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Roteiro de Implantao Contabilidade Gerencial

Reviso: 13/07/2004

Abrangncia Verso 7.10

Roteiro de Implantao Contabilidade Gerencial

Cadastros Bsicos
Dicas: z necessrio o acompanhamento do usurio chave da contabilidade para implantao da Contabilidade Gerencial z Explique a necessidade do preenchimento dos obrigatrios (campos na cor azul). z Verifique se o cliente necessita que mais algum campo seja includo como obrigatrio. Use o configurador para isto. z Verifique se existe a necessidade de se criar campos novos especficos do cliente. Use o configurador para isto. Cadastros: z Calendrio Contbil { O calendrio contbil define o Exerccio Social no qual a empresa est efetuando toda a sua movimentao contbil. Mximo de 999 calendrios. 99 perodos contbeis por calendrio. Elimina a restrio de 17 meses em aberto somente. As datas no podem se repetir para uma mesma moeda em calendrios diferentes O fechamento contbil por calendrio e posso ter vrios calendrios em aberto O calendrio pode restringir um perodo de digitao de lanamentos atravs do flag. Status Aberto, Bloqueado, Fechado e Transportado. A empresa poder optar pelo perodo adequado ao seu regime contbil adotado (M.T.A) Utilize um calendrio especfico para cada moeda para voc poder utilizar outro perodo. Substitui os parmetros MV_DATADE , MV_DATAATE e MV_EXERC1....5.
z

Moedas Contbeis { Esto disponveis 99 moedas no sistema, sendo 98 delas preparadas para converso de Valores dos Lanamentos Contbeis. (VERIFICAR ACELERADOR) { Ideal para demonstraes e balanos em moeda estrangeira. { Possibilidade de amarrar vrias moedas a um mesmo calendrio ou a calendrios diferentes { A moeda pode restringir um lanamento atravs do flag. { Os relatrios obedecem a quantidade de decimais { Grava tanto no SM2 quanto no CTO qualquer incluso de valores nas tabelas. { Para utilizar mais de 05 moedas crie os seguintes campos: CT1_DESCxx;

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CT1_CVDxx; CT1_CVCxx, CT2_VALRxx, CTD_DESCxx, CTT_DESCxx, CTK_VLRxx. xx = moeda nova. Baseie-se nos campos j criados no CT2 para cadastrar os novos campos. No CT2_MOEDAS e CTK_MOEDAS necessrio ajustar o tamanho do campo pela qtde de moedas em uso No CT2_CRITER ajuste o tamanho do campo pela qtde de moedas Memos uma, no esquea que R$ no converte. X3_RELACAO do CT2_MOEDAS e CTK_MOEDAS tem que ter a qtd de moedas 1111111 ex: para 07 moedas em uso Atende ao FASB 52.

Moedas x Calendrio { Permite validar moeda e calendrio na digitao dos lanamentos { Imprescindvel para funcionamento do mdulo { possvel amarrar vrias moedas a um mesmo calendrio ou a calendrios diferentes { A amarrao ser verificada em tempo de lanamento e poder bloquea-lo se no conseguir validar a moeda ou o calendrio ou se por um acaso estiverem bloqueados. Cambio das Moedas { Para que os lanamentos Contbeis efetuados na Moeda 1 sejam convertidos corretamente para as demais, as taxas devem ser atualizadas diariamente. { A moeda j tem que estar cadastrada previamente. { Possibilidade de ajustar a cotao de vrias moedas { A amarrao poder bloquear um lanamento se estiver bloqueada . Configuraes Contbeis - Segmentos contbeis { Mscaras Contbeis (Pl.Contas, C.Custo, Item,Cl.Vr ) A mscara das entidades, ex. Plano de Contas, ser utilizada na visualizao e impresso; O conceito de SEGMENTO utilizado atravs das mscaras das entidades; Se nenhuma mscara for cadastrada, o sistema adotar os parmetros: MV_MASCARA (Mscara da conta contbil) e MV_MASCCUS (Mscara do Centro de Custo). As demais entidades no possuem parmetro para prformatao e caso no tenham uma mscara cadastrada, sero impressos sem formatao. Deve-se associar a Mscara Contbil a um Livro Contbil (e este a uma Entidade), para que os cdigos sejam exibidos pr-formatados. Caso a Mscara Contbil seja utilizada para vrias entidades contbeis, identifique-a como 'Outros' na tela 'Utilizada em'.
{

Grupos Contbeis Em alguns casos no possvel classificar de forma aceitvel todas as contas contbeis, ou ainda , somente a classificao de ATIVO, PASSIVO, RECEITAS, DESPESAS, etc no suficiente para agrupar determinadas informaes. Alguns relatrios utilizam o conceito de Grupos Contbeis para serem impressos. Tambm utilizado quando a numerao de contas do cliente no seguir um padro pr-determinado z Ex.: O Plano de Contas utilizado nesta empresa no estruturado, e o

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Contador deseja classificar a conta 'X23414950' como uma Conta do Ativo. GRUPO 01 02 03 04 05 DESCRIO ATIVO PASSIVO RECEITAS DESPESAS RESULTADOS

Depois basta amarrar o grupo contbil no cadastro da conta contbil.

{

Configurao de Livros Utilizado para aplicar os conceitos de SEGMENTO e layout diferente da mscara padro Pode ser utilizado tambm nas Demonstraes se estiver amarrado a um Plano Gerencial Pode estar amarrado ao cadastro de mscaras das entidades Utilize a picture no caso do formato de moeda ser diferente: 9.999,99 ou 9,999.99 A mscara da entidade contbil dever estar de acordo com o cadastro da entidade para que o filtro funcione. EX: MV_MASCARA = 1123 1.1.01.001 1.1.01.002 1.1.01.003 1.1.02.001 SEGMENTO 1 1 SEGMENTO 2 1 SEGMENTO 3 01 ou 02 SEGMENTO 4 001 a 003 Criar Demonstraes Contbeis estipuladas pelas Normas Contbeis Nacionais. Criar relatrios resumidos de acordo com as necessidades da sua empresa. Emitir demonstrativos que atendam s Normas Contbeis diferentes das Brasileiras (US GAAP. IAS, etc). Filtrar informaes associando-se s mscaras para alterar a forma com a qual os valores sero impressos. A Configurao de Livros s surtir efeito se a mesma for associada a uma Entidade Contbil. A partir da, tal entidade ser exibida sempre que tal Livro seja solicitado. Se for solicitado um Livro que no foi associado a essa entidade, a mesma no ser exibida.

Configurao de Custos Permite ou no utilizar as entidades contbeis Gerenciais (Ccusto, Item e Cl. Valor) Se controlar saldo, o sistema permite selecionar o campo no momento da digitao Grava as configuraes no arquivo SIGACTB.INI Saldos Contbeis O saldo 0 de uso exclusivo do sistema (Rotina de Oramentos); O saldo 9 exclusivo para tratar pr-lanamentos e no gera movimentos de saldos; O saldo 1 utilizado para a moeda Real; Possibilidade de alterar as cores dos tipos de saldos;

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Saldos Bsicos : Este tipo de saldo tem seus valores vindo diretamente do lanamento contbil e so compostos pelas entidades: Conta Conta + Centro de Custo Conta + Item Contbil Conta + Classe de Valor Conta + Centro de Custo + Item Contbil Conta + Centro de Custo + Classe de Valor Conta +Centro de Custo + Item Contbil + Classe de Valor Conta + Item Contbil + Classe de Valor Para cada um dos Saldos Bsicos podemos ter vrios Tipos de Saldo Contbeis. Saldos Compostos: Estes so os saldos totalizadores de entidades. Estes saldos so composies dos valores das entidades de nveis inferiores a eles ligados. Observe que estes valores no podem ser retirados diretamente do lanamento contbil z Centro de Custo: a composio de todas as Contas Contbeis lanadas com Centro de Custo. z Item Contbil: a composio de todos os Centros de Custo e Contas Contbeis lanadas com Item Contbil. z Classe de Valor: a composio de todos os Itens Contbeis, Centro de Custo e Contas Contbeis lanadas com Classe de Valor. z Centro de Custo x Item Contbil z Centro de Custo x Classe de Valor z Item Contbil x Classe de Valor z Centro de Custo x Item Contbil x Classe de Valor z Estes tipos de saldo so utilizados em relatrios do tipo: Balancete por Centro de Custo, Balancete por Item etc. Plano de Contas { Observe com ateno o preenchimento de alguns campos, a seguir: Cd Reduzido; Cta Superior; Var Monet; Lucr/Perd; Conf Livros; Regra Nivel1..2..3 { Observe sempre os parametros de tela, F12, que poder ser til no preenchimento automtico de dados { As amarraes dos critrios e regras devem estar cadastradas. { O MV_MASCARA ser o padro para o cadastramento das contas. { Pode-se amarrar uma conta a mais de um Plano Gerencial { Uma mesma conta poder utilizar amarrao com vrias entidades.

Plano Gerencial { Permite com a flexibilidade que falta no Plano de Contas a obteno diferenciada da informao; { Cada Plano Gerencial corresponde a uma viso diferente dos dados existentes na Contabilidade. { S podem ser utilizados em consultas e relatrios, pois os Lanamentos Contbeis devem ser obrigatoriamente gerados a partir do Plano de Contas. Cadastro de Custos { Permite controlar at 3 nveis de Custos, sendo estes pr-configurados de acordo com a necessidade da empresa. Centro de Custos z considerado o 2 nivel para gravao dos Saldos Contbeis

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Itens das Contas z Para obteno detalhada de informaes. z considerado o 3 nivel para a gravao dos Saldos Contbeis. Classes de Valores z Para um grau minucioso de informao z considerado o 4 nivel para a gravao dos Saldos Contbeis

Amarraes { Evitar digitao em entidades erradas ou validar determinada amarrao entre as entidades { Verificadas durante a integrao com outros mdulos e entre as entidades { Como um exemplo prtico de Amarrao, vamos supor que a empresa precise garantir que a conta de Despesas Administrativas - Salrios (3.3.3.214) seja lanada com os seguintes Centros de Custo:1001 - Diretoria Financeira e 1003 Tesouraria No Cadastro Amarrao: Cod ligao 001 Amarra desp. Adm. Plano de Contas: Na conta 333214 preencher o campo Regra nvel 1 com o cdigo 001, Cadastro Centro de Custo: Nos C.C. 1001 e 1002 preencher o campo Cnt. Reg Nivel 1' de ambos os Centro de Custo tambm com 001; { Para ser validado tem que estar com a regra no plano de contas e contra-regra na entidade. O Mdulo de Contabilidade Gerencial mantm uma nomenclatura para as Regras de Amarrao:

Regra Nvel 1 a ligao de qualquer entidade contbil com o Centro de Custo. Regra Nvel 2 a ligao de qualquer entidade contbil com o Item Contbil. Regra Nvel 3 a ligao de qualquer entidade contbil com a Classe de Valor. Contra Regra Nvel 1 a ligao de retorno de qualquer entidade com a Conta Contbil. Contra-Regra Nvel 2 a ligao de retorno de qualquer entidade com o Centro de Custo. Contra-Regra Nvel 3 a ligao de retorno de qualquer entidade com o Item Contbil.

TABELA DE LIGAES Utilize as tabelas abaixo para efetuar a ligao entre Entidades rapidamente: z Regras: { NIVEL 1 Centro de Custo; { NIVEL 2 Item contbil; { NIVEL 3 Classe de Valor. z Contra-Regras: { CR-NIVEL1 Conta; { CR-NIVEL2 C.Custo;

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{ CR-NVEL3 Item contbil Exemplo: Para ligar a Conta Contbil com a Classe de Valor temos que utilizar: Regra Nvel 3 e Contra Regra Nvel 1

Histricos Inteligentes { Permite cadastrar histricos padronizados com suas respectivas descries e formataes especiais facilitando a digitao dos Lanamentos Contbeis manuais. { Interface mais amigavel, sem sintaxe de programao. Rateio On-Line { Utilizado para ratear as despesas que ocorrem uma vez ao ms. Ex gua, luz, telefone, etc; { Normalemte utilizado para rateio de despesas { Possibilidade de ratear a Conta e todas as entidades agregadas; { Possibilidade de definir sobre qual percentual se quer ratear (% Valor Base) { Ratear por moeda e por tipo de saldo. { Exemplo: D 4.1.1.001 XEROX 001.......................................................20% D 4.1.1.001 XEROX 002.......................................................30% D 4.1.1.001 XEROX 003.......................................................50% D 4.1.1.001 ITAU 004......................................................100% Rateios Externos { Mesma funo que o rateio on-line, mas fora do mdulo da contabilidade gerencial. Exemplo: Contas a Pagar e Notas Fiscais de Entrada; Rateio Off-Line { Utilizado normalmente no processo de apurao de custo mdio. Possibilidade de apurar os centros de custos improdutivos e assim gerar saldos que sero base para a apurao do centro de custo no momento do reclculo do custo mdio. { Possibilidade de ratear pelo valor movimentado no ms na conta ou pelo valor acumulado at momento. { Possibilidade de ratear na mesma conta com centros de custos diferentes ou em N contas com N centros de custos, itens e classes de valores. Relacionamentos { Rastreia a origem do lanamento contbil. { Somente para os lanamentos originados aps a configurao do relacionamento. Oramentos { Permite cadastrar os Oramentos para as Entidades Contbeis.

Lanamentos Padronizados { Todas Integraes Contbeis so realizadas atravs das regras estipuladas no cadastro de Lanamento Padro; { As regras contbeis so fundamentais para a correta integrao contbil, portanto antes de iniciar o cadastramento necessrio definir como cada processo, gerador de lanamentos contbeis, dever ser integrado. { Uma vez estabelecida as regras os processos seram contabilizados automaticamente. { A integrao poder ser: On-line Automaticamente medida que os processos so executados ou, Off-line Quando solicitar Contabilizao Off-line no menu Miscelneas dos Mdulos { Os lanamentos padronizados permitem que frmulas em sintaxe ADVPL sejam

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utilizadas. Cada processo tem o seu cdigo de lanamento padronizado j determinado. Veja a relao dos Lanamentos Padronizados de todos os mdulos no help da rotina.

Lanamentos Contbeis { Cadastrar as movimentaes a Debito, a Credito, Lanamentos Padronizados, e Rateios. { Estornar Lanamentos Contbeis. Pr-lanamento { Visa armazenar os possveis Lanamentos Contbeis para serem efetivados posteriormente. { Os Pr-Lanamentos no alteram os Saldos Contbeis. Efetivao de Lanamentos { Converso dos Pr-Lanamentos em Lanamentos Efetivos atualizando os Saldos Analticos, Oramentos e o Gerencial. Relatrios { Conferncia de Digitao Emiti uma relao dos lanamentos contbeis j digitados. Muito utilizado para conferir se os lanamentos foram feitos corretamente. Poder ter quebra por: Lote / Documento ou Nenhuma quebra Poder totalizar de acordo com as quebras acima ou no efetuar nenhuma totalizao. Poder imprimir todos os lanamentos do dia ou somente o total desse dia. { Balancete Esto disponveis vrios modelos de impresso de balancetes { Razo Se forem impressas somente as Contas Contbeis, o formulrio a ser utilizado ser o de 80 colunas. Qualquer outra entidade a mais (Centro de Custo, Item ou Classe de Valor) far com que o relatrio tenha que ser impresso num formulrio 132 colunas. Este relatrio utiliza o recurso de 'Configurao de Livros', para herdar as mscaras contbeis associadas. No h a possibilidade de se imprimir o Razo Contbil com um Plano Gerencial, uma vez que os lanamentos contbeis so feitos tomando como base o Plano de Contas Contbil. Apurao de Resultados { Possibilita ao usurio apurar o Lucro Prejuzo, mensalmente ou no Final do Exerccio, (Quando o mesmo realizar a Limpeza das Contas de Receitas e Despesas). { As contas que faro parte do Clculo de Lucros e Perdas, devero ter obrigatoriamente o campo, LUCROS E PERDAS, preenchido no Plano de Contas. Encerramento de Exerccio Contbil { Esta operao visa proteger os exerccios j efetivamente 'batidos' e encerrados, no permitindo mais acesso manipulao dos dados ali existentes. { Todos os relatrios e consultas esto disponveis para exerccios encerrados. { Se houver algum pr-lanamento ainda no efetivado, o mesmo dever o ser, caso contrrio no haver mais possibilidade de manipul-lo. { Aps a execuo desta rotina, o Status do Calendrio Contbil passa a ser 'Fechado'.

Grupos Relacionados Principal / Aceleradores de Implantao / Administrativo Financeiro / Contabilidade Gerencial /

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Padro / Roteiro de Implantao

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