PRODUTOS E SERVIOS FINANCEIROS

JORGE LUIS BRUGNERA

Depsito Vista
A conta de depsito vista o tipo mais usual de conta bancria e sendo a principal atividade dos Bancos Comerciais. Este tipo de conta somente poder ser aberta em Instituies Financeiras Monetrias (Banco Comercial, Caixa Econmica Federal, Banco Cooperativo, Cooperativas de Crdito, e Bancos Mltiplos com Carteira Comercial).

Depsito a Prazo
A conta de depsito a prazo o tipo de conta onde o seu dinheiro s pode ser sacado depois de um prazo fixado por ocasio do depsito. Depsitos a prazo so os CDB e RDB que so ttulos privados de renda fixa para captao de recursos de Pessoas Fsicas ou Jurdicas por parte dos bancos.

CDB/RDB
So os mais antigos e utilizados ttulos de captao de recursos pelos bancos comerciais, de investimento, de desenvolvimento e bancos mltiplos CDB um ttulo de crdito, fsico ou escritural transfervel por endosso em preto, desde que respeitados prazos mnimos RDB um recibo- excepcionalmente pode ser rescindido antecipadamente
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CDB/ RDB
PRAZOS MNIMOS: Indexado a TR e TJLP = 1 ms Indexado a TBF= 2 meses Indexado a ndice de preos (ex IGP-M) = 1 ano.

Indexados ao DI, Selic e prefixados no h restries a prazos inferiores a 30 dias, mas ficam sujeitos tabela do IOF regressivo.
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Diferenas CDB/ RDB

CDB
Transferveis atravs de endosso Podem ser resgatados antecipadamente desde que cumprida a Carncia, caso houver.

RDB
Intransferveis Resciso somente em carter eventual mas com perda dos rendimentos.

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Conta de Poupana
A conta de poupana foi criada para estimular a economia popular e permite a aplicao de pequenos valores que passam a gerar rendimentos mensalmente. a aplicao mais popular que no gerava tarifas de manuteno. Atualmente h cobrana de tarifas aps um determinado nmero de saques via terminais, caixas e correspondentes bancrios.

Conta de Poupana
Dias de remunerao: 01 a 28 Rentabilidade: Pessoa Fsica= TR + 0,5% (tambm se enquadram PJ sem fins lucrativos ou imunes) Pessoa Jurdica (demais) = crdito trimestral TR + 1,5% e Deduz Imposto de Renda 22,5%

TITULARIDADE
Individual: somente um titular que movimentar esta conta. Conjunta solidria (conhecidas como e/ou) onde qualquer um dos dois ou mais titulares poder movimentar isoladamente a conta. Conjunta no solidria (conhecidas como e) para efetuar retiradas ou transferncia haver a necessidade da assinatura de todos os titulares da conta. Para as contas no solidrias no h emisso de carto magntico.

COBRANA BANCRIA
A Cobrana Bancria um conjunto de servios oferecidos s empresas, para recebimento de valores referentes s vendas de seus produtos e servios, por meio de Bloqueto de Cobrana, pagos em todo a Rede Bancria at o vencimento, unidades lotricas, correspondentes bancrios, canais de autoatendimento. Bloquetos vencidos somente podero ser pagos no Banco que emitiu o documento.

COBRANA BANCRIA
Cedente: a empresa que emitente do ttulo que cede ao Banco para Cobrana. Sacado: a pessoa fsica ou jurdica para a qual foi emitido um ttulo de cobrana. aquele que deve pagar o ttulo. Cobrana Registrada: a Cobrana em que o ttulo registrado nos sistemas do Banco, tornando vivel o tratamento de todo o processo de cobrana pela Instituio Financeira, desde a gerao de bloquetos at a liquidao ou baixa do ttulo, incluindo os servios de protesto de ttulos vencidos e no pagos. Cobrana sem Registro: a Cobrana em que no h o registro do ttulo nos sistemas do Banco, no sendo admitida instruo de devoluo ou de envio de ttulo ao Cartrio para protesto

LETRA DE CMBIO

LETRA DE CMBIO
Letra de Cmbio o instrumento utilizado pelas Financeiras para captar recursos no mercado e emprestar a seus clientes. As Letras de Cmbio devem ser lastreadas, obrigatoriamente, em uma operao de financiamento para compra de bens e servios. A rentabilidade tambm pode ser pr-fixada ou psfixada, mas no pode ser indexada a variao cambial.

LETRAS HIPOTECRIAS - LH
Emitidas por IFs autorizadas a conceder crditos Hipotecrios - SCI, Bancos Mltiplos com Carteira de Crdito Imobilirio, e Caixa Federal (tambm LH crescente) Prazo mnimo de 180 dias e prazo mximo o vencimento dos crditos que servem de lastro Juros prefixados, flutuantes e ps em TR, TJLP ou TBF Garantia: Cauo crditos hipotecrios
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LETRAS HIPOTECRIAS - LH
A emisso est limitada ao valor total da carteira de crditos hipotecrios da I.F. garantidos por primeira hipoteca. Com Swap para trocar a taxa da LH por um certo percentual da taxa DI ou prefixada.. Sem Swap: neste caso receber a remunerao prevista na emisso (ex. TR+8%a.a.)

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LETRAS HIPOTECRIAS LH TRIBUTAO

Imposto de Renda e IOF seguem os mesmos critrios dos CDBs. Exceo: investidor Pessoa Fsica ISENTO de IR Se houver Swap o eventual ajuste positivo proporcionado pelo Swap ser tributado de acordo com as regras vigentes.

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COMERCIAL PAPER (NOTAS PROMISSRIAS)

um ttulo de crdito emitido por Sociedades Annimas de capital aberto ou fechado. O Prazo mximo de 180 dias para S.A de capital fechado Prazo mximo de 360 dias para S.A. de capital aberto Prazo mnimo de 30 dias

ARRECADAO DE TRIBUTOS E TARIFAS PBLICAS

uma prestao de servios que os bancos realizam mediante assinatura de convnios com rgos pblicos para arrecadao de Impostos, Tarifas, Taxas, IPTU, Tributos Federais, Estaduais, etc. Mecanismos para reduo de filas : Dbitos automticos Correspondentes bancrios (lotricas, correios, comerciantes, etc) Terminais de autoatendimento Internet Banking

HOME BANKING/ OFFICE BANKING INTERNET BANKING

Os termos Home Banking ou Office Banking esto relacionados a qualquer ligao entre o Banco e o Cliente via computador, telefone, fax. URA Unidade de Resposta Audvel CAC - Central de Atendimento ao Cliente Via Internet = Internet Banking. Cuidado na hora das respostas para no pensar que os servios de Home Banking, Office Banking sejam somente via internet

Remote Banking
um conceito mais amplo que Home e Office Banking pois todos os negcios realizados entre cliente banco fora das suas Agncias se caracterizam em um servio do tipo Remote Banking Servios que so realizados via Remote Banking: Saque de dinheiro via terminais 24 horas. Saque e depsito via Terminais de Autoatendimento Mbile Banking Entrega de tales de cheque e cartes de dbito/crdito ou mltiplos a domiclio Dbitos automticos em conta de tarifas e servios pblicos Pagamento de ttulos diretamente nos terminais Home/ Office banking

DINHEIRO DE PLSTICO
Cada dia mais, so utilizados cartes de dbito para facilitar o dia a dia e proporcionar maior segurana tanto para o cliente pessoa fsica quanto para as empresas que se utilizam desta facilidade.

CARTES DE CRDITO
Administradoras de Carto de Crdito no so empresas financeiras mas sim prestadoras de servios que fazem intermediao Portador = PF ou PJ Bandeira= instituio que autoriza o emissor a gerar o carto Emissor= a administradora vinculada a uma instituio financeira autorizada pela bandeira.
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CARTES DE CRDITO
Acquirer a administradora que pode afiliar estabelecimentos (VISANET REDECARD AMEX ) Estabelecimento a loja Receitas: Anuidade, Comisso, Remunerao de Garantia, Taxa de Administrao

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CARTES DE CRDITO
CO-BRAND Carto Volkwagem Visa PRIVATE-LABEL RETAILS- Renner INSTITUCIONAIS Caixa OuroCard AFFINITY Fundao Abriq Unicard Visa MLTIPLO dbito e crdito

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CARTES DE CRDITO
Conforme Circular 3512 de novembro de 2010 o CMN determinou que o valor mnimo da fatura de carto de crdito a ser paga mensalmente no poder ser inferior a percentual de 15% do saldo total a partir de 1 jun 2011 20% a partir de 1 dez 2011.

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CORPORATE FINANCE
Operaes complexas que envolvem a intermediao de fuses, cises, aquisies e incorporao de empresas. Leveraged Buyout LBO = o negcio em que um grupo de investidores, que pode incluir os administradores da empresa em questo, assume seu controle acionrio utilizando emprstimos e usando a prpria empresa como garantia. O emprstimo pode representar at 90% do preo de aquisio e pago com o fluxo de caixa da empresa ou com a venda de parte de seus ativos

CORPORATE FINANCE
Management Buyout qualquer LBO em que o administrador atual permanea no comando da empresa e participe de seu controle acionrio. Takeover Bid a aquisio do controle acionrio de uma empresa, atravs do mercado de aes. Poder ser amigvel ou hostil.

CORPORATE FINANCE
Tender Offer qualquer oferta de compra de uma classe de ttulos pertencente aos atuais detentores que envolva o pagamento de um prmio sobre o valor de mercado

CORPORATE FINANCE
Fuso as empresas originadoras perdem sua identidade e transferem integralmente os ativos e passivos da empresas fundidas. Incorporao uma delas permanece com sua identidade original. Ciso fragmentao de uma empresa em novas empresas. Tambm extingue a empresa originadora. Falsa Ciso: quando a empresa originadora transfere apenas parte de suas ativos para a nova empresa, continuando a manter suas atividades operacionais.

SELIC
Sistema Especial de Liquidao e Custdia
Principais Ttulos Pblicos Custodiados no SELIC (que fazem parte da prova CPA 10):

LTN
Taxa prefixada

LFT
Taxa Selic Over ps fixada

NTN-B IPCA+ juros

NTN-C IGPM+juros

NTN- F Taxa prefixada+juros

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Semelhanas dos Ttulos Pblicos

Prazo: no h prazo mnimo ou mximo de emisso Valor Nominal: mltiplos de R$ 1.000,00 Modalidade: escritural, nominativa e negocivel

Diferenas entre os Ttulos Pblicos

Pagamento de Juros: As Notas pagam juros semestralmente, as Letras somente no vencimento Remunerao: LFT = taxa selic over LTN = taxa prefixada NTN-B = IPCA + juros NTN-C = IGPM + juros NTC-F = Taxa prefixada + juros

DICAS
LTN: a letra T de taxa vem antes = taxa prefixada LFT: a letra T de taxa vem depois = ps fixada NTN-B: corrigida pelo IPCA. A letra B vem depois do A de IPCA. NTN-C: a letra C de consumo lembra inflao o ndice de inflao o IGP-M NTN-F: a letra F de fixa prefixada.

SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL

Principais Ttulos Privados Custodiados na CETIP

CDI LH/LI/LCI Debntures
Ttulos do Agronegcio: LCA - CPR

CDB/RDB
Cotas de Fundos de investimento Aberto e fechados

SWAP Termos de Moeda

Opes Flexveis
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