125,00 $ 11.485,00

CAPITAL DE TRABAJO ( SERVICIOS Y OTROS) TOTAL

CAPITAL DE TRABAJO A TRAVS DEL MTODO DE FLUJO DE CAJA.

DETERMINACION DEL CAPITAL DE TRABAJO ENTRADAS MESES DE OPERACIN DEL AO 1 INGRESOS POR VENTA POLIPROPILENO MOLIDO INGRESOS POR VENTA PET COMPATADO POLIETILENO GRANULADO ENE 27.000 18.200 3.200 FEB 27.000 18.200 3.200 MAR 27.000 18.200 3.200 ABR 29.700 20.020 3.520 MAY 29.700 20.020 3.520 JUN 29.700 20.020 3.520 JUL 29.700 20.020 3.520 AGO 29.700 20.020 3.520 SEP 29.700 20.020 3.520 OCT 29.700 20.020 3.520 NOV 29.700 20.020 3.520 DIC 29.700 20.020 3.520 TOTAL 348.300 234.780 41.280

TOTAL INGRESOS POR VENTA SALIDAS COSTOS CONCEPTO PIEZAS DE POLIPROPILENO BOTELLAS PET (DE DESECHO) COSTOS VARIABLES BOLSAS Y EMPAQUES DE POLIETILENO OPERADOR DE MAQUINAS AYUDANTE GENERAL CHOFER SUBTOTAL COSTOS VARIABLES COSTOS FIJOS Luz Agua Gastos de venta SUBTOTAL COSTOS FIJOS COSTOS FINANCIEROS, IMPUESTO GASTOS FINANCIEROS ISR PTU SUBTOTAL (COSTOS FINANCIEROS, E IMPUESTOS) TOTAL DE SALIDAS ENTRADAS - SALIDAS FLUJO DE EFECTIVO CAPITAL DE TRABAJO REQUERIDO 4 4 4 100 25 4.000,00 CICLOS 4,00 4 4,00 4,00 4,00 4 PRECIO X CICLO 2.250,00 1.950,00 400,00 1.440,00 600,00 720,00

48.400

48.400

48.400

53.240

53.240

53.240

53.240

53.240

53.240

53.240

53.240

53.240

624.360

MESES ENE 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 409 255 664 45.940 2.460 2.460 11.485 FEB 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 493 308 801 45.940 2.460 4.920 MAR 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 1.602 1.001 2.604 45.940 2.460 7.380 ABR 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 2.342 1.464 3.806 45.940 7.300 14.680 MAY 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 3.452 2.157 5.609 45.940 7.300 21.980 JUN 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 4.191 2.620 6.811 45.940 7.300 29.280 JUL 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 4.191 2.620 6.811 45.940 7.300 36.580 AGO 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 4.191 2.620 6.811 45.940 7.300 43.880 SEP 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 4.191 2.620 6.811 45.940 7.300 51.180 OCT 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 4.191 2.620 6.811 45.940 7.300 58.480 NOV 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 0 0 0 45.940 7.300 65.780 DIC 9.000 7.800 1.600 5.760 2.400 2.880 29.440 400 100 16.000 16.500 0 0 0 0 45.940 7.300 73.080 TOTAL 108.000 93.600 19.200 69.120 28.800 34.560 353.280 4.800 1.200 192.000 198.000 0 0 0 47.538 551.280 73.080

Dado que el ciclo de produccion es de 15 dias, el capital de trabajo son los costos de operacin correspondientes a 1 semana

PUNTO DE EQUILIBRIO
PUNTO DE EQUILIBRIO AOS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES 1 2 3 4 5 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $353.280,00 $361.495,81 $469.944,56 $542.243,72 $650.692,47 $ $ $ $ $ COSTOS TOTALES 593.703,29 601.919,10 710.367,85 782.667,01 891.115,75 VENTAS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO ($) $624.360,00 $638.880,00 $830.544,00 $958.320,00 $1.149.984,00 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 % 88,69% 86,68% 66,67% 57,78% 48,15%

6 7 8 9 10

$240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29

$722.991,63 $722.991,63 $722.991,63 $722.991,63 $722.991,63

$ $ $ $ $

963.414,92 963.414,92 963.414,92 963.414,92 963.414,92

$1.277.760,00 $1.277.760,00 $1.277.760,00 $1.277.760,00 $1.277.760,00

$553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49

43,34% 43,34% 43,34% 43,34% 43,34%

El punto de equilibrio sobre el valor de las ventas resulto de 88.69%, 86.68% y 66.67, para el primer, segundo y tercer ao respectivamente. lo cual nos indica que con este volumen de ventas recuperamos los costos y no tenemos perdidas ni ganancias.

iv. Estados financieros pro forma: estado de resultados y balance general; ESTADO DE RESULTADOS
CONCEPTO INGRESOS POR VENTA AOS 1 2 3 4 5 $1.149.98 4 $650.692 $499.292 $198.000 $301.292 $0 6 $1.277.76 0 $722.992 $554.768 $198.000 $356.768 $0 7 $1.277.76 0 $722.992 $554.768 $198.000 $356.768 $0 8 $1.277.76 0 $722.992 $554.768 $198.000 $356.768 $0 9 10 $1.277.76 0 $1.277.760 $722.992 $554.768 $198.000 $356.768 $0 $722.992 $554.768 $198.000 $356.768 $0

$624.360 $638.880 $830.544 $958.320

COSTOS VARIABLES (COSTOS DE PRODUCCIN) $353.280 $361.496 $469.945 $542.244 UTILIDAD BRUTA COSTOS FIJOS UTILIDAD EN OPERACIN GASTOS FINANCIEROS (INTERESES) $271.080 $277.384 $360.599 $416.076 $198.000 $198.000 $198.000 $198.000 $73.080 $0 $79.384 $162.599 $218.076 $0 $0 $0

DEPRECIACIONES UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS ISR PTU UTILIDAD O PRDIDA NETA PAGO A PRINCIPAL (PAGO DEL CRDITO) SALDO ANTES DE CAPITALIZACION CAPITALIZACIN DIVIDENDO A SOCIOS

$42.423 $30.657 $4.905 $3.066 $22.686 $0 $22.686 $0 $22.686

$42.423

$42.423

$42.423

$42.423 $258.868 $41.419 $25.887 $191.563 $0 $191.563 $0 $191.563

$42.423 $314.345 $50.295 $31.435 $232.615 $0 $232.615 $0 $232.615

$42.423 $314.345 $50.295 $31.435 $232.615 $0 $232.615 $0 $232.615

$42.423 $314.345 $50.295 $31.435 $232.615 $0 $232.615 $0 $232.615

$42.423 $314.345 $50.295 $31.435 $232.615 $0 $232.615 $0 $232.615

$42.423 $314.345 $50.295 $31.435 $232.615 $0 $232.615 $0 $232.615

$36.961 $120.176 $175.653 $5.914 $3.696 $27.351 $0 $27.351 $0 $27.351 $19.228 $12.018 $28.104 $17.565

$88.930 $129.983 $0 $0

$88.930 $129.983 $0 $0

$88.930 $129.983

BALANCE GENERAL
NO CONCEPTOS ACTIVO CIRCULANTE 1 2 3 4 5 Caja Bancos Clientes Deudores diversos Inventarios Capital de trabajo AO 0 $ 11.485,00 NO CONCEPTOS PASIVO A CORTO PLAZO 1 2 3 4 5 $ 11.485,00 $ 631.505,75 $ 173.000,00 $ 68.545,75 $ Proveedores Acreedores Otros pasivos corto plazo $ AO 0 -

6 ACTIVOS FIJOS 1 2 3 TERRENO OBRA VEHICULO

6 PASIVO A LARGO PLAZO CREDITOS 1 OTRAS FUENTES 2 3 $ ISR $

$ -

91.840,00 4 5 6 7 MAQUINA COMPACTADORA PARA GRANULAR MOLINO PARA MANIPULACION Y RECICLAJE PRENSA COMPACTADORA $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 97.440,00 $ 98.600,00 $ 102.080,00 11 12 13 14 $ 642.990,75 15 CAPITAL CONTABLE 1 SOCIOS 2 FONAES 3 4 5 6 PASIVO CONTABLE + CAPITAL $ 642.990,75 $ $ $ 642.990,75 344.870,75 298.120,00 4 PTU Otros pasivos de largo 5 plazo 6 7 8 9 10 $ -

8 0 9 0 1 0 0 1 0 1 1 0 2 1 0 3 1 0 4 1 0 5 ACTIVOS DIFERIDOS 1 0 2 Concepto 2 3 Concepto 3 4 Concepto 4 5 Concepto 5 6 Concepto 7 TOTAL DE ACTIVOS

v. Flujo neto de efectivo;

CONCEPTO SOCIOS APORTACIONES FONAES CREDITOS OTROS FUENTES Ao 0 $ 344.871 $ 298.120 $ $ $ 642.991 INGRESOS POR VENTA TOTAL INGRESOS POR VENTA OTROS INGRESOS $ $ 624.360 $ 638.880 $ 830.544 $ 958.320 $ 1.149.984 $ 1.277.760 $ 1.277.760 $ 1.277.760 $ 1.277.760 $ 1.277.760 AO 1 AO 2 AO 3 AO 4 AO 5 AO 6 AO 7 AO 8 AO 9 AO 10

TOTAL ENTRADAS SALIDAS COCEPTO CONCEPTO ACTIVOS FIJOS INVERSIONES ACTIVOS DIFERIDOS CAPITAL DE TRABAJO TOTAL COSTOS CONCEPTO PIEZAS DE POLIPROPILENO BOTELLAS PET (DE DESECHO) BOLSAS Y EMPAQUES DE POLIETILENO OPERADOR DE MAQUINAS AYUDANTE GENERAL CHOFER SUBTOTAL COSTOS VARIABLES Luz COSTOS FIJOS Agua Gastos de venta SUBTOTAL COSTOS FIJOS COSTOS FINANCIEROS, IMPUESTOS GASTOS FINANCIEROS ISR PTU PAGO AL PRINCIPAL SUBTOTAL (COSTOS FINANCIEROS, IMPUESTOS, PAGO PRINCIPAL) TOTAL DE SALIDAS VALORES RESIDUALES RECUPERACIN DEL CAPITAL DE TRABAJO FLUJO NETO DE EFECTIVO FLUJO DE EFECTIVO ACUMULADO

$642.991

$ 624.360

$ 638.880

$ 830.544

$ 958.320

$ 1.149.984

$ 1.277.760

$ 1.277.760

$ 1.277.760

$ 1.277.760

$ 1.277.760

Ao 0 631.506 0 11.485 642.991

AO 1 0 0 0 0

AO 2 0 0 0 0

AO 3 0 0 0 0

AO 4 0 0 0 0

AO 5 0 0 0 0

AO 6 0 0 0 0

AO 7 0 0 0 0

AO 8 0 0 0 0

AO 9 0 0 0 0

AO 10 0 0 0 0

2%
CRECIMIENTO 108.000 93.600 19.200 69.120 28.800 34.560 353.280 4.800 1.200 192.000 198.000 0 4.905 3.066 0 110.512 95.777 19.647 70.727 29.470 35.364 361.496 4.800 1.200 192.000 198.000 0 5.914 3.696 0

30%
143.665 124.510 25.540 91.946 38.311 45.973 469.945 4.800 1.200 192.000 198.000 0 19.228 12.018 0

15%
165.767 143.665 29.470 106.091 44.205 53.046 542.244 4.800 1.200 192.000 198.000 0 28.104 17.565 0

20%
198.921 172.398 35.364 127.309 53.046 63.655 650.692 4.800 1.200 192.000 198.000 0 41.419 25.887 0

11%
221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 0 50.295 31.435 0

0%
221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 0 50.295 31.435 0

0%
221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 0 50.295 31.435 0

0%
221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 0 50.295 31.435 0

0%
221.023 191.553 39.293 141.455 58.940 70.727 722.992 4.800 1.200 192.000 198.000 0 50.295 31.435 0

COSTOS VARIABLES

7.971 642.991 559.251

9.610 569.106

31.246 699.190

45.670 785.913

67.306 915.998

81.730 1.002.721

81.730 1.002.721

81.730 1.002.721

81.730 1.002.721

81.730 1.002.721 34.272,88 11.485,00

-642.991 -642.991

65.109 65.109

69.774 134.884

131.354 266.237

172.407 438.644

233.986 672.630

275.039 947.668

275.039 1.222.707

275.039 1.497.745

275.039 1.772.784

320.797 2.093.581

vi. Calendario de reintegro de intereses y capital, en su caso. Para el presente proyecto no se calcul el reintegro de inters debido que no se considera este concepto en el presupuesto de inversin.

vii. Los siguientes indicadores, con sus memorias de clculo: Punto de equilibrio.
AOS COSTOS FIJOS COSTOS VARIABLES 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $240.423,29 $353.280,00 $361.495,81 $469.944,56 $542.243,72 $650.692,47 $722.991,63 $722.991,63 $722.991,63 $722.991,63 $722.991,63 $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ COSTOS TOTALES 593.703,29 601.919,10 710.367,85 782.667,01 891.115,75 963.414,92 963.414,92 963.414,92 963.414,92 963.414,92 VENTAS TOTALES PUNTO DE EQUILIBRIO ($) $624.360,00 $638.880,00 $830.544,00 $958.320,00 $1.149.984,00 $1.277.760,00 $1.277.760,00 $1.277.760,00 $1.277.760,00 $1.277.760,00 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 $553.750,49 % 88,69% 86,68% 66,67% 57,78% 48,15% 43,34% 43,34% 43,34% 43,34% 43,34%

El punto de equilibrio sobre el valor de las ventas resulto de 88.69%, 86.68% y 66.67, para el primer, segundo y tercer ao respectivamente. lo cual nos indica que con este volumen de ventas recuperamos los costos y no tenemos perdidas ni ganancias. Valor Actual Neto.
AOS 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 FLUJO NETO DE EFECTIVO TASA DE DESCUENTO FLUJO NETO DE EFECTIVO ACTUALIZADO 12,00% -642.990,75 65.109,25 69.774,35 131.353,64 172.406,50 233.985,79 275.038,65 275.038,65 275.038,65 275.038,65 320.796,53 VALOR ACTUAL NETO 1,0000 0,8929 0,7972 0,7118 0,6355 0,5674 0,5066 0,4523 0,4039 0,3606 0,3220 -642.990,75 58.133,26 55.623,69 93.494,93 109.567,45 132.769,82 139.343,14 124.413,52 111.083,50 99.181,69 103.287,90 383.908,14

Durante la vida til del proyecto, y a una tasa de actualizacin de 12%, se va a obtener un Valor Actual Neto de $ 383,908.14. Tasa Interna de Retorno.
AOS FLUJO NETO DE EFECTIVO 0 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 -642.990,75 65.109,25 69.774,35 131.353,64 172.406,50 233.985,79 275.038,65 275.038,65 275.038,65 275.038,65 320.796,53 TASA DE DESCUENTO 19,70% 1,0000 0,8354 0,6979 0,5830 0,4871 0,4069 0,3399 0,2840 0,2372 0,1982 0,1656 VAN 1 FLUJO NETO DE EFECTIVO ACTUALIZADO -642.990,75 54.392,37 48.695,22 76.582,21 83.972,03 95.206,32 93.490,02 78.101,71 65.246,28 54.506,84 53.110,72 60.312,98 TASA DE DESCUENTO 21,70% 1,0000 0,8217 0,6751 0,5547 0,4558 0,3745 0,3077 0,2529 0,2078 0,1707 0,1403 VAN 2 FLUJO NETO DE EFECTIVO ACTUALIZADO -642.990,75 53.498,52 47.107,91 72.868,38 78.586,81 87.636,39 84.642,36 69.548,34 57.145,99 46.955,31 45.000,74 -0,00

T.I.R. =

(VAN1*T2)-(VAN2*T1)

13.089,7

----------------------------VAN1-(VAN2)

T.I.R. =

--------------------------------60.313,0

21,70%

T.I.R. = POR FORMULA EXCEL

21,703%

Durante la vida til del proyecto, se va a obtener una rentabilidad anual del 21.7%.

Relacin Costo-Beneficio.
AOS FACTOR DE ACTUALIZACIN 12,00% 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 624.360,00 638.880,00 830.544,00 958.320,00 1.149.984,00 1.277.760,00 1.277.760,00 1.277.760,00 1.277.760,00 1.277.760,00 0,8929 0,7972 0,7118 0,6355 0,5674 0,5066 0,4523 0,4039 0,3606 0,3220 INGRESOS ACTUALIZADOS 557.464,29 509.311,22 591.164,81 609.029,68 652.531,81 647.352,98 577.993,73 516.065,83 460.773,07 411.404,52 5.533.091,95 1,2325 COSTOS Y GASTOS TOTALES 593.703,29 601.919,10 710.367,85 782.667,01 891.115,75 963.414,92 963.414,92 963.414,92 963.414,92 963.414,92 FACTOR DE ACTUALIZACIN 12,00% 0,8929 0,7972 0,7118 0,6355 0,5674 0,5066 0,4523 0,4039 0,3606 0,3220 COSTOS ACTUALIZADOS 530.092,22 479.846,22 505.625,80 497.399,03 505.643,01 488.095,98 435.799,98 389.107,13 347.417,08 310.193,82 4.489.220,27

INGRESOS /VENTA

Relacin Beneficio/Costo =

$ $

5.533.091,95 4.489.220,27

Durante la vida til del proyecto, y a una tasa de actualizacin de 12%, se va a obtener un Relacin Beneficio Costo de 1.23, lo que significa que por cada peso invertido se obtendr de utilidad 23 centavos. Plazo de recuperacin de la inversin

AOS

FLUJO NETO DE EFECTIVO ACUMULADO (ACTUALIZADO)

-642.990,75 58.133,26 113.756,95 207.251,88 316.819,33 449.589,15 588.932,29 713.345,80 824.429,30 923.611,00 1.026.898,89

Inversin Inicial 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10

De acuerdo al anlisis realizado, la inversin total del proyecto se recupera en el ao 6 de anlisis del mismo.