Anlise de Balanos

Contas

SINOPSE DAS CONTAS

Exercicio 1

Exercicio 2

Ativo Circulante

26,184,117.00

55,687,707.00

Estoques

14,299,800.00

13,934,934.00

2,234,790.00

10,909,537.00

86,484,921.00

132,105,069.00

7,097,257.00

7,426,720.00

Passivo Exigvel a Longo Prazo (No Circulante)

17,699,196.00

19,213,932.00

Patrimnio Lquido

61,688,468.00

105,464,417.00

5,897,814.00

38,680,209.00

Ativo Realizvel a Longo Prazo

Ativo Total
Passivo Circulante

Lucro Lquido

Mapa dos Indicadores

Indicador

Formula

Exercicio 1

Liquidez Corrente (cap.pag.Curto PZ.)

AC/PC

3.69

Liquidez Seca (cap.pag.s/vender estoque)

AC-Estoques/PC

1.67

Liquidez Geral (cap.pag.longo pz)

AC+RLP/PC+ELP

1.15

Grau de Endividamento(Part.K terc.em relao K prprio)

(PC+ELP/PL)x100

40.20%

Comp.do Endividamento (% dvida no curto prazo)

(PC/PC+ELP)x100

28.62%

Rentabilidade do Ativo ( Retorno rec.Apl. No Ativo)

(LL/AT)x100

6.82%

Rentabilidade do Patr.Lquido (retorno scios)

(LL/PL)x100

9.56%

Var.% (VH)
112.68%
-2.55%
388.17%
52.75%
4.64%
8.56%
70.96%
555.84%

Exercicio 2
7.50
5.62
2.50
25.26%
27.88%
29.28%
36.68%

Avaliao

BALANO PATRIMONIAL
ATIVO

ANO 1

ANO 2

CIRCULANTE
Disponibilidades
Aplicaes Financeiras
Duplicatas a Receber
Estoques
Imposto a Recuperar
Despesas Antecipadas
Outros

112,724
38,394,080
2,063,975
13,934,934
165,160
101,687
915,147
55,687,707

60,921
8,148,771
3,067,168
14,299,800
4,535
73,804
529,118
26,184,117

2,168,388
5,625,409
2,987,219
128,521
10,909,537

1,881,505
237,427
0
115,858
2,234,790

21,179,684
44,328,141
65,507,825

16,562,167
41,503,847
58,066,014

76,417,362

60,300,804

132,105,069

86,484,921

NO CIRCULANTE
Realizvel a Longo Prazo
Certificados do Tesouro Nacional
Empresas Ligadas
Contas a receber
Outros

Permanente
Investimentos
Imobilizado

ANO PATRIMONIAL
PASSIVO

ANO 1

ANO 2

CIRCULANTE
Fornecedores
Emprstimos e financiamentos
Obrigaes Trabalhistas e sociais
Obrigaes tributrias
Parcelamentos
Outros

2,712,905
224,820
2,842,720
756,231
796,254
93,790

2,078,685
1,066,534
2,823,565
279,946
715,364
133,163

7,426,720

7,097,257

12,474,597
124,514
6,614,821

11,648,000
1,162,882
3,736,787

19,213,932

16,547,669

103,790,248
20,246,574
11,035,425
-29,607,830
105,464,417

103,790,248
20,246,574
5,156,799
-66,353,626
62,839,995

132,105,069

86,484,921

NO CIRCULANTE
Emprstimos e Financiamentos
Empresas ligadas
Parcelamentos

PATRIMNIO LQUIDO
Capital Social
Reserva de Capital
Reserva de Lucros
Prejuzos Acumulados

DEMONSTRAO DO RESULTADO DO EXERCCIO

RECEITA OPERACIONAL BRUTA/FATURAMENTO BRUTO
(-) DEDUES E ABATIMENTOS
vendas canceladas/devoluo de vendas
icms sobre vendas
pis sobre faturamento
cofins sobre faturamento
descontos incondicionais concedidos
(=) RECEITA OPERACIONAL LIQUIDA
(-) CUSTOS
(=) RESULTADO OPERACIONAL BRUTO (LUCRO/PREJUZO BRUTO/RCM)
(-) DESPESAS OPERACIONAIS
Vendas
comisses do vendedor;
Fretes sobre vendas
propaganda e publicidade
Administrativas
despesas com gua
despesas salariais
despesas de depreciao
Resultado financeiro liquido
(+)despesas financeiras
(-)receitas financeiras
Outras despesas operacionais
amortizao de gio de investimentos
resultado negativo em participaes societrias
(+) OUTRAS RECEITAS OPERACIONAIS
resultado positivo em participaes societrias
reverso de provises
receitas de aluguis
(=) RESULTADO OPERACIONAL LIQUIDO
(+/-) RESULTADO NO OPERACIONAL
receitas de vendas do ativo permanente
(-) custo contbil dos bens do ativo permanente
(=) RESULTADO DO EXERCCIO ANTES DA CONTRIBUIO SOCIAL
(-) CONTRIBUIO SOCIAL SOBRE O LUCRO LIQUIDO
(=) RESULTADO DO EXERCCIO ANTES DO IMPOSTO DE RENDA
(-) PROVISO DO IMPOSTO DE RENDA
(=) RESULTADO DO EXERCCIO DEPOIS DO IR
(-) PARTICIPAES E CONTRIBUIES
(, empregados, administradores outros)
(=) RESULTADO LIQUIDO DO EXERCCIO (LUCRO OU PREJUIZO LIQUIDO