Planeacion Exitosa para Negocios Pequenos

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Planeacin Exitosa para Negocios
Pequeos

Departamento de Servicios de Recursos de Empleo
de la Iglesia de 1esucristo de los Santos de los
Ultimos Das

Planeacion exitosa para Negocios Pequeos
2

CONTENIDO

Introduccion................................................................................................ 3
Ciclo del Exito en los Negocios.................................................................. 4
Esta usted listo?......................................................................................... 5
Porque Iracasan los negocios pequeos...................................................... 6
Encontrando un nicho................................................................................. 8
Comprando un negocio............................................................................... 9
Comprando una Iranquicia......................................................................... 9
Protegiendo sus ideas................................................................................. 11
Lo basico del producto............................................................................... 12
Planeacion de negocios.............................................................................. 13
Plan basico de negocios............................................................................. 13
Usando el plan........................................................................................... 14
Registrando el plan.................................................................................... 14
Financiamiento........................................................................................... 14
Costos de inicio.......................................................................................... 16
Analisis preliminar..................................................................................... 17
Lo personal ante el negocio....................................................................... 17
Lo basico del Iinanciamiento..................................................................... 18
Estimacion de costos.................................................................................. 21
Encontrando capital.................................................................................... 21
Solicitando un prestamo............................................................................. 25
Manejo de eIectivo..................................................................................... 28
La basico del mercadeo.............................................................................. 30
Contratar empleados................................................................................... 33
Impuestos de nomina.................................................................................. 37
Retencion de impuestos.............................................................................. 37
Impuesto Sobre la Renta............................................................................. 38
Plan de Recursos del Negocio..................................................................... 38
Publicaciones y Articulos de Asesoria........................................................ 41
3

Introduccion
Nos complace traer a usted los ultimos recursos e inIormacion sobre como iniciar
un negocio pequeo. Para muchos individuos, iniciar un negocio propio es la
realizacion del sueo de su vida.

Con tantas reorganizaciones, recortes de personal y ajustes, muchos individuos han
tomado la decision de abandonar sus empleos tradicionales y operar sus propios
negocios. Dichos negocios se estan convirtiendo en una alternativa viable para lo
que se percibe como un medio de trabajo inestable.

En la actualidad existen 25 millones de negocios pequeos tan solo en los Estados
Unidos, que representan:
Dos de cada tres nuevos empleos.
54 de la Iuerza de trabajo privado.
52 del volumen total de ventas, y
50 de la produccion de todo el pais.

Hay 9.1 millones de mujeres que poseen negocios propios, que emplean a 27.5
millones de trabajadores y contribuyen con $ 3,600,000,00 de dolares a la economia
de los Estados Unidos.

El director de la Administracion de Pequeos Negocios en los Estados Unidos
(SBA) www.sba.gov inicio un programa de entrenamiento Iacil de aprender sobre
como tener exito como propietario de un negocio pequeo. La mayor parte de ese
programa se encuentra junto con un numero de recursos disponibles en cada seccion
de la presente publicacion. Al Iinal de la cual se encuentra un indice de tales
objetivos.

Sugerimos que saque ventaja de cualquier otro recurso disponible en las
universidades locales, centros de entrenamiento, oIicinas de desarrollo y cualquier
otra organizacion que provea entrenamiento para negocios pequeos.

Los miembros de la iglesia deben entender que emprender un negocio propio puede
ser arriesgado. Le sugerimos se tome el tiempo necesario para desarrollar un plan
eIectivo que le ayude a ser exitoso.

Le invitamos a trabajar de cerca con los especialistas de empleo de barrio y estaca
asi como con los empleados del Centro de Servicios de Recursos de Empleo local.

4

Ciclo del Exito en los Negocios

El siguiente diagrama ilustra el proceso para llegar a ser autosuficiente asi como
los pasos necesarios para desarrollar un negocio pequeo.

Metas

Toda conducta exitosa comienza de una meta. El entendimiento de lo que usted
desea obtener de su negocio le ayudara a identiIicar el tipo de negocio que necesita
empezar usando sus talentos y habilidades.

Recursos

Al enIocarse en la meta de su negocio, empezara a identiIicar aquellas cosas
(inIormacion, gente, capital, equipo, entrenamiento, etc.) que tiene y a catalogar las
que todavia necesita.

Interacciones

Una vez hecho esto, esta listo para ir y conocer gente o reunir las cosas adicionales
que necesita para empezar a atraer clientes. Tenga cuidado, aqui es donde necesita
poder vender su concepto, producto o servicio a otros. El prepararse para los
desaIios que enIrentara con las preguntas y dudas de otros, requiere de habilidades
que puede adquirir mediante entrenamiento y obteniendo inIormacion de otros.

Metas
nteracciones
Recursos xito
5

xito

El exito se mide con su habilidad para alcanzar sus metas y convertirse en
autosuIiciente. Ademas puede encontrarse en la etapa de identiIicar nuevas metas e
iniciar todo el ciclo otra vez.

Esta usted listo?
Son los negocios para usted?

En los negocios no hay garantias. Simplemente no hay Iorma de eliminar los
riesgos asociados con empezar un negocio pequeo pero puede aprovechar las
oportunidades de exito mediante buena planeacion, preparacion y percepcion clara.
Empiece evaluando sus puntos Iuertes y debiles como potencial dueo y
administrador de un negocio pequeo.
Considere cuidadosamente cada una de las siguientes preguntas.

Es usted emprendedor?

Dependera totalmente de usted desarrollar sus proyectos, organizar su tiempo y dar
seguimiento a todos los detalles.

Que tan bien se lleva con diIerentes personalidades?

Los propietarios de negocios necesitan desarrollar relaciones con una variedad de
gente que incluye clientes, vendedores, banqueros, personal del mismo negocio y
proIesionales, tales como abogados, contadores o consultores. Puede usted
manejar situaciones de un cliente demandante?, de un vendedor no conIiable? o
de una recepcionista irritable si el interes del negocio lo requiere?

Que tan bueno es usted tomando decisiones?

Los propietarios de pequeos negocios tienen que tomar constantemente decisiones
a menudo muy rapido, independientemente y bajo presion.

Tiene la Iuerza vital Iisica y emocional para llevar un negocio?

El ser poseedor de un negocio puede ser excitante pero tambien requiere de mucho
trabajo. Puede enIrentar jornadas de trabajo de 12 horas 6 o 7 dias a la semana?

Las estadisticas indican que la Ialta de planeacion eIectiva lleva al Iracaso a la
mayoria de los negocios. La buena organizacion de las Iinanzas, la contabilidad, los
inventarios, los horarios y la produccion le puede ayudar a evitar muchos peligros.

"Anote todas sus metas y
Io que pIanea hacer para
obtenerIas. Aspire aIto,
porque usted es capaz de
recibir bendiciones
eternas"

Thomas S. Monson
6

Es su conduccion Pujante?

El llevar un negocio le puede desgastar emocionalmente. Algunos se desaniman
rapidamente por tener la total responsabilidad de llevar sobre sus hombros el
negocio al exito. Una Iuerte motivacion le ayudara a sobrevivir las etapas de cierre
o de reduccion.

Como aIecta a su Iamilia?

Los primeros aos de un negocio pueden ser diIiciles para la vida Iamiliar. Es
importante que los miembros de la Iamilia sepan que esperar y que usted espera
todo su apoyo durante ese tiempo. Puede haber diIicultades Iinancieras antes que el
negocio empiece a generar ganancias, que se puede extender por meses o aos.
Puede tener que ajustar su estilo de vida a la baja o poner en riesgo las propiedades
Iamiliares en el corto tiempo.

Para mayor informacin:
Lista de comprobacin para iniciar un negocio.
http://app1.sba.gov/survey/checklist/

Por que Iracasan los Negocios Pequeos?

El exito en los negocios nunca es automatico ni esta estrictamente basado en la
suerte aunque un poco de ella ayuda. Depende primariamente en la organizacion y
perspicacia del propietario, y aun asi no hay garantias.

Uno de los mas grandes obstaculos que los emprendedores enIrentan es no estimar
correctamente la diIicultad de iniciar su negocio. Sin embargo, si usted es paciente
y esta dispuesto a trabajar, y seguir paso a paso el exito lo puede alcanzar.

De acuerdo con la Administracion de Negocios Pequeos de los Estados Unidos
(US Small Business Administration), mas del 50 de los nuevos negocios
fracasan el primer ao y el 95 dentro de los 5 aos. Por el lado positivo del
Nivel Nx, un centro de entrenamiento a nivel nacional reporta que el 80 de los
negocios pueden alcanzar el exito si los propietarios reciben entrenamiento.
Michael Ames en su libro 'Administracion de Negocios Pequeos (Small Business
Management) da las siguientes causas del Iracaso:

1. Falta de experiencia
2. Capital insuIiciente
3. Se situa en mal lugar
4. Manejo ineIiciente de inventarios
5. Inversion excesiva en activos Iijos
6. Malos arreglos de credito
7. Uso personal de Iondos del negocio
8. Crecimiento inesperado

EI tiempo y eI dinero que
invierta en aprender
cmo IIevar un negocio
pequeo, Ie redituar
muItipIicado.
7
Gustav Berle, aade otros dos conceptos en su libro ~Haga su Propio Negocio
(Do it Yourself Business):
Los competidores
Bajas ventas

10 Razones por las que fracasan los negocios
Las 10 principales razones por las que fracasan los negocios pequeos
Porqu la mayora de los negocios en nternet fracasan.

El Plano mas Elevado

Es verdad que hay muchas razones para no iniciar su propio negocio. Pero para la
persona correcta, las ventajas de tener su propio negocio compensan los riesgos.

Usted es su propio jeIe.
El trabajo duro y las muchas horas en el, le beneIician directamente a
usted mas que darle a ganar a otros.
Las ganancias y el crecimiento potencial son mucho mas grandes.
Es excitante y riesgoso aventurarse a ganar.
El llevar un negocio proporciona interminables desaIios y
oportunidades de aprendizaje.
Para mayor inIormacion sobre asesoria, para saber si esta listo, consulte
(SBA`s) la Administracion de Negocios Pequeos.

Otros Iactores necesarios para tener exito en los
negocios

1. Sea honesto en todos sus tratos.

Sea una persona honesta, integra y de buena voluntad. Siempre mantenga las
normas mas altas de etica y comportamiento personal y proIesional. Sea un
modelo a seguir.

2. Coloque a su Iamilia en primer lugar.

Los negocios pequeos requieren una abundante cantidad de tiempo y energia.
Las jornadas de trabajo de 60 a 80 horas semanales no son desconocidas para
los nuevos dueos de negocios pequeos. Si un negocio requiere mucho tiempo
alejado de su Iamilia, quiza usted deba reconsiderar el autoempleo.

3. Trate a sus proveedores con respeto. Ellos son la vitalidad de su empresa.

4. Interesese en la comunidad donde vive. Involucrese en asuntos
comunitarios, apoye las actividades locales y hagase miembro activo de la
Camara de Comercio local o algunas otras organizaciones.

Siga eI consejo deI
presidente Ezra Taft
Benson:

"Un hombre puede ser
exitoso en Ios negocios,
pero si fracasa en eI hogar
se enfrentar a una
eternidad de desiIusiones"
8
5. Sea un buen jeIe. Trate a sus empleados con respeto y cortesia. Encuentre
Iormas de ayudar a otros. Remunerelos bien. Sea considerado en circunstancias
especiales que pudieran tener.

Encontrando un nicho

Un mercado en su totalidad es de un aspecto muy amplio pero solo las grandes
compaias lo atacan exitosamente. La mejor estrategia para los pequeos negocios
es enIocarse en nichos de mercado alcanzables. Las pequeas operaciones pueden
ser bienes y servicios especializados atractivos para un grupo especiIico de Iuturos
compradores.

Sin duda existen productos o servicios para los que usted esta preparado para
proveer. Estudie el mercado cuidadosamente y encontrara varias oportunidades, por
ejemplo: los materiales quirurgicos se vendian a granel tanto a grandes hospitales
como a practicantes medicos. Una compaia se dio cuenta de que el manejo de los
pequeos practicantes no garantizaba el uso esteril de los productos, despues de
haberlos usado, como hacian algunos hospitales y simplemente se deshacian de
ellos. Los representantes de la compaia hablaron con los cirujanos y trabajadores
de los hospitales para saber lo que les convenia mas. Basandose en dicha
inIormacion la compaia desarrollo instrumentos y material quirurgico desechable,
que se puede vender en grandes cantidades a bajo costo. Otra compaia se enIoco
en el hecho de que en las salas de operacion de los hospitales la mayoria de los
instrumentos se debian contar cuidadosamente antes y despues de las operaciones,
asi que se enIoco en presentar los instrumentos en empaques precontados para los
distintos tipos de cirugias.

Mientras se enIoca en un nicho especialmente adecuado para su propia compaia,
considere los resultados de su propia encuesta con las areas en las que sus
competidores ya estan Iirmemente situados. Anote toda esta inIormacion en un
tablero o graIica para ilustrar donde puede haber una abertura para su producto o
servicio. Trate de encontrar la conIiguracion correcta de productos, servicios,
calidad y precios que asegure, por lo menos, la competencia directa.
DesaIortunadamente, universalmente no existe una Iorma eIectiva de hacer estas
comparaciones. Los atributos deseados no solamente variaran de industria a
industria, sino tambien existe el elemento imaginativo que no se puede Iormalizar.

Una base de datos bien diseada le puede ayudar a sortear la inIormacion del
mercado y a revelarle segmentos particulares que de otra Iorma no pudiera percibir.
Por ejemplo: Los clientes de su negocio obtienen mejores ventajas del servicio que
usted les da, del que reciben de las grandes corporaciones? Si es asi considere
enIocarse en ser un proveedor local de bienes y servicios de alta calidad o una
compaia orientada al servicio que pone atencion extra a los negocios pequeos.

Si usted desea dar en el blanco en un nuevo nicho de mercado, asegurese de que no
se contrapone a su plan de negocio. Por ejemplo: Una panaderia pequea que
produce galletas a mano no puede enIrentar un mercado dominado por galletas
producidas en masa y por lo mismo mas baratas, sin importar la demanda.
9

Comprando un Negocio

Muchos encuentran la idea de manejar un negocio propio apelando y pierden su
motivacion al enIrentarse con planeacion de negocios, inversionistas, aspectos
legales asociados al emprender un nuevo negocio. Para aquellos desanimados en
tomar tales riesgos descorazonadores, el comprar un negocio ya establecido a
menudo se convierte en una alternativa mas simple y segura.

Ventajas

La razon principal para comprar un negocio ya establecido es la drastica reduccion
de costos en tiempo, dinero y energia. Ademas el eIectivo puede empezar a Iluir
inmediatamente gracias al inventario existente y las cuentas por cobrar. Otros
beneIicios incluyen la buena reputacion existente y las oportunidades de
Iinanciamiento mas Iaciles, eso si el negocio tiene un registro positivo.

Desventajas

El obstaculo mas grande de comprar un negocio pequeo ya establecido es el costo
de compra inicial. Porque el concepto del negocio, la base de clientes, marca y otro
trabajo Iundamental ya han sido hechos. Los costos Iinancieros de adquirir un
negocio existente normalmente son mas grandes que iniciar uno propio de la nada.
Otra desventaja posible son las cuentas por cobrar y los problemas escondidos
asociados con el negocio que se valorizan al tiempo de la compra pero despues se
convierten en irrecuperables. Una buena investigacion es la clave para resolver
estos problemas

Entrepreneurship: Starting & Managing Your Own Business

Comprando una Franquicia.

Un paso importante al iniciar un negocio es decidir si uno entra o no del todo al
negocio. Cada ao miles de emprendedores potenciales se enIrentan a esta diIicil
situacion. A causa del riesgo y el trabajo de emprender un negocio muchos nuevos
emprendedores escogen comprar una Iranquicia como una alternativa para iniciar
un negocio nuevo e independiente desde el principio.

A pesar del exito que el numero de negocios Iranquiciarios tiene es
signiIicativamente mas grande que el de los negocios independientes, ninguna
Iranquicia individual tiene garantia de exito. Uno de los errores mas grandes que
usted puede hacer es embarcarse en un negocio apuradamente. Es importante que
entienda para iniciar un negocio y determinar si poseerlo es lo correcto o no.

Si usted esta preocupado de los riesgos que acarrea un negocio independiente,
entonces el comprar una Iranquicia puede ser la mejor opcion. Pero recuerde que el
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trabajo duro, la dedicacion y el sacriIicio son esenciales para el exito de cualquier
negocio, incluyendo las Iranquicias.

Que es una Franquicia?

Una Iranquicia es una relacion comercial y legal entre el propietario de una marca,
de un servicio, una marca registrada o un simbolo publicitario y un individuo o
grupo que desea usar esa identiIicacion en la Iranquicia guia. El metodo de conducir
el negocio entre las dos partes generalmente el Iranquiciatario vende bienes y
servicios provistos por el Iranquiciador o que cumplen con las normas de calidad
del Iranquiciatario.

El negocio de las Iranquicias se basa en la mutua conIianza entre el Iranquciario y
el Iranquiciatario. El Iranquiciario provee la experiencia del negocio (planes de
mercadeo, guia de administracion, asistencia Iinanciera, localizacion,
entrenamiento, etc.) que de otra Iorma no estuviera disponible con la Iranquicia. El
Iranquiciatario provee la operacion de la Iranquicia, el espiritu empresarial y los
pasos necesarios para tener exito con la Iranquicia.

Existen dos Iormas de Iranquicia:

Productos y marcas registradas.
Formato de negocios.

De la Iorma mas simple el Iranquiciario posee los derechos del nombre o de marca
registrada y vende esos derechos al Iranquiciatario, esto es lo que se conoce como
'la Iranquicia de producto o marca registrada. La Iorma mas compleja 'Iormato o
Iranquicia de negocio involucra una relacion mas amplia entre las partes. Este
Iormato Irecuentemente provee un rango completo de servicios incluyendo la
seleccion del sitio, entrenamiento, envio de productos, planes de mercadeo, asi
como ayuda para obtener Iinanciamiento.

Para aprender mas acerca de:

Las ventajas y desventajas de una Iranquicia
Las responsabilidades del Iranquiciario
Que contiene un paquete de Iranquicia
Entendiendo el contrato de la Iranquicia,

Para ms informacin:
Read SBA's "s Franchising for me? Workbook (pdf file)
Franchise Registry
Franchise Directories & Evaluation
Consumer Guide to Buying a Franchise

11
Protegiendo sus ideas

No es Iacil pensar como propietario pero para algunos negocios es vital. La mayoria
de nosotros ha tenido la idea de un producto o servicio nuevo solamente para
desecharla, posponerla o no volver a pensar en ella. A veces nos damos cuenta mas
tarde que otros tuvieron la misma idea pero la sacaron al mercado antes que
nosotros; para ese entonces no podemos sacar ventaja de esa misma idea.

Relativamente las ideas pasan Iacilmente pero las invenciones son mas diIiciles.
Hay que tener conocimientos, tiempo, dinero para reIinar una idea y convertirla en
un invento que se puede trabajar, aun teniendola por escrito. El convertir un invento
en una innovacion un producto nuevo aceptado por el mercado- requiere de
mucho esIuerzo y un poco de suerte. Hay barreras sustanciales en el sendero de
aquellos que deciden innovar llevarlas a eIecto. Requiere planeacion cuidadosa e
inIinidad de retroalimentacion de otros.

Cientos de miles de inventores e innovadores registran sus ideas cada ao para
protegerse bajo las leyes de patentes, marcas registradas y derechos de autor. Sin
embargo, puede resultar diIicil decidir cual de las tres es la mas apropiada para
proteger un invento en particular. Aunque un simple producto o servicio puede
requerir una patente, una marca registrada y un derecho de autor, cada categoria
protege un aspecto distinto del trabajo o expresion creativa.

Las patentes, derechos de autor, asi como el conocer los secretos de comercio
continuamente se les conoce colectivamente como parte de una propiedad
intelectual. Muchos negocios presentan propiedad sin estar prevenidos de esto o de
la necesidad de tomar medidas para protegerlo.

La nocion que mucha gente tiene de la propiedad intelectual no es la real. Por
ejemplo: algunos creen que simplemente con tener la patente de un producto
pueden tener exito en el mercado. Consecuentemente pueden gastar miles de
dolares para obtener los derechos exclusivos para comercializar algo que nadie
quiere o que valga la pena comprar. Otros pueden decidir que la proteccion de la
propiedad intelectual no vale la pena tantos problemas.

La gente que no pueda estar interesada en proteger sus derechos aun asi debe tomar
precauciones para evitar inIringir los derechos de otros. Esto se reIiere mas que
evitar copiar. No es posible evitar algunas copias y Iacilmente inIringir los derechos
de otros sin imitar deliberadamente aspectos especiIicos de bienes y servicios.

Para ms informacin:
U.S. Patent and Trademark Office Patent Section
U.S. Patent and trademark Office Trademark Section
U.S. Copyright Office
Trademarks
Copyright
Trade Secrets
Federal vs. State Laws

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Lo Basico del Producto

Los productos pueden ser descritos en termino de sus beneIicios y aspectos. Los
aspectos son caracteristicas del producto y los beneIicios son las necesidades del
consumidor cubiertas por dichos aspectos. Algunos ejemplos de estos aspectos son
el tamao, el color, el diseo, la Iuncionalidad, contenido de telas, horas del
negocio, caballos de Iuerza, etc. Los beneIicios son menos tangibles pero siempre
responden la pregunta del cliente: Para que me sirve?

Mientras que las caracteristicas del producto son Iaciles de deIinir, los beneIicios
pueden ser engaosos porque existen en la cabeza del consumidor. La mayoria de
los beneIicios del producto son los que oIrecen recompensas emocionales o
Iinancieras. No es la sonrisa mas brillante lo que oIrece una pasta de dientes como
su beneIicio; es lo que la sonrisa puede darle (una mejor apariencia, un mejor
trabajo, etc.)

Las recompensas emocionales requieren de emociones humanas pero basicamente
permiten al que compra sentirse mejor de alguna manera. Por ejemplo; el enviar
Ilores a un amigo o a un miembro de su Iamilia, le permite sentir que esta dando
amor. Comprar productos elaborados con materiales reciclados oIrece al comprador
la oportunidad de sentirse responsable del medio ambiente.

Los productos que proporcionan recompensas Iinancieras permiten al comprador
ahorrar dinero (por ejemplo: un plan de descuento para llamadas de larga distancia)
o para hacer dinero (por ejemplo: un soItware para administrar un negocio desde la
comodidad de su hogar).

Descubriendo los beneIicios de su producto

Para identiIicar los beneIicios de su producto, debe considerar las necesidades del
consumidor. Imaginese a si mismo en los zapatos de su cliente; hable con ellos
directamente o lleve a cabo encuestas acerca de sus necesidades y lo que ellos
perciben.

De ser posible contrate una compaia independiente que conduzca un grupo que se
enIoque con un grupo de clientes con una muestra del producto para probar su uso y
demanda.

Examine clientes que han comprado su producto en el pasado Que le dicen sus
perIiles acerca de los beneIicios de su producto?

Una vez que ya tenga el sentido basico del beneIicio de su producto, usted puede
establecer sistemas de desarrollo y llevar un seguimiento de su evolucion.

Pida a sus clientes sugerencias para hacer mejoras.
13
Ponga atencion muy cuidadosa a las quejas de sus clientes y las solicitudes
de los prospectos. Entrene y recompense a los empleados que preguntan a
los clientes y prospectos para saber lo que les gusta del producto y que no.
Observe a sus competidores. Haga cambios en lo que oIrecen sus productos
oIreciendo sugerencias de beneIicios del producto que usted no habia
considerado.

Se le recomienda que revise la informacin disponible en este libro. Le
otorgar informacin de mucho valor en las secciones siguientes.

Entrenamiento Bsico.

Planeacion de negocios

Plan basico de Negocios

Un plan basico de negocios, precisamente deIine su empresa, identiIica sus
metas y sirve como la carta de presentacion de su negocio. Los componentes
basicos se Iorman con una hoja de balance al corriente, un estado de cuenta de
ingresos y un analisis de Ilujo de eIectivo. Y le ayuda a distribuir los recursos
apropiadamente, a manejar situaciones no previstas y a tomar buenas
decisiones. Debido a que le proporciona inIormacion especiIica y organizada
acerca de la compaia y como se amortizara el credito que se solicito, un buen
plan es una parte crucial de cualquier solicitud de prestamo. Adicionalmente de
inIormar al personal de ventas, proveedores y otros de sus operaciones y metas.

Planee su trabajo

La importancia de un negocio, bien pensado, comprensivo, no se debe
sobreestimar. Hay muchas cosas en el: Iondos externos, credito de proveedores,
administracion de sus operaciones y Iinanzas, promocion y mercadeo de su
negocio y el logro de sus metas y objetivos.

'El plan del negocio es una necesidad. Si la persona que piensa iniciar un
pequeo negocio no puede conjuntar un plan correcto, ya se encuentra en
problemas, dice Robert Krummer, Jr., Presidente del Consejo de
Administracion del First Business Bank en los Angeles.

Ademas de la critica importancia de un plan de negocios, muchos
emprendedores arrastran los pies cuando tienen que preparar un documento por
escrito. Argumentan que el mercado es muy cambiante, y tan rapido para la
utilizacion de un plan de negocios y que ellos simplemente no tienen tiempo,
pero del mismo modo que un constructor no empezara a levantar un ediIicio sin
un plano, los ansiosos dueos de negocios no deben correr nuevas aventuras sin
un plan de negocios.

14
Antes de empezar a escribir su plan de negocios, considere las siguientes cuatro
preguntas esenciales:
Que producto o servicio otorga su producto y que necesidades llena?
Quienes son los clientes potenciales para su producto o servicio y
porque lo comprarian a usted?
Como se acercara usted a los consumidores potenciales?
Donde obtendra los recursos Iinancieros para iniciar su negocio?

Uso del plan

Un plan de negocios es una herramienta de trabajo que se enIoca en tres propositos
basicos: comunicacion, administracion y planeacion.

Como herramienta de comunicacion, se utiliza para atraer capital de inversion,
asegurar prestamos, convencer trabajadores para que inicien con usted, y como
ayuda en atraer socios estrategicos al negocio. El desarrollo de un plan de negocios
comprensivo nos muestra si el mismo tiene el potencial de generar ganancia. Se
requiere de una mirada realista en casi cada etapa del negocio y le permite mostrar
que ha resuelto los problemas y tomado decisiones sobre alternativas potenciales
antes de echar a andar su negocio.

Como herramienta de administracion el plan del negocio le puede ayudar a dar
seguimiento, monitorear y evaluar su progreso. Se convierte en un documento
viviente que podra modiIicar a medida que adquiere conocimiento y experiencia.
Utilizando el plan para establecer tiempos y logros, usted puede calibrar su progreso
y comparar sus proyecciones con los logros actuales.

Como herramienta de planeacion, el plan es una guia de las distintas Iases del
negocio. Un plan bien elaborado ayuda a identiIicar obstaculos y piedras de
tropiezo para evadirlas y establecer alternativas. Muchos de los propietarios
comparten sus planes con sus empleados para que exista un entendimiento mas
amplio de hacia donde esta avanzando el negocio.

Para ms informacin:
Simple Business Plans

Poner por escrito el Plan

Que elementos Iorman un plan de negocios? Basicamente se puede dividir en
cuatro secciones diIerentes:

1. Descripcion del negocio.
2. Mercadeo
3. Finanzas
4. Administracion.

El plan debe tener un resumen ejecutivo, documentos de apoyo y proyecciones
Iinancieras. Aunque no existe una Iormula simple de elaborar un plan de negocios,
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hay algunos elementos comunes que se ajustan a todo plan de negocio y se resumen
en la siguiente guia:

I. Elementos de un Plan de Negocios

1. Portada
2. Declaracion del Proposito
3. Contenido

II. InIormacion Financiera

A. Descripcion del negocio
B. Mercadeo
C. Competidores
D. Procedimientos de operacion
E. Personal
F. Seguros para el negocio

III. InIormacion Financiera

A. Solicitud de prestamo
B. Lista de equipo y suplemento de capital
C. Hoja de Balance
D. Analisis detallado
E. Pro Iorma de proyeccion de ingresos (elementos del estado de perdidas y
ganancias)
Resumen de tres aos
El primer ao, detalle mensual
El segundo y tercer ao detalle por trimestre
Presuncion sobre la cual se basaron las proyecciones
F. Pro Iorma de Flujo de EIectivo

IV. Documentos de apoyo

A. Devolucion de impuestos del causante por los ultimos tres aos de la
declaracion de Iinanzas personales (se pueden conseguir en papelerias para
contadores).
B. Para negocios de Iranquicia, una copia del contrato de Iranquicia y todos los
documentos que lo avalan, proporcionados por el Iranquiciario.
C. Copia del acuerdo de compra o contrato de arrendamiento del lugar o ediIicio.
D. Copia de documentos legales o licencias de operacion
E. Copia de los curriculum de los socios, o directores
F. Copia de las cartas de intencion de los proveedores, etc.

16
Planes Muestra

Una de las mejores Iormas de poner por escrito un plan, es la de estudiar los que los
negocios de la misma industria han hecho ya.

Para ms informacin:
Review examples of real business plans
SBA's Startup Guide
Business Plan Workshops

Financiamiento

Costos de Inicio

Cada negocio es diIerente, y tiene sus propias y especiIicas necesidades de eIectivo
en las distintas etapas de desarrollo, asi que no existe un metodo generico de
estimar los costos iniciales. Algunos negocios pueden empezar con un presupuesto
muy bajo mientras que otros pueden requerir inversiones considerables en
inventario o equipo. Es de vital importancia saber que se contara con el dinero
suIiciente para lanzarse a la aventura de un negocio.

Para estimar los costos iniciales usted debe identiIicar todos los gastos en que
incurrira el negocio durante la Iase de inicio. Algunos seran gastos de una sola vez,
como el registro legal (notariado) de la compaia, o la elaboracion del anuncio que
va a poner al Irente del ediIicio. Y algunos recurrentes como el costo del inventario,
servicios, papeleria, pago de seguros, etc.

Al ir identiIicando estos costos decida si son esenciales u opcionales. Un
presupuesto realistico para esta Iase, debe incluir solamente las cosas que son
necesarias para arrancar el negocio. Despues estos gastos esenciales se pueden
dividir en dos categorias separadas: Gastos Iijos (de operacion) y gastos variables
(los que se relacionan con producir ventas para el negocio). Los gastos Iijos son
tales como, la renta mensual del local o el ediIicio, gastos de servicio, papeleria,
gastos administrativos y pago de seguros. En los gastos variables se incluye,
inventario, costo de empaque y gastos de embarque, comisiones de venta y otros
gastos asociados con la venta directa del producto o servicio.

La Iorma mas eIectiva de calcular costos iniciales es utilizar una hoja de trabajo en
la que se enlisten todas las categorias variables de gastos (ambos, los de una sola
vez y los recurrentes) y necesitaria estimar antes de iniciar el negocio. Las
siguientes herramientas le ayudaran a llevar a cabo dicha tarea.

Para ms informacin:
PaloAlto Startup Cost Estimator
Business Know-How Startup Calculator
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Analisis Detallado

El analisis detallado es la herramienta utilizada para determinar cuando el negocio
podra cubrir todos sus gastos y empezar a registrar ganancias. Para el inicio del
negocio es muy importante saber todos los costos que esto implica, lo que le dara la
inIormacion que necesita para generar suIicientes ventas para poder cubrir los
gastos recurrentes relacionados con el avance del negocio.

El dueo del negocio que inicia debe entender que $ 5,000.00 dolares en ventas de
productos o servicios no cubren $ 5,000.00 dolares de pago de gastos de operacion.
El costo de vender $ 5,000.00 dolares al menudeo Iacilmente puede cubrir $
3,000.00 dolares de la venta al mayoreo y solamente nos dara $ 2,000.00 dolares de
ganancias para poder cubrir los gastos de operacion. El punto optimo se alcanza
cuando los ingresos igualan los gastos del negocio.

Para calcular el punto de equilibrio usted necesita identiIicar los gastos Iijos y los
variables. Los gastos Iijos son los que no varian con el volumen de venta, tales
como la renta, o los salarios administrativos. Estos costos se tienen que pagar
independientemente de las ventas y generalmente se conocen como gastos de
operacion. Los costos variables varian directamente con el volumen de venta, tales
como las compras de inventario, embarques, o la Iabricacion del producto.

La Iormula para determinar el punto de equilibrio no es otra cosa sino simplemente
aritmetica.

Para mas informacin:
Hill Your Business Make Money
On-line Breakeven Calculator

Lo Personal ante el Negocio

Empezar un negocio puede representar un tremendo esIuerzo de sus Iinanzas
personales. Puede tardar seis meses o mas antes de que la nueva aventura empiece
a generar ganancias y pueda proveer apoyo Iinanciero para usted y su Iamilia. Antes
de entrar a un negocio es recomendable poner todas las Iinanzas personales en
orden.

Haga un presupuesto mensual considerando todos los ingresos y gastos del hogar.
Sea lo mas conservador posible porque es de vital importancia para su exito que
usted tenga los recursos para cubrir los gastos de la casa mientras que crece el
negocio. Cualquier situacion de desviacion extrema de su presupuesto pondra en
riesgo el exito Iinanciero de su negocio.

Tambien es una buena idea veriIicar su situacion crediticia personal. A menudo los
emprendedores tienen la idea de que el credito de la empresa y el propio son
asuntos separados. El credito de una empresa se basa en el credito personal. Ya que
18
usted no cuenta con historial crediticio de un negocio establecido, los prestamistas y
proveedores usaran su historial de credito personal para determinar los terminos del
credito que usted solicite.

El reporte de su credito personal determinara como lo percibiran los potenciales
proveedores y prestamistas. Usted debe de saber claramente lo que aparece en su
reporte, porque pudiera encontrar errores que usted quisiera corregir. Para obtener
una copia del reporte de credito personal dirijase al Buro de Credito de su localidad.

Para ms informacin:
Equifax
Experian
Trans Union
What is Credit Scoring?
Fair Credit Reporting
Federal Trade Commission Consumer Protection
Fair saac FCO Scoring

Lo Basico del Financiamiento

Debido a que una administracion pobre se cita Irecuentemente como la causa
numero uno del Iracaso de un negocio, el credito inadecuado o con vencimiento mal
planteado es la segunda causa muy cercana. Ya sea que empiece un negocio o lo
este expandiendo, se necesita suIiciente capital a la mano. Pero no es suIiciente con
simplemente tener Iinanciamiento; se requiere conocimiento y planeacion para
administrarlo bien. Estas cualidades aseguran que el emprendedor anulara los
errores de asegurar el tipo de Iinanciamiento incorrecto, y calcular erroneamente la
cantidad que se necesita o no estimar el costo de pedir dinero prestado.

Antes de solicitar cualquier Iinanciamiento, preguntese lo siguiente:

Necesito mas capital, o puedo manejar el Ilujo de eIectivo mas
adecuadamente?.
Como deIino mis necesidades? Necesito dinero para expandirme? o
como colchon contra riesgos?.
Que tan urgente se necesita?. Usted puede obtener mejores terminos
cuando se anticipa a sus necesidades mas que cuando se encuentra bajo
presion.
Que tan grandes son los riesgos?. Todos los negocios tienen riesgos y el
grado de los mismos aIectara los costos y las alternativas del Iinanciamiento
disponible.
En que etapa de desarrollo se encuentra el negocio?. Las necesidades son
mas criticas durante etapas transitorias.
Para que propositos se utilizara el capital?. Cualquier prestamista pedira se
le expliquen las necesidades especiIicas.
Cual es el estado de su industria? Deprimida, estable, en condiciones de
crecimiento?. Se requeriran diIerentes accesos a las necesidades de dinero o
recursos. Los negocios que prosperan recibiran mejores terminos de
Iinanciamiento que las que se encuentran en declive.
19
Su negocio es ciclico o de temporada?. Las necesidades de un negocio de
temporada generalmente son a corto plazo. Los prestamos anticipados para
industrias ciclicas, como el de la construccion, se disean para apoyar el
negocio durante periodos depresivos.
Que tan bueno es su personal administrativo?. La administracion es el
elemento mas importante para las Iuentes de dinero.

Quiza lo mas importante sea, como se entrelazan sus necesidades de
Iinanciamiento con los planes de su negocio?. Si usted no tiene un plan de negocio,
hacer uno por escrito es su prioridad. Todas las Iuentes de capital querran ver como
se inicia y crece su negocio.

No todo es dinero es lo mismo

Existen dos tipos de Iinanciamiento: el de equidad y el de deuda. Cuando se busca
dinero usted debe considerar la proporcion de equidad-deuda, es decir, la relacion
entre el dinero solicitado y el que usted ha invertido en el negocio. A los
propietarios que han invertido mas en su negocio les es mas Iacil atraer
Iinanciamiento. Si su empresa tiene una proporcion alta entre equidad y deuda
probablemente usted deba solicitar Iinanciamiento de deuda; sin embargo, si la
proporcion es alta en deuda-equidad, los expertos recomiendan que se aumente la
inversion en el capital para tener Iondos adicionales (inversion equitativa). De esa
manera no se sobre-endeudara al punto de poner en peligro la subsistencia de la
compaia.

Financiamiento de Equidad

La mayoria de los negocios pequeos o en etapa de crecimiento utilizan
Iinanciamiento de equidad limitada. Al igual que con el de deuda, la equidad
adicional a menudo se presenta de inversionistas no proIesionales, o sea amigos,
Iamiliares, empleados, clientes o compaeros de la industria (otros industriales del
mismo ramo). Sin embargo, la Iuente de Iondos de equidad proIesional mas comun
proviene de capitalistas aventureros. Estos son emprendedores de riesgo
institucionales y pueden ser grupos de inversionistas solventes, Iuentes de ayuda del
gobierno o instituciones crediticias. La mayoria se especializa en una sola
industria, en las relacionadas y cercanas a estas. La industria de alta tecnologia del
Valle del Silicon, en CaliIornia, es un ejemplo bien conocido de este tipo de
inversion de capitalistas.

Los co-inversionistas Irecuentemente son visualizados como gurus Iinancieros con
grandes bolsas, que buscan emprendedores con quienes invertir su dinero, pero la
mayoria preIiere negocios con tres a cinco aos de establecidos y que tienen el
potencial de convertirse en empresas regionales o de interes nacional, que les
redituen ganancias arriba del promedio a los accionistas. Los co-capitalistas pueden
poner bajo escrutinio miles de inversiones potenciales al ao, pero solo invierten en
un puado. La posibilidad de la oIerta de acciones publicas es critico para estos
capitalistas. La administracion de calidad, el crecimiento de la industria y la ventaja
competitiva e innovativa, son sus mayores preocupaciones.
20

Los diIerentes co-inversionistas tienen distintas Iormas de acceso a la
administracion del negocio en el que estan invirtiendo. Generalmente preIieren
inIluir pasivamente, pero reaccionan cuando el negocio no avanza segun sus
expectativas y pueden insistir en cambios de estrategia o de administracion.
Abandonar u olvidar algunas de las tomas de decisiones y algunas potenciales de
ganancia son las desventajas principales en el Iinanciamiento de equidad. Usted
puede contactar estos inversionistas directamente, aunque tipicamente hacen sus
inversiones basados en reIerencias. La Administracion de Negocios Pequeos
(SBA), tambien autoriza la Compaia de Inversion en Negocios Pequeos (SBICs)
y las Compaias de Inversion de Negocios Pequeos o Empresas Minoritarias
(MSBIs), que oIrecen Iinanciamiento de equidad. Apple Computer, Federal
Express y Zapatos Nike recibieron Iinanciamiento de las (SBICs) en etapas criticas
de su crecimiento.

Para ms informacin:
Raisin Money trough Equity nvestments nc. Magazine

Financiamiento de Deuda

Hay muchas Iuentes de Iinanciamiento de deuda: los bancos, ahorros y prestamos,
compaias de Iinanciamiento comercial y la OIicina de Administracion de
Pequeos Negocios de los Estados Unidos (SBA) son los mas comunes. En los
ultimos aos los gobiernos locales y estatales han desarrollado muchos programas
para Iomentar el crecimiento de negocios pequeos, con eIectos positivos en la
economia. Los miembros de la Iamilia, amigos y antiguos asociados, son Iuentes
potenciales de Iinanciamiento, especialmente cuando los requerimientos son
menores.

Tradicionalmente, los bancos han sido la mayor Iuente de Iondos para los negocios
pequeos. Su rol principal ha sido el de oIrecer prestamos a corto plazo, lineas de
credito de temporada y prestamos de avio para compra de maquinaria y equipo.
Los bancos generalmente se muestran renuentes a oIrecer prestamos a largo plazo a
empresas pequeas. La SBA garantiza programas de prestamos bancarios y no
bancarios a largo plazo para negocios pequeos, reduciendo asi los riesgos y
apalancando los Iondos que tienen disponibles. Los programas de la SBA
nacionalmente han sido una parte integral de la historia de exito de miles de
compaias.

Ademas de las consideraciones de equidad, los prestamistas comunmente piden
garantias personales al solicitante, que, en caso de Ialta de pago, estas garantizan
que tiene suIiciente interes personal para poner completa atencion al negocio. Para
la mayoria de los solicitantes esto signiIica una carga, pero tambien es una
necesidad.

Estimacion de Costos

21
Para poder determinar cuanto dinero se necesitara, usted debe estimar los costos de
su negocio por lo menos para los primeros meses. Cada negocio es diIerente y tiene
sus propias y especiIicas necesidades de eIectivo en las distintas etapas de
desarrollo, asi que no existe un metodo universal para estimar los costos para iniciar
un negocio. Algunos negocios pueden iniciar con un presupuesto muy bajo,
mientras que otros pueden requerir inversiones considerables en inventario y
equipo. Es de vital importancia saber que tienen el dinero suIiciente para
embarcarse en la aventura de su negocio.

Para determinar los costos de inicio debe identiIicar todos los gastos en que
incurrira su negocio en la Iase inicial. Algunos de estos gastos son de una sola vez;
como los honorarios legales del registro de la compaia o el precio del anuncio al
Irente del ediIicio. Algunos seran recurrentes; como el de costo de papeleria, pago
de servicios, renovacion de inventarios, polizas de seguro, etc.

Mientras identiIica estos costos, decida si son esenciales u opcionales. Un
presupuesto de inicio realista debe incluir solamente las cosas que son necesarias
para iniciar el negocio. Estos gastos esenciales se pueden dividir en dos categorias
separadas: Iijos y variables. Los gastos Iijos incluyen: la renta, pago de servicios,
costos administrativos y costos de asegurarse. En los gastos variables se incluye:
renovacion de inventario, gastos de embarques, costos de empaque, comisiones de
venta y otros costos asociados con la venta directa del producto o servicio.

La manera mas eIectiva de calcular los costos iniciales es enlistarlos en una hoja de
trabajo donde se incluyan todas las varias categorias de gastos que necesita estimar
antes de empezar el negocio. La siguiente herramienta le ayudaraa a llevar a cabo
esta tarea:

Para ms informacin:
Startup Cost Calculator

Encontrando Capital

Levantar capital es la mas basica de todas las actividades de los negocios, pero
puede que no sea Iacil; de hecho, a menudo es un proceso complejo y Irustrante. Sin
embargo, si usted ha estudiado y planeado eIectivamente el conseguir el dinero para
su negocio, avanzara suavemente.

Encontrando el dinero que usted necesita

Cuando se busca Iinanciamiento hay varias Iuentes que considerar. Es importante
explorar todas las opciones antes de tomar una decision.

Ahorros Personales: La Iuente principal de capital para la mayoria de los nuevos
negocios viene de los ahorros y otros recursos personales. Ademas de que a menudo
se usan las tarjetas de credito para Iinanciar algunas de las necesidades del negocio.
Existen mejores opciones disponibles, aun para prestamos muy pequeos.

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Amigos y Familiares: Muchos emprendedores, cuando empiezan la aventura de
un negocio, buscan Iuentes de Iinanciamiento privado, como son los amigos o
Iamiliares. Frecuentemente, el dinero que le prestan es libre de intereses o con una
tasa muy baja, lo que puede ser de mucho beneIicio cuando se va empezando.

Bancos y uniones de credito: Las Iuentes mas comunes de Iinanciamiento son
los bancos o las uniones de credito. Le otorgaran el credito si puede mostrar que su
propuesta de negocio es viable.

Compaias de Fondo de Capital e Inversionistas

Estos individuos y compaias ayudan a expandir el crecimiento de negocios a
cambio de equidad o un porcentaje del mismo.

Una Iuente de capital para esos negocios lo oIrece la Iilial de la SBA, SBIC`s
(Compaia de Inversiones en Pequeos Negocios), que, autorizados y regulados
por la SBA, son compaias de administracion de inversiones de origen privado que
usan su capital mas los Iondos solicitados a tasas Iavorables, con la garantia de la
SBA, para invertir en apertura de pequeos negocios.

Para ms informacin:
Read SBA's Venture Capital Primer for Small Business

Fuentes adicionaIes de CapitaI:
Tarjetas de Crdito
Financiamiento al consumidor
Factoraje de cuentas por cobrar
Prstamos (hipotecarios) de equidad
Fusiones y contribuciones
Financiamiento de rdenes de compra
Programas de desarrollo econmico especfico de cada estado del pas (busque en el
suyo)
Sociedades estratgicas
Lea la publicacin, "Financiamiento para pequeos negocios de la SBA (disk slo en
ingls)

Pedir Dinero Prestado

A menudo se dice que los pequeos negocios enIrentan diIicultades para pedir
prestado, pero no necesariamente es cierto. El negocio de los bancos es prestar
dinero. Sin embargo, la inexperiencia en Iinanzas de los propietarios de negocios
pequeos hace que los bancos declinen las solicitudes de prestamo. Solicitar un
credito cuando no se esta preparado apropiadamente sugiere a los prestamistas un
riesgo muy alto.

Para obtener un prestamo exitosamente usted debe estar preparado y organizado.
Debe saber exactamente cuanto dinero necesita, para que lo necesita y como lo va a
pagar. Debe poder convencer al prestamista que usted representa un riesgo sano.

Tipos de Prestamos para Negocios
23

Los terminos de los prestamos varian de prestamista a prestamista, pero
basicamente hoy dos tipos: a corto o largo plazo.

Generalmente un prestamo a corto tiempo alcanza un vencimiento hasta de un ao.
Y se incluyen: prestamo para capital de trabajo, prestamos sobre cuentas por cobrar
y lineas de credito.

Los prestamos a largo plazo tienen vencimiento mayor al de un ao; usualmente
hasta menos de siete aos. Los prestamos para compra de equipo e hipotecarios
pueden tener vencimiento hasta de 25 aos. Los prestamos a largo plazo se usan
para los gastos mayores del negocio, como compra de propiedades, ediIicios,
construcciones, bienes de capital, mobiliario y equipo, vehiculos, etc.

Los programas de prestamo de la SBA estan diseados para promover prestamos de
largo plazo para negocios pequeos y los vencimientos de los prestamos actuales se
basan en la habilidad para pagar, el proposito de los procedimientos del prestamo, y
la vida util de los bienes Iinanciados. Sin embargo, los vencimientos maximos para
un prestamo se ha Iijado en 25 aos para bienes raices y de hasta diez aos para
compra de equipo (dependiendo la vida util del equipo); y generalmente de hasta
siete aos para capital de trabajo.

Para ms informacin:
Read SBA's "The Benefits of Making Your Banker Your Friend

Como escribir una propuesta de prestamo

La aprobacion de una solicitud de prestamo depende de lo bien que usted presente
su negocio, usted mismo, y sus necesidades Iinancieras al prestamista. Recuerde,
los acreedores quieren hacer prestamos, pero se quieren asegurar que se les va a
pagar. La mejor Iorma de mejorar la oportunidad de obtener un prestamo es tener
una propuesta por escrito.

Una proposicion de prestamo bien escrita contiene:

InIormacion general
El nombre del negocio, el nombre de los directivos, (incluyendo el numero
de seguro social individual) y la direccion del negocio.
Proposito del prestamo exactamente en que sera utilizado y porque es
necesario.
Cantidad que se requiere la cantidad exacta que necesita para lograr sus
propositos.

Descripcion del negocio
Historia y naturaleza del negocio - detalles del tipo de negocio del que se
trata, su antigedad, numero de empleados y las propiedades actuales.
Estructura de la propiedad detalles sobre la estructura legal de la
compaia.
24

PerIil Administrativo
Desarrolle una breve descripcion de cada directivo que incluya experiencia
de trabajo, educacion, habilidades especiales y logros obtenidos.

InIormacion del Mercado
DeIina claramente los productos de su compaia asi como su mercado.
IdentiIique a sus competidores y explique como compite su negocio en el
mercado.

PerIile sus clientes potenciales y explique como es que su negocio
satisIace sus necesidades.
InIormacion Iinanciera

Estados de cuenta Iinancieros, hojas de balance y declaracion de ingresos por los
ultimos tres aos. Si usted esta empezando, entonces haga una proyeccion de
balance y de ingresos.

Estados de cuenta personales y de los directivos o codueos del negocio.
De ser necesario este dispuesto a obtener un aval para aumentar la seguridad del
prestamo.

Para ms informacin:
Balance Sheet
ncome Statement
Prepare a balance sheet, income statement and/or flow statement for your business. Use
SBA's Template Form to build your own financial statements.
Read SBA's "How to Prepare a Loan Package
Read SBA's "Never Take No for an Answer (When the Bank Says No).

Como sera Revisada su Solicitud de Prestamo

Cuando revisa una solicitud de credito, el acreedor esta interesado principalmente
en la Iorma de pago. Para determinar su viabilidad, muchos de ellos pediran una
copia del reporte de credito al consumidor del Buro de Credito. Por lo tanto, usted
debe trabajar con el Buro, para asegurarse que presenten un cuadro completo de su
negocio. Usando el reporte del Buro y la inIormacion que usted dio, el prestamista
considerara lo siguiente:
Ha invertido usted sus ahorros personales o equidad en su negocio por lo
menos del 25 al 50 del importe del credito solicitado?. Acuerdese que
ningun acreedor le Iinanciara el 100 de su negocio.
Usted tiene un buen historial de credito - de acuerdo al reporte del Buro, e
historial de trabajo y cartas de recomendacion?. Esto es muy importante.
Tiene usted suIiciente experiencia y esta entrenado para operar un negocio
exitoso?.
Preparo usted la propuesta de prestamo, y el plan de negocios para
demostrar su entendimiento y compromiso para el exito del negocio?.
25
Tiene su negocio el suIiciente Ilujo de eIectivo para hacer los pagos
mensuales?.

Solicitando un Prestamo
Cuando solicite un prestamo, usted debe preparar una propuesta por escrito. Haga
su mejor presentacion en la primera propuesta y solicitud; puede no tener una
segunda oportunidad.

Siempre inicie su propuesta con una portada o resumen ejecutivo. Clara y
brevemente explique quien es usted, el Iondo del negocio, la naturaleza del mismo,
la cantidad y el proposito de su requerimiento de prestamo, los terminos de pago
propuestos, como estos Iondos beneIiciaran su negocio y como hara los pagos del
prestamo. Que esta portada o presentacion sea simple y directa.

Es posible que haya multiples Iormatos de propuestas y solicitudes. Pongase en
contacto con el acreedor comercial para determinar cual Iormato es mejor para
usted. Cuando escriba su propuesta, no piense que el que lo lee esta Iamiliarizado
con su industria o su negocio individual. Siempre incluya detalles especiIicos de su
industria para que el lector entienda como se lleva su negocio en particular y como
le aIecta los movimientos de la industria.

Descripcion del Negocio

Provea una descripcion de su negocio por escrito, que incluya la siguiente
inIormacion:

Tipo de organizacion
Fecha de la inIormacion
Localizacion
Producto o servicio
Breve historia
Futura operacion propuesta
Competidores
Clientes
Proveedores

Experiencia en administracin: Currculo de cada propietario y
miembros clave en la administracin.

Estados de Cuenta Personales:

La SBA requiere estados de cuenta Iinancieros de todos los dueos o directivos
clave (20 o mas) y de los avales. No deben tener mas de 90 dias de antigedad.
26
Asegurese de anexar la ultima declaracion anual y solicitud de devolucion de
impuestos.

Plan de Pagos del Prestamo

Provea una breve declaracion de como se pagara el prestamo, incluyendo la Iuente
y requisitos de tiempo, programacion del Ilujo de eIectivo, presupuestos y otra
inIormacion que apoye este estado de cuenta.
Para los negocios existentes se requieren estados de cuenta de los ultimos tres aos,
mas uno actualizado (que no tenga mas de 90 dias) incluyendo las hojas de balance,
estado de perdidas y ganancias y una reconciliacion de las cuentas se debe incluir.
El tiempo que tienen las cuentas por pagar y por cobrar asi como el programa de
pagos y cobros. Hojas de trabajo de otras partidas del balance de valor signiIicativo
de los estados de cuenta mas reciente se deben explicar.

Negocio Propuesto:

Proporcione un balance pro-Iorma que reIleje Iuentes y uso de Iondos, tanto de
equidad, como solicitados en prestamo.

Proyecciones
Proporcione una proyeccion de operaciones a Iuturo, por lo menos por un ao, hasta
que se pueda mostrar en Ilujo de eIectivo positivo. Incluya ganancias, gastos y el
razonamiento para este estimado. La proyeccion se debe mostrar en el Iormato de
las perdidas y ganancias. Explique las asunciones usadas, si son diIerentes de la
tendencia de las normas de la industria y apoye sus numeros proyectados con
explicaciones claras y bien documentadas.

Otras Partidas que pueden aplicar:
Arrendamiento (copias de la propuesta de Iranquicia)
Acuerdo de Iranquicia
Acuerdo de compra
Articulos de la sociedad
Planes, especiIicaciones
Copias de licencias
Cartas de reIerencias
Cartas de intencion
Contratos
Acuerdo de la sociedad

Aval

Enliste las propiedades, bienes raices u otros activos que propone como aval. Pocas
instituciones Iinancieras otorgaran creditos sin tomar en cuenta avales o colaterales.
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Todos los prestamos deben tener por lo menos dos Iuentes identiIicables para
eIectuar los pagos. La primera es simplemente el Ilujo de eIectivo generado de las
operaciones lucrativas del negocio. La segunda Iuente generalmente es el aval que
asegura el pago del prestamo.

Las 5 C`s del Credito

Su banco esta en el negocio para ganar dinero. Consecuentemente, cuando un
banco presta dinero, quiere asegurarse que lo recibira de vuelta. Los bancos
consideran las siguientes 5 C`s del credito cada vez que otorgan un prestamo:

Capacidad de pago es el mas critico de los cinco Iactores. El Iuturo acreedor
querra saber exactamente cual es su intencion de pagar el prestamo. El prestamista
tomara en consideracion el Ilujo de eIectivo del negocio, el tiempo de pago y la
probabilidad de recuperar exitosamente el prestamo. El historial de pagos de
creditos existentes personales y comerciales se considera como un indicador del
comportamiento de Iuturos pagos. El Iuturo acreedor tambien querra conocer las
Iuentes contingentes que aseguren el pago.

Capital; el dinero que usted ha invertido personalmente en el negocio y es un
indicador de lo que usted perdera si el negocio Iracasa. Los acreedores prospecto y
los inversionistas esperan que usted contribuya con sus propios activos y que se
comprometa en su propio riesgo Iinanciero para establecer su negocio antes de
pedirles a ellos que se comprometan con cualquier cantidad. Si usted tiene una
inversion personal signiIicativa en el negocio, usted esta mas compelido a hacer
todo lo posible para hacer exitoso su negocio.

Colaterales, Avales o Garantes son Iormas adicionales de asegurar al
prestamista de pagarle. Si el negocio no puede amortizar el prestamo, el banco
quiere saber que haya una segunda Iuente de pago. Los activos, tales como el
equipo, ediIicios, cuentas por cobrar, y en algunos casos el inventario, son
considerados como Iuentes de pago en caso que el banco los tenga que vender.
Tanto los activos personales como los del negocio pueden ser avales de un
prestamo. Un garante, por otro lado, es alguien que Iirma un documento
prometiendo hacer los pagos en caso que usted no pueda. Algunos acreedores
solicitaran tales garantes, ademas del aval, para asegurar el pago.

Condiciones que se enIocan en la intencion de pago. Se usara el dinero para
capital de trabajo, equipo adicional o inventario?. El acreedor tambien considerara,
tanto el clima, como las condiciones en la industria y otras industrias, que puedan
aIectar su negocio.

Caracter, como la impresion personal que usted presenta al acreedor o
inversionista potencial. El prestamista decide subjetivamente si usted es lo
suIicientemente digno de conIianza para repagar el prestamo o generar la
devolucion de los Iondos invertidos en su compaia. Se revisara su Iormacion
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educativa personal y experiencia en su negocio y en su industria. Tambien se
considerara la calidad de sus reIerencias y su experiencia y la experiencia de sus
empleados

Para ms informacin:
SBA's Preparing and Presenting a Loan Proposal
SBA's Loan Package Checklist

Manejo de EIectivo

Los analistas de negocios reportan que la administracion deIiciente generalmente es
la causa principal del Iracaso de los negocios. El mal manejo del eIectivo
probablemente es la piedra de tropiezo mas Irecuente con la que se enIrentan los
emprendedores. El entender los conceptos basicos del Ilujo de eIectivo le ayudara a
planear, ante todo, las eventualidades no contempladas que casi todos los negocios
enIrentan.

EIectivo contra Flujo de EIectivo. El eIectivo es el dinero a la mano en el
banco o en el negocio. No es el inventario; no son las cuentas por cobrar (lo que le
deben) y tampoco lo son las propiedades. Todo esto potencialmente se puede
convertir en eIectivo; pero no se puede usar para pagar la renta, propiedades o los
empleados.

El crecimiento de ganancias no necesariamente signiIica mas dinero a la mano. Las
ganancias es la cantidad de dinero que usted piensa ganar en un cierto periodo de
tiempo. EIectivo es lo que usted debe tener disponible para mantener su negocio en
movimiento. Al pasar el tiempo, las ganancias de un negocio, son de poco valor si
no van acompaadas del Ilujo de eIectivo neto y positivo. Usted no puede gastar
las ganancias, pero si puede gastar el eIectivo.

El Ilujo de eIectivo se reIiere al dinero que entra y sale del negocio. Y el observar y
cuidar estas entradas y salidas es una de las tareas mas apremiantes de cualquier
negocio. La salida del Ilujo incluye los cheques que usted hace para pagar salarios,
proveedores y acreedores cada mes. La entrada representa lo que usted recibe de
sus clientes, prestamistas e inversionistas.

Flujo de EIectivo Positivo

La compaia tiene un Ilujo de eIectivo positivo si este excede el de la salida. Un
Ilujo de eIectivo positivo es un buen signo de la salud Iinanciera del negocio, pero
no signiIica que sea el unico.

Flujo de EIectivo Negativo

Si las salidas exceden lo que esta entrando, entonces es Ilujo de eIectivo negativo.
Las razones del mismo son, generalmente, mucho inventario obsoleto y Ialta de
29
manejo de las cuentas por cobrar (lo que le deben). Si la compaia en este punto no
puede pedir mas prestamos, entonces esta en serios problemas.

Cuales son los Componentes del Flujo de EIectivo?

Un inIorme de Ilujo de eIectivo muestra las Iuentes y usos del eIectivo, y
tipicamente se divide en tres componentes:

Operacion del Flujo de EIectivo

La Iuncion del Ilujo de eIectivo a menudo identiIicado como capital de trabajo, es el
Ilujo de eIectivo generado de operaciones internas. Proviene de las ventas del
producto o servicio de su negocio, y como se genera internamente, esta bajo se
control.

Flujo de EIectivo de Inversion

Este proviene de actividades no operativas que se generan internamente. Incluyen
inversiones en la planta, maquinaria y otros activos o propiedades, de perdidas o
ganancias no recurrentes u otras Iuentes o usos del eIectivo Iuera de las operaciones
normales del negocio.

Flujo de EIectivo Financiado

Este se reIiere al que proviene de Iuentes externas, es decir, prestamistas,
inversionistas y socios de la compaia. Un prestamo nuevo, el pago de un
prestamo, la emision de acciones y el pago de dividendo son algunas de las
actividades que se podrian incluir en esta seccion del estado de Ilujo de eIectivo.

Como llevo a cabo una buena administracion del Ilujo de eIectivo?

Es algo simple. Esto involucra:

Saber cuando, donde y como ocurriran sus necesidades de eIectivo.
Conocer las mejores Iuentes para cubrir necesidades de eIectivo adicionales.
Estar bien preparado para cuando estas se presenten, manteniendo
excelentes relaciones con banqueros y otros acreedores.

El punto de inicio para la buena administracion del Ilujo de eIectivo es desarrollar
una proyeccion de eIectivo. Los propietarios ingeniosos saben como hacer estas
proyecciones (tanto semanal como mensualmente), para ayudarse a administrar el
Ilujo diario; y las proyecciones a largo plazo (de 3 a 5 aos) para ayudarse a
desarrollar la estrategia de capital necesaria para alcanzar las necesidades del
negocio. Tambien preparan y usan los inIormes historicos del Ilujo de eIectivo para
entender mejor como usaron el dinero en el pasado.

Para ms informacin:
30
SBA's "Learn to Project Cash Flow to Avoid Financial Trouble
SBA's "Preparing Your Cash Flow Statement

Lo Basico del Mercadeo

Para tener exito, los emprendedores deben atraer y retener una base creciente de
clientes satisIechos. Los programas de mercadeo, aunque son ampliamente
variados, todos persiguen el convencer a la gente de comprar y seguir usando
algunos servicios o productos en particular.
Los propietarios deben planear cuidadosamente las estrategias y desarrollo para
mantener Iuertemente su presencia en el mercado.

Que es el Mercadeo?

El mercadeo se basa en la importancia de los clientes para el negocio y tiene dos
principios importantes:

1. Todas las politicas y actividades del negocio se deben dirigir a
buscar la satisIaccion de las necesidades del cliente.

2. El volumen de ventas que genera ganancias es mas importante que
maximizar las ventas. Para usar mejor estos principios un negocio
pequeo debe:

Determinar las necesidades del consumidor por medio de
levantamiento de encuestas.
Analizar las ventajas competitivas para desarrollar una
estrategia del mercado.
Seleccionar mercados especiIicos para apuntar y servir.
Determinar como satisIacer esas demandas identiIicando
como se mezcla el mercado.

Encuestas de Mercados

El mercadeo exitoso requiere inIormacion relevante y oportuna. Un programa de
encuestas no caro, tomado de Iuturos clientes a base de cuestionarios, puede
descubrir la Ialta de satisIaccion del consumidor sobre posibles productos o
servicios nuevos.

Las encuestas de mercadeo tambien identiIicaran tendencias que aIectan las ventas
y las ganancias. Los cambios de poblacion, desarrollos legales y la situacion
economica se debe monitorear para identiIicar problemas y oportunidades
rapidamente. Tambien es muy importante para mantenerse al dia de las estrategias
de los competidores.

31
Estrategia de Mercado

Una estrategia de mercadeo identiIica grupos de consumidores a los cuales un
negocio en particular puede servir mejor que sus competidores, y adecuar
productos, oIertas, precios, distribucion, esIuerzos promocionales y servicios hacia
esos segmentos del mercado. Idealmente, la estrategia de mercado debe dirigirse a
las necesidades del consumidor no alcanzadas, que oIrecen adecuadas ganancias.
Una buena estrategia ayuda a los negocios a enIocarse en el mercado que se puede
servir mejor.

Mercadotecnia Dirigida

Los propietarios de los pequeos negocios generalmente tienen recursos limitados
para gastar en mercadotecnia. Concentrar sus esIuerzos en uno o pocos segmentos
clave del mercado, --Mercadotecnia dirigida--, trae la mayor retribucion para
pequeas inversiones. Hay dos metodos para dividir en segmentos un mercado:

1. Segmentacion GeograIica Especializarse en satisIacer las necesidades
especiIicas de una area geograIica en particular. Por ejemplo, una tienda de
conveniencia en un vecindario envia publicidad en un area limitada a un
kilometro a la redonda.

2. Segmentacion por consumidor IdentiIicar el producto o servicio que mas
le gusta al consumidor, y dirigirse a esos grupos.
Manejando el mercado mixto.

Todo programa de mercadeo se compone de cuatro elementos:

Productos y servicios
Promocion
Distribucion
Precios

Y se combinan dentro de un programa de mercadeo integral.

Productos y Servicios

Las estrategias de producto pueden concentrarse en una simple linea de producto,
desarrollando un producto o servicio altamente especializado, o proveer un paquete
de producto servicio que normalmente incluya un servicio de alta calidad.

Promocion
Las estrategias de promocion incluyen publicidad e interaccion directa del
consumidor. En este punto para los pequeos negocios es esencial tener una buena
Iuerza de ventas. Dado lo limitado de gastar en publicidad tambien es importante
una buena publicidad en el directorio teleIonico. El correo directo es un medio
disponible a bajo costo para los pequeos negocios.
32

Precio

El precio correcto es crucial para maximizar los ingresos. Generalmente, los
precios mas altos signiIican poco volumen, y viceversa; sin embargo , los pequeos
negocios Irecuentemente pueden demandar precios mas altos, debido a su servicio
personalizado.

Distribucion

El Iabricante y el mayorista deben decidir como distribuir sus productos. Lo mas
Iacil para Iabricantes pequeos es trabajar por conducto de agentes de mayoreo o
distribuciones ya establecidos. Los vendedores al menudeo deben considerar la
localizacion de su negocio y el Ilujo del traIico que pasa por alli, al seleccionar el
sitio de venta, especialmente porque la renta y la publicidad deben ser reciprocas.
Un lugar de bajo costo y con bajo traIico signiIica gastar mas en publicidad y atraer
el Ilujo de traIico.

Tambien es importante la naturaleza del producto o servicio para tomar decisiones.
Si las compras se basan ampliamente en el impulso, entonces el alto Ilujo de traIico
y la visibilidad son cruciales. Por otro lado, la localizacion es menos preocupante
para productos o servicios por los que el cliente esta dispuesto de salir y
encontrarlos. La disponibilidad reciente de listas de correo altamente segmentadas,
obtenidas de agentes, revistas y otras compaias, ha permitido la operacion de
ciertos negocios pequeos desde cualquier lugar, para dar servicio a los mercados
nacionales e internacionales.

Desempeo del Mercadeo

Despues de implementar un programa de mercadeo, los emprendedores deben
evaluar su desempeo. Todo programa debe tener una norma de desempeo para
comparar los resultados actuales. Las normas y el desarrollo en el pasado de
industria de la investigacion (encuestas) le ayudaran a desarrollar las normas
apropiadas.

Los emprendedores deben auditar el desempeo de su compaia por lo menos cada
trimestre. Las preguntas clave son:

1. Esta la compaia haciendo todo lo posible para estar orientada hacia el
consumidor?.
2. Se aseguran los empleados que los clientes quedan satisIechos y deseosos
de regresar?.
3. Es Iacil para el cliente encontrar lo que el o ella quiere, a un precio
competitivo?.

Contratar empleados
33

Una vez que identiIico la experiencia que se necesita en los distintos puestos que
usted quiere llenar, existen muchos lugares que le ayudaran a reclutar a los
solicitantes de empleo.

Servicios de Empleo de los Santos de los Ultimos Dias

Platique con el especialista de empleo del barrio o el de la estaca, o visite la OIicina
de Recursos de Empleo de la Iglesia de Jesucristo de los Santos de los Ultimos Dias
en su localidad.

Servicios Publicos

Cada estado tiene su propio programa de empleos (bolsa de trabajo, trabajo publico,
oIicina de empleo, agencia de aseguramiento de empleo, etc.). Todas aIiliadas a la
oIicina del servicio de empleo de los Estados Unidos, las oIicinas locales estan
listas para ayudar a los negocios a reclutar empleados. El servicio de empleos
ayuda a catalogar los solicitantes a base de pruebas de aptitud y caliIica su
experiencia y disponibilidad para lo que usted especiIica.

Agencias de Colocaciones

Las agencias de colocaciones se especializan en encontrar empleados con
experiencia en la industria. La principal ventaja se basa en la catalogacion
proIesional provista por tales agencias que incluye pruebas de aptitud, asi como
veriIicacion de los empleos y estudios anteriores. Los que emplean a estos
prospectos generalmente pagan cantidades considerables a dichas agencias por sus
servicios.

Los sitios en la red relacionados con empleos, tales como Monster.com, todavia es
el metodo mas rapido para encuentros entre empleador y empleado. Estos sitios
especializados, junto con las secciones de clasiIicados de los periodicos de mayor
circulacion que aparecen en la red, a menudo oIrecen un amplio numero de
prospectos para el empleo. Sin embargo, estos sitios no oIrecen los servicios de
seleccion que oIrecen las agencias proIesionales. Adicionalmente, la publicacion
de vacantes en tales sitios, estan siempre inundadas de solicitudes.

Internos

Las universidades y escuelas particulares generalmente tienen un programa
distributivo de educacion, en el cual los estudiantes trabajan como internos o
empleados de medio tiempo, donde aprenden acerca de los negocios. Los internos
tipicamente quieren aprender o tomar experiencias e inIormacion relevante para el
campo de estudio que llevan a cabo. Antes de ponerse en contacto con dichas
instituciones en relacion a las practicas proIesionales, usted debe tener una idea
clara de lo que el practicante se beneIiciara al trabajar con usted. Si usted esta
34
buscando a alguien que haga el trabajo secretarial con poca o ninguna oportunidad
de aprender sobre la practica, es mucho mejor contratar ayuda a bajo costo.

'Se Solicitan Empleados

Si usted tiene un aparador tradicional y busca trabajadores y empleados, uno de los
medios de reclutamiento mas conIiables y antiguos es simplemente poner un
anuncio al Irente del negocio. La ventaja mas obvia de este metodo de
reclutamiento es que es gratuito. Sin embargo, hay serias desventajas, que incluye
el atraer solicitantes Ialtos de experiencia, con una variedad de habilidades muy
distintas y la diIicultad de hablar con los prospectos mientras uno se enIoca en el
negocio.

Soluciones Alternativas para Contratar Empleados

Como se enIrenta usted ante la inesperada Ialta de empleados?. Muchos negocios
se enIrentan a esta interrogante por incremento de temporada, inventario, proyectos
especiales, abandono de empleados al mismo tiempo o por enIermedades o un
incremento inesperado del negocio.

Los emprendedores tambien deben enIrentar con el alza de costo de las prestaciones
para los empleados asi como el de mantener los registros de nomina que los
gobiernos locales, estatales y Iederales exigen a todas las empresas. En esta seccion
hablamos de las alternativas disponibles para enIrentar estos desaIios. Incluye
opciones de servicios de ayuda temporal, prestamo de empleados, alquiler de ayuda
adicional y contratacion de servicios.

Servicios de Ayuda Adicional

La mayoria de los negocios algunas veces necesitan de ayuda adicional y los
recortes temporales son especialmente diIiciles para los negocios pequeos. Un
servicio de empleados temporales los contrata y asigna a las compaias que
solicitan ayuda. La compaia se encarga de las nominas, compensaciones,
deducciones de impuestos y todos los otros costos de los empleados. La mayoria de
las compaias nacionales de personal temporal oIrecen garantia de desempeo y
Iidelidad sin costo adicional.

Los trabajadores enviados por la compaia de servicios temporales estan
disponibles rapidamente. Normalmente pueden empezar al dia siguiente de la
solicitud y a veces el mismo dia. Sin embargo, la tariIa por cubrir el pago del
servicio de una compaia de servicio temporal es un poco mas alto que lo que se
paga a un empleado permanente. Los costos de reclutamiento, entrenamiento,
mantenimiento de registros, tiempo extra y periodos muertos, son mucho mas bajos.

Evalue los servicios de personal temporal usando estos Iactores:
ConIiabilidad: Estan bien establecidos?, Tienen historial de exitos y estabilidad
Iinanciera?.

35
Reclutamiento

La compaia con un programa agresivo de reclutamiento generalmente tiene
empleados conIiables y mejor caliIicados.
Evaluar y poner pruebas: Como se evalua asi el personal?
Programas de entrenamiento: La compaia entrena al personal con los metodos
modernos de oIicina? Procesadores de palabras? Administracion de registros? Y
otras aptitudes importantes?
Control de calidad: VeriIica la compaia la calidad de trabajo de los empleados
temporales?

Una empresa de servicios temporales pedira inIormacion del departamento en el
que estara trabajando el empleado o el obrero, duracion de la asignacion, horario de
trabajo, codigo o reglamento de vestir, reglas de Iumar y otra inIormacion
importante. De ser posible envie muestras del trabajo. Asegurese de inIormar la
direccion exacta de su negocio, transportes disponibles, inIormacion del lugar de
estacionamiento y el nombre y titulo de la persona con quien se presenta el
trabajador temporal.
Los servicios de trabajo temporal no son apropiados para todas las necesidades.
Los negocios que necesitan trabajadores temporales para 6 meses o un ao,
unicamente deben contratar empleados de tiempo completo. Para trabajos que
requieren supervision extensiva puede ser mas barato pagar tiempo extra a un
trabajador regular que contratar trabajadores temporales.

Alquiler de Empleados

El alquiler de empleados es semejante al servicio temporal, pero involucra a
empleados permanentes. Un patron transIiere la nomina de un trabajador a una
compaia que alquila empleados. La compaia de alquiler regularmente se hace
responsable de la nomina y ausencias, registro de reportes, servicios y prestaciones
y la total participacion en los procesos de contratacion, evaluacion y despido.

Ventajas

Ahorro de tiempo y dinero
Mejora de prestaciones al empleado
Ayuda con politicas y manuales para los empleados
Registros actualizados y Iaciles de auditar

Desventajas

Las compaias de alquiler ejercen ciertos controles sobre las politicas de
empleo
El que emplea es responsable de la conducta y responsabilidad
Los despidos pueden ser mas diIiciles

36
Employees Taxes
Employment Law
Employee or Contractor
Employee Benefits
Specific Training

Los contratos con los sindicatos y algunas leyes locales, estatales o Iederales,
pueden impedir que los patrones alquilen cierto tipo de trabajadores.

La mayoria de las compaias de alquiler solicitan el valor de la nomina completa
como deposito, o en una cuenta especiIica, como garantia; ademas de los costos de
nomina regulares.

Contrato de servicios
Debido a la Ialta de Irecuencia de la necesidad o la naturaleza especializada del
trabajo, el contrato de este tipo de servicios cubre las necesidades de muchos
negocios, mas bien que contratar empleados permanentes.

Servicios Contratados mas Seguido

Cuando se inicia un negocio nuevo usted debe usar distintos tipos de sombrero y
desempear muchas de las tareas enlistadas enseguida. En algunos casos puede ser
mejor subcontratar el trabajo a una compaia externa debido a lo limitado de sus
medios (nomina, contabilidad, proceso computacional y otras Iunciones). Revise la
lista y determine cuales Iunciones puede usted desempear y cuales seria mejor
contratar. Recuerde que cada tarea toma tiempo y si usted pretende desarrollar
todos estos servicios, sus horas de trabajo se expandiran mas alla de lo deseado.

Seguridad
Limpieza
Mantenimiento de terrenos
Mantenimiento mecanico del equipo
Entrega de mercancia
Contabilidad de nominas
Impuestos
Impresiones
Proceso de registros
Mensajeria
Decoracion interna (desplegados en el ediIicio)
Servicios especializados (instalacion, servicio y limpieza de aditamentos de trabajo,
alIombrado y mobiliario)

Si usted contrata una persona o compaia para desempear cualquiera de las tareas
anteriores, el contrato debe especiIicar detalladamente quien se espera que termine
o complete el servicio y otros requisitos, hasta su termino exitoso. Es
responsabilidad de la compaia contratada enviar gente, pagarles y supervisarlas, no
de usted.

37
Impuestos de Nomina

Retencion de Impuestos

Los patrones son responsables de retener los impuestos, deduciendolos de la
nomina y declararlos a las instancias gubernamentales que corresponda, asi como
otras obligaciones impositivas de los patrones. Los impuestos principales
(impuesto sobre la renta, cuotas de seguridad social, del estado y otros) se explican
mas adelante, en esta misma seccion.

Cuotas del Seguro Social

Las cuotas del seguro social aseguran el servicio medico, pensiones de trabajo, de
vejez, guarderias, incapacidades y maternidad, y se cubren con los pagos obrero
patronales; una parte se destina a la construccion, mantenimiento y operacion de
clinicas y hospitales. Otra parte Iinancia las pensiones por incapacidad, servicios
medicos a la Iamilia del trabajador, pensiones de vejez o viudez, guarderias y
programas de desarrollo social. Para mas inIormacion, consulte la pagina Web del
seguro social.
Los patrones son responsables de retener las cuotas correspondientes a los
trabajadores y pagarlas junto con las patronales al instituto. Estas cuotas varian en
monto, de acuerdo a los ingresos de los trabajadores.

Impuesto Federal para el Desempleo

El impuesto Iederal para el desempleo (en los Estados Unidos) provee de Iondos
para ayudar temporalmente a los trabajadores desempleados o que han perdido sus
empleos. La mayoria de los patrones pagan tanto los impuestos estatales y
Iederales para el desempleo. Y es un pago patronal sin deducir nada al trabajador.
Generalmente se les permite a los patrones tomar creditos del Iondo de desempleo.
Y no pueden ser mas del 5.4 de los ingresos causantes de impuesto y se calcula un
impuesto maximo del 8 sobre los 5.4. La oIicina de hacienda tiene examenes
para determinar si su negocio en particular debe pagar este impuesto.

Impuesto Estatal para el Desempleo

Estos impuestos tambien los paga el patron y no se le pueden deducir de la nomina
al trabajador. Cada estado maneja diIerentes porcentajes diIerentes sobre los cuales
calcularlos. Para inIormacion mas detallada sobre estas tariIas consulte a cada
estado en particular y pongase en contacto con la oIicina que los administra.

Servicios de Nomina

Generalmente es una buena idea para los negocios que no tienen un pago regular de
un pago de nomina a otro. Los negocios con empleados que trabajan por hora o
comisionistas pueden ahorrar tiempo y dinero contratando este tipo de servicios.
Uno de los beneIicios es suprimir errores costosos en el proceso de la nomina, tales
38
como eIectuar declaraciones Iuera de tiempo. Estas compaias eIectuan los
calculos e ingresos, las retenciones a cada empleado, eIectuan el pago y hacen los
reportes correspondientes.

Impuesto Sobre la Renta

Las diIerentes estructuras de los negocios (un solo propietario, sociedad privada,
sociedad anonima, contratacion o de recursos limitados) tienen distintos requisitos
de tasa impositiva, en relacion a Iechas de presentacion, Iormas requeridas y
calculos y tariIas diIerentes. La oIicina de administracion de impuestos enlista los
impuestos y Iormatos requeridos a cada tipo de negocio, en base a su estructura
legal.

Self-Employee Tax
State Taxes
Local Taxes
Sales and Use Tax
Specific Training
EN
Sole Proprietorships
Partnerships
Corporations
S Corporations
LLCs or LLPs

El impuesto sobre la renta se paga en Iorma trimestral en los Estados Unidos,
mensual en Mexico y en otros paises de acuerdo a lo estipulado en sus reglamentos
del mismo impuesto. Busque inIormacion mas detallada en la agencia de impuestos
de su localidad.

Plan de Recursos del Negocio

Ahora que ha terminado este estudio sobre como iniciar un negocio, vea tambien:
El Iolleto 'Abra su Propio Negocio
Las lecturas adicionales provistas en los espacios titulados 'Para mayor
inIormacion
Otros Recursos

Ahora es tiempo de hacer una revision personal.
Tengo las siguientes aptitudes y entiendo como operar un negocio exitosamente?

Empresariado Basico? Si No
Planeacion de Negocios? Si No
Aspectos Legales del Negocio? Si No
Administracion del Negocio? Si No
Mercadeo? Si No
Manejo de Dinero? Si No
Manejo de Personal? Si No
39
Impacto del Negocio en mi Familia? Si No
Otras Consideraciones del Negocio? Si No

Si usted contesto no a cualquiera de los topicos anteriores, continue estudiando
hasta que tenga un entendimiento claro, o considere si el empezar un negocio es
para usted.

Planeacion Exitosa para Negocios Pequenos

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