4. PLAN DE ORGANIZACIN DE NEGOCIO.

rea
Administracin Compras y ventas
Produccin
Nmero total de trabajadores

Puesto
Administrador del
Negocio
Operario

Calificacin

N de trabajadores

Propietario
Semi calificada

Propietario
Operario 1

Operario 2

Operario 3

1
3
4

4.3.- ORGANIZACIN
Organizacin delDEL
proceso
PROCESO
productivo
PRODUCTIVO.
N.

PROCESO
1 Compra
2 Transporte
3
4
5
6
7

Diseo y corte
Confeccin
Acabado
Envasado
Distribucin y Venta

DESCRIPCION DEL PROCESO

Compra de telas en Mayorista de Gamarra Lima
Envo de Gamarra a Illimo - Taller de costura
Elaborar los moldes, tendido de tela, dibujo de molde en la tela y
corte
Costuras rectas, remallados, recubridas, ojalera y bordado
Planchado de las prendas, colocacin de botones
Etiquetado y Embolsado
Transporte a mercados y ventas

4.4.- Equipos y herramientas necesarios.

Tipo de equipo
2 Maquinas rectas
1 maquina remalladora
1 Maquina plana
1 Multiaguja
1 Recubridora
1 Maquina ojaladora
1 Maquina recta computarizada

Inversin total

Espicificacin
Siruba
Siruba
Juky
Siruba
Siruba
Juky
Siruba

Conexin de
Precio S/.
energa
3/4 HP
2600
3/4 HP
1500
3/4 HP
3000
3/4 HP
4800
3/4 HP
2500
1 HP
28160
2 HP
3500

46060

Prioridad
Adquirida
Adquirida
Adquirida
Adquirida
Adquirida
Por adquirir
Por adquirir

4.6.- Materias primas e insumos

Produccin/ventas (TM)
Concepto
Precio/unid.
Tela
10 S./m
Botones
0.11 bot/pant
Cierres
0.07 unid
Correas
18 rollo
Tela para entretela
3 S./m
Etiquetas
0.03 unid
Bolsas
0.06 unid
Bordado
0.3 unid
Hilos
3 conos
Cinta para pretina
28.3 unid
Bolsas para transporte
5 unid

Materias primas e insumos segn las ventas o plan de produccin.

Mes 1
Mes 2
Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7
400
400
400
400
400
400
400
Cantidad de materias primas e insumos
440
440
440
440
440
440
440
1320
1320 1320 1320 1320 1320 1320
400
400
400
400
400
400
400
8
8
8
8
8
8
8
80
80
80
80
80
80
80
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
4
4
4
4
4
4
4

o plan de produccin.
Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12
400
400
400
400
400
de materias primas e insumos
440
440
440
440
440
1320 1320 1320 1320 1320
400
400
400
400
400
8
8
8
8
8
80
80
80
80
80
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
400
8
8
8
8
8
8
8
8
8
8
4
4
4
4
4

Total ao
4800
5280
15840
4800
96
960
4800
4800
4800
96
96
48

Costos de materias primas e insumos

Insumos segn las ventas o plan de produccin.

Mes 1
Produccin/ventas
Concepto
Precio/unid.
Tela
10 S./m
Botones
0.11 bot/pant
Cierres
0.07 unid
Correas
18 rollo
Tela para entretela
3 S./m
Etiquetas
0.03 unid
Bolsas
0.06 unid
Bordado
0.3 unid
Hilos
3 conos
Cinta para pretina
28.3 unid
Bolsas para transporte
5 unid

Mes 2

Mes 3

Mes 4

400

400

400

400

4400
138.6
28
144
240
12
24
120
24
226.4
20

4400
138.6
28
144
240
12
24
120
24
226.4
20

4400
138.6
28
144
240
12
24
120
24
226.4
20

4400
138.6
28
144
240
12
24
120
24
226.4
20

Mes 5
400

Mes 6

Mes 7

400
400
Costos de materias primas e insumo
4400
4400
4400
138.6 138.6 138.6
28
28
28
144
144
144
240
240
240
12
12
12
24
24
24
120
120
120
24
24
24
226.4 226.4 226.4
20
20
20

e produccin.
Mes 8

Mes 9

Mes 10 Mes 11 Mes 12

400
400
400
s de materias primas e insumos
4400
4400
4400
138.6 138.6 138.6
28
28
28
144
144
144
240
240
240
12
12
12
24
24
24
120
120
120
24
24
24
226.4 226.4 226.4
20
20
20

96000

Total costos mat.

Prima e insumos

400

400

4800

4400
138.6
28
144
240
12
24
120
24
226.4
20

4400
138.6
28
144
240
12
24
120
24
226.4
20

52800
1663.2
336
1728
2880
144
288
1440
288
2716.8
240
64524

31476

5.1.- Costos de inversin.

Inversiones

Descripcin

Costos

Pago estimado mensual

Primeros 4 meses

Total de inversin

Capital de trabajo
Gastos operativos iniciales

Total de inversin

5.2.-Inversiones iniciales

Rubro
Maquinaria y/o equipos

Inversiones iniciales
Cantidad

Precio unitario / estimado

Total mensual
50
1
1

Herramientas

50
0

50
0
0
0
0

0
Muebles y enseres

Otras inversiones

Total inversiones iniciales (pagos preoperativos)

Capital de trabajo

Total costo de inversiones

50

Costos de produccin

Requerimientos del personal

Designacin
Calificacin

TOTAL

Costos de personal
Salario/mes
Salario/ao

5.3.- Costos totales de produccin del bien o servicio.

Concepto
Costos de produccin
Materia prima e insumos
Estiercol de vacuno
Desechos organicos
E.M
Melaza
Harina de pescado
Yeso agricola
Sulfato de amonio
Bolsas
Agua
Mano de obra
Recojo de estiercol
Lavado y volteo

Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4

5250.6 5250.6 5250.6 5250.6
5130.6 5130.6 5130.6 5130.6
4400 4400 4400 4400
138.6 138.6 138.6 138.6
28
28
28
28
144
144
144
144
240
240
240
240
12
12
12
12
24
24
24
24
120
120
120
120
24
24
24
24
120
120

120
120

120
120

120
120

Costos (S/.)
Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
5250.6 5250.6 5250.6 5250.6 5250.6
5130.6 5130.6 5130.6 5130.6 5130.6
4400 4400 4400 4400 4400
138.6 138.6 138.6 138.6 138.6
28
28
28
28
28
144
144
144
144
144
240
240
240
240
240
12
12
12
12
12
24
24
24
24
24
120
120
120
120
120
24
24
24
24
24
120
120

120
120

120
120

120
120

120
120

5.3.- Costos de administracin y ventas

Concepto
Mes 1 Mes 2 Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8 Mes 9
Costos de Admist. y ventas
1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005 1005
Costos de administracin
675
675
675
675
675
675
675
675
675
Alquiler de local
150
150
150
150
150
150
150
150
150
Telefono RPM
25
25
25
25
25
25
25
25
25
Sueldo del propietario
500
500
500
500
500
500
500
500
500
Costos de venta
Persona de reparto
Plubicidad

330
300
30

330
300
30

330
300
30

330
300
30

330
300
30

330
300
30

330
300
30

330
300
30

330
300
30

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo / ao

5250.6 5250.6 5250.6
63007.2
5130.6 5130.6 5130.6
61567.2
4400 4400 4400
52800
138.6 138.6 138.6
1663.2
28
28
28
336
144
144
144
1728
240
240
240
2880
12
12
12
144
24
24
24
288
120
120
120
1440
24
24
24
288
120
120

120
120

120
120

1440
1440

Mes 10 Mes 11 Mes 12 Costo / ao

1005 1005 1005
675
675
675
8100
150
150
150
1800
25
25
25
300
500
500
500
6000
330
300
30

330
300
30

330
300
30

3960
3600
360

5.5.- Costos de depreciacin e inversiones

Inversiones
Maquinaria-equipos
Mochila de fumigar
Balanza
Baldes
Galones
Manta de polietileno
Saranda
Manguera plstica (m)
Herramientas
Carretilla
Palanas rectas
Palana cuchara

Valor

Depreciacin
Aos de uso
965
240
200
35
30
100
300
60
280
130
50
100

4.57
5
10
3
3
1
5
5

Depreciacin anual
211.09
48
20
11.67
10
100
60
12

5.33
4
6
6

52.50
32.5
8.3
16.67

Muebles de oficina

Total S/.
Depreciacin mensual

263.59
21.97

5.6.- Fuentes de financiamiento y servicion de la deuda

CUADRO DE FUENTES DE FINANCIAMIENTO
Monto requerido de inversin
Origen del financiamiento

Total de inversin

Monto S/.

Total de financiamiento

Venta
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Ventas Tota
Costos
Costos de pe
Costos oper
Depreciacin
Intereses
Costos total
Ganancia br
Impuestos 3
Ganancia ne

Concepto
Mes 1 Mes 2
Prstamo familiar
-Pago
-Inters
Prstamo de institucion financiera
-Pago
-Inters
Servicio de deuda
-Pago
-Inters
Total

CUADRO DE COMPROMISO DE PAGO

Mes 3 Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

Mes 9

Mes 10

PLAN DE VENTAS Y COSTOS POR MES

Mes 4 Mes 5 Mes 6 Mes 7 Mes 8

Mes 9

Mes 10

5.7.- Plan de ventas y costos

Ventas
Producto 1
Producto 2
Producto 3
Ventas Totales
Costos
Costos de personal
Costos operativos
Depreciacin
Intereses
Costos totales
Ganancia bruta
Impuestos 30%
Ganancia neta

Mes 1

Mes 2

Mes 3

Mes 11 Mes 12

Mes 11 Mes 12 Por ao

5.8.- Flujo de caja econmico y Financiero

Tanual =

11%
Tasa mens =

Concepto
Cero

Mes 1

A. Ingresos
Ventas

0
0

B. Costos de inversin
Mquinaria y equipos
Herramientas
Muebles y Enseres
Otras inversiones
Capital de trabajo

Mes 2 Mes 3
2000
2000

0.87%

9E-05
FLUJO DE CAJA

Periodos
Mes 4 Mes 5
Mes 6
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000
2000

-50
50
0
0
0
0

C. Costos de produccin
Materia prima e insumos
Mano de Obra

-5251 -5251
5130.6 5130.6
120
120

D. Costos adm. Y ventas

Costos administrativos
Gastos de venta

-1005
675
330

Sub Total
Depreciacin
Utilidad Total bruta
Impuestos
Flujo de Caja Econmico
Servicio de Deuda
Prstamo
Amortizacin
Intereses
Flujo de Caja financiero
Factor de Actualizacin
Mes clculo fact Actualiz
VAN Econ. Gx1
VAN Fin. Ix1

-50

-6256
-21.97
-50 -12511
-50 -12511
50
-5
50
46
-4
-1
0 -12,516
1.000 0.991
0
1
-50 -12403
0 -12407

-1005
675
330

-5250.6 -5251
5130.6 5130.6
120
120
-1005
675
330

-4256
-4255.6
-21.97
-21.97
-8511
-8511.2
-20
-20
-8531
-8531.2
-5
-5
42
38
-4
-4
0
0
-8,536
-8,536
0.983
0.974
2
3
-8384 -8311.49942
-8389 -8315.96472

-1005
675
330

-5250.6 -5251
5130.6 5130.6
120
120
-1005
675
330

-1005
675
330

-4256
-4255.6
-21.97
-21.97
-8511
-8511.2
-20
-20
-8531
-8531.2
-5
-5
33
29
-4
-4
0
0
-8,536
-8,536
0.966
0.957
4
5
-8240 -8168.1847
-8244 -8172.4932

-4256
-21.97
-8511
-20
-8531
-4
25
-4
0
-8,536
0.949
6
-8097
-8102

11%
Tasa de Descuento COK
VPNE
#########
TIRE
#NUM!
B/C E
#DIV/0!
Perodo Rec.
#DIV/0!

CRITERIOS DE EVALUACIN
0.87%
VPNF
(S/. 100,787)
TIRF
#NUM!
B/C F
#DIV/0!
Perodo Rec. #DIV/0!

Periodos
Mes 7 Mes 8 Mes 9 Mes 10 Mes 11 Mes 12 Liquidacin
2000
2000
2000
2000
2000
2000
22000
2000
2000
2000
2000
2000
2000

-5251 -5251 -5251 -5251 -5251 -5251

5130.6 5130.6 5130.6 5130.6 5130.6 5130.6
120
120
120
120
120
120

-63007.2

-1005
675
330

-1005
675
330

-1005
675
330

-1005
675
330

-1005
675
330

-1005
675
330

-12060

-4256
-21.97
-8511
-20
-8531
-4
21
-4
0
-8,536
0.941
7
-8027
-8031

-4256
-21.97
-8511
-20
-8531
-4
17
-4
0
-8,536
0.933
8
-7958
-7962

-4256
-21.97
-8511
-20
-8531
-4
13
-4
0
-8,536
0.925
9
-7889
-7893

-4256
-21.97
-8511
-20
-8531
-4
8
-4
0
-8,535
0.917
10
-7821
-7825

-4256
-21.97
-8511
-20
-8531
-4
4
-4
0
-8,535
0.909
11
-7753
-7757

-4256
-53117.2
-21.97
-8511 -106184.4
-20
-8531 -106404.4
-4
0
-4
0
-3
-8,535
-106,408
0.901
12
-7686 -100787.01
-7690 -100787.41

6.2.-Plan de implementacin a corto plazo de mi negocio

Plan de accin del negocio
Concepto
Mercado

Organizacin
del negocio
Costeo de
productos o
servicios

Capital inicial

Constitucin del
negocio

Acciones

Recursos

Cronograma de ejecucin
Mes 1
Mes 2
Mes 3

Rubro
I. COSTOS DIRECTOS
A. Costos de inversin
Maquinaria y/o equipos
Mochila de fumigar
Balanza
Baldes
Galones
Manta de polietileno
Saranda
Mangera plastica (m)
Herramientas
Carretilla
Palanas rectas
Palana cuchara

Valor unitario

240
200
7
15
50
300
1.2

130
90
80

Cantidad

1
1
5
2
2
1
50

1
2
1

Unid. Medida

Costo total
Fijo
Variable

Unid
Unid
Unid
Unid
m2
Unid
m

1355
965
240
200
35
30
100
300
60

Unid
Unid
Unid

390
130
180
80

B. Costos de produccin
Materia prima e insumos
Estiercol de vacuno
Desechos organicos
E.M
Melaza
Harina de pescado
Yeso agricola
Sulfato de amonio
Bolsas
Agua
Mano de obra
Obrero de produccion
II. COSTOS INDIRECTOS
C. Costos de adm. Y ventas
Costos de administracion
Alquiler de local
Telefono RPM
Sueldo del propietario
Costos de ventas
Persona de reparto
Plubicidad
TOTAL COSTOS

870.76
750.76
300
10
20
0.2
0.56
5
180
200
35

20

150
25
500

300
30

1
1
1

1
1

120
120

jornal

Unid
Unid
Persona

675
150
25
500

Persona
ciento

330
300
30
2750

870.76

3620.76
1.81038