Cuentas Reales ACTIVO CORRIENTE Efectivo y equivalentes de efectivo Caja Caja principal Caja chica Banco Inversiones Temporales

Certificados a plazo fijo Papeles Comerciales Documentos y cuentas por cobrar comerciales y otras: Efectos por cobrar Comerciales (Efectos por cobrar descontados) Cuentas por cobrar comerciales (Estimacin para cuentas incobrables) Otras cuentas por cobrar IVA Crdito fiscal Cuentas por cobrar empleados Alquileres por cobrar Intereses por cobrar Dividendos por cobrar Inventarios Inventario de mercanca o de existencia Mercanca en transito Otros activos Corrientes Gastos prepagados o pagados por anticipado Alquileres Intereses Impuestos Seguros Publicidad Suministro o artculos de oficina TOTAL ACTIVO CORRIENTE NO CORRIENTE Efectos y cuentas por cobrar L.P Efectos por cobrar L.P Cuentas pro cobrar L.P Inversiones para la venta Inversiones permanentes Acciones Bonos

Inmuebles Propiedad Plata y Equipo Terreno Edificio (Depreciacin acumulada edificio) Maquinaria y equipos (Depreciacin acumulada maquinaria y equipos) Vehculo (Depreciacin acumulada vehculo) Equipo de Reparto (Depreciacin acumulada de equipo de reparto) Equipo de oficina (Depreciacin acumulada de equipo de oficina) Mobiliario (Depreciacin acumulada mobiliario) Intangibles Patentes (Amortizacin acumulada patentes) Marcas de Fabricas (Amortizacin acumuladas marcas de fbricas) Derechos de autor (Amortizacin acumulada derechos de autor) Plusvala Gastos de Publicidad (L.P) (Amortizacin Acumulada gastos de publicidad) Impuestos diferido Otros activos no corrientes: Fondo de pensiones y jubilaciones Deposito dados en garanta Activo fijo no utilizado en las operaciones Activos en litigio TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE TOTAL ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PASIVO CORRIENTE Prstamos a corto plazo: Sobregiros bancarios Efectos por pagar bancarios Prstamos bancarios Porcin corriente de las obligaciones financieras Documentos y cuentas por pagar comerciales y otras: Efectos por pagar comerciales

Cuentas por pagar comerciales Otras cuentas por pagar Gastos acumulados y retenciones: SSO por pagar RPBH por pagar RPE por pagar INCES por pagar Sueldos por pagar Vacaciones por pagar Utilidades por pagar Alquileres por pagar Publicidad por pagar Servicios pblicos por pagar Honorarios por pagar Retencin SSO por pagar Retencin RPVH por pagar Retencin RPE por pagar Retencin INCES por pagar Retencin ISLR por pagar IVA debito Fiscal Otros pasivos Corrientes Dividendos por pagar Impuestos sobre la renta por pagar TOTAL PASIVO CORRIENTE NO CORRIENTE Obligaciones a Largo plazo: Efectos por pagar Cuentas por pagar Prestamos por pagar Hipoteca por pagar Bonos por pagar Impuesto diferido Pasivos laborales: Prestaciones Sociales por pagar (Anticipo de prestaciones sociales) Otros pasivos no corriente Creditos diferidos Alquileres cobrados por anticipado Intereses cobrados por anticipado Otros ingresos cobrados por anticipado Otros pasivos Deposito recibido en garanta Utilidades no reclamadas

TOTAL PASIVO NO CORRIENTE TOTAL PASIVO PATRIMONIO Capital social Capital Social (Cuota no pagada de capital social o accionistas Reserva legal Otras reservas legal: Reserva de contingencias Reserva estatutaria Utilidades (perdidas) Acumuladas: Utilidades acumuladas Utilidad Neta del ejercicio (Prdidas acumuladas o dficit) (Prdida neta del ejercicio) TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVO PATRIMONIO

Cuentas Nominales. INGRESOS OPERACIONALES Ventas Ventas (Devoluciones en ventas) (Descuentos en ventas) (Rebajas en ventas) COSTO DE VENTAS Inventario inicial Compras Compras Gastos sobre compras (Devoluciones en compras) (Descuentos en compras) (Rebajas en compras) Inventario final TOTAL COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA EN VENTAS Otros ingresos Ganancia en venta de activos fijos Descuentos por pronto pago recibido Intereses ganado Ingresos Por alquileres Gastos de ventas Comisiones vendedores Depreciacin de reparto Sueldo vendedores Publicidad Flete sobre ventas Gastos de administracin Gasto SSO Gasto RPE Gasto RPVH Gasto INCES Sueldos de Administracin Vacaciones Utilidades Depreciacin activos fijos Comisiones Bancarias Servicios pblicos Alquileres

Seguros Otros gastos: Perdida en venta de activos fijos Descuentos por pronto pago otorgado Gastos Financieros: Intereses sobre prstamos UTILIDAD (PERDIDA) ANTES DE I.S.L.R. I.S.L.R. UTILIDAD (PERDIDA) NETA DEL EJERCICIO