Formulacion y Evaluacion de Proyectos 2

EL CAONERO
Inflacin
Aos del Proyecto
Tasa Activa
Tasa Pasiva
Impuesto a la Renta
Participancion Trabajadores
Crecimiento ao
Incremento sueldos gobierno
Incremento sueldos empresario
Atencin
Capacidad 50 pax
Productos
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
TOTAL

4.16%
5
10%
4.53%
22%
15%
3%
7%
3%
Lunes - Domingo

Costo Materia Prima

Precio de Venta

0.6
0.6
0.6
0.6
0.6
0.6
0.6

1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5
1.5

Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
TOTAL

2
1.5
3
3.5
1.75
2.65
2
1.49

3.5
3
4.5
4.5
2.75
4
3.5
2.75

Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
TOTAL

0.63
0.99
0.74

2
1.5
2

0.25
0.5
0.25
0.5
0.75

1.25
1.5
1
1.5
2

Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos

Agua con gas

Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

0.4
0.27
0.35

Personal
Administrador
Contador
Cajero
Mesero 1
Mesero 2
Mesero 3
Chef
Ayudante de Cocina 1
Ayudante de Cocina 2
Jefe de restaurant
Dcimo cuatro sueldo
Iess Patronal

Sueldo
600
318 Honorarios
318
318
318
318
600
318
318
400
318
12.15%

1
1
1

Horario

5am -5 am

Und. diarias

Und. Semanal

Und. Mensulaes

Und.. Anuales

10
3
15
15
3
5
8
59

70
21
105
105
21
35
56
413

280
84
420
420
84
140
224
1652

3360
1008
5040
5040
1008
1680
2688
19824

7
6
4
8
15
4
8
15
67

49
42
28
56
105
28
56
105
469

196
168
112
224
420
112
224
420
1876

2352
2016
1344
2688
5040
1344
2688
5040
22512

3
4
5
12

15
20
25
60

60
80
100
240

720
960
1200
2880

20
20
10
15
10

140
140
70
105
70

560
560
280
420
280

6720
6720
3360
5040
3360

30
30
60
195

210
210
420
1365

840
840
1680
5460

10080
10080
20160
65520

Titulo del Negocio

Inversion Fija
maquinaria y equipo
Detalle
cocina Industrial
refrigeradora
congelador
micro ondas
licuadora industrial
licuadora manual
batidora
horno
olla de presin
campana y extractor
caja registradora
TV LED
Eq. sensor de humo
TOTAL
Muebles y Enseres
Detalle
mesas
sillas
barra
estanterias
mesn de acero inx.
modulares
sillas de bebe
TOTAL
Equipo de computacion
Detalle
Computador
Impresora
TOTAL
TOTAL INV. FIJA

Cantidad
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1

V. Unitario
800
1000
650
130
150
70
150
400
130
800
300
1200
400

V. Total
800
1000
650
130
150
70
150
400
130
800
300
2400
400
7380

Cantidad
V. Unitario
10
70
40
25
1
200
4
150
1
800
2
180
2
50

V. Total
700
1000
200
600
800
360
100
3760

Cantidad

V. Total
1600
150
1750

V. Unitario
2
800
1
150

12890

Materia Prima

Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Suma

Unidades

Platos Fuetres
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
TOTAL

Unidades

Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
TOTAL

Unidades

Costo Uni.
Costo Mens.
60
0.63
37.8
80
0.99
79.2
100
0.74
74
240

Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

Unidades

Costo Uni.
Costo Mens.
0.25
140
0.5
280
0.25
70
0.5
210
0.75
210
0.4
336
0.27
226.8
0.35
588

SUMA TOTAL

280
84
420
420
84
140
224
1652

Costo Uni.
Costo Mens.
0.6
168
0.6
50.4
0.6
252
0.6
252
0.6
50.4
0.6
84
0.6
134.4

Costo Uni.

196
168
112
224
420
112
224
420
1876

560
560
280
420
280
840
840
1680
5460
9228

2
1.5
3
3.5
1.75
2.65
2
1.49

Costo Mens.
392
252
336
784
735
296.8
448
625.8

Costo Anual
2016
604.8
3024
3024
604.8
1008
1612.8
11894.4
Costo Anual
4704
3024
4032
9408
8820
3561.6
5376
7509.6
46435.2
Costo Anual
453.6
950.4
888
2292
Costo Anual
1680
3360
840
2520
2520
4032
2721.6
7056
24729.6
85357.2

Sueldos Personal
Administrativos
Num.
1
2
3
4
5
6
Total

Cargo
Administrador
Contador
Cajero
Mesero 1
Mesero 2
Mesero 3

Sueldo

Produccin
Num.
1
2
3
5
Total

Cargo
Chef
Ayudante de Cocina 1
Ayudante de Cocina 2
Jefe de restaurant

Sueldo

Incremento Gobierno
Imcremento Empresario

Decimo 3ro
600
318
318
318
318
318
2190

26.5
26.5
26.5
26.5
106

Decimo 3ro
600
318
318
400
1636

50
26.5
26.5
33.33
136.33

7%
3%
Ao 1

Resumen General
Sueldos Administracion
Sueldos Produccion

Absorcion Mano de Obra

producto
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches

50

Ao 2

34343.38
26561.29

Unidades

37777.71
29217.42

Ao 1

3360
1008
5040
5040
1008
1680
2688

3.03%
0.91%
4.55%
4.55%
0.91%
1.52%
2.43%

805.93
241.78
1208.90
1208.90
241.78
402.97
644.75

2352
2016
1344
2688
5040
1344
2688
5040

2.12%
1.82%
1.21%
2.43%
4.55%
1.21%
2.43%
4.55%

564.15
483.56
322.37
644.75
1208.90
322.37
644.75
1208.90

720

0.65%

172.70

postre del dia

torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

960
1200

0.87%
1.08%

230.27
287.83

6720
6720
3360
5040
3360
10080
10080
20160
110736

6.07%
6.07%
3.03%
4.55%
3.03%
9.10%
9.10%
18.21%
100.00%

1611.87
1611.87
805.93
1208.90
805.93
2417.80
2417.80
4835.61
26561.29

Control

0.00

Decimo 4to
Fondos de Reserva
26.5
50
26.5
26.5
26.5
26.5
106

26.5
26.5
26.5
26.5
106

Decimo 4to
Fondos de Reserva
26.5
50
26.5
26.5
26.5
26.5
26.5
33.33
106
136.33

Ao 3

Ao 4

41555.48
32139.16

Ao 2

IESS
72.9
38.64
38.64
38.64
38.64
154.548

IESS
72.9
38.637
38.637
48.6
198.77

V. mensual V. Anual
799.4
9592.8
318
3816
436.14
5233.64
436.14
5233.64
436.14
5233.64
436.14
5233.64
2861.948
34343.376

V. mensual V. Anual
799.4
9592.8
436.137
5233.644
436.137
5233.644
541.77
6501.2
2213.44
26561.29

Ao 5
45711.03
35353.07

Ao 3

50282.14
38888.38

Ao 4

Ao 5

886.53
265.96
1329.79
1329.79
265.96
443.26
709.22

975.18
292.55
1462.77
1462.77
292.55
487.59
780.14

1072.70
321.81
1609.05
1609.05
321.81
536.35
858.16

1179.97
353.99
1769.95
1769.95
353.99
589.98
943.97

620.57
531.92
354.61
709.22
1329.79
354.61
709.22
1329.79

682.63
585.11
390.07
780.14
1462.77
390.07
780.14
1462.77

750.89
643.62
429.08
858.16
1609.05
429.08
858.16
1609.05

825.98
707.98
471.99
943.97
1769.95
471.99
943.97
1769.95

189.97

208.97

229.86

252.85

253.29
316.62

278.62
348.28

306.49
383.11

337.13
421.42

1773.06
1773.06
886.53
1329.79
886.53
2659.58
2659.58
5319.17
29217.42

1950.36
1950.36
975.18
1462.77
975.18
2925.54
2925.54
5851.08
32139.16

2145.40
2145.40
1072.70
1609.05
1072.70
3218.10
3218.10
6436.19
35353.07

2359.94
2359.94
1179.97
1769.95
1179.97
3539.90
3539.90
7079.81
38888.38

0.00

0.00

0.00

0.00

Gastos Generales
Gastos
Agua
Luz
Telefono
internet
Gas
Utiles de oficina
Transporte
publicidad
Arriendos
Otros
Suma

Mensual
70
35
10
18
60
10
40
80
600
18.46
941.46

Inflacion
CIB
Agua
Luz
Gas
SUMA
Productos
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos

Anual
840
420
120
216
720
120
480
960
7200
221.52
11297.52

4.16%

Unidades

%
3360
1008
5040
5040
1008
1680
2688

3.03%
0.91%
4.55%
4.55%
0.91%
1.52%
2.43%

2352
2016
1344
2688
5040
1344
2688
5040

2.12%
1.82%
1.21%
2.43%
4.55%
1.21%
2.43%
4.55%

720
960
1200

0.65%
0.87%
1.08%

6720
6720
3360
5040
3360

6.07%
6.07%
3.03%
4.55%
3.03%

Agua con gas

Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

10080
10080
20160
110736

9.10%
9.10%
18.21%
100.00%
Control

Gastos Generales
Agua
Luz
Telefono
Internet
utiles de oficina
Transporte
Publicidad
ARRIENDO
otros
menaje
Total

Ao 1
252
126
120
216
120
480
960
7200
221.52
10000
19695.52
Control

10000.00

% produccion
70%
70%

Ao 1

% administracion
30%
30%

Ao 2
588
294
720
1602

Ao 1

Ao 3
612.46
306.23
749.95
1668.64

Ao 2

Ao 4
637.94
318.97
781.15
1738.06

Ao 3

Ao 5

664.48
332.24
813.65
1810.36
Ao 4

692.12
346.06
847.49
1885.67
Ao 5

48.61
14.58
72.91
72.91
14.58
24.30
38.89

50.63
15.19
75.95
75.95
15.19
25.32
40.50

52.74
15.82
79.11
79.11
15.82
26.37
42.19

54.93
16.48
82.40
82.40
16.48
27.47
43.94

57.22
17.16
85.82
85.82
17.16
28.61
45.77

34.03
29.17
19.44
38.89
72.91
19.44
38.89
72.91

35.44
30.38
20.25
40.50
75.95
20.25
40.50
75.95

36.92
31.64
21.09
42.19
79.11
21.09
42.19
79.11

38.45
32.96
21.97
43.94
82.40
21.97
43.94
82.40

40.05
34.33
22.89
45.77
85.82
22.89
45.77
85.82

10.42
13.89
17.36

10.85
14.47
18.08

11.30
15.07
18.83

11.77
15.69
19.62

12.26
16.35
20.43

97.22
97.22
48.61
72.91
48.61

101.26
101.26
50.63
75.95
50.63

105.47
105.47
52.74
79.11
52.74

109.86
109.86
54.93
82.40
54.93

114.43
114.43
57.22
85.82
57.22

145.83
145.83
291.65
1602.00

151.89
151.89
303.78
1668.64

158.21
158.21
316.42
1738.06

164.79
164.79
329.58
1810.36

171.65
171.65
343.30
1885.67

0.00

0.00

0.00

0.00

0.00

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

262.48
131.24
124.99
224.99
124.99
499.97
999.94
7499.52
230.74

273.40
136.70
130.19
234.35
130.19
520.77
1041.53
7811.50
240.33

284.78
142.39
135.61
244.09
135.61
542.43
1084.86
8136.46
250.33

296.62
148.31
141.25
254.25
141.25
565.00
1129.99
8474.94
260.75

10098.85

10518.97

10956.55

11412.35

Costo de Produccin
Crecimiento ao
Inflacin

3%
4.16%

Aos
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

Ao 1

Costo Unitario Materia Prima

Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes

Ao 1

3360
1008
5040
5040
1008
1680
2688
2352
2016
1344
2688
5040
1344
2688
5040
720
960
1200
6720
6720
3360
5040
3360
10080
10080
20160
110736

0.6
0.6
0.6
0.6
0.6
0.6
0.6
2
1.5

lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas

Materia Prima
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas

3
3.5
1.75
2.65
2
1.49
0.63
0.99
0.74
0.25
0.5
0.25
0.5
0.75
0.4
0.27
0.35

Ao 1
2016
604.8
3024
3024
604.8
1008
1612.8
4704
3024
4032
9408
8820
3561.6
5376
7509.6
0
453.6
950.4
888
1680
3360
840
2520
2520
4032

Agua sin gas

Gaseosas
TOTAL

2721.6
7056
85351.2

Mano de Obra
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

Ao 1
805.93
241.78
1208.90
1208.90
241.78
402.97
644.75
564.15
483.56
322.37
644.75
1208.90
322.37
644.75
1208.90
172.70
230.27
287.83

Control
CIF
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes

1611.87
1611.87
805.93
1208.90
805.93
2417.80
2417.80
4835.61
26561.29
0.00
Ao 1
48.61
14.58
72.91
72.91
14.58
24.30
38.89
34.03
29.17

lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

19.44
38.89
72.91
19.44
38.89
72.91
10.42
13.89
17.36
97.22
97.22
48.61
72.91
48.61
145.83
145.83
291.65
1602.00
Control

Costos de Produccin
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales

0.00
Ao 1
2870.54
861.16
4305.81
4305.81
861.16
1435.27
2296.43
5302.18
3536.73
4373.82
10091.63
10101.81
3903.42
6059.63
8791.41
636.72
1194.56
1193.19
3389.09
5069.09
1694.54
3801.81

Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

3374.54
6595.63
5285.23
12183.26
113514.49

Costo de Produccin Unitario

Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas

Ao 1

Costo Ponderado

0.85
0.85
0.85
0.85
0.85
0.85
0.85
2.25
1.75
3.25
3.75
2.00
2.90
2.25
1.74
0.88
1.24
0.99
0.50
0.75
0.50
0.75
1.00
0.65
0.52
0.60

1.03

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

3461
1038
5191
5191
1038
1730
2769

3565
1069
5347
5347
1069
1782
2852

3672
1101
5507
5507
1101
1836
2937

3782
1135
5673
5673
1135
1891
3025

2423
2076
1384
2769
5191
1384
2769
5191

2495
2139
1426
2852
5347
1426
2852
5347

2570
2203
1469
2937
5507
1469
2937
5507

2647
2269
1513
3025
5673
1513
3025
5673

742
989
1236

764
1018
1273

787
1049
1311

810
1080
1351

6922
6922
3461
5191
3461
10382
10382
20765
114058

7129
7129
3565
5347
3565
10694
10694
21388
117480

7343
7343
3672
5507
3672
11015
11015
22029
121004

7563
7563
3782
5673
3782
11345
11345
22690
124634

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

0.62
0.62
0.62
0.62
0.62
0.62
0.62

0.65
0.65
0.65
0.65
0.65
0.65
0.65

0.68
0.68
0.68
0.68
0.68
0.68
0.68

0.71
0.71
0.71
0.71
0.71
0.71
0.71

2.08
1.56

2.17
1.63

2.26
1.70

2.35
1.77

3.12
3.65
1.82
2.76
2.08
1.55

3.25
3.80
1.90
2.88
2.17
1.62

3.39
3.96
1.98
2.99
2.26
1.68

3.53
4.12
2.06
3.12
2.35
1.75

0.66
1.03
0.77

0.68
1.07
0.80

0.71
1.12
0.84

0.74
1.17
0.87

0.26
0.52
0.26
0.52
0.78
0.42
0.28
0.36

0.27
0.54
0.27
0.54
0.81
0.43
0.29
0.38

0.28
0.57
0.28
0.57
0.85
0.45
0.31
0.40

0.29
0.59
0.29
0.59
0.88
0.47
0.32
0.41

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

2162.86
648.86
3244.29
3244.29
648.86
1081.43
1730.29

2320.42
696.13
3480.63
3480.63
696.13
1160.21
1856.34

2489.46
746.84
3734.19
3734.19
746.84
1244.73
1991.57

2670.81
801.24
4006.22
4006.22
801.24
1335.41
2136.65

5046.68
3244.29
4325.72
10093.35
9462.52
3821.06
5767.63
8056.66
0.00
486.64
1019.63
952.69

5414.32
3480.63
4640.84
10828.63
10151.84
4099.41
6187.79
8643.57
0.00
522.09
1093.91
1022.09

5808.74
3734.19
4978.92
11617.48
10891.39
4398.05
6638.56
9273.24
0.00
560.13
1173.60
1096.55

6231.89
4006.22
5341.62
12463.79
11684.80
4718.43
7122.17
9948.77
0.00
600.93
1259.10
1176.43

1802.38
3604.77
901.19
2703.58
2703.58
4325.72

1933.68
3867.37
966.84
2900.53
2900.53
4640.84

2074.55
4149.10
1037.27
3111.82
3111.82
4978.92

2225.68
4451.35
1112.84
3338.51
3338.51
5341.62

2919.86
7570.02
91568.86

3132.57
8121.48
98239.47

Ao 2

Ao 3

3360.77
8713.11
105396.02
Ao 4

3605.60
9347.84
113073.91
Ao 5

886.53
265.96
1329.79
1329.79
265.96
443.26
709.22

975.18
292.55
1462.77
1462.77
292.55
487.59
780.14

1072.70
321.81
1609.05
1609.05
321.81
536.35
858.16

1179.97
353.99
1769.95
1769.95
353.99
589.98
943.97

620.57
531.92
354.61
709.22
1329.79
354.61
709.22
1329.79

682.63
585.11
390.07
780.14
1462.77
390.07
780.14
1462.77

750.89
643.62
429.08
858.16
1609.05
429.08
858.16
1609.05

825.98
707.98
471.99
943.97
1769.95
471.99
943.97
1769.95

189.97
253.29
316.62

208.97
278.62
348.28

229.86
306.49
383.11

252.85
337.13
421.42

1773.06
1773.06
886.53
1329.79
886.53
2659.58
2659.58
5319.17
29217.42
0.00

1950.36
1950.36
975.18
1462.77
975.18
2925.54
2925.54
5851.08
32139.16
0.00

2145.40
2145.40
1072.70
1609.05
1072.70
3218.10
3218.10
6436.19
35353.07
0.00

2359.94
2359.94
1179.97
1769.95
1179.97
3539.90
3539.90
7079.81
38888.38
0.00

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

50.63
15.19
75.95
75.95
15.19
25.32
40.50

52.74
15.82
79.11
79.11
15.82
26.37
42.19

54.93
16.48
82.40
82.40
16.48
27.47
43.94

57.22
17.16
85.82
85.82
17.16
28.61
45.77

35.44
30.38

36.92
31.64

38.45
32.96

40.05
34.33

20.25
40.50
75.95
20.25
40.50
75.95

21.09
42.19
79.11
21.09
42.19
79.11

21.97
43.94
82.40
21.97
43.94
82.40

22.89
45.77
85.82
22.89
45.77
85.82

10.85
14.47
18.08

11.30
15.07
18.83

11.77
15.69
19.62

12.26
16.35
20.43

101.26
101.26
50.63
75.95
50.63
151.89
151.89
303.78
1668.64

105.47
105.47
52.74
79.11
52.74
158.21
158.21
316.42
1738.06

109.86
109.86
54.93
82.40
54.93
164.79
164.79
329.58
1810.36

114.43
114.43
57.22
85.82
57.22
171.65
171.65
343.30
1885.67

0.00

0.00

0.00

0.00

Ao 2

Ao 3

Ao 4

Ao 5

3100.02
930.01
4650.03
4650.03
930.01
1550.01
2480.02

3348.34
1004.50
5022.51
5022.51
1004.50
1674.17
2678.67

3617.09
1085.13
5425.63
5425.63
1085.13
1808.54
2893.67

3908.00
1172.40
5861.99
5861.99
1172.40
1954.00
3126.40

5702.69
3806.59
4700.59
10843.08
10868.26
4195.92
6517.36
9462.40

6133.86
4097.38
5052.01
11650.97
11693.72
4510.58
7010.13
10185.45

6598.08
4410.77
5429.97
12519.58
12582.83
4849.10
7540.66
10964.68

7097.92
4748.53
5836.50
13453.54
13540.58
5213.31
8111.91
11804.55

687.46
1287.39
1287.39

742.36
1387.60
1389.20

801.76
1495.78
1499.27

866.04
1612.58
1618.28

3676.70
5479.09
1838.35
4109.31

3989.52
5923.20
1994.76
4442.40

4329.81
6404.36
2164.90
4803.27

4700.04
6925.72
2350.02
5194.29

3640.74
7137.20
5731.34
13192.97
122454.92

Ao 2

3928.44
7724.60
6216.32
14288.98
132116.69

Ao 3

4239.45
8361.81
6743.66
15478.88
142559.46

Ao 4

4575.70
9053.18
7317.15
16770.95
153847.97

Ao 5

0.90
0.90
0.90
0.90
0.90
0.90
0.90

0.94
0.94
0.94
0.94
0.94
0.94
0.94

0.99
0.99
0.99
0.99
0.99
0.99
0.99

1.03
1.03
1.03
1.03
1.03
1.03
1.03

2.35
1.83
3.40
3.92
2.09
3.03
2.35
1.82

2.46
1.92
3.54
4.09
2.19
3.16
2.46
1.90

2.57
2.00
3.70
4.26
2.28
3.30
2.57
1.99

2.68
2.09
3.86
4.45
2.39
3.45
2.68
2.08

0.93
1.30
1.04

0.97
1.36
1.09

1.02
1.43
1.14

1.07
1.49
1.20

0.53
0.79
0.53
0.79
1.05
0.69
0.55
0.64

0.56
0.83
0.56
0.83
1.10
0.72
0.58
0.67

0.59
0.87
0.59
0.87
1.15
0.76
0.61
0.70

0.62
0.92
0.62
0.92
1.21
0.80
0.64
0.74

1.07

1.12

1.18

1.23

Ventas
Crecimiento Ao
Inflacin

3%
4.16%

Producto
Unidades
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

Ao 1

Precio de Venta
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne

Ao 1

Ao 2

Ao 3

3360
1008
5040
5040
1008
1680
2688

3461
1038
5191
5191
1038
1730
2769

3565
1069
5347
5347
1069
1782
2852

2352
2016
1344
2688
5040
1344
2688
5040

2423
2076
1384
2769
5191
1384
2769
5191

2495
2139
1426
2852
5347
1426
2852
5347

720
960
1200

742
989
1236

764
1018
1273

6720
6720
3360
5040
3360
10080
10080
20160
110736

6922
6922
3461
5191
3461
10382
10382
20765
114058

7129
7129
3565
5347
3565
10694
10694
21388
117480

Ao 2
1.5
1.5
1.5
1.5

1.56
1.56
1.56
1.56

Ao 3
1.63
1.63
1.63
1.63

crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches
postre del dia
torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
Ventas $
VENTAS POR AOS
Sopas
locro de carne
Sopa de quinua
Cosome de pollo
consome de carne
crema de choclo
Crema de Verduras
Sopa de bolas de verde
Platos Fuertes
costilla
pollo en salsa de championes
lomo
churrasco
carne al jugo
pechuga al jugo
filete de cerdo
chuleta
Postres
torta tres leches

1.5
1.5
1.5

1.56
1.56
1.56

1.63
1.63
1.63

3.5
3
4.5
4.5
2.75
4
3.5
2.75

3.65
3.12
4.69
4.69
2.86
4.17
3.65
2.86

3.80
3.25
4.88
4.88
2.98
4.34
3.80
2.98

2
1.5
2

2.08
1.56
2.08

2.17
1.63
2.17

1.25
1.5
1
1.5
2
1
1
1

1.30
1.56
1.04
1.56
2.08
1.04
1.04
1.04

1.36
1.63
1.08
1.63
2.17
1.08
1.08
1.08

Ao 1

Ao 2

Ao 3

5040.00
1512.00
7560.00
7560.00
1512.00
2520.00
4032.00

5407.15
1622.15
8110.73
8110.73
1622.15
2703.58
4325.72

5801.05
1740.32
8701.58
8701.58
1740.32
2900.53
4640.84

8232.00
6048.00
6048.00
12096.00
13860.00
5376.00
9408.00
13860.00

8831.68
6488.58
6488.58
12977.17
14869.67
5767.63
10093.35
14869.67

9475.06
6961.27
6961.27
13922.53
15952.90
6187.79
10828.63
15952.90

1440.00

1544.90

1657.44

postre del dia

torta de chocolate
Bebidas
Caf
Te helado
Aguas aromticas
Jugos Naturales
Batidos
Agua con gas
Agua sin gas
Gaseosas
TOTAL

1440.00
2400.00

1544.90
2574.84

1657.44
2762.41

8400.00
10080.00
3360.00
7560.00
6720.00
10080.00
10080.00
20160.00
186384.00

9011.92
10814.31
3604.77
8110.73
7209.54
10814.31
10814.31
21628.62
199961.70

9668.42
11602.11
3867.37
8701.58
7734.74
11602.11
11602.11
23204.22
214528.51

Ao 4

Ao 5

3672
1101
5507
5507
1101
1836
2937

3782
1135
5673
5673
1135
1891
3025

2570
2203
1469
2937
5507
1469
2937
5507

2647
2269
1513
3025
5673
1513
3025
5673

787
1049
1311

810
1080
1351

7343
7343
3672
5507
3672
11015
11015
22029
121004

7563
7563
3782
5673
3782
11345
11345
22690
124634

Ao 4
1.70
1.70
1.70
1.70

Ao 5
1.77
1.77
1.77
1.77

1.70
1.70
1.70

1.77
1.77
1.77

3.96
3.39
5.09
5.09
3.11
4.52
3.96
3.11

4.12
3.53
5.30
5.30
3.24
4.71
4.12
3.24

2.26
1.70
2.26

2.35
1.77
2.35

1.41
1.70
1.13
1.70
2.26
1.13
1.13
1.13

1.47
1.77
1.18
1.77
2.35
1.18
1.18
1.18

Ao 4

Ao 5

6223.65
1867.09
9335.47
9335.47
1867.09
3111.82
4978.92

6677.03
2003.11
10015.54
10015.54
2003.11
3338.51
5341.62

10165.29
7468.38
7468.38
14936.76
17115.04
6638.56
11617.48
17115.04

10905.82
8012.44
8012.44
16024.87
18361.83
7122.17
12463.79
18361.83

1778.19

1907.72

1778.19
2963.64

1907.72
3179.54

10372.75
12447.30
4149.10
9335.47
8298.20
12447.30
12447.30
24894.60
230156.48

11128.38
13354.06
4451.35
10015.54
8902.71
13354.06
13354.06
26708.12
246922.92

Flujo de Caja de Inversin

Inversion requerida en Activos y Gastos pre-operativos
Activos
Maquinaria y Equipo
7380
Muebles y Enceres
3760
Equipos de computo
1750
Total Activos
12890
Depresiacion Activo y Amortizacion Pre-operativos
Vida Util
Maquinaria y Equipo
Muebles y enceres
Equipo de Computo
Total
Amortizacion pre-operativo

Inversion Capital de Trabajo

Efectivo minimo
Cartera
Inventario
total capital de trabajo

Datos pre-operativos
Legal y puesdta en marcha
1000
Otros Diferidos
1000
Total pre-operativos
2000
Total Activos mas pre-operativos
14890

Depresiacion Periodo
1476
752
350
2578
5
400
5
5
5

15 dias de costos variables y fijos

0 dias de ventas
15 dias de costo variable

ao
efectivo minimo
cartera
inventario
total capital de trabajo

0
6981.39
0
0
6981.39

1
7097.15
0
0
7097.15

2
7674.63
0
0
7674.63

3
8301.13
0
0
8301.13

inversion en capital de trabajo

6981.39

115.75

577.49

626.50

recuperacion de activos
maquinaria y muebles y
equipo
enseres

equipos de
computo

capital de
trabajo

% de recuperacion
precio de ventas
valor en libros
utilidad en venta
flujo de caja
total recuperacion

30%
2214
0
2214
2214
12672.94

30%
1128
0
1128
1128

20%
350
0
350
350

100%
8980.94
8980.94
0
8980.93544

flujo de caja de inversion

ao
inversion en activos
gastos pre operativos
inversinon en capital de trabajo
recuperacion de activos

0
-12890
-2000
-6981.39

-115.75

-577.49

-626.50

flujo de caja de inversion

-21871.39

-115.75

-577.49

-626.50

4
8980.94
0
0
8980.94
679.81

-679.81
12672.94

-679.81

12672.94

flujo de caja de operacin

ao
ventas
costo variable
utilidad bruta
costos fijos
depreciacion
amortizacion
utilidad operativa antes de impuestos
participacion trabajadores
impuesta a la renta
utilidad operativa despues de impuestos
fc. Operativo

1
186384.00
113514.49
72869.51
54038.90
2578
400
15852.62
2377.89
2964.44
10510.28

2
199961.70
122454.92
77506.78
47876.57
2578
400
26652.21
3997.83
4983.96
17670.42

3
214528.51
132116.69
82411.82
52074.45
2578
400
27359.37
4103.91
5116.20
18139.26

4
230156.48
142559.46
87597.03
56667.59
2578
400
27951.44
4192.72
5226.92
18531.80

13488.28

20648.42

21117.26

21509.80

5
246922.92
153847.97
93074.96
61694.48
2578
400
28402.47
4260.37
5311.26
18830.84
21808.84

flujo de caja del proyecto

ao
fc inversion
fc operacin
fc proyecto

0
-21871.39
-21871.39

1
-115.75
13488.28
13372.53

2
-577.49
20648.42
20070.93

RESUMEN CONSOLIDADO FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

$
AO 0
AO 1
AO 2
(+) VENTAS
186384.00
199961.70
(-) COSTOS VARIABLES
113514.49
122454.92
MARGEN DE CONTRIBUCION
72869.51
77506.78
(-) COSTOS FIJOS
54038.90
47876.57
(-)DEPRECIACION
2578
2578
(-)AMORTIZACION
400
400
UTILIDAD OPERATIVA ANTES DE IMPUESTOS
15852.62
26652.21
(+) UTILIDAD VENTA ACTIVO
UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS
15852.62
26652.21
(-) PARTICIPACION TRABAJADORES
2377.89
3997.83
(-) IMPUESTO RENTA
2964.44
4983.96
UTILIDAD OPERATIVA DESPUES DE IMPUESTOS
10510.28
17670.42
(+) DEPRECIACION
2578
2578
(+) AMORTIZZACION
400
400
(-) PERDIDA/GANANCIA VENTA DE ACTIVO
(-) INVERSION CAPITAL TRABAJO
115.75
577.49
(+) LIQUIDACION CAPITAL TRABAJO
(+) LIQUIDACION DE ACTIVOS FIJOS
(-) INVERSION INICIAL
21871.39
FLUJO DE CAJA
-21871.39
13372.53
20070.93
VAN
TIR

$ 62,534.87
76.36% acepta

3
-626.50
21117.26
20490.77

4
-679.81
21509.80
20829.99

5
12672.94
21808.84
34481.78

AO 3
AO 4
AO 5
214528.51
230156.48
246922.92
132116.69
142559.46
153847.97
82411.82
87597.03
93074.96
52074.45
56667.59
61694.48
2578
2578
2578
400
400
400
27359.37
27951.44
28402.47
3692 SI ES PERDIDA SE RESTA
27359.37
27951.44
32094.47
4103.91
4192.72
4814.17
5116.20
5226.92
6001.67
18139.26
18531.80
21278.64
2578
2578
2578
400
400
400
3692 SI ES PERDIDA SE SUMA
626.50
679.81
0.00
8980.94
3692
20490.77

20829.99

33237.57

FC. Financiamiento
MONTO
TASA
FORMA DE PAGO
TIEMPO
VALOR PRESTAMO
CUOTA
AO
SALDO INICIAL
CUOTA
INTERESES
ABONO AL CAPITAL
SALDO FINAL
FLUJO DE CAJA
TASA
TASA INVERSIONISTA
COSTO PROMEDIO PONDERADO DE CAPITAL
FUENTE
CAPITAL PROPIO
FINANCIAMIENTO
TOTAL

12890
10%
ABONO CONSTANTE A CAPITAL
5 AOS
12890
$ 4,066.42
0
12890
0
0
0
12890
12890

1
12890
1289
1289
0
12890
-1289

2
12890
4511.5
1289
3222.5
9667.5
-4511.5

10%
4.53%

MONTO
% PARTICIPACION TASA %
8981.39
41.06%
4.53%
12890
58.94%
10%
21871.39
100.00%

. Financiamiento

3
9667.5
4189.25
966.75
3222.5
6445
-4189.25

CPP
1.86%
5.89%
7.75%

4
6445
3867
644.5
3222.5
3222.5
-3867

5
3222.5
3544.75
322.25
3222.5
0
-3544.75

FLUJO DE CAJA INVERSIONISTA

ao
fc proyecto
fc financiacion
fc inversionista

0
-21871.39
12890
-8981.39

1
13372.53
-1289
12083.53

2
20070.93
-4511.5
15559.43

RESUMEN CONSOLIDADO FLUJO DE CAJA INVERSIONISTA

(+)
(-)
(-)
(-)
(-)
(-)

$
VENTAS
COSTOS VARIABLES
MARGEN DE CONTRIBUCION
COSTOS FIJOS
DEPRECIACION
AMORTIZACION
UTILIDAD OPERATIVA
GASTOS FINANCIEROS

AO 0

AO 1
AO 2
186384.00
199961.70
113514.49
122454.92
72869.51
77506.78
54038.90
47876.57
2578
2578
400
400
15852.62
26652.21
1289
1289

UTILIDAD ORPERATIVA ANTES DE IMPUESTOS Y

PARTICIPACION TRABAJADORES

(+)
(-)
(-)
(-)
(+)
(+)
(-)
(-)
(+)
(+)
(-)
(+)

UTILIDAD VENTA DE ACTIVO

UTILIDAD ANTES DE IMPUESTOS Y PT
PARTICIPACION TRABAJADORES
IMPUESTO A LA RENTA
UTILIDAD NETA
AMORTIZACION DE DEUDA
DEPRECIACION
AMORTIZACION
UTILIDAD DE VENTA DE ACTIVO
INVERSION EN CAPITAL DE TRABAJO
LIQUIDACION EN CAPITAL DE TRABAJO
LIQUIDACION ACTIVO FIJO
INVERSION INICIAL
PRESTAMO BANCO
FLUJO DE CAJA
TASA DE DESCUENTO
TIR

21871.39
12890
-8981.39
7.75%
156.18%

14563.62

25363.21

14563.62
2184.5424
2723.39619
9655.68
0
2578
400

25363.21
3804.48153
4742.9203
16815.81
3222.5
2578
400

115.75

577.49

12517.92

15993.82

3
20490.77
-4189.25
16301.52

4
20829.99
-3867
16962.99

5
34481.78
-3544.75
30937.03

AO 3
AO 4
AO 5
214528.51
230156.48
246922.92
132116.69
142559.46
153847.97
82411.82
87597.03
93074.96
52074.45
56667.59
61694.48
2578
2578
2578
400
400
400
27359.37
27951.44
28402.47
966.75
644.5
322.25
26392.62

27306.94

26392.62
3958.8931
4935.42007
17498.31
3222.5
2578
400

27306.94
4096.0407
5106.39741
18104.50
3222.5
2578
400

626.50

679.81

16627.31

17180.19

28080.22
3692 SI ES PERDIDA SE RESTA
31772.22
4765.83355
5941.40583
21064.98
3222.5
2578
400
3692 SI ES PRDIDA SE SUMA
0.00
8980.94
3692

29801.42