Bolsa de valores 1.

Que es la bolsa de valores: Es una institucin donde se encuentran los demandantes y oferentes de valores negociando a travs de sus casas corredoras de Bolsa. 2. Mercado Burstil: Es la integracin e todas aquellas instituciones que realizan transacciones de productos financieros. 3. Casas corredoras de bolsa: Son sociedades annimas autorizadas u supervisadas por la bolsa de valores y la superintendencia de valores. 4. Caractersticas de la bolsa de valores: Equidad, Seguridad, Liquidez. 5. Funciones de la bolsa de valores: Promueve un mercado capital. Celebra sesiones de negociacin diariamente. Entre sus principales objetivos esta la eficiente canalizacin de ahorro. Ofrece al inversionista opciones de legalidad y seguridad. Adopta medidas adecuadas. 6. Como se puede invertir en la bolsa de valores: Se debe tener un excedente de dinero, buscar una casa corredora de bolsa. 7. Quienes participan en la bolsa de valores: los inversionistas, casa de bolsa, caja de valores, los emisores, la bolsa. 8. De que se encarga la caja de valores: De custodiar los ttulos depositados por las casas de bolsa u de liquidacin. 9. Que es la bolsa: Es una institucin privada que ofrece el lugar la infraestructura, los servicios y las regulaciones para que las casas realicen sus operaciones. 10. Acciones: Es un valor que representa una parte proporcional del capital contable de una sociedad. 11. Que es un reporto: Es un contrato entre dos partes utilizado para cubrir las necesidades de inversin o financiamiento a corto plazo. 12. Que leyes se relacionan con la bolsa de valores: Ley de mercado de valores y mercancas, Reglamento del registro del mercado de valores y mercancas, reglamento para la inscripcin de valores, reglamento de casas de bolsa. 13. Que es desmaterializacin de ttulos: Es sustituir los valores fsicos por anotaciones en cuenta. 14. Ventajas de la desmaterializacin: Reduccin de costos, reduce el tiempo, elimina el costo personal de custodia y manejo de ttulos. 15. Regulacin de las bolsas de comercio: Decreto 34-96 Ley de Mercado de Valores y mercancas.

GRUPO No. 3 CUESTIONARIO DE LA LEY DE LAVADO Y OTROS ACTIVOS 1. QUE ES EL GAFI? Grupo de Accin Financiera Internacional. 2. CUALES SON LOS CRITERIOS UTILIZADOS PARA CALIFICAR EL NIVEL DE CUMPLIMIENTO EN LOS CASOS DEL GAFI? Cumplido Mayormente cumplido Materialmente no cumplido No cumplido 3. CUAL ES LA MISIN DE LA UNIDAD DE INFORMACIN FINANCIERA? Combatir el posible financiamiento del terrorismo y el lavado proveniente de delitos como el narcotrfico el contrabando de armas, el abuso sexual de nios, el fraude. 4. CUAL ES EL PROPOSITO DEL GAFI? Es el desarrollo y la promocin de polticas, en los niveles nacional e internacional, para combatir el lavado de dinero y financiamiento del terrorismo.

5. CMO DEFINE EL GAFI LEGALMENTE AL LAVADO DE DINERO Y OTROS ACTIVOS? La conversin o transferencia de activos a sabiendas que deriva de ofensa criminal, con el propsito de esconder o disfrazar su procedencia ilegal, tambin ayudar a cualquier persona involucrada en la comisin del delito o evadir las consecuencias legales de su accionar. 6. DOCTRINARIAMENTE CUAL SON LAS FASES DEL DELITO DE LAVADO DE DINERO? COLOCACIN: Consiste en la introduccin del dinero o los bienes ilcitamente obtenidos en el sistema financiero. ESTRATIFICACIN U OCASIONAL: Consiste en aparentar que el dinero ilcito tiene un origen lcito. INTEGRACIN: Consiste en la integracin del dinero en el mercado formal, bancario de bienes races financiero, burstil como si fuera total y absolutamente legtimo. 7. DOCTRINARIAMENTE QUE ES EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS? Es una operacin que consiste en hacer que los fondos o activos obtenidos a travs de actividades ilcitas aparezcan como el fruto de actividades licitas y circulen sin problema en el sistema financiero. 8. CUL ES EL BIEN JURIDICO TUTELADO EN EL DELITO DE LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS? La Economa Nacional La estabilidad y Solidez del sistema financiero guatemalteco. 9. SEGN LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO CUAL ES EL OBJETIVO PRINCIPAL? Prevenir, controlar, vigilar y sancionar el lavado de dinero procedente de la comisin de cualquier delito ilcito. 10. SEGN LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO QUE ENTENDEMOS POR EXTRADICION ACTIVA O PASIVA? EXTRADICIN ACTIVA: acto de peticin del pas requirente al pas donde se encuentra el individuo. EXTRADICIN PASIVA: ES la que recae en el Estado captor o poseedor de la persona requerida. 11. BAJO QUIEN QUEDARAN EN CUSTODIA LOS BIENES OBJETOS DE MEDIDAS CAUTELARES? Quedarn bajo la custodia del Ministerio Pblico o de la persona que ste designe, quienes sern responsables de su conservacin para su incorporacin en el proceso. 12. QUE PERSONAS ESTN OBLIGADAS A LA LEY CONTRA EL LAVADO DE DINERO U OTROS ACTIVOS? a) Las entidades sujetas a la vigilancia e inspeccin de la Superintendencia de Bancos. b) Las personas individuales o jurdicas que se dediquen al corretaje o a la intermediacin en la negociacin de valores. c) Las entidades emisoras y operadoras de tarjetas de crdito. d) Las entidades fuera de plaza denominadas off-shore que operan en Guatemala, que se definen como entidades dedicadas a la intermediacin financiera constituidas o registradas bajo las leyes de otro pas y que realizan sus actividades principalmente fuera de la jurisdiccin de dicho pas. e) Las personas individuales o jurdicas que realicen cualesquiera de las siguiente actividades: Operaciones sistemticas o sustanciales de canje de cheque. Operaciones sistemticas o sustanciales de emisin, venta o compra de cheques de viajeros o giros postales. transferencias sistemticas o sustanciales de fondos y/ o movilizacin de capitales. Factorajes. 13. DURANTE CUNTO TIEMPO DEBEN DE CONSERVARSE LA ACTUALIZACION DESPUS DE LA FINALIZACIN DE UNA TRANSACCIN O DESDE QUE LA CUENTA HAYA SIDO CERRADA? Art. 23.Ley contra Lavado de Dinero y otros activos que se conservaran como mnimo 5 aos. 14. QUE SE PUEDE HACER CUANDO LOS OBLIGADOS A PROPORCIONAR LA INFORMACIN NO PUDIEREN HACERLO DENTRO DEL PLAZO ESTABLECIDO POR LA INTENDENCIA DE VERIFICACIN ESPECIAL? Fundamento Legal Se podr solicitar una prrroga con la debida anticipacin explicando los motivos que la justifiquen y esta a su vez deber resolverse antes de que concluya el plazo sealado originalmente. Art. 28 de Ley Contra el Lavado de Dinero y otros Activos. 15. QUIEN TIENE LA DIRECCION DE LA INTENDENCIA DE VERIFICACION ESPECIAL?

El Intendente de verificacin especial.

CUESTIONARIO BANCO 1.- Explique la definicin de banco de acuerdo a la Educacin Financiera de Guatemala? Son aquellas instituciones financieras, que cumplen la funcin social de mediar entre quienes cuentan con dinero y quienes lo necesitan, a travs de instrumentos que ayudan a administrar y disponer de l, con seguridad. 2.- En que tipo de sociedad debe constituirse una entidad bancaria para poder ejercer sus funciones? Debe constituirse en Sociedad Annima. 3.- A qu entidad le corresponde otorgar o denegar la autorizacin para la constitucin de un banco? Fundamento legal. Segn lo que establece la Ley de Bancos y Grupos Financieros en su artculo 7 corresponde a la Junta Monetaria otorgar o denegar la autorizacin para la constitucin de un banco. 4.- En qu plazo debern iniciar operaciones los bancos una vez se haya otorgado autorizacin para su constitucin? Debern iniciar operaciones dentro del plazo de seis meses siguientes a la fecha de notificacin de la autorizacin para la constitucin por parte de la Junta Monetaria. 5.- Cmo define el tratadista Sergio Rodrguez Azuero al Sistema Bancario? Como el conjunto de autoridades, entidades e instituciones intermediacin en el crdito. que sealan las normas, realizan y controlan la

6.- Qu informacin debe de contener la solicitud que se presentar a la Superintendencia de Bancos con el objeto de obtener autorizacin para la constitucin de un banco? Datos de identificacin personal de los organizadores y/o socios fundadores. Para el caso de personas jurdicas deber indicar, adems, los datos de identificacin personal del representante legal; Lugar para recibir notificaciones; Denominacin social y nombre comercial de la entidad en formacin; Exposicin de motivos y fundamento de derecho en que se basa la solicitud; Peticin en trminos precisos; Lugar y fecha de la solicitud; Firmas de los solicitantes, legalizadas por notario; y, Listado de los documentos adjuntos a la solicitud.

7.- En que termino pueden oponerse un tercero afectado por la constitucin de un banco a partir de la publicacin de la solicitud en el Diario Oficial? Dentro de un plazo de treinta (30) das, contado a partir de la fecha de la ltima publicacin de la solicitud.

8.- Qu entidad es la responsable de fijar el monto mnimo de capital pagado inicial de los bancos que se constituyan en Guatemala? Fundamento legal.

La Superintendencia de Bancos, Art. 16 de la Ley de Bancos y Grupos Financieros.

9.- Por cuntos miembros se encuentra integrado el Consejo de Administracin de las entidades bancarias? Se integra por tres o ms administradores, quienes sern responsables de la direccin general de los negocios de los mismos. 10.- Qu calidades deben de tener los miembros del Consejo de Administracin de las entidades bancarias? Deben ser personas solventes, Honorables, Con conocimientos y experiencia en el negocio bancario y financiero

11.- Si una Institucin bancaria no diere inicie a sus operaciones dentro del plazo legal establecido: Puede solicitar la prorroga del mismo? Si puede solicitar la prorroga a travs de una solicitud debidamente razonada. 12.- Ante que entidad debe solicitarse dicha prorroga? La prorroga del plazo deber solicitarse a la Superintendencia de Bancos, por una sola vez, hasta por igual plazo. ( seis meses) 13.- Qu efectos causa la falta de inicio de operaciones de un banco dentro del plazo legal establecido? Har caducar automticamente la autorizacin otorgada, y como consecuencia el inscripcin correspondiente. 14. Explique el procedimiento de constitucin de un banco. La solicitud para la constitucin deber presentarse ante la Superintendencia de Bancos. Si la solicitud, informacin y documentacin satisfacen los requisitos legales, la Superintendencia de Bancos, a costa de los interesados, ordenar la publicacin de la solicitud por tres veces en el lapso de quince (15) das en el Diario Oficial y en otro de amplia circulacin en el pas. Posteriormente la Superintendencia de Bancos proceder a realizar el dictamen correspondiente. La Superintendencia de Bancos someter a consideracin de la Junta Monetaria el dictamen. El plazo para la presentacin del dictamen no deber exceder de seis (6) meses despus de recibida satisfactoriamente la informacin y documentacin correspondiente. La Junta Monetaria conocer dicho dictamen en un plazo mximo de treinta (30) das contado a partir de la fecha de su recepcin. Una vez obtenida la autorizacin de constitucin otorgada por la Junta Monetaria El testimonio de la escritura constitutiva, junto a la certificacin de la resolucin de la Junta Monetaria se presentar al Registro Mercantil, quien con base en tales documentos, proceder a realizar la inscripcin definitiva. 15.- En qu plazo deber la Superintendencia de Bancos someter a consideracin de la Junta Monetaria el dictamen para otorgar o denegar la autorizacin para la constitucin de un banco? En un plazo que no exceda de seis (6) meses despus de recibida satisfactoriamente la informacin y documentacin correspondiente Registro Mercantil cancelar la

ARRENDAMIENTO FINANCIERO

1. Que otro nombre se le da al contrato de arrendamiento financiero?

Contrato de Leasing

2. Que es el contrato de arrendamiento financiero?

Es todo aquel contrato de arrendamiento de bienes muebles o inmuebles donde, el arrendador, adquiere un bien para ceder su uso y disfrute, durante un plazo de tiempo determinado contractualmente a un tercero, denominado arrendatario.

3. Cules son las dos opciones del contrato de arrendatario financiero?

ejercer la opcin de compra no ejercer la opcin de compra

4. Cules son los elementos del contrato del arrendamiento financiero?

Elementos personales Elementos esenciales Elementos de Validez

5. Cules son los elementos personales en el contrato de arrendamiento financiero?

El arrendador, da la cosa en arrendamiento El arrendatario, recibe la cosa en arrendamiento.

6. Cules son los elementos esenciales en el contrato de arrendamiento financiero?

La cosa El precio El tiempo

7. Cules son los elementos de validez de arrendamiento financiero?

Capacidad de goce y de ejercicio Ausencia de vicios del consentimiento.

8. A que se le denomina la cosa en el contrato de arrendamiento financiero?

Se refiere al bien que se dar en arrendamiento

9. Cules son las Obligaciones y derechos del arrendador?

Entregar la cosa en buen estado para el uso convenido o natural de la misma cosa. Conservar la cosa en ese buen estado y responder por los vicios o defectos ocultos de la cosa arrendada. Garantizar el uso o goce pacfico de la cosa por todo el tiempo del contrato. Recibir o en su caso exigir una renta acordada en el contrato.

10. Cules son las Obligaciones del arrendatario?

Pagar la renta Usar debidamente la cosa Conservar la cosa Avisar de las reparaciones necesarias y de las novedades daosas

11. Cul es la Duracin del contrato de arrendamiento financiero?

El arrendamiento financiero prevalece lo acordado en el contrato. Duracin mnima 2 aos en bienes muebles y 10 para inmuebles.

12. Cules son las caractersticas del contrato de arrendamiento financiero?

Al finalizar el contrato, el arrendador financiero est obligado a ofrecer a su cliente (arrendatario financiero) la posibilidad de adquirir el bien. Durante toda la vida del contrato, el arrendador financiero) mantiene la contrato, aunque no responde de los vicios que pueda aquejar al bien. El leasing no es un prstamo de uso. titularidad sobre el bien objeto del

13. Como se formaliza el contrato de arrendamiento financiero?

Segn el Artculo 671 Formalidades de los contratos. Los contratos de comercio no estn sujetos, para su validez, a formalidades especiales. Cualesquiera que sean la forma y el idioma en que se celebren .

14. Cules son las ventajas del contrato de arrendamiento financiero?

Se puede financiar el 100% de la inversin. Se mantiene libre la capacidad de endeudamiento del cliente. Flexible en plazos, cantidades y acceso a servicios. Permite conservar las condiciones de venta al contado. Oportunidad de renovacin tecnolgica. Rapidez en la operacin

15. Cules son las desventajas del contrato de arrendamiento financiero?

o o o o Se accede a la propiedad del bien, a veces al final del contrato, al ejercer la opcin de compra. No permite entregar el bien hasta la finalizacin del contrato. Existencia de clusulas penales previstas por incumplimiento de obligaciones contractuales. Coste a veces mayor que el de otras formas de financiacin, en particular cuando se producen descensos en los tipos de inters

CUESTIONARIO DEL FIDEICOMISO

1. QUE ES EL FIDEICOMISO: Es un contrato o convenio en virtud del cual una persona, llamada fideicomitente o tambin fiduciante, transmite bienes, cantidades de dinero o derechos, presentes o futuros, de su propiedad a otra persona (una persona natural, llamada fiduciaria), para que sta administre o invierta los bienes en beneficio propio o en beneficio de un tercero, llamado fideicomisario. 2. ELEMENTOS DEL FIDEICOMISO: FIDEICOMITENTE: Es la persona que mediante testamento o contrato, transfiere bienes con un fin especfico. FIDUCIARIO:

A quien se le confan los bienes fideicometidos y se le encarga darles destino que se previ en el instrumento constitutivo, se le llama fiduciario. FIDEICOMISARIO: La persona que resulta beneficiada con motivo de la ejecucin del fideicomiso, se le denomina Fideicomisario. 3. CARACTERSTICAS DEL FIDEICOMISO Es un negocio que puede presentarse como un acto unilateral o como acto bilateral. Es un negocio oneroso Es un negocio nominado legislativamente Es un negocio tpico mercantil

4. PRINCIPALES OBLIGACIONES DEL FIDEICOMITENTE La transmisin de la propiedad de sus bienes al fiduciario, para constituir un patrimonio autnomo. El saneamiento de los bienes transferidos, para el caso de eviccin. El pago de los honorarios, salvo pacto en contrario.

5.

OBLIGACIONES DEL FIDUCIARIO Ejecutar el fideicomiso de acuerdo con su constitucin y fines Tomar posesin de los bienes fideicometidos en los trminos del documento constitutivo y velar por su conservacin y seguridad. Las dems inherentes a la naturaleza de su cargo

6. PLAZO MXIMO DEL FIDEICOMISO Es de veinticinco aos 7. PLAZO DEL FIDEICOMISO CUANDO SE DESIGNE FIDEICOMISARIO A UNA ENTIDAD ESTATAL Indefinido 8. FORMAS QUE SE PUEDEN CONSTIITUIRSE EL FIDEICOMISO Por testamento

Por contrato

9. EN DONDE DEBEN CONSTRA LOS CONTRATOS DE FIDEICOMISO En escritura Pblica 10. QUIENES PODRN CONSTITUIR FIDEICOMISOS Los jueces de primera instancia del Ramo Civil, a solicitud de parte y con opinin de Ministerio Pblico 11. CLASES DE FIDEICOMISO FIDEICOMISO DE GARANTA:Se instituye para garantizar el cumplimiento de obligaciones, especialmente crediticias FIDEICOMISO DE ADMINISTRACIN:Es cuando el fiduciario administra los bienes fideicometidos: otorga contratos de arrendamiento, cobra rentas, paga impuestos, toma medidas de conservacin de los bienes en beneficio del fideicomisario FIDEICOMISO DE INVERSIN:Se da cuando el fideicomitente transfiere bienes destinados a ser invertidos en ejecucin del fideicomiso. Por lo general el fideicomitente el fideicomisario; y el fiduciario se encarga de conceder prstamos con los bienes fideicometidos.

12. QUE FIDEICOMISOS SE CONSIDERAN NULOS Los fideicomisos constituidos en forma secreta. Aquellos en los cuales el beneficio se otorgue a diversas personas, sucesivamente, que deban sustituirse por muerte de la anterior.

13. QUIENES PODRAN SER FIDUCIARIOS Los bancos establecidos en el pas. Las instituciones de crdito podrn asimismo actuar como fiduciarios, despus de haber sido autorizadas especialmente para ello por la Junta Monetaria.

14. EN QUE CASOS PUEDE SER REMOVIDO EL FIDUCIARIO Si no cumple con las instrucciones contenidas en el documento constitutivo delfideicomiso. Si no desempea su cargo con la diligencia debida. Si tiene intereses antagnicos con los del fideicomisario

15. EXTINCIN DEL FIDEICOMISO Por realizarse el fin para el que fue constituido Por hacerse imposible su realizacin Por haberse realizado la condicin resolutoria a que haya quedado sujeto Por convenio expreso entre fideicomitente y fideicomisario

REPORTO 1. Cules son los elementos del contrato de reporto? Reportado Y Reportador 2. Cmo se perfecciona el reporto? Por la entrega cambiaria de los ttulos 3. Cul es el fundamento legal del contrato de reporto? Artculos del 744 al 749 del Cdigo de Comercio 4. Quien es el acreedor en el contrato de reporto? El reportador 5. Por qu se dice que el contrato de reporto es formal? Porque la ley exige que debe pactarse por un procedimiento escrito 6. Cmo considera la doctrina el contrato de reporto? Como una operacin propia de las bolsas de valores 7. Cul es la funcin del reportado? La entrega o transferencia de los ttulos en propiedad. 8. Cmo puede terminar el contrato de reporto? Por vencimiento del plazo pactado Por el incumplimiento de las obligaciones 9. Qu es el contrato de reporto? Es el contrato en el cual una parte llamada reportado, transfiere a la otra llamada reportador, la propiedad de ttulos de crdito obligndose este ultimo a devolver al primero otros ttulos, de la misma especie dentro del plazo pactado, y contra reembolso del precio de los ttulos el que podr ser aumentado o disminuido segn se haya convenido. 10. Cules son los requisitos del contrato de reporto? Constar por escrito Nombre completo de las partes contratantes Clase de ttulos dados en reporto y los datos necesarios para su identificacin Termino fijado para el vencimiento Precio 11. Quin es el reportador? Es quien recibe los ttulos en propiedad. 12. Cul es la condicin del reportado para que el reportador ejercite el derecho de opcin en el contrato de reporto? Proveer de fondos suficientes dos das antes, por lo menos, del vencimiento del plazo sealado para el ejercicio del derecho. 13. Cundo quedaran los reembolsos y premios a beneficio del reportado? Cuando los ttulos hayan sido especficamente designados al hacerse la operacin. 14. A quien corresponde el derecho de voto en el contrato de reporto? Salvo pacto en contrario le corresponde al reportador 15. Quin es el deudor en el contrato de reporto? El reportado