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Campos da lista da tabela de clculo de preos


Utilizao
As colunas da tabela de clculo de preos so tambm conhecidas como campos de lista. O grupo de listas e variantes de lista definem os campos da lista que so exibidos. possvel modificar o clculo de preos alterando os valores nos campos que esto prontos para entrada. Para informaes detalhadas, consultar Tabela de clculo de preos.

Caractersticas
So definidas caractersticas particulares para cada campo de lista. Essas caractersticas so: comprimento de sada, disponibilidade para entrada de princpio, tipo e cdigo do campo de lista para reinicializar a disponibilidade para entrada para clculo de preos de artigos ou artigos de preo fixo. Para exibir as caractersticas dos campos de lista, selecionar Sistema Servios Atualizao de tabela Atualizao de tabela ampliadae entrar o nome de viso V_TWLF no campo Tabela/viso. Campos de preos, campos de porcentagem e campos de lista sem montantes so diferenciados por meio do tipo do campo de lista. Campos de preos so tambm diferenciados segundo a moeda na qual so exibidos. Para informaes detalhadas, consultar Moedas. possvel atualizar descries para os campos de lista em Textos para campos de lista no Customizing para Clculo de preos. Essas descries so exibidas como ttulos de coluna na tabela de clculo de preos.

Determinao do contedo do campo A maioria dos campos de lista tem significados de sets predefinidos. Entretanto, existem tambm campos de lista para os quais o significado definido pela configurao do customizing. Os campos dos dados mestre e certas condies esto entre os campos que tm um significado fixo. Esses campos so determinados pelo programa por meio de registros mestre e registros de condies apropriados. Esses registros incluem, por exemplo:
Fornecedor com sortimento substituto e moeda do fornecedor. Organizao de compras Moedas internas Majoraes planejadas Preo final atual com perodo de validade associado

Os contedos de certos campos de lista so calculados pelo programa. Esses contedos incluem:
Preo bsico de compra e preo de compra (lquido/lquido) Estes preos so tirados do esquema de clculo de preo de compra e podem ser convertidos para uma unidade de venda e unidade de preo de venda diferentes (consultar Tabela de clculo de preos). Preos de venda final O preo final calculado pelo preo de venda (bruto) arredondado para um preo psicolgico predefinido. Margem (lquida/bruta) A margem calculada pelo preo de venda (lquido/bruto) e o preo de compra (lquido/lquido). A margem da venda a varejo calculada da mesma maneira.

possvel definir a transferncia de dados entre o esquema de clculo de preo de venda e os campos de lista para os campos definidos pelo usurio em Dados de controle para tabela de clculo de preos e backup de dados no Customizing de Clculo de preos. Alguns campos de lista tambm tm um significado predefinido, aqui. Esses campos incluem:

Majorao real Preo de venda (lquido/bruto)

possvel definir os seguintes campos de lista como desejar:


Preo rebaixado manualmente (ROTPR) Preo vista (MITPR) Preo proposto (VORPR) Preo de venda varivel (VKPO1, por exemplo) Campos de porcentagem varivel (PROZ1, por exemplo)

Para informaes detalhadas, consultar Utilizando a tcnica de condies em clculos e determinao do preo Para fins de informao, tambm possvel utilizar um motivo para modificao de preo para cada item do clculo de preos. Os motivos para modificaes de preo so atualizados no Customizing em Administrao de materiais Avaliao e classificao contbil Avaliao no varejo e administrao de estoques com base no valor Motivo para modificao do preo.

Devido a regras legais obrigatrias, em alguns pases necessrio dar um motivo quando o preo de venda mais baixo do que o preo de compra.

Arquivamento do contedo do campo possvel arquivar os valores dos campos de preo e porcentagem no sistema. possvel definir o arquivamento de valores para cada campo de lista nas condies mestre. Esse procedimento feito em Dados de controle para a tabela de clculo de preos e backup de dados no Customizing para Clculo de preos.
Tipo de condio com aplicao possvel definir o tipo de condio para o qual o valor de um campo de lista deve ser arquivado. possvel arquivar valores para os tipos de condio principais ou para condies suplementares. No caso de tipos de condies suplementares, o

tipo de condio principal associado tambm arquivado ao mesmo tempo. As aplicaes autorizadas so M (Compras) e V (Vendas). Cdigo de moeda proposta possvel utilizar o cdigo de moeda proposta para determinar a moeda que deve ser utilizada para os campos de lista quando o registro de condies arquivado. Tabelas de condies Para os tipos de condio principais, entrar a tabela de condies para as quais os preos dos nveis de preos diferentes devem ser arquivados (ponto, canal de distribuio, lista de preos ou lista de preos do ponto).

Ao definir o arquivamento do campo de lista Preo bsico de compra, existem duas diferenas no arquivamento dos campos de lista de vendas que devem ser observadas:
Podem ser utilizados esquemas de clculo de preo de compra diferentes na determinao de preos de compra, dependendo do fornecedor encontrado ou da organizao de compras responsvel. possvel tambm que existam tipos de condies diferentes para o preo de compra bsico. Isso levado em considerao pelo cdigo Tipo de determinao do tipo de condio, para o qual existem duas configuraes possveis. Uma configurao permite entrar um tipo de condio pelos dados de controle para arquivar os dados, como possvel com os outros campos de lista. A outra configurao permite que o tipo de condio seja determinado dinamicamente pelo esquema de clculo de preo de compra relevante. Assim como um montante, cada preo tambm tem uma moeda, uma unidade de medida e uma unidade de preo (consultar Tabela de clculo de preos e Moedas.) Moedas e unidades de medida diferentes so geralmente significativas para o preo de compra bsico. O tipo de determinao de registro de condies leva isso em considerao. Os valores para a tabela de clculo de preos (moeda do fornecedor, unidade de vendas atual e unidade de preo de venda) podem ser utilizados para o registro de condies, como o foram para outros campos de lista. Por outro lado, tambm possvel utilizar as configuraes para determinao de preo (moeda do preo do pedido, unidade do preo de compra do pedido e unidade de preo do pedido). possvel exibir e, se necessrio, modificar essas configuraes na tela detalhada Compras da tabela de clculo de preos.

Atualizar as configuraes da ativao de preo em Clculo de preos em Dados de controle da tabela de clculo de preos e backup de dados da mesma maneira que faz as configuraes para os tipos de condio de promoo. So obrigatrios os dados de controle do preo de compra bsico.

Nos clculos do preo de venda, o arquivamento do registro de condies determinado pelo cdigo para arquivar os registro de compras e as condies de vendas. Se o cdigo definido para compras, criam-se registros de condies para todos os tipos de condio principais atualizados pela aplicao M e suas condies suplementares relacionadas. O mesmo se aplica para o cdigo de vendas e os tipos de condio principais para a aplicao V. Com o Business Add-In (BAdI) SPC_POSTING_CONTROL, possvel modificar o contedo de campo gravado para um item de clculo de preos que acabou de ser descrito e que est determinado com o Customizing, de acordo com suas necessidades particulares. Ao fazer isso, quando se grava uma posio de preo no clculo do preo de venda, influencia-se ativamente as condies que sero criadas. Este BAdl pode ser comparado a um filtro. possvel utilizar o BAdl para impedir que registros de condio individuais ou todos sejam atualizados.

O preo de venda no deve ser gravado se ele na verdade igual ao preo de venda atual. Devido s leis de alguns pases, no se pode criar preos de venda que sejam mais baixos do que o preo de compra (lquido), a no ser que se entre um motivo adequado para a modificao de preo.

Para controlar as condies do filtro BAdl, possvel exibir uma atualizao simulada na tela detalhada para um item de clculo de preo que destaque os registros de condio que devem ser criados. Nessa tela detalhada

possvel tambm controlar os efeitos do BAdl manualmente. Por exemplo, possvel criar registros de clculo de preos que so normalmente excludos pelas regras BAdl.

Ideias http://www.gestortotal.com.br/emissor-nfe/como-dar-entrada-no-estoquenota-fiscal-compra

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A seguir, vamos reproduzir um exemplo completo de entrada de notas fiscais, ou seja, voc comprou produtos do seu fornecedor e ele enviou esses produtos acompanhados de uma nota fiscal. Tpicos deste tutorial: Informando os dados de identificao da Nota Fiscal Informando os dados Financeiros da Nota Fiscal Informando os tens da Nota Fiscal Digitao encerrada: Lanar ttulos e movimentar estoque.
Inform ando o s d ado s d e id entificao d a Not a F iscal:

1. Acesse: Menu Principal | Estoque | Movimentao do Estoque | Notas fiscais de entrada.

2. Clique em "Digitar NF".

3. Clique em "Incluir".

4. Ser exibida a tela de informaes da nota fiscal de compra.

5. Preencha os dados de identificao da nota:

# Cdigo: Nmero interno e seqencial desta nota fiscal Voc no precisa alterar este cdigo, e ele serve apenas para referncia interna deste documento. Fornecedor: Informe o cdigo do fornecedor, ou clique no boto de pesquisa para localizar o fornecedor que emitiu a nota fiscal e que por conseqncia fez a venda para voc. Nro da NF: Informe o nmero da nota fiscal. Modelo: Informe o modelo do documento fiscal que voc est lanando, normalmente os modelos mais utilizados so: Nota Fiscal, NFE-Nota Fiscal Eletrnica, Conhecimento de Frete ou Conta de energia Eltrica, etc. Srie / Sub-Srie: Informe a Srie e Sub-srie da nota fiscal (se existir).

CIF / FOB: Escolha a modalidade do frete. CIF e FOB so siglas internacionais que informam quem foi o pagador do frete, ou seja, quem que desembolsou o dinheiro para pagar o frete: 0 - Por conta do emitente. 1 - Por conta do destinatrio/remetente. 2 - Por conta de terceiros 9 - Sem frete Emisso / Entrada: No primeiro campo, informe a data de emisso da nota fiscal Data que consta na nota fiscal. No segundo campo, informe a data em que os produtos esto entrando na empresa. CFOP: Informe o cdigo fiscal da operao desta entrada. Por exemplo: Se voc for uma indstria 1.101 O seu fornecedor do seu ESTADO, e os produtos que voc adquiriu se destinam a industrializao. 2.101 - O seu fornecedor de outro ESTADO, e os produtos que voc adquiriu se destinam a industrializao. Se voc for um comrcio: 1.102 O seu fornecedor do seu ESTADO, e os produtos que voc adquiriu se destinam a revenda. 2.102 - O seu fornecedor de outro ESTADO, e os produtos que voc adquiriu se destinam a revenda. Dica: O cdigo CFOP de extrema importncia caso voc venha a fazer o envio de dados para o Sintegra da Receita Estadual. Caso voc no tenha esta necessidade, o CFOP no ter importncia alguma. Dica2: Para saber mais sobre o funcionamento deste cdigo, procure informar-se com o seu contabilista, pois ele a pessoa especializada nesse assunto para lhe dar uma orientao correta. Itens na NF: Informe o nmero de itens que existem na nota fiscal. Esse nmero serve apenas para controle da digitao dos produtos.
Inform ando o s d ado s Finan ceiro s d a Not a Fiscal:

6. Preencha as informaes financeiras da nota fiscal:

Base de Clculo do ICMS: Informe o valor da base de Clculo do ICMS. Valor do ICMS: Informe o valor do ICMS destacado na nota fiscal Base clc. ICMS Subst. Tributria: Informe o valor da Base de Clculo por substituio tributria. $ ICMS Substituio: Informe o valor do ICMS destacado por Substituio tributria Frete cobrado na NF: Informe o valor do frete destacado na nota fiscal. Importante: Informe apenas o valor que est destacado na nota fiscal no campo correspondente ao frete. Caso voc v pagar o frete atravs de um Conhecimento de

Frete (documento emitido pela transportadora), utilize o boto ao lado do campo frete.

De acordo com o Conhecimento de frete, preencha os campos para identificao do documento de frete

Transportador: Informe o cdigo ou clique no boto de pesquisa para localizar o transportador Nro do documento: Informe o nmero do Conhecimento de Frete. Valor: Informe o valor total do Conhecimento de Frete Vencimento: Informe a data de vencimento do Conhecimento de Frete Esta informao ser utilizada para gerar o ttulo a pagar do Frete. Carteira de Cobrana: Selecione na caixa de seleo, a carteira de cobrana apropriada para este Conhecimento de Frete. Seguro: Informe o valor do seguro destacado na nota fiscal.

Outras Desp. Acessrias: Informe o valor correspondente a outras despesas acessrias. $ Total do IPI: Informe o valor total do IPI destacado na nota fiscal. $ Total dos Produtos: Informe o valor Total dos Produtos que constam na nota fiscal $ Total da Nota Fiscal: Informe o valor Total da Nota Fiscal. $ Nota + Frete: Somatrio indicando o valor total do custo desta compra, que compreende o valor da nota fiscal somado ao valor do frete (quando emitido em Conhecimento de frete Separado).
Inform ando o s ten s d a Not a Fiscal:

7. Clique em "Acessar Itens".

8.Ser exibida a tela de digitao dos itens da nota. 9. Clique em "Incluir".

10. Preencha as informaes do produto.

Nmero item: Cdigo interno da entrada Item/Nmero gerado automaticamente pelo sistema, e que representa o seqencial do item na nota. Ref. Mercadoria: Informe o cdigo do produto ou clique no boto para localizar o produto na tela de pesquisa. Caso voc no tenha este produto cadastrado, o sistema ir solicitar se voc deseja cadastrar este novo item no sistema, conforme conta nos tpicos adiante. CFOP: Informe o cdigo fiscal de Operao deste tem. Observao: Por padro, o sistema ir capturar o CFOP informado para a nota fiscal, uma vez que normalmente este cdigo o mesmo.

Dica: O cdigo CFOP de extrema importncia caso voc venha a fazer o envio de dados para o Sintegra da Receita Estadual. Caso voc no tenha esta necessidade, o CFOP no ter importncia alguma. Importante: Para saber mais sobre o funcionamento deste cdigo, procure informar-se com o seu contabilista, pois ele a pessoa especializada nesse assunto para lhe dar uma orientao correta. Ref. Fornecedor: Informe o cdigo que seu fornecedor (que emitiu a nota fiscal) adota para o produto. Esta informao ficar gravada na ficha do produto e pode ser muito til no momento de efetuar compras ao fornecedor ou mesmo no momento de dar entrada atravs da nota fiscal. Unidade: Informe a unidade de medida do produto. Quantidade: Informe a quantidade que est entrando no estoque que consta na nota fiscal. Total(R$): Informe o valor total deste item. Observe que no existe um campo para o valor unitrio do item, ele foi eliminado propositalmente, pois ele calculado atravs da diviso entre o Total(R$) e a Quantidade. 11. Os campos para digitao dos dados de rateios (Frete, Seguro,Outras despesas e Desconto) e impostos (ICMS, ICMSST, IPI, PIS, COFINS, ISSQN, II) ficam separados por abas. O campo de preenchimento da Sit. Trib. do produto encontra-se na aba ICMS.

Aps preencher os dados necessrios para o produto, clique em Confirmar. Para digitao de um novo produto, clique em Incluir novamente. 12. Em caso de divergncia na digitao, no Painel de Conferncia, indica a diferena entre o Valor Total dos produtos, Valor Total da nota, Qtd de itens na nota que foi Informado na nota com o que foi digitado.

13. Observe que voc pode fazer a entrada dos produtos de duas formas diferentes:

Utilizando Nossa Referncia: Escolha esta opo se voc desejar dar entrada identificando o produto pelo cdigo que voc utiliza no sistema - a forma padro adotada pelo sistema.

Referncia do fornecedor: Escolha esta opo caso voc desejar utilizar o prprio cdigo do fornecedor no momento da entrada. Observe que a forma de entrada Utilizando a referncia do fornecedor ser mais confortvel, pois voc no precisar fazer a equivalncia entre o cdigo do fornecedor e o seu cdigo que normalmente no so os mesmos. Porm apenas far sentido se em algum momento voc informou qual a correspondncia entre o seu cdigo interno e o cdigo que o seu fornecedor utiliza para este produto. Importante: Ao escolher Utilizando a referncia do fornecedor, o campo correspondente sua referncia interna e o boto de pesquisa de produtos ficaro desabilitados.
Digitao encerr ad a: Lanar ttu los e moviment ar estoq ue.

14. Ao finalizar a digitao de todos os tens da nota fiscal, Clique em "Encerrar" para informar ao sistema que voc terminou a digitao. Isso far com que os campos de tens da nota fiquem desabilitados e no possam mais ser alterados (a no ser que voc REABRA a digitao).

15. Clique em "Sair", para fechar a tela de itens, e voltar para a tela de identificao do documento. 16. Para criar os ttulos a pagar, relativos a esta nota fiscal, clique em "Ttulos".

17. Preencha a tela de Desdobramento do pagamento, e informe como os ttulos a pagar devero ser gerados.

Carteira de cobrana: Informe o cdigo da carteira de cobrana ou clique no boto de pesquisa para informar em qual carteira este(s) ttulo(s) ser(o) pago(s). Lembre-se de que a nomenclatura Carteiras de cobrana que utilizamos nesta tela e em vrias outras uma informao para separar os ttulos em categorias ou

modos de pagamento. So exemplos de carteiras de cobrana: 1) Boletos, 2) Promissrias, 3) Cheques, 4) Duplicatas, 5) Cobranas em aberto. Prazo de pagamento: Informe o cdigo do prazo de pagamento ou clique no boto de pesquisa para informar qual o prazo de pagamento da nota fiscal. Nmero de parcelas: Informao gerada pelo sistema para voc identificar a quantas parcelas corresponde o prazo de pagamento que voc selecionou. Nro do documento: Informe o nmero da nota fiscal. Moeda: Informe a moeda em que a nota est expressa Normalmente voc no precisar modificar esta informao a menos que voc tenha negociado esta compra em outra moeda diferente de Reais. $ Na moeda: Informe o valor total a ser distribudo entre as parcelas, na moeda escolhida acima. Cotao: Informe a cotao da moeda informada acima. Caso a compra tenha sido efetuada em Reais, basta deixar o valor 1,000 para a cotao. Histrico: Informe o histrico destes ttulos. Por padro o sistema ir preencher para voc identificando que estes ttulos tratam de uma nota fiscal com movimentao em estoque. Conta Contbil: Informe o cdigo da conta contbil ou clique no boto de pesquisa. Esta informao ser utilizada no momento do pagamento do ttulo para fazer o devido lanamento na contabilidade. 18. Aps finalizar o preenchimento das informaes, clique em "Criar Parcelas", para que o sistema exiba as parcelas na grade lateral. Faa os ajustes necessrios, e clique em "Criar ttulos". 19. Para movimentar os itens no estoque, clique em "Movimentar Estoque":

20. Confirme a Movimentao:

http://www.contabeis.com.br/forum/topicos/10801/calculo-de-substituicaotributaria/ http://www.contabeis.com.br/forum/topicos/10801/calculo-de-substituicaotributaria/2 Bom dia Paulo Srgio, Segue abaixo o artigo que determina a emisso de notas fiscais para contribuinte substitudo. SUBSEO V - DA EMISSO DE DOCUMENTOS FISCAIS PELO CONTRIBUINTE SUBSTITUDO Artigo 274 - O contribuinte substitudo, ao realizar operao com mercadoria ou prestao de servio que tiver recebido com imposto retido, emitir documento fiscal, sem destaque do valor do imposto, que conter, alm dos demais requisitos, a seguinte indicao "Imposto Recolhido por Substituio - Artigo......do RICMS" (Lei 6.374/89, art. 67, 1, e Ajuste SINIEF-4/93, clusula terceira, na redao do Ajuste SINIEF-1/94).

1 - O documento fiscal ter subsrie distinta, salvo se for Nota Fiscal. 2 - Quando o contribuinte substitudo tiver adquirido a mercadoria ou servio sem a reteno do imposto devido por substituio tributria em virtude de deciso judicial, qualquer que seja o favorecido da referida deciso, esta circunstncia ser mencionada no documento fiscal que emitir, no campo "Informaes Complementares", indicando a obrigao do destinatrio em relao ao recolhimento do imposto na operao subseqente. 3 - O contribuinte substitudo que realizar operaes destinadas ao territrio paulista, com a finalidade de comercializao subseqente, ou prestao de servio vinculada a operao ou prestao abrangida pela substituio tributria, dever, no campo "Informaes Complementares" do documento fiscal: 1 - indicar a base de clculo sobre a qual o imposto foi retido e o valor da parcela do imposto retido cobrvel do destinatrio; 2 - relativamente a cada mercadoria, discriminar as indicaes previstas no item anterior. 4 - O transportador que prestar servio de transporte de mercadoria cuja operao tenha sido submetida reteno antecipada do imposto emitir o documento fiscal relativo prestao com destaque do valor do imposto, exceto na hiptese prevista no 3 do artigo 316. (Redao dada ao pargrafo pelo Decreto 54.650, de 06-08-2009, DOE 07-08-2009; efeitos a partir de 01-08-2009)

Bom dia ! Sou novo por aqui e preciso de uma Grande Ajuda. Trabalho em uma empresa de tecnologia em SP e compramos para revenda produtos num fornecedor de SP que no regime simples ! O produto na classificao fiscal 90.30.89.10, portanto dentro da ST, s que quando o fornecedor envia a NF, ele no destaca nada do ICMS no corpo da nota e muito menos a Sit. Trib., a nica parte que ele informa nos Dados Adicionais, a classificao fiscal. Nosso contador, informou que temos que fazer uma integrao, mas no entendi nada. O contador do fornecedor informou que no podem destacar na nota porque uma empresa simples. Quando eu fao a venda, eu calculo o ICMS sem a ST. As perguntas so:

1 - Ele tem que destacar na nota fiscal o ICMS ST, independente do regime da empresa ? 2 - Como fao o calculo na revenda ? 3 - Como descubro a margem de valor agregado da empresa que trabalho ? 4 - Se na NF no veio informando nada sobre ICMS, o fornecedor est jogando a responsabilidade do pagamento do imposto para ns ? Se no tem nada na NF, que o fornecedor no pagou o ICMS ? 5 - Se vendo para fora do Estado com aliquotas diferentes, no calculo da ST, tenho que pagar a diferena tambm ? 6 - Como fao essa integrao do imposto ? 7 - Tem alguma coisa haver, se o fornecedor regime simples e no destaca imposto na NF quando vende pra ns, e ns quando revendemos pagamos o ICMS normal ??? Estou tentando resolver isso h uma semana, mas nenhum dos contadores acima, chega numa concluso, estou recorrendo a vocs, espero que possam me ajudar. Obrigado Boa tarde Denis. Vou lhe ajudar com que eu tenho certeza. 1 - Ele tem que destacar na nota fiscal o ICMS ST, independente do regime da empresa ? Sim, a ST refere-se ao produto e no ao regime da empresa. 2 - Como fao o calculo na revenda ? Se vc j comprou o produto com ST no h o que se flar de ICMS no momento da venda. Verifique se o seu fornecedor o substituto (industrializador ou adquiriu a mercadoria de outra UF ou importou) ou se ele comprou a mercadoria j com a ST. Se a NF do seu fornecedor tem o CFOP 5401 ele substituto e deve cobrar o ICMSST na venda, se o CFOP 5403 ele tb substituto e deve cobrar o ICMS-ST na venda, se o CFOP 5405 ele substitudo e o ICMS-ST j foi cobrado anteriormente. 3 - Como descubro a margem de valor agregado da empresa que trabalho ? A MVA ou IVA no de um ramo especfico, mas sim da mercadoria. este valor esta no RICMS-SP, nos art. 313-A at o art. 313-Z-20. Cada segmento de mercado encontra-se em um artigo. 4 - Se na NF no veio informando nada sobre ICMS, o fornecedor est jogando a responsabilidade do pagamento do imposto para ns

? Se no tem nada na NF, que o fornecedor no pagou o ICMS ? No necessariamente. Este ICMS pode ter sido recolhido anteriormente na operao da compra que seu fornecedor efetuou. 5 - Se vendo para fora do Estado com aliquotas diferentes, no calculo da ST, tenho que pagar a diferena tambm ? Uma vez que o ICMS-ST tenha sido cobrado, em todo o restante da cadeia comercial dentro do estado de SP, no haver mais o recolhimento deste imposto. 6 - Como fao essa integrao do imposto ? Eu tb no entendi o que o contador quis dizer com o termo "integrao". 7 - Tem alguma coisa haver, se o fornecedor regime simples e no destaca imposto na NF quando vende pra ns, e ns quando revendemos pagamos o ICMS normal ??? No. Uma vez que o ICMS-ST tenha sido cobrado, em todo o restante da cadeia comercial dentro do estado de SP, no haver mais o recolhimento deste imposto. Boa Tarde Eduardo, muito obrigado pelas respostas, est me ajudando bastante a clarear os assuntos, mas sigo com uma dvida na pergunta 2: 2 - Como fao o calculo na revenda ? Se vc j comprou o produto com ST no h o que se flar de ICMS no momento da venda. Verifique se o seu fornecedor o substituto (industrializador ou adquiriu a mercadoria de outra UF ou importou) ou se ele comprou a mercadoria j com a ST. Se a NF do seu fornecedor tem o CFOP 5401 ele substituto e deve cobrar o ICMSST na venda, se o CFOP 5403 ele tb substituto e deve cobrar o ICMS-ST na venda, se o CFOP 5405 ele substitudo e o ICMS-ST j foi cobrado anteriormente. OK Mas o CFOP da nota dele o 5101 (Venda Dentro do Estado), e o campo Inscr. Estadual do Substituto Tributrio est em branco na nota fiscal do mesmo. Pelo que eu entendi ento, nesta sua resposta, se ele comprou o produto de outra empresa e o ICMS j foi pago, ele no precisa destacar o ICMS ST na nota, e eu na hora da revenda, no destaco e no pago o ICMS ? Agora se ele industrializou o produto, na emisso da nota fiscal para ns, ele destaca o ICMS ST e paga, e eu na revenda no destaco e nem pago ? isso ?

O valor da nossa revenda maior do que quando feito a compra do fornecedor, pois no produto segue-se um software, que vira um conjunto, no sendo mencionado o valor de cada produto, entendeu ?

Postada Quinta-Feira, 27 de maio de 2010 s 15:12:09

Eduardo Domingos de Lima

Usurio Freqente

Encarregado(a) Fiscal Mensagens: 62 Pontos: 519 Cadastro: 23 de setembro de 2009 Santo Andre - SP

O campo Inscr. Estadual do Substituto Tributrio s preenchido se o seu fornecedor de outro estado e tem uma inscr.estadual no estado de sp apenas por opo, devido ao regime da ST (no obrigatrio ter essa inscrio). J o fato do CFOP ser 5101 indica que a mercadoria vendida foi industrializada por ele e que no tem substituio tributaria (ele est lhe vendendo sem cobrar a ST) . Eu pesquisei a classif.fiscal do produto na TIPI 2009: 9030.89.10 = Analisadores lgicos de circuitos digitais. A especificao p/ que este produto esteja no regime de ST est no art. 313 Z-17 (Materiais Eltricos), no item 22: 22 - analisadores lgicos de circuitos digitais, de espectro de frequncia, frequencmetros, fasmetros, e outros instrumentos e aparelhos de controle de grandezas eltricas e deteco - exceto os

destinados construo civil descritos no item 119 do 1 do artigo 313-Y, 9030.89; E o IVA deste produto est especificado na Portaria CAT 263, de 1612-2009: Item:22 - Descrio: Analisadores lgicos de circuitos digitais, de espectro de frequncia, frequencmetros, fasmetros, e outros instrumentos e aparelhos de controle de grandezas eltricas e deteco NBM/SH: 9030.89 IVA-ST: 31% Se o produto que vc vende utiliza este equipamento p/ formar um novo produto (c/ uma nova classif.fiscal), vc se torna um usurio final. Quando a venda realizada p/ um consumidor final no h o que se falar sobre ST, nesses casos realizada uma venda normal (5101). O fato de vc ter ou no que fazer a ST na sua venda, vai depender da classif.fiscal do produtoq ue vc vende (se ele est ou no no regime de ST) .

Postada Quinta-Feira, 27 de maio de 2010 s 16:18:38

Denis Reinaldo

Usurio Novo

Analista Contabilidade Mensagens: 9 Pontos: 56 Cadastro: 27 de maio de 2010 Sumare - SP

Eduado, Ok, mas ns no somos consumidor final. O que vem na nota fiscal o que vai escrito quando revendemos tambm, e vai com a mesma classif. fiscal. Se o fornecedor industrializador e t vendendo com esse CFOP est certo ? Pra ns ele tem que colocar a ST ? Ele nao destacando o ICMS na nota dele, tem alguma relao a tabela de aliquotas, que diz que venda interna o ICMS zero ?

Postada Quinta-Feira, 27 de maio de 2010 s 16:36:02

Eduardo Domingos de Lima

Usurio Freqente

Encarregado(a) Fiscal Mensagens: 62 Pontos: 519 Cadastro: 23 de setembro de 2009 Santo Andre - SP

Denis. Se vc vende o mesmo produto (revende) e o seu fornecedor o industrializador, a nf de venda dele deve ser no cfop 5401 e ele deve cobra o ICMS-ST na venda. Como no tenho nenhum cliente que atue especificamente com este produto, eu desconheo algum benefcio que reduza o ICMS. Mas acredito que no tenha nada nesse sentido.

Pea que o depto fiscal ou o contador do seu fornecedor leia a seguinte legislao referente ao ICMS (SP): - Artigo 313-Z17 e artigo 313-Z-18 (Inclui a mercadoria na ST) ; - Portaria CAT 263, de 16-12-2009 (Determina o IVA da mercadoria); - Portaria CAT - 16, de 23-1-2009 (Determina a forma de clculo do ICMS-ST). Esta base legal ir mostrar p/ eles que devem fazer a reteno do ICMS e como o valor deve ser calculado. Em ltimo caso, acho vlido sugerir ao contador de seu fornecedor (ou at ao prprio fornecedor), que o mesmo dirija-se ao posto fiscal mais prximo e solicite orientaes. Boa tarde Juscelino. Entenda a ST como uma "antecipao" do ICMS. Se o imposto antecipado, algum tem que cobrar o valor e repass-lo p/ o governo (esse o substituto) e algum tem que pagar antecipadamente, antes de ocorrer o fato gerador (esse o substitudo). Sendo assim, s existe substituio tributria quando h a compra para comercializao, tome como exemplo o seguinte, se vc compra uma mercadoria e pretende revende-la, no momento em que realizar a venda, ficar devendo ICMS, porm, se comprar algo p/ seu consumo, sem venda posterior, no ficar devendo ICMS. Agora leve este exemplo p/ o regime de ST: se vc compra alguma mercadoria sujeita a ST, p/ revenda, vc antecipa o ICMS que pagaria no momento de sua venda, porm, se compra alguma mercadoria sujeita a ST, para seu consumo, no ficaria devendo o ICMS e, portanto no precisa antecip-lo. O regime de ST funciona internamente nos estados dessa forma: se a Empresa A vende p/ a Empresa B, ambas em SP, a Empresa B deve antecipar o ICMS que deveria no momento de sua venda para o estado de SP. Por isso a Empresa A cobra o valor do ICMS no momento da venda p/ a Empresa B, e depois recolhe o imposto cobrado p/ o estado de SP. Esse imposto cobrado e recolhido o ICMS-ST. Nesse caso a Empresa A o substituto e a Empresa B o substitudo. Agora imagine se a Empresa A esta em SP e a Empresa B esta no RJ. O ICMS que a Empresa B deveria no momento de sua venda devido ao estado do RJ, ento a Empresa A no pode cobrar e recolher em SP. Nestas situaes os estados assinam protocolos, onde fica prdeterminado que a Empresa A recolha o ICMS-ST em SP e o estado de SP repasse o valor p/ o estado do RJ. Quando um protocolo assinado entre 2 estados, outros estados tb podem aderir ao protocolo, quando todos os estados brasileiros aderem um mesmo protocolo ele se torna um convnio. assim

nos casos de combustveis, tintas, sorvete, ... O responsvel pelo recolhimento do ICMS-ST o produtor (indutrializador), o importador ou quem adquire a mercadoria de outro estado (desde que no exista convenio/protocolo entre os estados). Portanto, uma vez que vc adquira um produto, que esteja em ST em seu estado, vindo de outro estado, vc deve recolher o ICMS-ST no momento da entrada do produto no seu estado, atravs de uma GNRE. Quanto ao recolhimento correto ou no do imposto, tente pensar da seguinte forma: o estado sempre vai querer receber o ICMS, se o seu fornecedor deveria ter cobrado o ICMS-ST de vc, e por algum motivo no cobrou, vc no deve vender esta mercadoria sem o debito do ICMS, pois assim o estado no estaria recebendo nada. Porem, se o seu fornecedor j cobrou o ICMS-ST, vc antecipou o ICMS que deveria no momento de sua venda, por isso, pode vender a mercadoria sem o debito do ICMS. claro que receber uma mercadoria da ST, sem a cobrana do ICMS-ST, pode acarretar outros problemas, mesmo que vc recolha o ICMS no momento de sua venda. Isso no caracterizaria sonegao, pois o ICMS foi recolhido, mas foi deixado de cumprir obrigaes acessrias estipuladas em lei e passiveis de punio. ednaldo,bom dia! operaes internas 1-todos os produtos esto enquadrados na subst.tributaria,de acordo com o protocolo icms 03/2009 convenio entre os estados de sp e pr,(sc no esta incluido nesse convenio) 2-no caso especfico do pr provavelmente o iva de" 65,86%" s/ajuste, a voce precisa verificar na legislao de seu estado do pr, porque normalmente o iva quando enviado para outros estados, variavelmente o mesmo. nas operaes internas o iva no tem ajuste, somente nas operaes interestaduais que tem iva ajustado, creio eu, que pr no diferente. 3- a sua empresa estando no regime de simples nacional o iva tem que ser calculo sem ajuste,lanar somente a bc icms st e icms st, deixar em branco a bc icms e icms prprio. formula de calculo baseado com iva de 65,86% s/ajuste(verificar antes se esse iva mesmo)com vr de 100,00 aliq. interna do icms do pr 18% cfop 5.401 a-pra achar a bc icm st 100,00x65,86%=165,86 bc st pra achar o icms st (165,86x18%(al.int.pr)=29,85

(100,00(vr merc.)x18% (icms normal)=18,00 29,85-18,00=11,85 icms st vr .total da nf.100,00+11,85=111,85 4-tem que recolher o icms st aps fechamento do mes!aqui em sampa recolhemos o cfop 5401 no ultimo dia do 2 mes subsequente(ex. set/2010 recolhe 30/11/2010, a voce tem que verificar na legislao de seu estado 5-nos casos de st cdigo de situao tributaria 030 (Isenta ou no tributada e com cobrana do ICMS por substituio tributria) 6-no caso de venda pra consumidor final ou pessoa fisca, os produtos sendo st, no pode sair com icms st por se tratar de consumidor final da cadeia produtiva 7-se for enviar mercadorias com a classi.fiscal acima descrita , s pode mandar para os estados de sp e pr, os demais estados no tendo protocolo tem que mandar como venda normal,sem st, ou seja , no cfop 5101 ou 6101 operaes interestaduais 1-no caso de uma venda do pr p/sp,com iva 65,86%, ajustado seria 78% frmula: 1,6586%x0,88%(representa 12% de pr p/sp)/0,82%(aliq.int.de sp 18%)=78%, considerando o vr da merc. de 100,00, ficaria assim cfop 6401 pra achar a bc icms st 100,00x78%=178,00 bc st pra achar o icms st (178,00x18% ali.int.sp 18%=32,04) pra achar o icms st (100,00x12%=icms prprio se houvesse destaque=12,00 32,04-12,00=20,04 icms retido total da nf 100,00+20,04=120,04 total da nota no caso de venda interestadual, tem que recolher gnre(tem que fazer o download) em nome do cliente e destino da mercadoria, pra seguir junto com a nf., no caso de passar em barreira , os fiscais iro exigir, desde que tenha protocolo nesse caso de venda interestadual a sua empresa , embora recolhe em nome do cliente, mas em contra partida a sua empresa recebe pelo total da nf.onde esta incluido o icms retido, entendeu? no caso de produtos que no tem protocolo, tem que mandar como venda normal tem duvidas ainda? abs joo

http://www.contabeis.com.br/forum/topicos/10801/calculo-desubstituicao-tributaria/5 http://www.juliobattisti.com.br/tutoriais/rodrigosfreitas/conhecendocontabili dade045.asp