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Gesto de Risco de Crdito

Cartilha de Estudo

O que risco?
o resultado da combinao entre a probabilidade de ocorrncia de um determinado evento aleatrio, futuro e que independa da vontade humana, e o impacto resultante caso ele ocorra.

O que risco de crdito?


a possibilidade de perdas associadas ao no cumprimento, pelo tomador ou contraparte, de obrigaes financeiras nos termos pactuados, desvalorizao de contrato de crdito decorrente da deteriorao na classificao de risco do tomador, reduo de ganhos ou remuneraes, s vantagens concedidas na renegociao e aos custos de recuperao.

O que inadimplncia?
o no cumprimento de obrigaes financeiras no prazo estipulado.

O que proviso?
a expectativa de obrigao ou de perda de ativo resultante da aplicao do princpio contbil da Prudncia. efetuada com o objetivo de apropriar no resultado de um perodo de apurao, segundo o regime de competncia, custos ou despesas que provvel ou certamente ocorrero no futuro.

Por que gerenciar o risco de crdito?


A realizao do gerenciamento de risco de crdito, alm de atender s normatizaes dos rgos reguladores, proporciona diversos benefcios ao Sicoob: Identificao e mensurao dos riscos que podem trazer perdas s cooperativas, resultando em maior segurana aos cooperados; Auxlio na tomada de deciso; Implementao de aes corretivas e preventivas;

Disseminao da cultura de mitigao de riscos que podem afetar os objetivos e a misso da Cooperativa; Centralizao das informaes a respeito do risco de crdito; Possibilidade de criao de informaes quantitativas e qualitativas sobre o risco de crdito; Realizar comparativo com o mercado.

Apresentao
Em 30 de abril de 2009, por definio do Conselho Monetrio Nacional, foi publicada a Resoluo 3721 que determinou s instituies financeiras e demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil a implementao de estrutura de gerenciamento do risco de crdito. No Sicoob, a estrutura centralizada de gerenciamento de risco de crdito compatvel com a natureza das operaes, a complexidade dos produtos e servios oferecidos, sendo proporcional dimenso da exposio aos riscos das entidades do Sistema. A implantao das estruturas centralizadas no Bancoob no desonera as entidades do Sicoob de suas responsabilidades pela gesto de riscos, na forma da regulamentao aplicvel. Em setembro de 2011, entrou em produo no Sicoob, via Plataforma de Apoio Deciso (PAD), o sistema Gesto de Risco de Crdito (GRC). A finalidade auxiliar no acompanhamento do risco de crdito, analisando os nveis das taxas de inadimplncia, proviso e possveis concentraes de crdito. Essa cartilha visa facilitar a comunicao entre o Bancoob e as Cooperativas Centrais e Singulares de forma a alcanar os objetivos da gesto de risco de crdito com o uso do aplicativo GRC, com linguagem comum a todos os envolvidos no processo de acompanhamento.

ndice
1. - Estrutura Normativa pg. 10

2. - Responsveis pela Gesto de Risco de Crdito no Sicoob pg. 11 3. - Ferramenta de Gesto de Risco de Crdito GRC pg. 12 4. - Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito pg. 28 5. - Anexo pg. 37

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Estrutura Normativas

1. - Estrutura Normativa
A estrutura normativa que envolve risco de crdito inclui os seguintes instrumentos de regulao:

1.1. Poltica Institucional de Risco de Crdito do Sicoob


A Poltica Institucional de Risco de Crdito, aprovada pelo Conselho de Administrao (ou na ausncia deste, a Diretoria) e pela Diretoria das entidades do Sicoob, visa estabelecer diretrizes e responsabilidades aplicveis ao gerenciamento do risco de crdito.

1.2. Manual de Instrues Gerais (MIG) Risco de Crdito


O Manual de Instrues Gerais (MIG) Risco de Crdito, tem a finalidade de complementar a Poltica Institucional de Risco de Crdito e estabelecer padres para a instrumentalizao do gerenciamento do risco de crdito pelas Cooperativas do Sicoob.

Responsveis pela Gesto de Risco de Crdito no Sicoob

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2. - Responsveis pela Gesto de Risco de Crdito no Sicoob


INSTNCIA RESPONSABILIDADES
Aprovar a estrutura de gerenciamento do risco de crdito do Sicoob/Poltica Institucional de Risco de Crdito; Aprovar modelos, normativos, anlises e proposies envolvendo o risco de crdito; Acompanhar o desempenho do risco de crdito de aes preventivas/corretivas a entidades operadoras especficas; Decidir pelo envio de recomendaes de aes preventivas/corretivas a entidades operadoras especficas; Padronizar e consolidar as minutas das normas antes de sua aprovao final. Opinar sobre os modelos, normativos, anlises e proposies envolvendo o risco de crdito; Acompanhar o desempenho do risco de crdito antes de sua aprovao final. Atuar como rea gestora das questes envolvendo o risco de crdito; Propor modelos, normativos, anlises de aes envolvendo o risco de crdito; Disponibilizar para as entidades do Sicoob informaes e anlises para acompanhamento do risco de crdito; Observar a poltica institucional, modelos e normativos envolvendo o risco de crdito; Adotar aes preventivas e corretivas decorrentes de anlises prprias ou de recomendaes da Confederao; Ministrar treinamentos nas cooperativas centrais e singulares acerca do conceito de gesto de risco de crdito e utilizao dos sistemas. Observar a poltica institucional, modelos e normativos envolvendo o risco de crdito; Adotar aes preventivas e corretivas decorrentes de anlises prprias ou de recomendaes da Confederao; Propor modelos, normativos, anlises de aes envolvendo o risco de crdito; Acessar informaes de sistemas corporativos (tipo GRC) e elaborar anlises.

CONFEDERAO

COMIT DE RISCO

BANCOOB

CENTRAIS E SINGULARES

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Ferramenta de Gesto de Risco de Crdito - GRC

3. - Ferramenta de Gesto de Risco de Crdito - GRC


O sistema de Gesto de Risco de Crdito - GRC uma ferramenta criada para auxiliar no acompanhamento do risco de crdito, tornando possvel analisar as taxas de inadimplncia, proviso, ndice de cobertura, evoluo da carteira, concentraes de crdito e comparao com o mercado por meio de relatrios com informaes consolidadas e analticas das carteiras das cooperativas.

3.1. - Qual o objetivo do GRC?


Repassar ao Sicoob informaes para a gesto da carteira de crdito, permitindo: Agrupamentos de informaes gerenciais pelas diversas dimenses do contrato de crdito, previamente estabelecidas; Consulta e gerao de relatrios gerenciais com dados consolidados provenientes da Central de Risco, Mdulos de Crditos e Cadastro do Sisbr; Acompanhamento dos ndices de inadimplncia, proviso, evoluo da carteira, concentraes de crdito e comparao com o Sistema Financeiro Nacional (SFN).

3.2. - Dimenses
O sistema GRC trabalha com as seguintes dimenses agrupadoras: Classificao de Risco da Operao: composta pelos nveis de risco AA, A, B, C, D, E, F, G, H e HH;

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Classificao de Risco do Tomador: composta pelos nveis de risco AA, A, B, C, D, E, F, G, H e HH; Faixa de Endividamento: composta por quatro faixas, conforme quadro abaixo, sendo que as operaes so consideradas por CPF/CNPJ de maneira consolidada no Sicoob: De 1,00 a 50.000,00; De 50.000,00 a 100.000,00; De 100.000,00 a 500.000,00; Maior que 500.000,00. Exemplo 1: se um tomador possui uma operao de crdito no valor de R$ 35.000,00 na Cooperativa X, esta operao ser classificada na faixa de endividamento De 1,00 a 50.000,00; Exemplo 2: se um tomador possui duas operaes de crdito, sendo uma no valor de R$ 35.000,00 na cooperativa X e outra no valor de R$ 100.000,00 na cooperativa Z, a operao de R$ 35.000,00 ser classificada na faixa de endividamento De 100.000,00 a 500.000,00, no relatrio da Cooperativa X, e a operao de R$ 100.000,00 ser classificada na faixa de endividamento De 100.000,00 a 500.000,00, no relatrio da Cooperativa Z. Modalidade BACEN: composta por oitenta e trs (83) modalidades padronizadas de acordo com o Sistema de Informaes de Crdito do Banco Central (SCR), usualmente chamado de Central de Risco; Tipo Tomador: composta por cinco tipos, conforme abaixo: Instituio Financeira; Pessoa Fsica; Pessoa Jurdica; Produtor Rural (PF); Produtor Rural (PJ).

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3.3. Indicadores
Os indicadores a serem observados na anlise da carteira de crdito so: INAD15: corresponde ao ndice de inadimplncia igual ou superior a 15 dias, calculado conforme expresso abaixo:

INAD90: corresponde ao ndice de inadimplncia igual ou superior a 90 dias, calculado conforme expresso abaixo:

INAD15 do SFN: representa o ndice de inadimplncia do Sistema Financeiro Nacional igual ou superior a 15 dias, de recursos livres. Os ndices so fornecidos pelo BACEN em formato Excel (Poltica Monetria e Operaes de Crdito no SFN Quadros 49 e 50) e cadastrados pela GERIC; INAD90 do SFN: representa o ndice de inadimplncia do Sistema Financeiro Nacional igual ou superior a 90 dias, de recursos livres. Os ndices so fornecidos pelo BACEN em formato Excel (Poltica Monetria e Operaes de Crdito no SFN Quadros 49 e 50) e cadastrados pela GERIC; INAD15 Med: representa o ndice de inadimplncia do Sicoob igual ou superior a 15 dias, calculado conforme expresso abaixo:

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INAD90 Med: representa o ndice de inadimplncia do Sicoob igual ou superior a 90 dias, calculado conforme expresso abaixo:

IPROV: representa o ndice de proviso para devedores duvidosos, calculado conforme expresso abaixo:

ndice de Cobertura: representa a quantidade de vezes que o IPROV maior que o INAD90. Destaca-se que este indicador no calculado pelo sistema GRC e trata-se de uma medida de acompanhamento da qualidade da carteira. Exemplo: Suponhamos que a cooperativa Tudo de Bom possui uma carteira de crdito com as seguintes operaes:

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Como calcular o INAD15, INAD90, IPROV e ndice de cobertura dessa carteira? Aplique as frmulas conforme descritas no item 3.3:

Como interpretar os ndices? INAD15: indica que 6,61% do saldo das operaes de crdito da cooperativa Tudo de Bom esto com parcelas vencidas pelo prazo igual ou superior a 15 dias. observada uma tendncia que parte dessas operaes se regularize antes de 90 dias. INAD90: indica que 4,43% das operaes de crdito esto com parcelas vencidas pelo prazo igual ou superior a 90 dias, segundo estudos principalmente de Basilia, h uma probabilidade de essas operaes serem baixadas para prejuzo. IPROV: o valor provisionado para crditos de liquidao duvidosa representa 5,42% do saldo devedor das operaes de crdito. ndice de cobertura: o valor provisionado cobre o valor de operaes inadimplentes h 90 dias, em 1,22 vezes. Uma forma de avaliar comparando esses ndices aos ndices do mercado. Observe o quadro:

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O ndice de inadimplncia da pessoa fsica est maior que a mdia do mercado (SFN), enquanto a pessoa jurdica no possui inadimplncia na carteira da cooperativa, contra 4% de inadimplncia no SFN. Quanto proviso, a cooperativa est com um percentual menor do que a mdia do mercado, que de 5,8%, mas apresenta um ndice de cobertura maior do que o do SFN, de 1,22 contra 0,98, respectivamente.

3.4 - Acessos
O acesso funcionalidade Gesto de Risco de Crdito (GRC), por sua vez concedido aos usurios das centrais e singulares por meio de liberao no mdulo de segurana de sua respectiva central. Sendo assim, para que os profissionais de sua cooperativa tenham acesso ao GRC, necessrio que a mesma contate a sua central solicitando acesso ao GRC, mdulo integrante da Plataforma de Apoio Deciso (PAD). Uma vez concedida s permisses de acesso ao GRC, o usurio estar apto para seguir os procedimentos evidenciados a seguir. Primeiramente, necessrio fazer o login no ambiente Sisbr.

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No do ambiente do Sisbr, basta selecionar o cone Plataforma de Apoio Deciso.

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3.5 - Relatrios
O GRC possui sete relatrios, conforme tela inicial abaixo, sendo que os relatrios de Maiores Devedores e ndices Inadimplncia esto em manuteno.

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Os relatrios podem ser gerados conforme segue:


I Relatrio II III IV Seleo de Dimenses Agrupadas At 3 1 At 2 At 3 NA* NA* V Seleo de Exceo At 3 1 NA* At 3 NA* At 3 VI Exportao Arquivo PDF e planilha Arquivo PDF e planilha Arquivo PDF, planilha e grfico Arquivo PDF e planilha Planilha Excel Arquivo PDF, planilha e grfico Seleo de Seleo de Dimenses Instituies Meses Agrupadoras

Diversas At 2 5 Gesto de Risco de Crdito Diversas 1 5 Maiores Devedores Sicoob At 4 2 ndices de Inadimplncia Diversas At 4 5 Proviso 1 1 NA* Exportao da Carteira de Crdito Relatrio Consolidado por Singular Diversas At 3 NA* * No se aplica. Legenda: I quantidade de i nstituies que podem compor o relatrio; II quantidade de meses que podem ser selecionados; III dimenses disponveis para seleo e combinao; IV quantidade de dimenses quepodem ser selecionadas; V quantidade de dimenses que podem ser selecionadas como e xceo; VI formas de e xportao disponveis.

3.5.1. - Relatrio Gesto de Risco de Crdito


O relatrio Gesto de Risco de Crdito permite a gerao de informaes, mostrando ao usurio a quantidade de contratos, o saldo devedor, os ndices de inadimplncia (da cooperativa, do Sistema Financeiro Nacional SFN, quando houver, ou do Sicoob) e de proviso e a variao no perodo das instituies selecionadas. Neste relatrio possvel gerar as informaes por uma, duas ou at trs dimenses (veja item 3.2). Caminho para acessar a funcionalidade: Plataforma de Apoio Deciso Gesto de Risco de Crdito Gesto de Risco de Crdito

Tela inicial do relatrio Gesto de Risco de Crdito:

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1. Os usurios do Sicoob Confederao podero visualizar os conglomerados Sicoob Confederao e todas as Cooperativas Centrais; Para os usurios das Cooperativas Centrais somente as cooperativas participantes do seu conglomerado podero ser visualizadas; Para os usurios das Cooperativas Singulares, apenas a prpria cooperativa estar habilitada para visualizao; 2. As competncias (ms/ano) correspondem ao comparativo entre os meses que se quer gerar o relatrio e no ao perodo de tempo entre eles; 3. Dimenses disponveis para consulta; 4. Dimenses selecionadas para a consulta, sendo possvel selecionar at trs; 5. Informaes que no devem aparecer no relatrio. possvel selecionar at trs dimenses para marcar excees; 6. Opes para seleo de Valores monetrios divididos por 1.000 e Mostrar linhas c/ valores zerados; 7. Botes para realizar Consulta e Limpar as informaes da tela.

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3.5.2. - Proviso
A funcionalidade Proviso permite a gerao de um relatrio que ir apresentar ao usurio o saldo devedor, o valor provisionado e o ndice de proviso das instituies selecionadas. Neste relatrio possvel gerar as informaes por uma, duas ou at trs dimenses (veja item 3.2). Caminho para acessar a funcionalidade: Plataforma de Apoio Deciso Gesto de Risco de Crdito Proviso

Tela inicial do relatrio Proviso:

1. Os usurios do Sicoob Confederao podero visualizar os conglomerados Sicoob Confederao e todas as Cooperativas Centrais; os usurios das Cooperativas Centrais podero visualizar somente as cooperativas participantes do seu conglomerado; os usurios das Cooperativas Singulares podero visualizar apenas a prpria cooperativa;

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2. As competncias (ms/ano) correspondem ao comparativo entre os meses em que se quer gerar o relatrio, e no ao perodo de tempo entre eles; 3. Dimenses disponveis para consulta; 4. Dimenses selecionadas para a consulta, sendo possvel selecionar at trs; 5. Informaes que no devem aparecer no relatrio. possvel selecionar at trs dimenses para marcar excees; 6. Opes para seleo de Valores monetrios divididos por 1.000 e Mostrar linhas c/ valores zerados; 7. Botes para realizar Consulta e Limpar as informaes da tela.

3.5.3. - Exportao da Carteira de Crdito


A funcionalidade Exportao da Carteira de Crdito permite a gerao de um relatrio que ir mostrar ao usurio a carteira de crdito detalhada por contrato. A carteira de crdito visualizada de forma completa, isto , com as operaes classificadas como HH, coobrigaes (7 modalidades), crditos baixado para prejuzo (1 modalidade), crditos a liberar (4 modalidades) e limites contratados mas no utilizados. Sendo assim, para que os valores da carteira sejam conciliados com os relatrios contbeis e do SCR, ser necessrio excluir as operaes citadas aps export-la para o Excel. Caminho para acessar a funcionalidade: Plataforma de Apoio Deciso Gesto de Risco de Crdito Exportao da Carteira de Crdito O arquivo ser exportado no formato txt, sendo necessrio import-lo para o Excel. O anexo 1 apresenta o passo a passo para a realizao desse processo.

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Tela inicial do Exportao da Carteira de Crdito:

1. Os usurios do Sicoob Confederao podero visualizar os conglomerados Sicoob Confederao e todas as Cooperativas Centrais; Para os usurios das Cooperativas Centrais somente as cooperativas participantes do seu conglomerado podero ser visualizadas; Para os usurios das Cooperativas Singulares, apenas a prpria cooperativa estar habilitada para visualizao; 2. As competncias (ms/ano) correspondem ao comparativo entre os meses que se quer gerar o relatrio e no ao perodo de tempo entre eles; 3. Boto para Gerar Relatrio.

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3.5.4. - Relatrio Consolidado por Singular


O relatrio Consolidado por Singular permite a gerao de informaes, mostrando ao usurio a quantidade de contratos, o saldo devedor, os ndices de inadimplncia (da cooperativa, mdia da Central), e de proviso no perodo das instituies selecionadas. Caminho para acessar a funcionalidade: Plataforma de Apoio Deciso Gesto de Risco de Crdito Relatrio Consolidado por Singular Tela inicial do relatrio Consolidado por Singular:

1. Os usurios do Sicoob Confederao podero visualizar os conglomerados Sicoob Confederao e todas as Cooperativas Centrais; os usurios das Cooperativas Centrais podero visualizar somente as cooperativas participantes do seu conglomerado; os usurios das Cooperativas Singulares podero visualizar apenas a prpria cooperativa;

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2. As competncias (ms/ano) correspondem ao comparativo entre os meses em que se quer gerar o relatrio, e no ao perodo de tempo entre eles; 3. Dimenses disponveis para consulta; 4. Dimenses selecionadas para a consulta, sendo necessrio selecionar apenas uma; 5. Informaes que no devem aparecer no relatrio. possvel selecionar at trs dimenses para marcar excees; 6. Opes para seleo de Valores Monetrios divididos por 1.000; 7. Botes para realizar Consulta e Limpar as informaes da tela.

3.5.5

Limites de Exposio por Cliente

O menu Limites de Exposio permite a gerao de dois relatrios, Exposio por Cliente Sinttico e Exposio por Cliente Analtico, referentes aos limites regulamentares previstos nas resolues n 2844, 3859 e 4020. O relatrio Exposio por Cliente Sinttico mostra a quantidade de tomadores e o saldo devedor desses tomadores com limite de exposio extrapolado ou superior a um percentual de utilizao indicado pelo usurio (a partir de 80%). O relatrio Exposio por Cliente Analtico mostra o CPF/CNPJ/Nome do Grupo Econmico, o contrato, saldo devedor, modalidade SISBR e percentual de utilizao dos tomadores com limite de exposio extrapolado ou superior a um percentual de utilizao indicado pelo usurio (a partir de 80%). Caminho para acessar a funcionalidade: Plataforma de Apoio Deciso Gesto de Risco de Crdito Limite de Exposio

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1. Os usurios do Sicoob Confederao podero visualizar os conglomerados Sicoob Confederao e todas as Cooperativas Centrais; os usurios das Cooperativas Centrais podero visualizar somente as cooperativas participantes do seu conglomerado; os usurios das Cooperativas Singulares podero visualizar apenas a prpria cooperativa; 2. As competncias (ms/ano) correspondem ao ms em que se quer gerar o relatrio; 3. Percentual de utilizao do limite de crdito por tomador para consulta (mnimo de 80%), caso nenhum valor seja informado ele trar os que estiverem com o percentual de utilizao acima de 100%; 4. Botes para seleo do tipo de relatrio, se Sinttico ou Analtico; 5. Botes para realizar Consulta e Limpar as informaes da tela.

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Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito

4. - Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito


Realize uma anlise observando primeiro as informaes das operaes de crdito de modo geral e depois abrindo as informaes at operaes especficas; Verifique a concentrao de operaes, o nvel de inadimplncia e compare com a mdia do SFN ou do Sicoob, por: Tipo de tomador; Faixa de endividamento e por tipo de tomador; Classificao de risco da operao; Modalidade BACEN. Concentraes maiores de saldo devedor em faixas de endividamento menores demonstram diversificao na carteira de crdito;

4.1. - Exemplos
Concentrao por tipo de tomador: vamos gerar o relatrio Gesto de Risco de Crdito no sistema GRC, selecionando a dimenso agrupadora Tipo de Tomador e como exceo as dimenses Classificao de Risco da operao e Modalidade BACEN. Lembre-se de marcar as operaes com classificao HH, as coobrigaes (7 modalidades) , os crditos baixados como prejuzo (1 modalidade), crditos a liberar (4 modalidades) e limites contratados mas no utilizados (1 modalidade). Abaixo, o relatrio no formato do sistema GRC com informaes fictcias:

Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito

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possvel observar que a carteira de crdito est concentrada em Produtor Rural (PF), com R$ 69.146,38, o que representa 52% da carteira. Em seguida, Pessoa Fsica, com R$ 41.039,54, correspondendo a 31% do saldo devedor da carteira. Verificamos tambm que os ndices de inadimplncia na data base setembro de 2011, em geral, esto menores do que os ndices do SFN e da mdia do Sicoob, enquanto em setembro de 2012, o ndice de inadimplncia de 90 dias na Pessoa Jurdica de 19,46% contra 4% do SFN. Embora o saldo devedor corresponda a 14% da carteira interessante investigar. Concentrao por classificao da operao: vamos gerar o relatrio Gesto de Risco de Crdito no sistema GRC selecionando a dimenso agrupadora Classificao de Risco da Operao e como exceo a dimenso Modalidade BACEN. Lembre-se de desmarcar as operaes com classificao HH, e desmarcar as coobrigaes (7 modalidades) , os crditos baixados como prejuzo (1 modalidade) crditos a liberar (4 modalidades) e limites contratados mas no utilizados (1 modalidade).

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Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito

Neste relatrio podemos observar em qual nvel de risco esto concentradas as operaes inadimplentes. Neste exemplo, a inadimplncia de 90 dias est com o maior percentual no nvel G (46,85%), B (20,86%) e D (9,38%). Concentrao por faixa de endividamento: vamos gerar o relatrio Gesto de Risco de Crdito no sistema GRC, selecionando a dimenso agrupadora Tipo de Tomador e Faixa de Endividamento e como exceo as dimenses Classificao de Risco da Operao e Modalidade BACEN. Lembre-se de marcar as operaes com classificao HH, as coobrigaes (7 modalidades) , os crditos baixados como prejuzo (1 modalidade), crditos a liberar (4 modalidades) e limites contratados mas no utilizados (1 modalidade).

Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito

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Neste relatrio, podemos observar as faixas de endividamento por tipo de pessoa. Neste caso, a inadimplncia que verificamos em Pessoa Jurdica est concentrada em operaes na faixa de endividamento MAIOR QUE 500.000,00. Concentrao por modalidade BACEN: vamos gerar o relatrio Gesto de Risco de Crdito no sistema GRC, selecionado a dimenso agrupadora Modalidade BACEN e como exceo a dimenso Classificao de Risco da Operao. Lembre de marcar as operaes com classificao HH, as coobrigaes (7 modalidades) , os crditos baixados como prejuzo (1 modalidade) crditos a liberar (4 modalidades) e limites contratados mas no utilizados (1 modalidade).

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Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito

O relatrio mostra inadimplncia maior que a mdia do Sicoob nas modalidades: Emprstimos | Crdito Pessoal Sem Consignao em Folha de Pagamento e Emprstimo | Capital de Giro com Prazo Vencimento igual ou superior a 30 Dias. Em casos de muitas operaes classificadas como Outros Emprstimos, indica que muitas operaes no esto sendo classificadas corretamente e atrapalham o acompanhamento da carteira. Agora que j sabemos em que tipo de pessoa, faixa de endividamento, classificao de risco e modalidade onde esto concentradas as operaes com maior ndice de inadimplncia, podemos encontrar as operaes especficas. Vamos gerar o relatrio Exportao da Carteira de Crdito no sistema GRC. O relatrio mostra as seguintes informaes:

Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito

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Aqui, ns podemos identificar os tomadores e as operaes que esto inadimplentes. Uma forma filtrar as informaes pela modalidade onde foi observado o alto ndice de inadimplncia e depois filtrar pelo nmero de dias em atraso. Outra, filtrar por classificao da operao ou faixa de endividamento. Concentrao por singular: vamos gerar o Relatrio Consolidado por Singular selecionando a dimenso agrupadora Tipo de Pessoa e como exceo Modalidade BACEN e a dimenso Classificao de Risco da Operao. Lembre-se de marcar as operaes com classificao HH, as coobrigaes (7 modalidades) , os crditos baixados como prejuzo (1 modalidade) crditos a liberar (4 modalidades) e limites contratados mas no utilizados (1 modalidade).

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Dicas de como realizar a gesto da carteira de crdito

Exposio por Cliente: vamos gerar o relatrio de exposio por cliente sinttico de um determinado ms, deixando o Percentual em branco.

Legenda: I - Regime*: 1 - Singular Sem Central - 10% do PR da Singular; 2 - Singular com Central - 15% do PR da Singular; 3 - Central com Sistema de Garantias Recprocas - 10% da soma dos PR das filiadas, limitado ao PR da Central; 4 - Central - 20% do PR da Central;e 5 - Banco - 25% do PR do Banco.

Anexo

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II - Limite Exposio: valor mximo por tomador, calculado com base no Regime; III - Filtro: percentual indicado pelo usurio para consulta;

IV - Quantidade de Tomadores: nmero de tomadores com limite extrapolado ou superior ao percentual de consulta; V - Saldo Devedor: Soma do saldo devedor dos tomadores cm limite extrapolado ou superior ao percentual de consulta. O sistema ir gerar um relatrio indicando quantos tomadores esto utilizando mais do que 100% do limite por cliente e a soma dos saldos devedores desses tomadores. O Saldo devedor contempla a soma dos saldos das operaes de cada tomador ou grupo econmico. Para conhecer esses tomadores basta gerar o relatrio de exposio por cliente Analtico que mostrar os CPF/ CNPJ/Nome Grupo Econmico alm de outras informaes conforme demonstrado abaixo:

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Anexo

Legenda: I Grupo Econ: grupo econmico conforme cadastrado no CAPES; II Contrato: nmero do contrato;

III Limite Exposio: valor do limite mximo de exposio por tomador de acordo com o Regime; IV Saldo Devedor: por Contrato; V Modalidade SISBR: referente ao Contrato;

VI Repasse: indica se a modalidade de repasse interfinanceiro, onde se S indica que sim, no sensibilizando o Limite Exposio, e N indica no, sensibilizando o Limite Exposio; VII - % Limite: indica o percentual de utilizao do Limite Exposio por cliente.

Podemos incluir na consulta (relatrios) no apenas os tomadores com mais de 100% do limite utilizado, mas tambm aqueles que esto prximos a esse limite, para isto digite um percentual na tela inicial dos relatrios de limites que o sistema ir gerar o relatrio.

Anexo

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5. - Anexo
5.1. - Anexo 1 - Exportao da Carteira de Crdito
Para gerar a carteira de crdito da Central ou Cooperativas Singulares, basta abrir o sistema GRC na PAD e seguir os passos descritos abaixo: Menu inicial Exportao da Carteira de Crdito.

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Anexo

Selecionar uma a cooperativa singular, o ms /ano e Gerar Relatrio.

Anexo

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A carteira ser exportada em arquivo comprimido e em formato txt. Extrair o documento e salv-lo.

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Anexo

Abrir o Excel, aba Dados, importar De texto.

Anexo

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Efetuar as marcaes conforme telas abaixo:

Ao clicar em OK, ter a carteira em formato Excel.

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