Você está na página 1de 113

Customizing Brasil

Customizing

Nota Fiscal: Customizing


A tabela a seguir fornece uma viso geral de todas as atividades do Customizing relacionadas s funes de nota fiscal da Verso de pas para o Brasil. As atividades so listadas na mesma ordem na qual aparecem no Guia de Implementao (IMG).
Atividade econmica Caminho do IMG: Componentes para vrias aplicaes Funes de aplicao geral Nota Fiscal Atualizar intervalos de numerao Definir tipos de nota fiscal Definir tipos de item de nota fiscal Locais de negcios do CNPJ Definir locais de negcios Locais de negcios de CNPJ Atribuir locais de negcios Cdigos NBM Definir cdigos NBM Cdigos NBM Atribuir cdigos NBM a grupos de mercadorias Cdigos CFOP Definir verses CFOP Cdigos CFOP Atribuir data de validade s verses CFOP Cdigos CFOP Definir cdigos CFOP e atribuir verso

Intervalos de numerao Definir intervalos de numerao Tipos de Nota Fiscal Definir tipos de nota fiscal Tipos de Nota Fiscal Definir tipos de item de nota fiscal Locais de negcios do CNPJ Criar locais de negcios do CNPJ Atribuir locais de negcios do CNPJ aos centros Cdigos NBM Criar cdigos NBM Atribuir cdigos NBM a grupo de mercadorias Cdigos CFOP Definir verses CFOP Atribuir uma data de incio de validade e, se necessrio, regies. Definir cdigos CFOP inclusive atribuio de uma verso

Definir os dados relevantes ao CFOP para a entrada de movimentos de mercadorias Definir os dados relevantes ao CFOP para a sada de movimentos de mercadorias Sada Definir formulrios Definir grupos de nmeros Definir intervalos de numerao externa Definir nmeros e tamanhos de formulrio Criar, modificar e exibir condies de sada

CFOP Definir a Determinao CFOP de entradas e devolues de mercadorias (Versionado) CFOP Definir a Determinao CFOP de sadas e devolues de mercadorias (Versionado) Sada Definir Formulrios Sada Definir grupos de nmeros Sada Intervalos de numerao Sada Nmeros da nota fiscal e tamanho de formulrios Sada Condies de sada Criar Sada Condies de sada Modificar Sada Condies de sada Exibir Sada Programas de processamento

Atualizar os procedimentos do processo que controlam a sada dos documentos de nota fiscal Determinao de mensagens Criar, modificar e exibir tabelas de condies para a determinao de mensagens

Determinao de mensagens Tabelas de condies Criar Determinao de mensagens Tabelas de condies Modificar Determinao de mensagens Tabelas de condies Exibir Determinao de mensagens Tabela de condies Catlogo de campos Determinao de mensagens Tabelas de condies Seqncias de acesso Determinao de mensagens Tabela de condies Tipos de condies Determinao de mensagens Tabela de condies Esquema de mensagem Atualizao Atribuio de grupo de controle de tela

Definir o catlogo de determinao de mensagens do campo Tabela de condies Definir seqncias de acesso para determinao de mensagens Definir tipos de condies para a determinao de mensagens Definir procedimentos para determinao de mensagens Atualizao Atualizar a tela de atribuies de grupo de controle de tela

Impostos: Customizing geral


A lista a seguir contm todas as atividades de Customizing relacionadas s funes de imposto do Brasil verso pas, inclusive as configuraes bsicas e aquelas necessrias para o clculo de imposto. As atividades so listadas na mesma ordem na qual aparecem no Guia de Implementao (IMG).

O local de trabalho do administrador de impostos permite executar todas as configuraes do Customizing relacionadas a impostos em um nico ponto de acesso.

Configuraes globais Contabilidade financeira Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Configuraes globais Brasil
Definir Situaes de impostos IPI Definir leis tributrias do IPI Definir leis tributrias do ICMS Definir a seqncia para a determinao da lei tributria de SD Definir regies fiscais brasileiras Definir regies fiscais para clientes/fornecedores estrangeiros Atribuir esquema de clculo alternativo por Cdigo de imposto FI/MM Definir tipos de imposto

Configuraes de clculo de imposto com base na condio (s necessrio se for empregado esse tipo de clculo de imposto), Clculo de imposto com base na condio
Ativar clculo de imposto com base na condio Atribuir valores fiscais MM aos Campos Nota Fiscal Atribuir valores fiscais SD aos Campos Nota Fiscal Atribuir leis tributrias de MM aos Campos Nota Fiscal Definir cdigos internos para condies fiscais Atribuir tipos de condies aos cdigos internos para condies fiscais Atribuir tabelas de condies s tabelas fiscais

Clculo de imposto Contabilidade financeira Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Clculo Opes para clculo de imposto no Brasil
Acesso ao local de trabalho do administrador de impostos Definir cdigos de impostos SD Definir seqncia para determinao do cdigo de impostos SD Definir cdigos de impostos FI/MM Definir grupos de clientes para clculo de substituio tributria Definir grupos de impostos para excees dinmicas

Alquotas de impostos, Alquotas de impostos


Atualizar valores de alquotas de impostos propostos

Atualizar valores IPI Atualizar excees dependentes de materiais IPI Atualizar excees dinmicas IPI Atualizar valores de ICMS Atualizar excees dependentes de materiais de ICMS Atualizar excees dinmicas de ICMS Atualizar excees dinmicas de montante de diferena do ICMS Atualizar valores de substituio tributria Atualizar excees dependentes de materiais de substituio tributria Atualizar excees dinmicas de substituio tributria Atualizar valores de ISS Atualizar excees dinmicas de ISS

Reviso de faturas: Customizing


A tabela a seguir fornece uma viso geral de todas as atividades do Customizing relacionadas s funes de Reviso de faturas da Verso de pas para o Brasil. As atividades so listadas na mesma ordem na qual aparecem no Guia de Implementao (IMG).
Atividade de Customizing Caminho de IMG: Administrao de materiais Reviso de faturas Fatura recebida Nota Fiscal Categoria de linha Determinao de valores Textos automticos Determinao do valor do imposto retido na fonte Linhas de documentos do material

Atualizar tipos de item Atualizar transferncias de valores para notas fiscais Definir textos Atualizar transferncia de dados de impostos retidos na fonte para nota fiscais Atualizar linhas de documentos do material

Administrao de estoques: Customizing


A tabela a seguir fornece uma sntese de todas as atividades do Customizing relacionadas s funes da Administrao de estoques (MM-IM) da Verso de pas para o Brasil. As atividades so listadas na mesma ordem na qual aparecem no Guia de Implementao (IMG).
Atividade de Customizing Caminho de IMG: Administrao de materiais Administrao de inventrio e Inventrio fsico Nota

Fiscal Atualizar relevncia de item e determinao de tipo de NF Atualizar cadeias de contabilizao de impostos Atualizar derivao de categoria de nota fiscal Atualizar cadeia de contabilizao de impostos

Livros fiscais: Customizing


A tabela a seguir fornece uma sntese de todas as atividades do Customizing relacionadas s funes de livros fiscais da Verso de pas para o Brasil. As atividades so listadas na mesma ordem na qual aparecem no Guia de Implementao (IMG).
Atividade de Customizing Caminho de IMG: Contabilidade financeira Contabilidade do Razo Operaes contbeis Encerramento Relatrio Relatrio financeiro legal do Brasil. Modelo 8 - Contas especiais Modelo 9 - Contas especiais

Definir contas adicionais do Modelo 8 Definir contas adicionais do Modelo 9

Importao de alquotas de imposto para cdigos de imposto


Utilizao
Executar esse relatrio para importar alquotas de imposto para cdigos de impostos da Contabilidade financeira (FI) que so fornecidos na Verso de pas para o Brasil.

Pr-requisitos
Deve-se executar esse relatrio em todos os mandantes do sistema existente nos quais as funes brasileiras so necessrias, incluindo o mandante 000. Antes, verificar se existe o mesmo procedimento para clculo de impostos em todos os mandantes para os quais so importadas as taxas.

Procedimento
1. No Customizing do FI, selecionar Configuraes globais da Contabilidade financeira IVA Clculo Definir cdigos de IVA. 2. Entrar pas BR. 3. Na tela Atualizar cdigo de imposto:1 tela, selecionar Cdigo de imposto Transportar Importar. exibida a tela Importar cdigos de impostos aps Transportar. Selecionar .

4.

Verificar se o batch input relacionado foi processado, selecionando Sistema Servios Batch Input Pastas. Para informaes detalhadas, consultar a documentao do relatrio.

5.

Componentes para vrias aplicaes

ipo de nota fiscal


Definio
Uma classificao de uma nota fiscal que descreve o processo comercial, por exemplo, a entrada de nota fiscal.

Utilizao
Cada nota fiscal deve ser atribuda a um tipo de nota fiscal. Em Vendas e distribuio (SD), o sistema determina automaticamente o tipo de nota fiscal, contudo, deve-se fazer essa classificao manualmente na Reviso de faturas em Logstica e no Emissor de nota fiscal. O tipo de nota fiscal usado para determinar os atributos importantes de uma nota.

Estrutura
Definir os tipos de nota fiscal no Customizing, em Componentes para vrias aplicaes Funes de aplicao geral Nota Fiscal Definir tipos de nota fiscal. Para cada tipo de nota fiscal, entrar os dados necessrios.
Nota fiscal entrada Definir esse cdigo se uma nota fiscal recebida for emitida pelo cliente em vez do fornecedor habitual. Tipo de cancelamento de NF Definir o tipo de cancelamento a ser associado ao tipo de nota fiscal. Se uma nota fiscal for cancelada, o sistema cria uma nova nota fiscal com o tipoCancelar; atribui automaticamente o tipo de cancelamento da nota fiscal adequada que definido aqui para o tipo de nota fiscal correspondente.

Direo de movimento Aqui, especifica-se se a nota fiscal de entrada ou de sada. Tipo de documento Deve-se especificar um dos seguintes tipos de documento para o tipo de nota fiscal: nota fiscal, complementar, correo, conhecimento (simples ou mltiplo), cancelar ou devolver. Dados da reviso de faturas Funo do parceiro de NF(parceiro principal para o cabealho da nota fiscal) Tipo de parceiro de NF (fornecedor, local de negcio ou cliente) Tipo de item de NF (para processos especiais, como, por exemplo, fornecimentos terceirizado, fornecimentos futuros, consignaes) Chave de texto (determinao de textos automticos processamento de devoluo IPI)

Formulrio de nota fiscal necessrio atribuir um formulrio de nota fiscal ao tipo de nota fiscal; necessrio para a impresso de notas fiscais. Modelo de nota fiscal Especificar aqui o modelo de nota fiscal para o tipo de nota fiscal; o modelo definido pelas autoridades e devem ser especificados nos files fiscais.

Nmero de nota fiscal


Definio
O nmero impresso na nota fiscal.

No confundir o nmero da nota fiscal, tambm conhecido por nmero externo, com o nmero interno do documento gerado pelo sistema para cada nota fiscal.

Utilizao
Sozinho, o nmero da nota fiscal no um nmero nico, mas torna-se nico quando combinado com uma pessoa jurdica e uma srie, conforme descrito nos seguintes casos: Quando uma nota fiscal emitida, o sistema R/3 gera automaticamente o nmero de nota fiscal. No caso de notas fiscais emitidas, o nmero torna-se nico na combinao de local de negcios + srie + nmero de nota fiscal. Ao receber uma nota fiscal , o nmero da nota fiscal impressa no formulrio recebido No caso de notas fiscais recebidas, o nmero torna-se nico na combinao de parceiro + srie + nmero de nota fiscal.

Estrutura
O nmero da nota fiscal consiste de um nmero, srie e subsrie. No Emissor da nota fiscal, os trs elementos aparecem em trs campos consecutivos, apenas o primeiro definido N de NF (nmero de nota fiscal). Quando se recebe uma nota fiscal com mercadorias fornecidas, necessrio entrar o nmero da nota fiscal de entrada. Na Reviso de faturas (Logstica), por exemplo, entrar o nmero na transao da entrada de mercadorias no campo Nota da remessa. Nesses casos, ao entrar o nmero da nota fiscal em um nico campo, deve-se entr-lo em um dos seguintes formatos. Os vrios elementos so descritos na tabela abaixo. xxxxxx

xxxxxx-sss xxxxxx-Suu Descrio Nmero da nota fiscal Sries (sem subsries) Sries (letra entre A e Z) Subsries

Elemento de formato xxxxxx sss S uu

Integrao
O sistema atribui automaticamente o nmero da nota fiscal ao imprimir a nota fiscal. Essa atribuio automtica depende das configuraes do customizing para o sada da nota fiscal,especialmente no que se refere aos grupos de nmeros, intervalos de numerao, nmeros de nota fiscal e tamanhos de formulrios (consultar Customizing de Nota Fiscal: Customizing, em Sada).

Emissor de notas fiscais


Utilizao
Usar o Emissor da nota fiscal (NF) para:
Criar uma nota fiscal manualmente

Deve-se criar notas fiscais somente com o Emissor de NF caso o sistema no gere notas fiscais automaticamente via integrao com Reviso de faturas e Administrao de estoques em Administrao de materiais (MM), ou Faturamento em Vendas e distribuio (SD). Observar que o Emissor da NF no atualizar outros componentes do SAP R/3 automaticamente; isso significa que para cada nota fiscal criada manualmente com o Emissor da NF, deve-se lanar impostos e movimentos de materiais na Contabilidade financeira (FI) e MM separadamente. Exibir ou alterar uma nota fiscal que foi criada manualmente ou gerada automaticamente. Imprimir ou reimprimir uma nota fiscal Cancelar uma nota fiscal que foi criada no Emissor da NF

Caractersticas
O Emissor da NF permite entrar todos os dados relevantes s notas fiscais.

Atividades
Para acessar o Emissor da NF, executar as seguintes transaes:
Ao Criar Nota fiscal Transao J1B1N

Alterar Nota fiscal Exibir Nota fiscal Impresso de nota fiscal

J1B2N J1B3N J1B3N

Dados de nota fiscal


A 1 tela do Emissor da nota fiscal difere dependendo se estiver criando uma nota fiscal, ou alterando ou exibindo uma. Aps entrar a transao, as seguintes informaes estaro disponveis:
Nome da ficha Sntese Informao exibida Esta ficha fornece uma sntese de todos os itens da nota fiscal. Aqui possvel entrar dados, como o material e a quantidade, assim como muitos outros tipos de informaes. possvel saltar para as informaes do item clicando duas vezes um item ou selecionando os botes: Detalhes do item, Impostos ou Mensagens do item (consultar prxima coluna) Subtelas adicionais Detalhe do item: essa tela contm os dados do item, como material, quantidade, preo, desconto, frete, informaes sobre leis tributrias, cdigos de NBM e assim por diante. Aqui tambm possvel entrar dados. Impostos: essa ficha de registro contm os detalhes de impostos como tipo de imposto, montante base, montantes base excludos, taxas, montante de imposto e assim por diante. Todos os impostos devem ser entrados aqui: possvel entrar os montantes de impostos manualmente, ou podem ser calculados para itens marcados usandose o montante base e a taxa por meio da funo Clculo de impostos (em Processar Calcular) Mensagens de item: essa tela exibe todas as mensagens que forem ligadas ao item especificado. Para as mensagens manualmente criadas, possvel especificar as ligaes selecionando-se o botoLigaes na ficha Mensagens. Valores totais Esta ficha resume todos os valores de impostos calculados para os itens da nota fiscal. Aqui no possvel entrar dados. Aqui pode-se especificar outros parceiros alm do parceiro principal (como uma transportadora). Nenhum

Parceiros

Para visualizar os detalhes de parceiro,clicar duas vezes na ID do parceiro ou selecionar o boto Detalhes. Informaes detalhadas sobre o parceiro especificado so exibidas, como o endereo, nmeros de identificao fiscal, e assim por diante. Nenhum dado pode ser entrado aqui exceto quando as notas fiscais forem

criadas para parceiros ocasionais. Mensagens Aqui os textos especficos da nota fiscal podem ser entrados (textos de cabealho e de linha). possvel criar novos textos, mas um texto criado automaticamente no pode ser alterado (lei tributria, por exemplo). Texto descritivo: se um texto de cabealho ou item tiver vrias linhas, pode-se entrar todas as linhas nesta tela. Para isso, selecionar o boto lpis Ligaes para itens: os textos de item devem ser ligados ao item em particular. Selecionar uma mensagem e selecionar o boto Links. O sistema exibe todos os itens, selecionar os itens que devem ser ligados mensagem. Nenhum Nenhum

Transporte Dados financeiros Administrao

Exibe os dados de transporte Exibe dados financeiros, inclusive informaes sobre imposto retido na fonte Essa ficha de registro contm dados administrativos, como o nome do usurio que criou a nota fiscal, o cdigo de impresso e assim por diante.

Nenhum

Criao de notas fiscais


Procedimento
Criar tambm uma nota fiscal manualmente usando o Emissor da nota fiscal (NF). 1. Executar transao J1B1N. 2. Entrar as informaes a seguir na 1 tela, depois selecionar Entrar.

Tipos de nota fiscal Empresa e local de negcio Funo de parceiro (como recebedor da mercadoria) e a ID de parceiro.

possvel criar notas fiscais para parceiros ocasionais (para informaes detalhadas, consultar contas ocasionais de clientes e fornecedores);a nica diferena que necessrio atualizar dados bancrios no respectivo documento FI, e no no Emissor da NF. 3. Se os valores entrados na nota fiscal devem incluir ICMS e ISS (caso devam, definir o cdigo Incl. ICMS/ISS)

Entrar todos os dados relevantes +para a nota fiscal, depois selecionar Gravar.

Resultado
O sistema cria automaticamente uma solicitao de impresso para a nota fiscal de acordo com as regras definidas no formulrio da nota fiscal. Depois, pode-seimprimir a nota fiscal, se necessrio.

Alterao/Exibio de notas fiscais


Para alterar uma nota fiscal, executar a transao J1B2N; para exibir uma nota fiscal, executar a transao J1B3N.

Deve-se entrar o nmero interno do documento da nota fiscal na 1 tela. Caso no saiba qual o nmero, pode-se selecionar as entradas possveis e pesquisar por meio de:
Nmero da nota fiscal Documento SD original Documento de reviso de faturas original (no usado) Documento de material original Documento de reviso de faturas de logstica original

Se alterar ou exibir uma nota fiscal que foi gerada automaticamente no MM ou SD, pode-se visualizar o documento original (como o documento do material ou do faturamento) no nvel do item, selecionando o boto Documento-modelo

Impresso de notas fiscais


1. ...

1. 2.

Saltar para o modo exibir do Emissor da nota fiscal chamando a transao J1B3N. Deve-se entrar o nmero interno do documento da nota fiscal na 1 tela. Caso no saiba qual o nmero, pode-se selecionar as entradas possveis e pesquisar por meio de:

Nmero da nota fiscal Documento SD original Documento de reviso de faturas original Documento de material original Documento de reviso de faturas de logstica original

3.

Selecionar Nota Fiscal Sada. O sistema atribui automaticamente um nmero de nota fiscal.

Consultar tambm:

Impresso de notas fiscais

Impresso de notas fiscais


Utilizao
A maior parte das empresas brasileiras tem exigncias muito especficas no que se refere impresso de nota fiscal, elas costumam ter layouts e dados diferentes no formulrio da nota fiscal. O sistema R/3 usa o SAPscript para imprimir uma nota fiscal. A Verso de pas para o Brasil inclui um formulrio modelo, J_1BNOTA_FISCAL, cujo layout e dados atendem s diretrizes brasileiras. Para fazer modificaes a fim de atender s necessidades da empresa, copiar o formulrio modelo e modificar conforme necessrio. Para informaes detalhadas, consultar Sntese do SAPscript.

Customizing Antes de imprimir notas fiscais, necessrio fazer algumas Configuraes do Customizing relativas aos formulrios e nmeros. Atividades dirias No modo exibir do Emissor da nota fiscal (NF) (transao J1B3N), possvel imprimir uma nota fiscal nos seguintes casos:
Aps o sistema gerar uma nota fiscal automaticamente em Administrao de materiais (MM) ou Vendas e distribuio (SD). Saltar para o Emissor da NF, e o sistema prope a nota fiscal que foi gerada. Selecionar Nota Fiscal Sada. Aps ter criado uma nota fiscal manualmente Quando a nota fiscal gravada, o sistema gera automaticamente uma solicitao de impresso, que precisa ser atendida. Selecionar Nota fiscal Sada. Para reimprimir uma nota fiscal Selecionar Nota Fiscal Reimprimir.

Aps ter impresso uma nota fiscal (sada), o Emissor da NF define o cdigo Impresso na ficha Administrao.

Customizing da sada da nota fiscal


Quando uma nota fiscal impressa, o sistema R/3 gera automaticamente um nmero. Para que o sistema gere esse nmero e para imprimir uma nota fiscal, necessrio fazer as seguintes configuraes do customizing. Trabalhar nas atividades do Nota Fiscal: Customizing em Sada e Determinao de mensagens. Consultar a documentao do IMG para informaes detalhadas sobre as atividades. Para informaes detalhadas sobre as notas fiscais de uma nica pgina, consultar Autorizao de partio de faturas (partio de nota fiscal).

Formulrio de nota fiscal


Definio
Formulrio usado para imprimir uma nota fiscal

Utilizao
O formulrio da nota fiscal controla um nmero de fatores relacionados sada da nota fiscal.

A gerao do nmero da nota fiscal baseia-se no grupo de nmeros atribudo. Tamanho de uma pgina de nota fiscal (importante para as notas fiscais de uma nica pgina) Sries e subsries do nmero da nota fiscal Se a nota fiscal for uma fatura de nota fiscal (consultar Nota Fiscal) Programa de impresso e formulriot usado para imprimir a nota fiscal Se a impresso automtica for iniciada via controle de mensagem SAP (NAST com a aplicao de sada da NF)

Customizing Para atualizar os formulrios de nota fiscal, selecionar Componentes para vrias aplicaes Funes de aplicao geral Nota Fiscal Sada Definir formulrios. Se um novo formulrio de nota fiscal for criado, deve-se:
Atribui-lo conforme necessrio aos tipos de nota fiscal (Atividade do Customizing Definir tipos de nota fiscal). Atribu-lo a um local de negcios (atividade Definir nmeros de nota fiscal e tamanhos de formulrios) Especificar os programas de processamento e o formulrio do SAPscript para impresso (funo Programas de processamento do Customizing) Definir os tipos de sada para o formulrio (Tipos de condies, em Determinao de mensagens).

O dispositivo de sada deve ser atualizado.

Formulrio da nota fiscal


A maioria das funes SAPscript podem ser usadas para personalizar o formulrio da nota fiscal para atender s necessidades da sociedade. As estruturas de comunicao a seguir so usadas para transferir dados relevantes da nota fiscal. Para informaes detalhadas sobre os campos disponveis das estruturas, usar o Sistema de informaes do R/3 Repository.
J_1BPRNFDE Dados de destino:essa estrutura contm dados sobre o destino da NF (como endereo, nmero no CNPJ e inscrio estadual). J_1BPRNFFA Dados da fatura:essa estrutura contm dados sobre as condies de pagamento dos diferentes pagamentos a prazo. So suportadas at cinco parcelas. J_1BPRNFHD Cabealho do documento: essa estrutura contm dados sobre o cabealho da NF (como tipo da NF, nmero da NF e data de emisso). J_1BPRNFIS Dados do emitente: essa estrutura contm dados sobre o emitente da NF (como endereo, nmero no CNPJ e inscrio estadual). O centro remetente geralmente o emitente.

J_1BPRNFLI Informaes da linha: essa estrutura contm os dados sobre a linha da nota fiscal (como material, descrio de material, ICMS e IPI). J_1BPRNFRE - Dados do recebedor da fatura: essa estrutura contm dados sobre o recebedor da fatura (como endereo, nmero no CNPJ e inscrio estadual). J_1BPRNFRG - Dados do pagador:essa estrutura contm dados sobre o pagante (como endereo, nmero no CNPJ e inscrio estadual). J_1BPRNFST Subtotais e parte superior/inferior da pgina: essa estrutura usada para imprimir os totais da pgina anterior no caso de impresso de mltiplas pginas. J_1BPRNFTR - Dados do transporte: essa estrutura contm dados sobre o transporte (como endereo, nmero no CNPJ e inscrio estadual). J_1BPRNFTX Textos: essa estrutura contm os textos da nota fiscal. usada para imprimir at 16 linhas na janela do texto. O nmero de linhas impressas depende do formulrio da nota fiscal. Todos os outros textos so impressos na janela PRINCIPAL.

H algumas restries ao definir janelas e elementos do texto:


2. ...

1.

A janela PRINCIPAL deve conter os elementos do texto CABEALHO (imprimir informaes sobre o cabealho), LINHA (imprimir informaes sobre a linha), INTERTOTAIS (totais por condio de imposto e alquota de ICMS), e TEXTOS (imprimir texto adicional que no cabe na janela de texto). 2. A janela SUBTOTAL deve conter o elemento de texto RODAP (subtotais na parte inferior de uma pgina no caso de nota fiscal de mltiplas pginas).

Cancelamento de notas fiscais


Utilizao
possvel usar o Emissor da nota fiscal para cancelar uma nota fiscal que foi criada manualmente com o Emissor da NF.

Procedimento
3. ...

1. 2. 3.

Executar transao J1B3N (modo exibir do Emissor da NF). Especificar o nmero do documento da nota fiscal interna. Selecionar Nota Fiscal Cancelar.

Resultado
O sistema cria uma nova nota fiscal com o tipo Cancelar. Alm disso, atualiza os dados administrativos da nota fiscal original, definindo o cdigoCancelado.

Sistema de relatrios
Alm do sistema de relatrios standard disponvel no sistema R/3, foram criados relatrios especficos do pas para a Verso de pas para o Brasil que abrange a maioria dos livros fiscais e files fiscais necessrios no Brasil.

O sistema de relatrios fiscais baseia-se na nota fiscal, e executado no nvel do local de negcios.

Livros fiscais
Definio
Um registro, exigido pelas autoridades fiscais brasileiras, que contm operaes financeiras relativas nota fiscal.

Utilizao
Os livros fiscais precisam ser impressos mensalmente e mostrados s autoridades no caso de uma auditoria. O sistema R/3 faz todas entradas para esses registros automaticamente e possvel preparar cpias delas conforme necessrio. A Verso de pas para o Brasil suporta os seguintes livros fiscais: Nome Modelo 1, 10 Modelo 2 Modelo 3 Modelo 7 Modelo 8 Modelo 9 Modelo 12 ISS Report Livro dirio Livro Razo Descrio em ingls List of incoming documents and vendor list List of outgoing documents Overview of production and inventory Physical inventory overview Directory for calculating IPI tax Directory for calculating ICMS tax List of interstate goods movements Directory for calculating ICMS tax General journal Accounting book Descrio em portugus Registro de entradas Registro de sadas Registro de controle da produo e do estoque Registro de inventrio Registro de apurao do IPI Registro de apurao do ICMS List. de operaes interestad. Registro de apurao do ISS Livro dirio Livro Razo

Pode-se acessar os relatrios no menu SAP Easy Access como a seguir: Modelos e relatrio de ISS:Contabilidade Contabilidade financeira Contas a receber ou Contas a pagar Sistema de relatrios Brasil. Livro Dirio:Contabilidade Contabilidade financeira Razo Processamento peridico Encerramento Relatrio Relatrios do razo Documento Brasil Dirio. Como a funo general journal est disponvel como SAP Query, permite criar facilmente extenses sem modificar o texto fonte. O nome do query relevante LD, a rea funcional relacionada chamada de /SAPQUERY/J1B2 e o grupo do usurio relacionado o /SAPQUERY/XX. Livro Razo:Contabilidade Contabilidade financeira Razo Processamento peridico Encerramento Documento Escriturao de contas Todas as contas Razo do file de documento.

Para informaes detalhadas, consultar a documentao do relatrio.

Livros fiscais
Definio
Um file deve ser submetido s autoridades fiscais.

Utilizao
O sistema R/3 permite criar os seguintes files fiscais brasileiros:
Nome Arquivo Magntico IN68 Descrio em ingls File as per ICMS law 69/02 Master data, document files, and tables (valid through December 31, 2001) Master data, document files, and tables (valid through December 31, 2001) Withholding tax Descrio em portugus

Arquivo magntico ICMS 69/02 Instruo normativa 68 (IN68)

IN86

Instruo normativa 86 (IN68)

DIRF

DIRF

Pode-se acessar os relatrios no menu SAP Easy Access como a seguir:


Arquivo Magntico, IN68, e IN86: Contabilidade Contabilidade financeira Contas a receber ou Contas a pagar Sistema de relatrios Brasil. DIRF: Contabilidade Contabilidade financeira Contas a pagar Imposto retido na fonte Brasil DIRF.

Para informaes detalhadas, consultar a documentao do relatrio.

Cdigo CFOP
Definio
Um cdigo definido pelas autoridades brasileiras que descreve o tipo de transao comercial. Em portugus, chamado de cdigo fiscal de operaes e prestaes Um cdigo CFOP contm informaes sobre a origem da mercadoria, assim como o tipo de operaao, como vendas, devolues, transferncias de estoque, ou servios.

Utilizao
O cdigo CFOP deve ser impresso em quase todas as notas fiscais e includo na maioria dos formulrios de prestao de contas. Uma exceo seria alguns tipos de servios onde o CFOP no necessrio.

Estrutura
Desde 1 de janeiro de 2003, o cdigo CFOP consiste de quatro dgitos, por exemplo, 1122. Alm disso, possvel definir extenses para cada cdigo, que o sistema usa para atribuir textos. O primeiro dgito baseia-se nos seguintes critrios:
Direo de movimento de mercadorias Entrada Primeiro dgito 1 2 3 Sada 5 6 7 Categoria de destino Mesmo estado Estado diferente Pas diferente Mesmo estado Estado diferente Pas diferente

Integrao
O sistema determina o cdigo CFOP automaticamente em Vendas e Distribuio (SD) e Administrao de materiais (MM), baseado em como foram definidas as Opes de Customizing (consultar Cdigos CFOP).

Contabilidade financeira (FI)


Finalidade
O componente Contabilidade financeira (FI) abrange as leis e prticas comerciais mais importantes especficas do Brasil. A documentao a seguir descreve esses aspectos do componente.

Caractersticas
A verso de pas para o Brasil autoriza a entidade de local de negcio o nvel que usado para declarar IVA, relatrio de nota fiscal e numerao de documento oficial. Atividades dirias:
Calcular impostos automaticamente ao lanar um pedido em Administrao de materiais (MM) ou uma ordem do cliente em Vendas e Distribuio (SD). Processar pagamentos de entrada e sada em Contas a receber (FI-AR) e Contas a pagar (FI-AP). Isso inclui boletos, faturas e DME.

Tambm possvel usar as funes FI brasileiras para atender s exigncias dos relatrios externos, incluindo os livros fiscais e files fiscais.

Impostos (FI-AP/AR)
Utilizao
O componente Contabilidade financeira (FI) abrange as leis e prticas comerciais mais importantes especficas do Brasil. Para informaes detalhadas sobre impostos, consultar Impostos (FI-AP/AR).

Pr-requisitos
Foram atualizadas todas as opes de impostos no Customizing. Cada taxa de imposto descrita em detalhes na documentao a seguir, junto com as opes de Customizing necessrias. Contudo, para uma viso geral, consultar a lista de atividades de Customizing activities para impostos brasileiros. Alm disso, deve-se entrar todos os nmeros de identificao fiscal relevantes aos clientes, fornecedores e prpria empresa.

Caractersticas
A Verso de pas para o Brasil calcula automaticamente os seguintes formulrios de impostos:
IVA Impostos retidos na fonte

O sistema calcula impostos brasileiros que so cobrados em nveis federais, estaduais e municipais. Leva em conta as possveis excees e disponibiliza todos os dados relativos a impostos exigidos pelo relatrio externo.

Nmero de identificao fiscal


Definio
Consultar nmero de identificao fiscal

Utilizao
A verso de pas para o Brasil abrange vrios nmeros de identificao fiscal no Brasil para cobrana de impostos e posteriormente declarao s autoridades fiscais. Atualizar nmeros de identificao fiscal de clientes e

fornecedores nos registros mestre na ficha (clientes) Dados de controle ou na tela (fornecedores) Controle.
Nmero no CNPJ para pessoas jurdicas Nmero de CPF para pessoas fsicas Entrar o nmero do CPF no campo Nmero de identificao fiscal 2 e definir o cdigo Pessoa fsica. O nmero do CPF contm 11 dgitos, por exemplo, 076.635.65880. Entrar todos os 11 dgitos sem espaos, pontos ou hfens. Inscrio estadual Entrar a inscrio estadual no campo Nmero de identificao fiscal 3 (no h nmero fixo de dgitos ou formato especial). Inscrio municipal Entrar a inscrio municipal no campo Nmero de identificao fiscal 4 (no h nmero fixo de dgitos ou formato especial).

Entrar as prprias inscries estaduais e municipais por local de negcio (consultar Local de negcio).

Nmero no cadastro nacional de pessoas jurdicas


Definio
Consultar Nmero CNPJ

Estrutura
O nmero no CNPJ tem 14 dgitos, por exemplo, 12.345.678./0001-96. Esses dgitos representam trs elementos distintos:
Os primeiros oito dgitos referem-se ao nmero de registro da empresa atribudo empresa pelas autoridades fiscais. Os prximos quatro dgitos referem-se ao local de negcio. Os ltimos dois dgitos referem-se aos nmeros de verificao, que o sistema usa para executar verificaes automticas quando criado um registro de cliente ou de fornecedor para assegurar que no sejam armazenados no sistema nenhum nmero invlido.

Dados mestre Atualizar nmeros no CNPJ de clientes e fornecedores nos registros mestre na ficha (clientes) Dados de controle ou na tela (fornecedores) Controle, no campo Nmero de identificao fiscal 1. Ao entrar os nmeros no CNPJ de clientes e fornecedores, entrar apenas os 14 dgitos sem espaos, pontos, barras ou hfens.

Entrar vrios elementos prprios do nmero no CNPJ nos dados mestre da empresa. No Customizing da Contabilidade financeira (FI), selecionarOpes globais Contabilidade financeira Empresa Entrar parmetros globais. Selecionar Detalhes adicionais e entrar dados da seguinte forma:
Local de negcio no CNPJ Entrar aqui o elemento do local de negcio que atribudo s sedes da enpresas. Em geral, esse nmero 0001. O sistema exige esse nmero para processar Contas a receber (FI-AR) e Contas a pagar (FI-AP). Nmero de registro da empresa no CNPJ Entrar aqui o nmero de registro da empresa, que o mesmo para todos os locais de negcio definidos na empresa.

Cada combinao de nmero de registro de empresa e local de negcio fornece um nico nmero no CNPJ; o local de negcio o nvel no qual o sistema de relatrios deve ser executado.

Local de negcio
Definio
Consultar local de negcio No Brasil, refere-se a uma unidade organizacional localizada entre os nveis de empresa e centtro, conforme ilustrado no grfico a seguir (chamado de BP):

Utilizao
No Brasil, o local de negcios usado para declarar IVA, relatrio de nota fiscal e numerao de documento oficial. Customizing necessrio fazer as seguintes opes para os locais de negcio no Customizing dos Componentes para vrias aplicaes, em Funes de aplicao geral Nota Fiscal CNPJ dos locais de negcio:
Definir locais de negcio Definir aqui todos os locais de negcio necessrios empresa. Para cada local de negcio, entrar informaes relacionadas nota fiscal, como os nmeros de identificao fiscal. Se a substituio tributria (ST) deve ser aplicada, possvel entrar o nmero da inscrio estadual da ST por regio fiscal. Tambm necessrio atualizar os dados de endereo de cada local de negcio uma vez que o programa de impresso de nota fiscal usa o endereo do local de negcio como o endereo do emitente (no o endereo do centro fornecedor). Ao fazer essas opes, o sistema estabelece o local de negcio como a entidade registrada com as autoridades que so responsveis pela emisso denotas fiscais e relatrio de nota fiscal e impostos. Atribuir locais de negcios a centros Atribuir local de negcio a um ou mais centros.

O centro deve ser atribudo empresa brasileira antes de alocar um local de negcio.

Tambm necessrio atribuir grupos de intervalo de numerao ao local de negcio, uma vez que no nvel do local de negcio que os formulrios de sada so numerados. Essa atribuio feita no Customizing da nota fiscal (consultar o caminho acima), em Sada Definir nmeros da nota fiscal e tamanhos de formulrios. Alm disso, necessrio atualizar a atribuio do local de negcio nos dados mestre da empresa, conforme descrito em Nmero no CNPJ.

IVA
Definio
Consultar IVA e Impostos adicionais.

Utilizao
No Brasil, existem vrios IVAs, dos quais a Verso de pas para o Brasil abrange os seguintes:
Imposto sobre produtos industrializados (IPI) Imposto sobre circulao de mercadorias e servios (ICMS), assimo como formulrios especiais de ICMS

ICMS (complemento) ICMS sobre fretes ICMS substituio tributria (SubTrib) e SubTrib sobre fretes

Imposto municipal sobre servios (ISS). Contribuio social sobre servios (INSS Instituto nacional de seguro social).

Quando uma empresa criada usando o modelo do Brasil e as etapas do Customizing so concludas, o sistema faz automaticamente todas as opes necessrias para esses impostos. As sees a seguir explicam sobre os impostos em detalhes, comeando com uma explicao sobre as vrias taxas por imposto, e como o sistema calculaessas taxas.

Local de trabalho do administrador de impostos


Utilizao
O local de trabalho do administrador de impostos (TMW) uma ferramenta de Customizing que permite fazer todas as opes necessrias relevantes para o clculo de impostos no Brasill (aproximadamente 50), em uma nica tela.

Recomendamos praticar todas as atividades individuais do IMG quando configurar os impostos brasileiros pela primeira vez no sistema, documentando conforme necessrio com base no projeto. Depois, conforme seja necessrio efetuar alteraes (devido alguma mudana na taxa de imposto, por exemplo), possvel faz-la rapidamente usando o TMW. possvel usar o TMW independentemente do mtodo de clculo empregado; ele simplesmente traz todas as atividades de impostos para uma nica transao. Apenas o menu descendente Configurao de condies contm atividades que so relevantes apenas para o clculo de impostos baseado na condio ( Migration, Mapeamente de condies e Mapeamento de nota fiscal), e essas no so visveis se o clculo de impostos baseado na condio no tiver ativado.

Integrao
Todas as opes TMW tambm podem ser encontradas como atividades separadas no Guia de implementao (IMG), com a exceo de duas: 1. Opo de mudar para um pas diferente dentro do TMW

2.

Migrao de taxas de impostos existentes para registros de condies, que necessrio quando se usa o clculo de impostos baseado na condio (apenas se mudar os esquemas de clculo de impostos)

Atividades
Acessar o TMW no Customizing da Contabilidade financeira, selecionando Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Clculo Opes para clculo de imposto no Brasil Acesso ao local de negcio do Administrador de impostos. Consultar a documentao IMG para obter uma listagem completa de todas as atividades do TMW. possvel acessar a documentao das atividades individuais da maneira padro (clicando no cone do documento esquerda da atividade no IMG), ou selecionando o cone i azul dentro de cada atividade. Tambm possvel acessar o TMW chamando a transao J1BTAX.

Taxas de imposto
Pode-se definir vrias taxas de imposto para o IPI, ICMS, SubTrib e ISS, as quais sero acessadas pelo sistema durante o clculo de impostos na seqncia descrita a seguir. Os valores propostos correspondem queles publicados pelo governo, e so baseados em um determinado fator ou combinao de fatores.
Valores de impostos propostos Taxa de imposto IPI ICMS SubTrib ISS Fator(es) Cdigo NBM Regio fiscal de origem Regio fiscal de destino Regio fiscal de origem Regio fiscal de destino Material

Alm disso, pode-se definir excees para cada taxa de imposto: As excees dinmicas permite definir taxas especiais baseadas em campos chave armazenados nos registros mestre do cliente, fornecedor e material, e tambm o cdigo de imposto, que retirado do nvel de item nas transaes. Por meio de grupos de imposto, que atribui-se depois s tabelas de exceo dinmica, possvel definir at trs campos chave que o sistema usa para determinar a taxa de imposto adequada noc aso de excees dinmicas.

Tambm possvel definir excees dependentes de material, mas recomendase definir quaisquer excees de taxa usando-se excees dinmicas; o material um dos campos chave que pode ser definido no grupo de imposto.

Por ltimo, possvel definir valores propostos para IPI, ICMS, e ISS (no SubTrib), que o sistema usa se no determinar uma taxa vlida nas outras tabelas de taxa de imposto. Prioridade de valores Durante o clculo de imposto, o sistema procura a taxa de imposto correta nas tabelas de taxas de imposto. O sistema procura nas tabelas a seguir por cada tipo de imposto, na seqncia especificada e seleciona a primeira taxa que encontra:
4. ...

1. 2. 3. 4.

Excees dependentes do material Excees dinmicas Valores standard Valores propostos (para ICMS, IPI, e ISS apenas)

Consultar tambm:

Impostos: Customizing, para caminhos de IMG para definio de taxas de imposto e grupos de imposto de excees dinmicas, em Clculo de imposto

Imposto sobre produtos industrializados (IPI)


Definio
Consultar IPI

Utilizao
O IPI, que calculado nos documentos da nota fiscal, deve ser submetido s autoridades fiscais brasileiras. declarado no Modelo 8, Diretrio para Clculo do Imposto IPI (Registro de Apurao do IPI). O sistema tambm calcula um formulrio especial de IPI baseado na quantidade chamado de pauta de IPI. As mercadorias que caem nessa categoria so tributadas por unidade ou por quilograma, em vez de se tributar uma porcentagem definida por produto. Fazer essas especificaes adicionais nas atividades do Customizing do imposto IPI, mas em vez de entrar uma taxa no campo Taxa de imposto, usar o campo Taxa/Unidade e especificar adicionalmente o nmero de unidades e a unidade de medida.

Integrao
Vrios fatores influenciam a taxa de porcentagem e o valor bsico do IPI.
Uso das mercadorias (baseado no lanamento em Compras) Se o material for usado para industrializao (produo), os montantes do imposto sero lanados em itens separados. Se um material for usado paraconsumo, o imposto no dedutvel, e nesse caso o montante de IPI acrescentado ao valor do material e no possvel reduzir o imposto mediante o IVA liquidado. Se for material de revenda, o montante de IPI no dedutvel, mas ser adicionado ao valor do estoque. O IPI normalmente no vence na revenda, por ser um imposto seletivo cobrado na produo ou importao de mercadorias. Cdigo CFOP A alquota depende da classificao do produto, conforme definido pelo cdigo NBM. Para alguns produtos, O IPI calculado sobre base reduzida. Material Em geral, o sistema usa a alquota do IPI entrada para o cdigo NBM do material. Contudo, se qualquer outro valor for entrado como uma exceo (inclusive por material), esse valor sempre sobregrava aquele do cdigo NBM. Cliente Em determinados casos, os clientes podem ser isentos de IPI. Isso s se aplica SD, conforme descrito a seguir. Fornecedor Se o fornecedor for um atacadista isento de IPI, 50% do valor do IPI calculado pode ser recuperado. Como o atacadista no cobra IPI, esse crdito deduzido do valor do estoque (metade do montante do IPI deduzido do valor do estoque e a outra metade lanada como IPI dedutvel). O IPI no armazenado e impresso na nota fiscal. Isto relevante somente para MM.

A determinao de taxas em Administrao de materiais (MM) e Vendas e Distribuio (SD) Quando entra-se um pedido em MM ou uma ordem do cliente em SD, o sistema deriva a alquota de IPI dos seguintes fatores:
Fator Cdigo de imposto MM O cdigo de imposto FI determina se o sistema deve calcular o IPI. SD O esquema de clculo verifica o cdigo de imposto de SD: se o cdigo Calcular IPI estiver definido, o sistema calcula o IPI.Os cdigos de imposto SD so especificados na ordem do cliente em nvel de partida individual Mestre de clientes: Se o cdigo iseno de IPI for definido, o sistema no calcula o IPI sobre vendas ao cliente.

Registro mestre

Mestre de fornecedores: Se o cdigo Diviso fiscal for definido, 50% do valor do IPI calculado ser lanado como IVA suportado dedutvel, e 50% ser deduzido do lanamento do estoque ou do lanamento para uma conta

de despesas. Em geral, define-se esse cdigo para fornecedores atacadistas que no pagam IPI. Alquotas - IPI O sistema procura uma alquota como a descrita aqui.

Consultar tambm:

Lei fiscal do IPI

Imposto sobre circulao de mercadorias e servios (ICMS)


Definio
Consultar ICMS

Utilizao
O ICMS aplicado quando mercadorias ou servios so vendidou ou transferidos. O custo de frete e seguro so geralmente, mas no sempre, includos no valor bsico usado para calcular o ICMS. declarado no Modelo 9, Diretrio para Clculo do Imposto ICMS (Registro de Apurao do ICMS). A regio fiscal Zona Franca de Manaus, uma zona isenta de impostos criada como incentivo do governo para promover desenvolvimento, representa uma exceo no clculo do ICMS: o produto deve ser declarado, mas posteriormente descontado para que no seja necessrio efetuar pagamentos de ICMS. Algumas outras regies, chamadas de Cidades Conveniadas, mantm um status parecido.

Integrao
Vrios fatores influenciam a taxa de porcentagem e o valor bsico do ICMS.
O local de origem das mercadorias e para onde esto sendo transportadas. Cdigos dos produtos Asisenes de ICMS so possveis para determinados produtos. Uma iseno pode ser permanente ou vlida apenas em uma data especfica, e sua validade pode se aplicar a um estado ou pode se estender a todos os estados. Alquotas de ICMS reduzidas ou diferentes so aplicadas a determinados produtos. Taxas reduzidas s so cobradas em um estado; portanto, as taxas no dependem dos estados de origem e do destino.

Para alguns produtos, o ICMS calculado sobre uma base reduzida (por exemplo, 80 % do valor da mercadoria tributada e 20% no tributada).Como ocorre com as isenes, a reduo da base pode ser vlida permanentemente ou apenas por um determinado perodo de tempo. Taxas reduzidas s so cobradas em um estado; portanto, as taxas no dependem dos estados de origem e do destino. Cliente Algumas empresas no esto sujeitas ao pagamento de ICMS (por exemplo, algumas empresas do governo). Utilizao das mercadorias O valor base para o clculo do ICMS depende da utilizao das mercadorias. Se um cliente comprar mercadorias para produo ou revenda, o ICMS calculado sobre o valor das mercadorias sem IPI. Se as mercadorias forem para outra utilizao (por exemplo, para consumo), o ICMS calculado sobre o valor das mercadorias mais o IPI. Alm disso, a utilizao determina como os montantes devem ser lanados na compra. Se um material for usado para produo ou revenda, os montantes de imposto sero lanados em partidas individuais separadas. Se um material for usado para consumo, o imposto aumenta o valor do material e no pode ser recuperado.

A determinao de taxas em Administrao de materiais (MM) e Vendas e Distribuio (SD) Quando entra-se um pedido em MM ou uma ordem do cliente em SD, o sistema deriva a alquota de IPI dos seguintes fatores:
Fator Cdigo de imposto MM O cdigo de imposto FI determina se o sistema deve calcular o ICMS. SD O esquema de clculo verifica o cdigo de imposto de SD: se o cdigo Calcular ICMS estiver definido, o sistema calcula o ICMS. Os cdigos de imposto SD so especificados na ordem do cliente em nvel de partida individual Mestre de clientes: O sistema R/3 verifica o cdigo do domicilio fiscal do cliente para determinar a regio fiscal de destino que necessria para encontrar a alquota de ICMS. Se o cdigo iseno de ICMS for definido, o sistema no calcula o ICMS sobre vendas ao cliente.

Registro mestre

Mestre de fornecedores: O sistema R/3 verifica o cdigo do domicilio fiscal do fornecedor para determinar a regio fiscal de origem que necessria para encontrar a alquota de ICMS. No caso de conhecimentos, o sistema pode calcular o ICMS sobre uma base reduzida de 80%. Para obter esse valor de base reduzida, entrar 1 no campoBase do imposto, na telaControle. Centro receptor: O sistema R/3 verifica o cdigo do domicilio fiscal do centro receptor para determinar a regio fiscal de destino que necessria para

Centro

Centro fornecedor: O sistema R/3 verifica o cdigo do domicilio fiscal do centro receptor para determinar a regio fiscal de origem que necessria para

encontrar a alquota de ICMS. Alquota do ICMS

encontrar a alquota de ICMS.

O sistema procura uma alquota como a descrita aqui.

Consultar tambm:

Lei fiscal do ICMS

ICMS (complemento)
Definio
Um caso especial de ICMS o Complemento de ICMS.

Utilizao
O sistema calcula e lana o complemento de ICMS quando uma empresa compra mercadorias em um estado diferente e as mercadorias so usadas para consumo. O complemento de ICMS calculado como a diferena entre a alquota de ICMS que o forncedor cobra e a alquota de ICMS vlida no prprio estado da empresa.As alquotas baseiam-se nas regies fiscais de origem e destino, conforme descrito em ICMS. As excees podem ser aplicadas ao clculo do complemento de ICMS. Um estado pode definir que para um determinado material O complemento de ICMS no deve ser calculado, ou Um valor bsico diferente deve ser usado para o clculo (por exemplo,80%) possvel atualizar as excees do complemento de ICMS no Customizing da Contabilidade financeira,em Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Clculo Opes para clculo de imposto no Brasil Taxas de imposto Atualizar excees de complemento de ICMS.

Integrao
O sistema lana o complemento de ICMS como uma responsabilidade fiscal no FI, mas no acrescentado ao preo das mercadorias, e portanto no constitui parte da nota fiscal.

ICMS sobre fretes


Definio
ICMS cobrado nos servios de frete.

Integrao
Em Vendas e Distribuio (SD), o sistema calcula o ICMS sobre o frete se o cdigo Calcular ICMS sobre frete estiver definido no respectivo cdigo de imposto SD.

Substituio tributria do ICMS


Definio
Substituio tributria no Brasil.A Verso de pas para o Brasil calcula um formulrio de substituio tributria, para ICMS. O sistema refere-se a isso comosubstituio tributria, SubTrib, ou ST.

Utilizao
A substituio tributria um mtodo de cobrana de impostos de produtos que tm normalmente poucos produtores, mas muitos clientes (bebidas alcolicas, por exemplo). Simplifica a cobrana de impostos uma vez que as autoridades fiscais processam um volume muito reduzido de pagamentos de ICMS. Proceder na seguinte seqncia: Um produtor fabrica seu produto e vende-o a um revendedor, que, por sua vez, vende-o ao cliente final. Em vez do produtor e do revendedor apresentarem pagamentosd e ICMS s autoridades fiscais, as autoridades fiscais transferem o direito de cobrar impostos para o produtor das mercadorias. O produtor, chamado de contribuinte substituto (substituto tributrio), obrigado a apresentar o ICMS s autoridades fiscais, inclusive o imposto incorrido durante a venda ao revendedor e o imposto sobre a sobretaxa de revenda presumida que cobrada do revendedor. A sobretaxa calculada pela aplicao de uma taxa percentual ou derivada de um preo fixo por unidade.

A determinao de taxas em Administrao de materiais (MM) e Vendas e Distribuio (SD)


Quando entra-se um pedido em MM ou uma ordem do cliente em SD, o sistema deriva a alquota de SubTrib das mesmas informaes verificadas nadeterminao da alquota de ICMS, mas desta vez para a SubTrib: Cdigo de imposto FI/SD Registro mestre de fornecedor/cliente Em SD, se a classificao fiscal do cliente for 2 (Zona Franca - ICMS), o sistema tambm pode calcular o ST do modo especial necessrio para vendas a clientes localizados na regio fiscal da Zona Franca de Manaus. Centro receptor/fornecedor Alquota de SubTrib (em MM e SD) O sistema procura uma alquota como a descrita aqui.

Se o sistema no encontrar uma alquota de SubTrib, no poder calcular a SubTrib. No h uma taxa standard, como existe para IPI, ICMS e ISS. possvel agrupar clientes de acordo as regras usadas no clculo da SubTrib e depois especificar o grupo de clientes nos registros mestre de cliente. Definir os grupos de clientes no Customizing da Contabilidade financeira, selecionando Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Opes bsicas Opes para IVA no Brasil Definir grupos de clientes para o clculo de SubTrib.

Substituio tributria sobre fretes


Definio
Substituio tributria de ICMS para servios de frete (ST sobre frete) quando uma empresa de transportes fornece o servio, mas a empresa que paga o servio de frete calcula e apresenta o ICMS.

Utilizao
Se a fatura do frete (conhecimento) no contiver o montante de ICMS, a empresa receptora do servio deve calcular o ICMS, conhecido por ST sobre frete no sistema. Quando uma empresa criada com o modelo do Brasil, o sistema configura os cdigos de imposto IF (IVA suportado sobre mercadorias para produo, ICMS ST sobre frete) e CF (IVA suportado sobre mercadorias para consumo, ICMS ST sobre frete). Clculo em Administrao de materiais (MM) e Vendas e Distribuio (SD) O sistema calcula o ST sobre frete da seguinte maneira:
Fator Cdigo de imposto MM SD O sistema calcula o imposto se o cdigoCalcular SubTrib do ICMS sobre frete estiver definido no respectivo cdigo de imposto SD.

Deve-se criar um novo cdigo de imposto FI/MMe ativar o clculo da SubTrib do ICMS sobre frete (selecionando Saltar para Atualizar condies).

Valor base

Para que o sistema calcule o imposto, deve-se definir o valor bsico para o clculo.Entrar as condies de frete usadas para calcular o valor base no Customizing. Nas atividades listadas abaixo, deve-se definir o cdigo frete de ST (Acrescentar condio ao valor base para SubTrib sobre frete) para as condies que so parte do valor base para clculo. O sistema no verifica se as condies para as quais o cdigo frete de ST definido so estatsticas ou no. Esse cdigo no est relacionado definio de condies de frete no campo Valor de NF (SD/MM: Regras de transferncia: determinao de preos para Nota Fiscal), que determina para quais campos da partida individual da nota fiscal transferido um valor da condio.

Administrao de materiais Reviso de faturas

Vendas e distribuio Faturamento Documentos

de logstica Fatura recebida Nota Fiscal Determinao de valores

de faturamento Caractersticas especficas de pas Caractersticas especficas de pas - Brazil Condies do clculo de preos especiais

Imposto municipal sobre servios (ISS)


Definio
Consultar ISS (em portugus, Imposto sobre Servios). A alquota mdia de 5%.

Utilizao
A taxa de imposto determinada pela cidade do fornecedor e pelo tipo de servio. Os montantes de ISS, necessrios ao relatrio da nota fiscal, so includos no preos dos servios. Empresas de construo representam uma exceo regra no clculo do ISS: elas usam a alquota de ISS da cidade onde prestam servios e no da cidade na qual a empresa fica localizada.O sistema no trata dessa exceo.

Integrao
O ISS cobrado apenas dos prestadores de servios. Isso siginifica que o ISS s calculado quando lanada uma ordem de cliente em Vendas e Distribuio (SD) e no quando lanado um pedido em Administrao de materiais (MM). Em SD, quando entra-se uma ordem de cliente, o sistema deriva a alquota de ISS das seguintes informaes:
Cdigos de imposto SD O esquema de clculo de SD verifica o cdigo de imposto de SD: se o cdigo Calcular ISS estiver definido, o sistema calcula o ISS. Os cdigos de imposto SD so especificados na ordem do cliente em nvel de partida individual Alquota do ISS O sistema procura uma alquota de ISS adequada como a descrita aqui.

Consultar tambm:

Impostos retidos na fonte

Contribuio social sobre servios (INSS - Instituto nacional de seguro social).


Definio
O INSS um imposto de seguridade social que uma empresa paga quando recebe os servios de uma pessoa fsica.

Utilizao
Quando uma empresa criada com o modelo do Brasil, o sistema configura o cdigo de imposto IN, que usado para calcular o INSS baseado em uma alquota fixa.
Consultar tambm:

Impostos retidos na fonte

Clculo de imposto
Utilizao
O sistema usa mtodos diferentes para calcular impostos, dependendo do que ser entrado: se um pedido em Administrao de materiais (MM) ou uma ordem do cliente em Vendas e Distribuio (SD), conforme descrito a seguir. Se um documento for lanado diretamente na Contabilidade financeira (FI), determinados dados relacionados a imposto no estaro disponveis, como o material e o cdigo NBM; o sistema procede da mesma forma como no MM, mas no encontrar esses dados. Se as taxas standards forem atualizadas para ICMS, IPI e ISS, o sistema as usa no FI. Quando o sistema calcula impostos:
Determina se um determinado imposto deve ser calculado (com base nos cdigos de imposto) Determina qual a taxa a ser aplicada, e subseqentemente os montantes de impostos e os valores base de impostos por partida individual Transfere os montantes de impostos calculados por partida individual para a nota fiscal

O sistema considera as situaes de imposto e as leis fiscais para IPI e ICMS, assim como as regies fiscais.

Pr-requisitos
Foram feitas todas as Opes de Customizing necessrias para impostos no Brasil.

O local de trabalho do administrador de impostos permite executar todas as opes do Customizing relacionadas a impostos de um nico ponto de acesso.

Clculo de impostos em MM No MM, o sistema usa o esquema de clculo atribudo ao Brasil. Quando uma empresa criada com o modelo do Brasil, o sistema define o esquemaTAXBRJ automaticamente (mas recomenda-se mudar para TAXBRC, conforme descrito no Esquema de clculo, o link mostrado acima). Os clculos de custo permitem todos os Cdigos de imposto de FI/MM fornecidos com o sistema

Para os esquemas de clculo de impostos brasileiros funcionarem corretamente, certifique-se de que os campos Base do imposto valor lquidoe Base de desconto valor lquido estejam desativados no Customizing da empresa.

Clculo de impostos em SD Em SD, o sistema calcula impostos com os esquemas de clculo fornecidos com o sistema. Esses esquemas necessitam de informaes armazenadas nosCdigos de impostos de SD.

Esquema de clculo
Definio
Consultar O Esquema de clculo.

Utilizao
O sistema vem completo com dois esquemas de clculo de imposto do Brasil, um dos quais deve ser atribudo a seu pas:

Recomenda-se usar o esquema TAXBRC, por ser capax de adaptar flexivelmente a lgica do clculo de imposto para abranger novas exigncias fiscais ou necessidades especiais do cliente. TAXBRC Este esquema usado para calcular impostos brasileiros com base na tcnica de condies standard. Alquotas do imposto, leis tributrias e cdigos especiais, que determinam se as partidas individuais de impostos so includas na nota fiscal, esto todos armazenados no sistema como registros de condies. Por meio de tabelas de

mapeamento e configurao de cdigo fiscal, possvel definir quais valores devem ser escritos em quais campos da nota fiscal, e quais linhas fiscais sero geradas. Se for empregado o clculo de imposto com base na condio, necessrio ativ-lo e executar todas as atividades de Customizing relacionadas, todas podem ser encontradas no Customizing de impostos do Brasil, em Configuraes globais. Para mudar para o esquema TAXBRC (anteriormente foi usado o TAXBRJ), existe a funo de migrao no local de trabalho do Administrador de impostos, que pode ser usado para executar a converso inicial de entradas nas tabelas de impostos brasileiros para registros de condies. Depois, o sistema gera automaticamente os registros de condies para todas as entradas novas ou modificadas nessas tabelas. TAXBRJ Quando o sistema processa esse esquema, calcula os impostos externamente chamando o mdulo de funo J_1BCALCULATE_TAXES. Quando criada uma empresa usando o modelo do Brasil, o sistema define o esquema TAXBRJ automaticamente. Para atribuir um esquema diferente, selecionar no Customizing do FI, em Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Configuraes globais Atribuir pas ao esquema de clculo.

Cdigo de imposto FI/MM


Definio
Consultar cdigo de imposto

Utilizao
O sistema usa os cdigos de imposto FI/MM para calcular impostos automaticamente em Administrao de materiais (MM).

Estrutura
Diferente dos cdigos de imposto FI standard, esses cdigos de imposto contm informaes adicionais necessrias ao clculo de imposto de acordo com as diretrizes brasileiras.
Utilizao do material ((industrializao/produo ou consumo) Alm disso, a utilizao determina como o sistema calcula os montantes de impostos em Compras (MM-PUR). S necessrio para cdigos de imposto usados para calcular ICMS, IPI e SubTrib. Servio Deve-se definir o cdigo Servio se o sistema tiver que calcular o ISS ou INSS. Textos de ICMS e IPI As leis tributrias do IPI e ICMS so armazenadas no cdigo de imposto, que especifica os textos legais de nota fiscal e a situao fiscal de ICMS usados para os relatrios legais. Isenes Se o respectivo cdigo de imposto no acionar um clculo de ICMS e IPI e o cdigo Isento de ICMS ou Isento de IPI estiver definido, o sistema armazena o valor base respectivo (ICMS ou IPI) como Excludo/Base isenta em vez de Outra base no banco de

dados da nota fiscal (necessrio para o relatrio fiscal). Se, contudo, for efetuado um clculo, o sistema ignora esse cdigo de iseno no cdigo de imposto.

Quando criada uma empresa usando o modelo do Brasil, o sistema define os seguintes cdigos de imposto do modelo TAXBRJ:
IVA suportado Cdigo de imposto C0 C1 C2 C3 C4 C5 CF I0 I1 I2 I3 I4 I5 I6 I7 IE IF IN K0 K1 K2 K3 K5 K6 K8 Descrio Consumo: sem impostos Consumo: ICMS + complemento de ICMS apenas Consumo: ICMS + complemento de ICMS + ST Consumo: ICMS + complemento de ICMS + IPI Consumo: ICMS + complemento de ICMS + ST + IPI Consumo: apenas IPI Consumo: ICMS (substituio tributria sobre fretes) Industrializao: sem impostos Industrializao: apenas ICMS Industrializao: ICMS + ST Industrializao: ICMS + IPI Industrializao: ICMS + ST + IPI Industrializao: apenas IPI Industrializao: ICMS + IPI: revenda Industrializao: ICMS + ST + IPI: revenda Transaes isentas de imposto Industrializao: ICMS (substituio tributria sobre fretes) INSS 15% Compra para entrega futura G/R Compra para entrega futura I/R Compra para entrega futura G/R Industrializao de todos os impostos Compra para entrega futura I/R Industrializao de todos os impostos Consignao - Transporte G/R Consignao - Fatura I/R Compra para entrega futura I/R Industrializao de todos os impostos

K9 IVA liquidado Cdigo de imposto A0 A1 A3 B0 I9 S0 SD SE SI SZ

Compra de revenda para entrega futura I/R

Descrio Industrializao: sem impostos Industrializao: apenas ICMS Industrializao: ICMS + IPI Consumo: sem impostos ISS IVA liquidado SD: sem impostos IVA liquidado SD: ICMS/IPI/substituio tributria Transaes isentas de imposto IVA liquidado SD: ISS IVA liquidado SD: ICMS Zona Franca

No Customizing da Contabilidade financeira, possvel definir cdigos de imposto adicionais com detalhes de impostos adicionais para cada esquema de impostos. Para isso, selecionar Configuraes globais da Contabilidade financeira IVA Clculo Opes para Clculo de imposto no Brasil Definir cdigos de imposto do FI/MM.
Consultar tambm:

Cdigos de imposto

Regies fiscais
Definio
O cdigo de dois dgitos que identifica uma regio brasileira para fins de clculo de imposto.

Utilizao
O sistema calcula o ICMS com base nas regies fiscais de origem e destino dos materiais. Nas empresas brasileiras, as localizaes de origem e destino so gravadas no cdigo do domiclio fiscal, que est disponvel nos seguintes registros mestre: centro, cliente, fornecedor e empresa.

Integrao
Quando criado um dos registros mestre mencionados acima, o sistema determina automaticamente o cdigo do domicio fiscal baseado na regio (geogrfica) entrada. Se uma nica regio fiscal corresponder regio, o sistema atribui essa regio fiscal ao registro mestre no campo Cdigo do domiclio fiscal. Se mais de uma regio fiscal for atribuda regio, deve-se selecionar a regio fiscal adequada ao centro, cliente, fornecedor ou empresa. Customizing possvel atualizar as regies fiscais no Customizing da Contabilidade financeira,em Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Configuraes globais Brasil Definir regies fiscais brasileiras. Estabelecer aqui a atribuio de regies fiscais s regies. Cada regio pode ter uma ou mais regies fiscais atribudas. Por exemplo, a regio Amazonas atribuiu as regies fiscais Amazonas e Zona Franca de Manaus.Geralmente, contudo, h uma regio fiscal para cada regio, ambas com o mesmo cdigo. O sistema lida com fornecedores e clientes estrangeiros de um modo diferente. Regies fiscais diferentes foram definidas (onde a regio deixada em branco), por exemplo, XX para comrcio com os Estados Unidos. Depois, possvel atribuir uma regio fiscal para os pases estrangeiros necessrios selecionando o mesmo caminho acima, alterando apenas a ltima atividade para Definir regies fiscais para clientes/fornecedores estrangeiros. Clculo de impostos durante o lanamento Ao lanar um pedido em Administrao de materiais (MM) ou uma ordem do cliente em Vendas e Distribuio (SD), o sistema usa o cdigo de domiclio fiscal do respectivo registro mestre.

Leis tributrias
Definio
Um texto que especifica a situao do imposto IPI e/ou ICMS a ser aplicada ao relatrio fiscal.

Utilizao
As leis tributrias do IPI e do ICMS so usadas para gerar textos de nota fiscais automticos. O sistema determina automaticamente as leis tributrias de IPI e ICMS em Administrao de materiais (MM) ou Vendas e Distribuio (SD) da seguinte forma:
MM O sistema seleciona a lei tributria no cdigo de imposto de FI/MM. Se, contudo, for especificado um texto IPI para a alquota de IPI entrada para o material ou para o cdigo NBM do material, essa entrada sobregravar aquela no cdigo de imposto. Da mesma forma, se for especificado um texto ICMS para a alquota de ICMS entrada para as excees de ICMS do material, essa entrada sobregravar aquela no cdigo de imposto. SD O sistema seleciona a lei em uma dessas fontes: categoria de item de vendas, registro mestre de cliente ou excees de impostos. Para definir a seqncia na qual o sistema deve acessar essas fontes no Customizing da Contabilidade financeira e selecionar Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Clculo Configuraes globais Brasil Definir a seqncia para a determinao do cdigo de impostos SD. Tambm possvel entrar manualmente um texto para a lei tributria na ordem do cliente.

possvel atualizar as leis tributrias de IPI e ICMS no Customizing de FI, selecionando Configuraes globais de contabilidade financeira IVA Configuraes globais Brasil Definir leis tributrias de IPI ou ICMS.

Migrao de alquotas de impostos para registros de condies


Utilizao
Se mudar do esquema de clculo TAXBRJ para o TAXBRC, que corresponde ao clculo de impostos baseado em condies, possvel migrar entradas de alquotas de impostos existentes para registros de condies.

Procedimento
5. 6. ... ...

1.

No Local de trabalho do Administrador de impostos, selecionar Configurao de condies Migrao Tabelas de impostos para Condies. 2. Selecionar uma tabela de alquota de imposto individual e verificar se existem registros de condies correspondentes, selecionando Registros de condies Verificar condies e a aplicao apropriada, MM ou SD. exibido um log na parte inferior da tela, que exibe o status de cada entrada na tabela: Semforo Verde Amarelo Significado H registros de condies para todos os campos na entrada da tabela Est faltando um registro de condio em pelo menos um campo na tabela (mas alguns existem) No h registros nos campos na entrada da tabela na qual necessrio pelo menos um (alguns no requerem registros)

Vermelho

Toda a tabela de alquota de imposto recebe o status da cor da entrada mais baixa. 3. Converter as entradas da tabela de alquotas de impostos, se tiver status vermelho ou amarelo, selecionando a tabela, especificando a aplicao (MM ou SD), e selecionando a opo de converso. 4. Repetir etapas 2 e 3 para cada tabelas de alquotas de impostos.

Resultado
Desde que haja registros de condio para todas as alquotas de impostos, pode-se usar o clculo de impostos baseado em condies.

Imposto retido na fonte


Utilizao
No Brasil, usa-se a funo de imposto retido na fonte ampliado; e o imposto retido na fonte cobrado ao entrar uma fatura. Quando criada uma empresa usando o modelo do Brasil, o sistema define automaticamente todas as opes necessrias para os seguintes impostos retidos na fonte
Imposto sobre servios na fonte (IRF) Se o fornecedor for uma pessoa fsica e no estiver registrado na cidade onde estiver fornecendo o servio, o ISS deve ser retido pela sociedade que comprar o servio. O sistema calcula o ISS de acordo com o clculo do ISS standard, e o prprio imposto retido na fonte chamado de IRF. O montante de IRF no afeta o clculo de outros impostos. Imposto de renda retido na fonte (IRRF) O IRRF retido em determinados casos. O sistema no calcula o IRRF automaticamente, deve-se, portanto, definir o percentual aplicvel a cada transao

comercial usando-se o cdigo de reteno, IRRF para sociedades (que tambm pode ser aplicado em combinao com o ISS) ou IRRF parapessoas fsicas (que pode ser aplicado em combinao com o INSS). Se a pessoa fsica no estiver registrada na cidade onde o servio prestado, ento o IRF ser calculado e retido, conforme descrito acima. FUNRURAL/FCPS Esses impostos so retidos nas compras dos fazendeiros.

Pr-requisitos
Para usar o imposto retido na fonte, deve-se definir diversas opes de Customizing da Contabilidade financeira (FI).
Atualizar os tipos de impostos retidos na fonte Atualizar os cdigos de impostos retidos na fonte Atribuir tipos de impostos retidos na fonte empresa Definir cdigos da conta do Razo para cada tipo de imposto retido na fonte e combinao de cdigos.

Consultar tambm

Imposto retido na fonte ampliado.

Integrao
Em Reviso de faturas Logstica (MM-IV-LIV), o sistema pode transferir os seguintes dados sobre imposto retido na fonte para a nota fiscal.
O montante de imposto retido na fonte para os tipos de impostos retidos na fonte marcados. O montante desses tipos de impostos retidos na fonte somado e deduzido do valor total da nota fiscal. A gerao de textos de cabealho variveis com o montante de impostos retidos na fonte para tipos de impostos retidos na fonte marcados.

Para ativar a transferncia de valores e atribuir a chave de texto para o texto de cabealho, necessrio fazer as opes adequadas no Customizing da Reviso de faturas. Para inserir o montante do imposto retido na fonte nesse cabealho de texto, usar o argumento WTAMOUNT

Tipo de imposto retido na fonte


Definio
Consultar o tipo de imposto retido na fonte

Utilizao
Quando criada uma empresa usando o modelo do Brasil, o sistema define os seguintes tipos de imposto retido na fonte:
Tipos de imposto retido na fonte para lanamento de faturas Tipo de imposto IC IF IP IR IS Descrio IRRF para pessoas fsicas Funrural FCPS IRRF de empresas IRF

possvel atualizar os tipos de imposto retido na fonte no Customizing da Contabilidade financeira,em Configuraes globais de contabilidade financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Clculo Tipo de imposto retido na fonte Definir tipo de imposto retido na fonte para lanamento de fatura.

Cdigo do tipo de imposto retido na fonte


Definio
Consultar o cdigo do imposto retido na fonte

Utilizao
Quando criada uma empresa usando o modelo do Brasil, o sistema define os seguintes cdigos de imposto retido na fonte:
Cdigos do tipo de imposto retido na fonte Tipo de imposto retido na fonte IC IC IC IF IF IF IP Cdigo de imposto retido na fonte R0 R2 R4 R0 R1 R2 R0 Descrio

IRRF CPF no casado.


IRRF CPF casado 2 dependentes IRRF CPF casado -4 dependentes 2.2% - fazendeiro com CPF 2,3% - fazendeiro sem empregados

2.7% - fazendeiro com CNPJ


Quantidade de porco * 0,075 * por quilograma

IR IS

R2 R5

IRRF 2% IRF 5%

possvel atualizar os tipos de imposto retido na fonte no Customizing da Contabilidade financeira, em Configuraes globais de contabilidade financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Clculo Cdigos de imposto retido na fonte Definir cdigos de imposto retido na fonte.

Administrao de estoques em MM
Finalidade
O componente Administrao de materiais (MM) abrange as leis e prticas comerciais mais importantes especficas do Brasil especialmente a gerao automtica de notas fiscais nos processos de reviso de faturas e administrao de inventrios. A documentao a seguir descreve esses aspectos do componente. Para informaes gerais sobre MM, consultar Administrao de materiais.

Caractersticas
A Verso de pas para o Brasil inclui as seguintes caractersticas: Dados mestre O mestre de materiais foi ampliado para permitir entrar todas as informaes necessrias ao sistema para determinar o nmero do CFOP, calcular os impostos relevantes e gerar uma nota fiscal quando houver suprimento de materiais ou transferncia de estoque. De modo similar, o mestre de fornecedores foi ampliado para conter informaes com referncia aos impostos. Portanto, o sistema pode calcular os impostos relevantes de cada combinao de material e fornecedor. Os dados mestre do centro permanecem sem alterao. necessrio apenas atribuir um local de negcio a cada um dos centros, no Customizing, emComponentes para vrias aplicaes Funes de aplicao

geral Nota Fiscal CNPJ dos locais de negcio Atribuir aos centros. possvel atribuir mais de um centro a um nico local de negcio. necessrio atualizar todos os dados mestre, para trabalhar no sistema. Atividades dirias Com as informaes relevantes atualizadas nos registros mestre e no Customizing do MM, o sistema pode criar uma nota fiscal automaticamente quando:
Criar uma fatura em Reviso de faturas (Logstica) (MM-IV) Entrar um movimento de mercadorias em Administrao de estoques (MM-IM), inclusive mercadorias atualizadas como estoque especial.

Sistema de relatrios possvel criar todos os livros fiscais pertencentes ao MM.

Mestre de materiais (campos brasileiros)


O registro mestre de materiais foi ampliado para armazenar os dados adicionais relevantes aos materiais nas empresas brasileiras. O sistema usa essas informaes principalmente para determinar o nmero do CFOP, calcular os impostos relevantes e gerar uma nota fiscal quando houver suprimento de materiais ou transferncia de estoque. Os dados a seguir so encontrados nas fichas Importao de comrcio exterior e Exportao de comrcio exterior:
Cdigo de controle Esse campo contm o cdigo NBM. O sistema entra esse valor quando criado um pedido, a menos que seja atualizado um cdigo NBM no registro info de fornecedor/material. Tambm no ser possvel alterar o cdigo NBM manualmente na nota fiscal, ento, o sistema recalcula os impostos relacionados. possvel atribuir os cdigos NBM aos grupos de materiais no Customizing, em Componentes para vrias aplicaes Funes de aplicao geral Nota Fiscal Cdigos NBM Atribuir a grupos de materiais. Categoria do CFOP do material Esse campo contm a categoria CFOP para o material, que o sistema usa para determinar o cdigo CFOP durante a gerao da nota fiscal.

Os campos a seguir, todos usados para determinar o cdigo CFOP, so encontrados na ficha Contabilidade 2:

Utilizao de material Esse campo mostra a utilizao pretendida do material, por exemplo, consumo. Origem do material Esse campo especifica se o material foi produzido no Brasil ou importado. Produzido internamente Se esse cdigo estiver definido, o material foi produzido pela empresa.

Consultar tambm:

Impostos

Mestre de fornecedores (Campos brasileiros)


Alguns campos no mestre de fornecedores so designados especificamente para o Brasil, enquanto outros so de uma natureza mais genrica, mas tm um uso determinado no Brasil. Todos os campos relevantes aos fornecedores brasileiros so descritos a seguir. Para informaes detalhadas, consultar fornecedor? Dados gerais Na tela Endereo, a regio fiscal exibida no campo Cdigo do domiclio fiscal. Ao entrar a regio, o sistema determina automaticamente a regio fiscal. Os dados podem ser entrados na tela Controle.
Nmero de identificao fiscal, no campo Nmero de identificao fiscal 1 ou Nmero de identificao fiscal 2 Nmero de inscrio estadual, no campo Nmero de identificao fiscal 3. Nmero de inscrio municipal, no campo Nmero de identificao fiscal 4. Diviso fiscal Se o cdigo Diviso fiscal for definido, 50% do valor do IPI calculado ser lanado como IVA suportado dedutvel, e 50% ser deduzido do lanamento do estoque ou do lanamento para uma conta de despesas. Em geral, define-se esse cdigo para fornecedores atacadistas que no pagam IPI (consultarIPI. Base do imposto Na Reviso de faturas Logstica, o sistema calcula o valor tributrio do ICMS com uma base fiscal reduzida para custos de frete apenas. A lei brasileira estipula uma reduo para 80% na base de imposto da fatura do transporte (conhecimento) Entrar a base do imposto 1 se a transportadora receber uma reduo de base de ICMS de 80%.

Quais dados esto contidos no registro mestre do

Dados da empresa Para fornecedores que enviam boletos, deve-se atualizar as condies de pagamento com um bloqueio de pagamento, definindo o cdigo Bloqueio para pagamento.

Consultar tambm: Criao de um registro mestre de clientes centralizadamente

Integrao da nota fiscal Reviso de faturas de Logstica


Finalidade
Esse processo descreve como o sistema gera uma nota fiscal automaticamente no processo da reviso de faturas em Administrao de materiais (MM).

Pr-requisitos
Um nmero de atividades do Customizing so necessrias para configurar a gerao automtica da nota fiscal. Deve-se trabalhar com a nota fiscal integrada. Reviso de faturas (Logstica) (MM-IV-LIV) para usar as funes da

Processo
As seguintes etapas, juntamente com o grfico, descreve o processo que leva gerao da nota fiscal: Gerao da Nota fiscal no Processo de reviso de faturas (Logstica)

1. 2.

Entrar um pedido em MM. Ao receber as mercadorias, entrar o nmero correspondente de entradas de mercadorias no sistema.

Seguir o procedimento standard e entrar o nmero da nota fiscal da nota fiscal emitida pelo fornecedor no campo Nota da remessa. 3. Entrar uma fatura com baseado em cada entrada de mercadorias.

4.

O sistema gera automaticamente uma nota fiscal para cada fatura.

Reviso de faturas: Customizing


A tabela a seguir fornece uma viso geral de todas as atividades do Customizing relacionadas s funes de Reviso de faturas da Verso de pas para o Brasil. As atividades so listadas na mesma ordem na qual aparecem no Guia de Implementao (IMG).
Atividade de Customizing Caminho de IMG: Administrao de materiais Reviso de faturas Fatura recebida Nota Fiscal Categoria de linha Determinao de valores Textos automticos Determinao do valor do imposto retido na fonte Linhas de documentos do material

Atualizar tipos de item Atualizar transferncias de valores para notas fiscais Definir textos Atualizar transferncia de dados de impostos retidos na fonte para nota fiscais Atualizar linhas de documentos do material

Definio de textos do cabealho da nota fiscal para reviso de faturas


Utilizao
Aps terem sido definidos, o sistema pode gerar automaticamente os texto de cabealho adequados nos seguintes casos:
Devolues em que o valor do IPI mostrado como texto Os itens de documento de material no processados na reviso de faturas e que, por conseguinte, no criam itens de NF separados Montantes de IRF

Procedimento
Para atualizar textos de cabealho, no Customizing da Administrao de materiais, selecionar Reviso de faturas da Logstica Fatura recebida Nota Fiscal Textos automticos

Entrada de pedidos
Utilizao
A tela do pedido foi ampliada para incluir informaes adicionais necessrias para a nota fiscal. Se for entrado um pedido em itens para os quais foi atualizado um mestre de materiais, o sistema deriva as informaes necessrias no registro mestre. Se no foi atualizado nenhum mestre de materiais, ser necessrio entrar essas informaes manualmente, conforme

descrito a seguir. Se entrar um pedido de servios, seguir o procedimento standard (especificar a categoria de item D), uma vez que os campos brasileiros no so relevantes nesse caso.

Procedimento
Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Compras Pedido Criar Fornecedor/Centro fornecedor conhecidos e entrar o pedido seguindo o procedimento standard, observando o seguinte: No nvel de item, na ficha Fatura, certificar-se de que o cdigo Reviso de faturas baseada em EM esteja definido exceto no caso de entregas futuras. (Para informaes detalhadas sobre essa funo, consultar Reviso de faturas baseada em EM.). Se for entrado um texto livre na descrio do material (e no um material com um registro mestre), ser necessrio entrar os seguintes dados manualmente. Na ficha Dados do material, entrar o grupo de materiais. O sistema usa o grupo de materiais durante a Reviso de faturas de Logstica para determinar o cdigo NBM do item, que transferido para a nota fiscal. Na ficha Brasil, especificar o seguinte:

Utilizao do material Origem do material Produo interna (definir esse cdigo para mercadorias produzidas internamente) Categoria do CFOP do material

Integrao
Se necessrio, pode-se atualizar adicionalmente as condies de preo especiais para a reviso de faturas. Quando um pedido criado ou alterado, o sistema calcula os valores baseado nessas condies de preo e transfere-os para a nota fiscal durante o faturamento. Por exemplo, possvel mapear como devem ser transferidos valores de desconto e seguro. O nico valor que no pode ser mapeado o valor do frete. Para atualizar as condies de preos, no Customizing da Administrao de materiais, selecionar Reviso de faturas daLogstica Fatura recebida Nota Fiscal Determinao do valor.

Entrada de faturas
Utilizao
Entrar uma fatura para cada entrada de mercadorias recebida e o sistema gera automaticamente uma nota fiscal correspondente. Deve-se criar a fatura em uma base de 1:1, ou seja, no ser possvel agrupar vrias entradas de mercadorias em uma nica fatura (a nica exceo um conhecimento criado com base em notas fiscais mltiplas)t

Pr-requisitos
O pedido e as entradas de mercadorias j foram entrados.

Procedimento
Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Reviso de faturas (Logstica) Entrada de documentos Entrar fatura. 2. Na ficha Referncia do pedido, entrar um dos seguintes itens: 1. a. Nmero da nota fiscal, se foi entrado na entrada de mercadorias (selecionar a categoria de documento Nota da remessa). 1.

Se o nmero da nota fiscal foi entrado, o sistema copia automaticamente sobre os itens do pedido com referncia nota fiscal. Tambm transfere automaticamente o nmero da nota fiscal para a nota fiscal. 2. b. Pedido (selecionar a categoria do documento Pedido/Programa de remessas) Se o pedido referir-se a vrios itens, ser necessrio selecionar as mais relevantes includos na fatura. 3. Se o nmero da nota fiscal no foi entrado no pedido, deve-se entr-lo no campo Referncia, para que o sistema o transfira para a nota fiscal. 4. Na ficha Detalhes, entrar um tipo de nota fiscal apropriado (como E1, que fornecido com a verso de pas para o Brasil). 5. Selecionar Entrar. exibido o boto Nota fiscal, que pode ser usado para saltar diretamente para a nota fiscal gerada automaticamente. 6. Lanar a fatura.

Aps ter lanado a fatura, acessar o modo de exibio da fatura para acessar o boto Nota fiscal. Como alternativa, possvel visualizar a nota fiscal gerada no Emissor da Nota Fiscal.

Entrega futura
Utilizao
Deve-se comprar mercadorias e pagar antes que o fornecedor as entregue. O processo envolve duas notas fiscais uma que serve como fatura e uma que acompanha as mercadorias.

Atividades
Processar uma entrega futura na Reviso de faturas da Logstica.
7. 8. ... ...

Entrar um pedido. Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Compras Pedido Criar Fornecedor/centro fornecedor conhecidos. Como a fatura lanada antes do recebimento das mercadorias, necessrio desativar o cdigo Reviso de faturas baseada em EM, localizado no nvel de item na ficha Fatura. Lanar a fatura e especificar o seguinte: Entrar uma referncia para o pedido. Entrar manualmente o montante e a quantidade das mercadorias. Entrar o nmero da nota fiscal no campo Referncia. Na ficha Detalhes, entrar um tipo de nota fiscal apropriado (como E1, que fornecido com a verso de pas para o Brasil).

O sistema gera automaticamente a nota fiscal correspondente. Entrar uma referncia para o pedido. Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Administrao de estoques Movimento de mercadorias Entrada de mercadorias Para pedido EM para pedido

Especificar um tipo de movimento adequado (por exemplo, 801) Entrar o nmero da segunda nota fiscal recebida com as mercadorias no campo Nota da remessa. Entrar o nmero da primeira nota fiscal recebida (na etapa 2), no campo Texto de cabealho.

O sistema gera automaticamente a nota fiscal correspondente, que contm o nmero interno na primeira nota fiscal no campo Nmero do documento original.

Dbito/crdito subseqentes
Utilizao
Lanar um dbito ou crdito posteriores sempre que um fornecedor enviar uma fatura adicional vinculada a uma fatura original, por exemplo, acompanhando uma entrega posterior. Ou se receber uma nota fiscal que contenha informaes incorretas. A lei brasileira estipula que deve-se entrar esses lanamentos nos registros e posteriormente solicitar ao fornecedor que envie uma correo, chamada complementar. Dependendo do erro, lanar a correo no sistema assim como um dbito ou crdito subseqentes.

Atividades
1. 2. Entrar um dbito ou crdito posteriores usando a transao de faturas. Na ficha Referncia do pedido, ao:

Selecionar Nota da remessa e entrar o nmero de referncia da nota fiscal ou Selecionar Pedido/Programa de remessas e entrar o pedido de referncia.

Se a reviso de faturas baseada na entrada de mercadorias foi ativada no pedido, correspondente, o sistema copia automaticamente a nota fiscal de referncia. Se essa funo no foi ativada, deve-se entrar o nmero de referncia da nota fiscal no campo Texto de cabealho, na ficha Detalhes. 3. 4. Na ficha Dados bsicos, entrar o nmero da nova nota fiscal no campo Referncia. Na ficha Detalhes, entrar um tipo de nota fiscal adequado (como E2, que fornecido com a verso de pas para o Brasil). 5. Lanar o dbito ou o crdito. O sistema gera automaticamente a nota fiscal correspondente e o vincula nota fiscal original preenchendo seu nmero interno no campo Nmero do documento original.

Conhecimento (Fatura do frete)


Utilizao
A verso de pas para o Brasil permite entrar conhecimentos (faturas de frete brasileiras) no sistema como um dbito subseqente, baseados em uma nica nota fiscal ou em notas fiscais mltiplas, conforme ilustrado a seguir: Conhecimento de notas fiscais mltiplas

Esse segundo caso representa a nica exceo relao de 1:1 entre fatura e nota fiscal no sistema.

Atividades
Para entrar um conhecimento baseado em uma nica nota fiscal, seguir o procedimento para criao de um dbito posterior, mas especificar o tipo de nota fiscal C1. Para entrar um conhecimento baseado em mltiplas notas fiscais. 1. 2. Lanar um dbito posterior usando o mesmo procedimento acima. Na ficha Referncia do pedido, possvel entrar nmeros de nota fiscal mltiplas ou pedidos mltiplos usando a funo de seleo ampliada.

Se no tiver sido lanada uma fatura para uma entrada de mercadoria, o sistema no permite que as linhas de material sejam includas no conhecimento. necessrio desmarcar manualmente essas linhas na tela de seleo. 3. Na ficha Detalhes, entrar um tipo de nota fiscal adequado (como CR, que fornecido com a verso de pas para o Brasil). 4. Entrar os montantes de frete de cada um dos itens. Se tiver apenas um montante, deve-se entr-lo na ficha Detalhes, no campo Custos complementares de aquisio no planejados e o sistema o distribuir por todos os itens.

No possvel lanar custos complementares de aquisio no planejados para uma conta do Razo separada entrando-os como custos complementares de aquisio no planejados na fatura uma vez que isso s permitiria especificar um cdigo de imposto no nvel de cabealho e no Brasil, os impostos so calculados no nvel do item. Para isso, necessrio entrar um lanamento separado diretamente na conta do Razo. 5. Lanar o dbito. O sistema gera automaticamente a nota fiscal correspondente. No exibe um documento original associado, uma vez que h mais de um.

Devolues
Utilizao
Usar essa funo ao devolver mercadorias, que devem estar acompanhadas por um nota fiscal, ao fornecedor.

Atividades
9. 10. ... ...

1. 2.

Entrar um nota de crdito usando a transao de faturas. Na ficha Referncia do pedido, especificar um pedido de referncia ou uma nota fiscal de referncia (Nota da remessa). Se entrar um pedido no qual a reviso de faturas baseada na entrada de mercadorias no foi ativada, deve-se entrar o nmero da nota fiscal de referncia no campo Referncia. 3. Na ficha Detalhes, entrar um tipo de nota fiscal adequado (como E4, que fornecido com a verso de pas para o Brasil). 4. Lanar a nota de crdito e o sistema automaticamente ir gerar uma sada de nota fiscal correspondente. 5. Ultimamente, deve-se reduzir o estoque conforme o caso. Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com um tipo de movimento apropriado.

Modificao de valores da nota fiscal


O sistema R/3 gera automaticamente uma nota fiscal ao Criar uma fatura em Reviso de faturas (Logstica MM-IV) Entrar um movimento de mercadorias na Administrao de estoques (MM-IM)

Completar qualquer um dos outros processos com a criao de uma nota fiscal integrada, como a subcontratao Se for necessrio fazer alteraes subseqentes nota fiscal, deve-se faz-lo via Emissor da Nota Fiscal. possvel alterar os seguintes valores de nota fiscal: Legislao tributria ICMS Legislao tributria IPI Cdigo CFOP Montante bsico do imposto, montante bsico excludo e outro montante bsico Taxa de imposto Valor fiscal Desconto Seguro Outras despesas Campo de observao, usado exemplo para se referir aos documentos externos, por exemplo.

Textos do item Observar o seguinte em MM-LIV: 1. No possvel modificar os valores de preo, frete e total, na tela da nota fiscal porque o sistema calcula o preo com base no valor e na quantidade, e deriva o frete e o total com base na fatura. possvel, entretanto, alterar esses valores na tela da reviso de faturas. 2. Quaisquer alteraes feitas no nvel de nota fiscal sero perdidas se forem alteradas posteriormente no nvel de fatura.

Cancelamento de faturas
Utilizao
Quando uma fatura entrada em uma empresa brasileira cancelada, o sistema cancela a nota fiscal correspondente conforme descrita a seguir.

Procedimento
11. ...

Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Reviso de faturas (Logstica) Processamento posterior Cancelar documento de fatura. 2. Entrar o nmero do documento de fatura, ano fiscal e motivo de estorno. 1. 3. Selecionar Documento de fatura Estornar. O sistema cria uma nova nota fiscal com o tipo Cancelar e define o cdigo Cancelado na nota fiscal original.

Integrao da nota fiscal Administrao de estoques


Finalidade
Esse processo descreve como o sistema gera uma nota fiscal automaticamente quando registrado um movimento de mercadorias com referncia a uma nota fiscal em Administrao de materiais (MM-IM). No Brasil, os impostos so cobrados no movimento de mercadorias e no na venda, como de costume em outros pases. As funes de nota fiscal integrada na Administrao de estoques geram notas fiscais para movimentos de mercadorias relevantes para as quais no foi gerada nenhuma nota fiscal na Reviso de faturas - Logstica (MM-IV-LIV) ou Faturamento (SD-BIL). Por exemplo, necessrio uma nota fiscal durante a transferncia do estoque, mesmo que a transferncia no envolva um pedido ou uma ordem do cliente.

Pr-requisitos
necessrio configurar as seguintes informaes no Customizing da MM, em Administrao de estoques e Inventrio fsico Nota Fiscal Atualizar derivao de categoria de nota fiscal Nessa atividade, definir quais movimentos de mercadorias so relevantes para a gerao da nota fiscal. Para isso, especificar X (Relevante) no campoRel. NF e o tipo de nota fiscal. Alm disso, necessrio atualizar o tipo de item de NF, se a SubTrib deve ser includa na determinao de CFOP, o tipo de parceiro de NF e a funo do parceiro. Atualizar a cadeia de lanamentos de impostos Nessa atividade, atualizar para o esquema de impostos usado, para cadeias de lanamento que chamam o clculo de impostos as condies nas quais os impostos so lanados na Administrao de estoques.

Processo
1. 2. Entrar um movimento de mercadorias. O sistema cria um documento de material.

3.

Para cada documento de material, o sistema gera automaticamente uma nota fiscal. possvel acessar a nota fiscal diretamente da tela de movimento de mercadorias selecionando o boto Nota fiscal, na tela posterior possvel fazer alteraes na nota fiscal.

Entrada de movimentos de mercadorias


possvel entrar todos os tipos de movimento de mercadorias entradas de mercadorias, sadas de mercadorias, lanamentos de transferncias e assim por diante na tela SAP Easy Access, selecionando Logstica Administrao de materiais Administrao de estoques Movimento de mercadorias Movimento de mercadorias (MIGO). Especificar qual a transao comercial a ser executada.

Observar que a funo de bloqueio do material posterior no est disponvel para movimentos de mercadorias envolvendo a gerao de nota fiscal, mas possvel fazer uso do bloqueio de material exclusivo (consultar Bloqueio de material para Movimentos de mercadorias).

Observar as seguintes entradas especficas do Brasil:


Nas notas fiscais de entrada com mercadorias fornecidas, necessrio entrar o nmero da nota fiscal de sada. Entrar esse nmero no campo Nota da remessa. No caso de devolues, entrar o nmero da nota fiscal de referncia no campo Texto do cabealho.

O sistema determina automaticamente:


Cdigo de CFOP por linha. O valor do item da nota fiscal determinado pela entrada no campo Montante base alternativo. Se um pedido estiver disponvel, o sistema transfere automaticamente o valor lquido do pedido como o valor da partida da nota fiscal.

Subcontratao
Utilizao
Consultar Subcontratao

Para empresas brasileiras, o sistema gera automaticamente um nota fiscal para movimentos de mercadorias iniciados como parte de uma ordem de subcontratao.

Pr-requisitos
Foram concludas as atividades de Customizing relevantes descritas aqui.

Atividades
O processo de subcontratao abrange duas fases: oferecer ao fornecedor os componentes necessrios para o cumprimento da ordem de subcontratao e o processamento dos produtos acabados enviados pelo fornecedor (inclusive nota(s) fisca(is) recebidas). Componentes de transporte para ordens de subcontratao
12. 13. ... ...

1.

Criar pedido com categoria de item L(subcontratao).

Entrar um cdigo de imposto no nvel do item. Se uma lista tcnica (BOM) for atualizada para o produto, o sistema usa isso para determinar quais componentes necessitam ser transportados. Se nenhuma lista tcnica estiver disponvel, o sistema vai para a tela Componente de sntese, onde possvel entrar o(s) componente(s) manualmente. 2. Entrar um lanamento de transferncia para transferir o componente para o fornecedor (a menos que j tenha estoque suficiente no centro para preencher a ordem). Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Administrao de estoques Movimento de mercadorias Transferncia. Como alternativa, possvel exibir uma lista de todas as ordens em aberto contendo componentes a serem transportados, selecionar a ordem relevante e lanar uma sada de mercadorias diretamente. Para isso, selecionar Logstica Administrao de materiais Compras Pedido Sistema de relatrios Estoques colocados disposio do fornecedor. Especificar o tipo de movimento 541 (fornecido com o sistema standard) para transferir estoque do prprio estoque de utilizao livre para o estoque de subcontratao do fornecedor. Entrar um montante base lquido alternativo. Aps selecionar Entrar, aparece o boto Nota fiscal. Pressionar o boto para ir para a nota fiscal gerada como resultado do movimento de mercadorias. Na nota fiscal necessrio entrar uma lei tributria de ICMS e IPI (na maioria dos casos, IC0 e IP0) e outro montante base. No h impostos vencidos na transferncia do estoque de subcontratao para o fornecedor, se os produtos acabados forem entregues em 180 dias. O sistema determina automaticamente o cdigo CFOP do tipo de item, que deriva do tipo de movimento. O cdigo CFOP, exibido na nota fiscal, indica que o estoque parte de uma ordem de subcontratao e que no h imposto vencido nesse momento. 3. Imprimir a sada da nota fiscal com o Emissor da Nota Fiscal.

Processo de produtos acabados Aps receber os produtos acabados do fornecedor, lanar uma entrada de mercadorias e entrar uma fatura. Contudo, essas ltimas etapas diferem dependendo se o fornecedor emitir uma nica nota fiscal contendo os produtos acabados e os componentes, ou se emite duas notas fiscais, uma para os produtos acabados e outra para os componentes. O item principal refere-se ao produto acabado.

Nota fiscal nica


14. 15. ... ...

1.

Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com um tipo de movimento apropriado (como 101) para o item principal. Entrar o nmero da nota fiscal no campo Nota da remessa. Se os componentes forem exibidos, o sistema gera automaticamente o tipo de movimento 543 para os componentes, que no podem ser alterados. possvel, contudo, alterar a quantidade. Entrar um montante base alternativo na tela detalhada do item. Quando a entrada de mercadorias lanada, o sistema registra dois movimentos um para a entrada do item principal (101) e um para reduzir o estoque especial no fornecedor (543). O tipo de movimento 101 relevante para a fatura, enquanto 543 no mas os componentes devem aparecer na nota fiscal. Para processar esse caso, deve-se especificar quais tipos de movimento no so relevantes para a fatura, mas quais so relevantes para a nota fiscal. Para isso, no Customizing da Administrao de materiais, selecionar Reviso de faturas da Logstica Faturas recebidas Nota Fiscal Linhas de documento de material 2. Lanar a fatura. Entrar o nmero da nota fiscal no campo Nota da remessa. Aps selecionar Entrar, exibido o boto Nota Fiscal. A nota fiscal nica gerada exibe todos os itens. O item do componente estatstico, o que significa que no h impostos vencidos.

Duas notas fiscais


16. 17. 18. ... ... ...

1.

Lanar uma entrada de mercadorias para o material acabado. Entrar o nmero da nota fiscal no campo Nota da remessa. Alterar manualmente a quantidade de componentes para zero. Diferente do caso da nota fiscal nica acima, a entrada de mercadorias no reduz o estoque especial no fornecedor. 2. Lanar uma fatura para o item principal com, por exemplo, o tipo de nota fiscal E1 (fornecido com o sistema standard). O sistema gera a primeira nota fiscal. 3. Entrar um ajuste subseqente do pedido. Nesse processo, deve-se fazer um ajuste do item principal e reduzir o estoque especial no fornecedor (o que leva criao da nota fiscal). Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Administrao de estoques Movimento de mercadorias Ajuste posterior Subcontratao. Entrar os dados seguintes: O nmero da nota fiscal no campo Nota da remessa. O nmero da nota fiscal do item principal, no campo Texto do cabealho do documento. Nmero do pedido

O sistema exibe os itens principais com o tipo de movimento 121 (ajuste posterior EM), que no est relacionado a qualquer movimento de mercadorias. Para reavaliar os estoques, entrar manualmente a quantidade de componentes usados para produzir o material (o nmero de itens na segunda nota fiscal). No nvel do componente, exibido o tipo de movimento 543 para reduo de estoque especial no fornecedor. Entrar o montante base alternativo no nvel do item. Aps selecionar Entrar, exibido o boto Nota Fiscal. Nessa segunda nota fiscal, o nmero da nota fiscal de referncia exibido no campo Observaes.

Embalagem retornvel de transporte


Utilizao
Consultar Embalagem retornvel de transporte (RTP).

Verso de pas para o Brasil permite administrar estoques de RTP com a gerao de nota fiscal integrada. Isso pode ser acionado de duas maneiras:
19. ...

1.

Lanando a quantidade de mercadorias RTP apenas (como feito no processo RTP standard) 2. Lanando a quantidade e estoque na Administrao de estoques. Deve-se criar um material separado (dados de estoque especial) para esse formulrio de processo RTP porque necessrio avali-lo separadamente de outros materiais.

RTP nos movimentos de material simples As notas fiscais so criadas com base nos seguintes transportes de RTP:
Transportes com um tipo de movimento apropriado Cancelamento de transportes Devolues com um segundo tipo de movimento apropriado

Criar a entrada de mercadorias com o primeiro tipo de movimento e entrar o nmero da nota fiscal do transporte de RTP no campo Nota do material. RTP nas faturas As notas fiscais so criadas tambm com base no equipamento retornvel de transporte juntamente com outros itens da fatura:
Notas de dbito com itens adicionais com base no transporte Cancelamento de faturas com itens adicionais com base no transporte

Neste caso, proceder da seguinte maneira:


20. ...

1. 2.

Criar um pedido com categoria de item Standard. Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com um tipo de movimento apropriado. Entrar o nmero da nota fiscal da fatura como nota da remessa. Antes de efetuar o lanamento, criar um novo item sem pedido, usando um segundo tipo de movimento apropriado. 3. Criar uma fatura relacionada para a nota da remessa. Entrar o nmero da nota fiscal da fatura como nota da remessa. A nota fiscal resultante contm os itens relevantes para a fatura, assim como os itens de RTP encontrados na entrada de mercadorias.

Entrega futura
Utilizao
No Brasil, o fornecedor pode exigir o pagamento das mercadorias antes de entreg-las. Nesse caso, um fornecedor envia uma fatura, o cliente paga e o fornecedor despacha as mercadorias. No Brasil, essa transao chamada de venda para entrega futura e tratada na verso de pas para o Brasil pela funo de entrega futura.

Integrao
O processo envolve duas notas fiscais uma que serve como fatura e uma que acompanha as mercadorias. Ambas contm informaes relevantes sobre impostos.

Caractersticas
As notas fiscais so criadas com base nas seguintes faturas de entrega futura:
Notas de dbito Notas de crdito Cancelamento de faturas

E para os seguintes tipos de transporte de entrega futura:


Transportes com um tipo de movimento apropriado Cancelamento de transportes Devolues com um segundo tipo de movimento apropriado

Atividades
21. ...

1.

Criar um pedido com categoria de item Standard. Entrar o cdigo de imposto K1 (fornecido com o sistema standard, para compra para entrega futura I/R) no nvel de item. Desmarcar a Reviso de faturas baseada na EM no nvel do item. 2. Entrar uma referncia para o pedido. Entrar o nmero da nota fiscal da fatura como documento de referncia e o cdigo de imposto K1 para os itens marcados. 3. Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com um tipo de movimento apropriado. Entrar o nmero da nota fiscal do fornecimento como nota da remessa e o nmero da nota fiscal da fatura como texto do cabealho. Entrar o cdigo de imposto K0 (de compra para entrega futura E/M) para todos os itens marcados.

Consignao
Utilizao
Consultar Consignao

Para atender s exigncias brasileiras, o sistema gera notas fiscais nos seguintes casos:
22. ...

1.

Baseado nos transportes de material em consignao


Transportes com um tipo de movimento apropriado Cancelamento de transportes Devolues com um segundo tipo de movimento apropriado Notas de dbito Notas de crdito Cancelamento de faturas

2.

Baseado nas faturas de material em consignao


Pr-requisitos
necessrio criar um material separado para estoque em consignao, uma vez que ele deve ser avaliado separadamente de todos os materiais normais.

Atividades
Processar materiais em consignao da seguinte maneira:
23. ...

1.

Entrar um pedido. Especificar a categoria de item Standard (deixar em branco), e entrar o cdigo de imposto K6 no nvel de item 2. Lanar uma entrada de mercadorias para pedido. Especificar um tipo de movimento apropriado. Entrar o nmero da nota fiscal que acompanha as mercadorias em consignao no campo Nota da remessa, ou entrar o cdigo de imposto k5 para todos os itens selecionados. 3. Entrar uma devoluo seguindo o procedimento padro. Pode-se transferir o material para um estoque prprio por uma transferncia de material para material. 4. Criar uma fatura com referncia nota de remessa. Entrar o nmero da nota fiscal do fornecimento no campo Nota da remessa, e o nmero da nota fiscal da fatura como documento de referncia. Entrar o cdigo de imposto K6 para todos os itens marcados.

Processamento da ordem por terceiros


Utilizao
Consultar Processamento da ordem por terceiros.

No Brasil, o processamento por terceiros compreende o processamento de transporte por terceiros, faturas do fornecedor, faturas do frete e faturas de entrega futura.

O grfico a seguir mostra a relao entre clientes, empresas e transportador terceirizado . Processamento por terceiros na Administrao de materiais (MM)

Perspectiva do fornecedor Do ponto de vista do fornecedor, a nota fiscal criada baseada na fatura do frete. Neste caso, proceder da seguinte maneira:
24. ...

1.

Entrar um pedido com categoria de item S (terceiro); tambm possvel converter uma requisio de compra criada em Vendas e Distribuio (SD). Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com um tipo de movimento apropriado. Criar uma fatura relacionada para a nota de remessa. Entrar o nmero da nota fiscal da fatura como documento de referncia e o nmero da nota fiscal do transporte real como texto do fornecedor. 2. Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com o mesmo tipo de movimento. Entrar o nmero da nota fiscal do fornecimento como nota de remessa. 3. Criar um documento financeiro com os lanamentos de ICMS. 4. Para o transporte de entrega futura por terceiros, criar uma nota fiscal usando o Emissor da Nota Fiscal. Entrar o nmero da nota fiscal do fornecimento simblico. Entrar o nmero da nota fiscal da fatura (neste caso, um nmero do documento) como documento original e o nmero da nota fiscal do transporte real como observao.

Perspectiva do cliente Como um cliente, as notas fiscais so criadas com base nos seguintes transportes de RTP:

Transportes com tipos de movimento adequados Cancelamento de transportes Devolues com um segundo tipo de movimento adequado

e com base nas seguintes faturas do fornecedor:


Nota de dbito Nota de crdito Cancelamento de faturas

Proceder da seguinte maneira:


25. ...

1.

Criar um pedido com categoria de item Standard (deixar em branco). Entrar o fornecedor da entrega nos detalhes do cabealho. 2. Criar uma entrada de mercadorias para o pedido com o primeiro tipo de movimento. Entrar o nmero da nota fiscal do transporte como nota de remessa e o nmero da nota fiscal da fatura como texto do cabealho. 3. Criar uma fatura com referncia nota de remessa. Entrar o nmero da nota fiscal da fatura como documento de referncia e o nmero da nota fiscal do transporte como texto do fornecedor.

Usar a reviso de faturas da entrada de mercadorias, mesmo quando a fatura chegar primeiro.

Lanamento de transferncias de estoque vlidas para todos centros via sadas/entradas de mercadorias
Utilizao
Uma transferncia de estoque vlida para todos os centros um processo empresarial tipicamente brasileiro realizado na Administrao de estoques, que abrange dois tipos de movimentos relevantes para a gerao da nota fiscal. Para informaes detalhadas, consultar centros. Transferncia de estoque vlida para todos os

Pr-requisitos
Para transferir estoque entre centros, um mestre de fornecedores e um mestre de clientes devem ser definidos e atribudos aos centros pertinentes. Para atribuir o mestre de fornecedores a um centro, no mestre de fornecedores, selecionar Saltar Dados org. de compras Dados de comprasSuplementos Dados de compra adicionais. Para atribuir o mestre de clientes a um centro, no Customizing da Administrao de materiais (MM), selecionar Compras Pedido Definir pedido de transferncia de estoque .

Tambm deve-se entrar classificaes contbeis para a chave de operao GBB (lanamento de contrapartida do lanamento de estoques) e compensar TRA.Para isso, selecionar no

Customizing da MM Anlise e classificao contbil Determinao de contas Determinao automtica sem assistente Configurar lanamentos automticos.

Sadas de mercadorias
Para a sada de mercadorias, criar uma transferncia de mercadorias com o tipo de movimento 833. Entrar um cdigo de imposto A0, A1, A3 ou B0 no nvel do item.

Entradas de mercadorias
Para a entrada de mercadorias, selecionar Administrao de materiais Documento de material Entrar em depsito. O sistema usa automaticamente o tipo de movimento 835. Entrar o nmero da nota fiscal no campo Nota de remessa e o cdigo de imposto correspondente I0, I1, I3, ou C0 no nvel do item. O sistema preenche automaticamente o valor lquido do item do centro emissor, que depois impresso na nota fiscal.

Lanamento de transferncias para todos os centros usando pedidos de transferncia de estoque


Utilizao
Pode ser necessrio processar movimentos de mercadorias de modo diferente do processo standard de entrada e sada de mercadorias, talvez seja necessrio usar transferncias internas de estoques entre os centros. Para gerar a transferncia de estoque usando o Planejamento de necessidades de material (MRP), deve-se lanar a sada de mercadorias por meio de uma remessa em Vendas e distribuio (SD) e a entrada de mercadorias naAdministrao de materiais (MM). Para informaes detalhadas, consultar Transferncia de estoque usando o pedido de transferncia de estoques. O sistema oferece dois tipos de movimento necessrios ao lanamento de um pedido de transferncia de estoque:
Tipo de movimento 862 para sada de mercadorias Tipo de movimento 861 para entrada de mercadorias

Procedimento
Para lanar um pedido de transferncia de estoque usando o MRP, proceder da seguinte forma:
26. ...

1.

Na Administrao de materiais, criar um pedido de transferncia de estoque no centro receptor. Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Compras Pedido Criar Fornecedor/centro fornecedor conhecidos.

2.

Gerar um documento de remessa em SD

Na tela SAP Easy Access , selecionar Logstica Vendas e distribuio Expedio e transporte Entrega Criar Processamento coletivo dos documentos para a remessa Pedidos 3. Executar o picking e a embalagem das mercadorias, e lanar a sada de mercadorias em SD. Na tela SAP Easy Access , selecionar Logstica Vendas e distribuio Expedio e transporte Entrega Modificar Documento individual. 4. Imprimir uma sada de nota fiscal com o Emissor de Nota Fiscal. 5. Lanar uma entrada de mercadorias em MM.

Modificao de valores da nota fiscal


O sistema R/3 gera automaticamente uma nota fiscal ao Criar uma fatura em Reviso de faturas (Logstica MM-IV) Entrar um movimento de mercadorias na Administrao de estoques (MM-IM)

Completar qualquer um dos outros processos com a criao de uma nota fiscal integrada, como a subcontratao Se for necessrio fazer alteraes subseqentes nota fiscal, deve-se faz-lo via Emissor da Nota Fiscal. possvel alterar os seguintes valores de nota fiscal: Legislao tributria ICMS Legislao tributria IPI Cdigo CFOP Montante bsico do imposto, montante bsico excludo e outro montante bsico Taxa de imposto Valor fiscal Desconto Seguro Outras despesas Campo de observao, usado exemplo para se referir aos documentos externos, por exemplo.

Textos do item Observar o seguinte em MM-LIV: 1. No possvel modificar os valores de preo, frete e total, na tela da nota fiscal porque o sistema calcula o preo com base no valor e na quantidade, e deriva o frete e o total com base na fatura. possvel, entretanto, alterar esses valores na tela da reviso de faturas. 2. Quaisquer alteraes feitas no nvel de nota fiscal sero perdidas se forem alteradas posteriormente no nvel de fatura.

Tipos de tributao
Existem basicamente dois tipos de tributao que podem ser processados no Sistema SAP: Impostos em nvel federal/nacional Impostos abaixo do nvel federal/em nvel regional

possvel tambm combinar tipos de tributao.

Impostos em nvel federal


Na maioria dos estados da Europa, na frica do Sul e na Austrlia, por exemplo, os impostos so cobrados por uma autoridade federal. As alquotas percentuais do imposto so definidas em nvel federal e no existem diferenas locais.

Impostos abaixo do nvel federal


Em outros pases, os impostos so cobrados em nvel local quando da venda das mercadorias (EUA e Brasil, por exemplo), As autoridades fiscais locais podem existir em nvel estadual, regional ou municipal. Os impostos podem ser cobrados por nveis mais baixos, tal como distrito de bombeiros, distrito escolar, rea de trfego local. Tais impostos so ento pagos diretamente a essas autoridades fiscais. Em alguns casos, no entanto, esses impostos tambm podem ser pagos s autoridades de nvel mais alto; nesse caso, os impostos so rateados entre os dois nveis.

Os impostos sobre vendas so um exemplo de imposto abaixo do nvel federal. Como o imposto sobre vendas composto por vrios nveis, processado usando a cdigo de domiclio fiscal de imposto, alm do cdigo de imposto.

Interface com programas de clculo de impostos externos para impostos abaixo do nvel federal
Os impostos abaixo do nvel federal geralmente so constitudos por vrios nveis. Nos EUA em particular, at seis diferentes impostos so possveis em paralelo, resultando em cenrios de impostos com mais de 50.000 jurisdies de impostos para quais alquotas percentuais de impostos dependentes do tempo devem ser atualizados, impostos pagos periodicamente e para quais rendimentos de impostos devem ser declarados. Esses fatores fazem com que a atualizao manual de alquotas percentuais de impostos ou comunicao com as autoridades fiscais consumam muito tempo, pois os formatos podem variar de uma autoridade para outra. Entretanto, existem softwares feitos para esses cenrios, permitindo que impostos sejam calculados, declarados e pagos onde tais normas especiais se apliquem. Alm disso, as empresas que fornecem esses produtos mantm os seus clientes atualizados em relao s modificaes nas alquotas e nos tipos de clculo, reduzindo significativamente, com isso, a atualizao manual, em especial no caso das empresas de venda direta ou as que tm um grande nmero de unidades organizacionais em diferentes locais. Por essas razes, o SAP suporta interfaces genricas com esses sistemas. Essas interfaces proporcionam todos os dados necessrios nos pontos apropriados. Contudo, as transferncias de dados ajustadas aos sistemas de tributao individuais devem ser criadas no mbito de um projeto particular. Essas interfaces permitem que o cdigo de domiclio fiscal de uma unidade organizacional e os impostos sejam determinados externamente e com referncia transao.

Combinao de tipos de tributao


Em alguns pases, como Canad, ndia e Brasil, os impostos so cobrados em nvel federal e abaixo do nvel federal. Nesses pases, o imposto sobre compras costuma ser cobrado em nvel federal e o imposto sobre vendas em nvel local. No Canad, por exemplo, o GST um imposto sobre vendas e compras em nvel federal, enquanto que o PST ou QST um imposto de provncia, com a alquota e a base de clculo variando de uma provncia para outra. Esses requisitos internacionais diferentes podem ser tratados pelos componentes de aplicao da Contabilidade de fornecedores (FI-AP), Contabilidade de clientes (FI-AR) e Razo (FI-GL). O sistema pode ser personalizado pelo usurio para atender os requisitos legais relevantes de um pas usando o Guia de Implementao, e normalmente possvel copiar a maioria das especificaes do sistema standard. Para obter mais informaes sobre tratamento do IVA no mercado nico europeu, consultar O mercado nico europeu e o processamento do VAT. O documento FI Operaes de encerramento e reporting contm informaes sobre a elaborao de declaraes de impostos e a criao da sntese de impostos retidos que deve ser enviada aos fornecedores.

Impostos locais
Utilizao
Em pases nos quais o IVA cobrado localmente, o Sistema R/3 permite lanar os impostos e gerar as devolues abaixo do nvel da empresa.

Caractersticas
O IVA tratado pelo procedimento padro. Porm, para poder lanar impostos e gerar devolues em nvel local, o sistema fornece uma unidade organizacional chamada local de negcio.

Atividades
Definir IVA normalmente mas certificar-se de atribui-los ao local de negcios relevante ao lanar faturas para fornecedor ou cliente.

Definio de local de negcio


Consultar local de negcio.

Utilizao
O local de negcio utilizado em pases cuja legislao exige solicitar devolues de IVA em um nvel abaixo da empresa. Por isso, as organizaes devem registrar cada local de negcio junto s autoridades fiscais como a unidade responsvel por informar os impostos. Em alguns pases, o local de negcio tambm utilizado par atribuir um nmero oficial do documentos a documentos de sada e ento esse o nvel no qual tais documentos so emitidos. Na maioria dos casos, esses documentos tratam do IVA ou de impostos semelhantes. O uso exato do local de negcio varia de acordo com o pas no qual usado:
Brasil Coria do Sul Taiwan Tailndia

Tambm pode utilizar o local de negcio use para o programa de pagamento, no qual pode-se efetuar pagamentos separados por local de negcio, e bancos da empresa podem ser selecionados por local de negcio. Esta funo est disponvel atualmente para o Brasil, Coria do Sul e Tailndia.

Estrutura
Define-se o local de negcio no Customizing. Para cada local de negcio, entrar o n identificao fiscals emitido pelas autoridades fiscais para a unidade organizacional responsvel por relatar o IVA. Alm disso, atualizar todos os dados de endereo. Ao fazer essas configuraes, define-se o local de negcio no sistema como a entidade registrada junto s autoridades, responsvel por emitir contas fiscais e relatar impostos.

As informaes exatas entradas ao definir o local de negcio dependem do pas com o qual se trabalha. Para informaes detalhadas, consultar a documentao especfica do pas na Biblioteca SAP.

Integrao
Para todos os pases, ao definir o local de negcios no Customizing, atribui-se o local a uma empresa. Em uma etapa a mais, e dependente do pas, geralmente atribui-se uma ou mais unidades organizacionais, por exemplo, o centro ou ponto de vendas, ao local de negcio. Isso significa que se o local de negcio atribudo a um centro, o sistema deriva o local de negcio desse centro quando se lana um documento via Administrao de materiais (MM) ouVendas e distribuio (SD). De forma semelhante, se o local de negcio atribudo a um ponto de vendas, o sistema deriva o local de negcio desse ponto de vendas quando se lana um documento via SD.

Numerao oficial do documento


Utilizao
Em alguns pases, necessrio atribuir nmeros oficiais dos documentos aos documentos de sada no nvel de local de negcio.

Pr-requisitos
Atualizou-se os grupos de nmeros e intervalos de numerao no Customizing. Dependendo do pas no qual se trabalha, tambm deve-se atualizar outros dados, como tipos de documento ou cdigos de impostos.

Caractersticas
Ao ligar ou grupos de intervalos de numerao ou os prprios intervalos de numerao ao local de negcio, o sistema capaz de controlar a numerao oficial dos documentos emitidos, e acompanhar os documentos emitidos e os pagamentos recebidos, para cada local de negcio.

Na Argentina, existe uma unidade organizacional chamada filial, que fica abaixo do nvel de empresa, como o local de negcio, mas que utilizada exclusivamente para fins de numerao de documentos.

Atividades
Para um sistema poder emitir nmeros oficiais de documentos no nvel do local de negcio, necessrio atribuir os grupos de intervalo de numerao ou os prprios intervalos de numerao a uma combinao de empresa e local de negcio. Dependendo do pas no qual se trabalha, tambm deve-se fazer mais atribuies, como diferentes tipos de documento ou

cdigos de impostos. Para realizar essas configuraes, acessar a atividade relevante no Customizing: Brasil Logstica - Geral Imposto de movimentos de mercadoria Brasil Sada Nmeros e tamanhos de formulrio de nota fiscal Componentes vlidos para vrias aplicaes Funes gerais de aplicao Numerao de documentos para vrias aplicaes Taiwan Atribuir intervalo de numerao a local de negcio Componentes vlidos para vrias aplicaes Funes gerais de aplicao Numerao de documentos para vrias aplicaes Tailndia Definir grupo de numerao para conta fiscal (IVA suportado)/ Definir grupo de numerao para conta fiscal (IVA liquidado)

Taiwan

Tailndia

Ao criar uma fatura de cliente, o sistema utiliza o local de negcio para abrir um nmero oficial de documento vlido, que armazenado no sistema nas configuraes do Customizing, e registra automaticamente este nmero em um campo do documento do sistema chamado Referncia. Para informaes detalhadas de como utilizar o local de negcio para nmero oficial do documento, consultar a documentao especfica do pas ma Biblioteca SAP em Componentes vlidos para vrias aplicaes Verses de pases.

Como registrar impostos


Objetivo
Em pases nos quais o IVA cobrado localmente, deve-se lanar os impostos abaixo do nvel da empresa para poder gerar as devolues localmente.Para isso, atribuir as fatura a um local de negcio. Isso significa que o local de negcio o nvel no qual entra-se as faturas do fornecedor e emite-se as faturas do cliente.

Pr-requisitos
Atualizar o local de negcio no Customizing e atribui-lo s unidades organizacionais relevantes.

Recomenda-se atualizar seu perfil de usurio e colocar o local de negcio como valor proposto no parmetro ID_BUPLA.

Fluxo de processos
Para as empresas de pases que devem relatar os impostos localmente, o sistema fornece um campo para entrar o local de negcio em todas as transaes taxadas. Isso permite atribuir todos os documentos relativos a impostos ao local de negcio responsvel. Ao entrar as faturas no sistema, necessrio:
27. ...

1. 2.

Seguir o procedimento standard para o componente com o qual se trabalha. Entrar o local de negcio em questo se j no for o valor proposto no Customizing ou seu perfil de usurio.

Resultado
O sistema atribui todos os documentos relativos a impostos ao local de negcio responsvel. Para gerar devolues, o sistema capaz de chamar todos os lanamentos de impostos de um local de negcio na empresa e compil-los conforme necessrio para os relatrios apresentados autoridades.

Entrada do local de negcio nas faturas do fornecedor (FI)


Utilizao
Em documentos da contabilidade financeira, o sistema tem de capturar as informaes do local de negcio em nvel de partida individual. Para isso, ao lanar uma fatura do fornecedor em Contas a pagar (FI-AP), observa-se o procedimento padro e, alm disso, atribui-se a fatura ao local de negcio correto no cabealho.

Procedimento
Para lanar uma fatura do fornecedor em FI-AP:
28. ... 29.

SAP Easy Access Contabilidade Contabilidade financeira Contas a pagar Entrada de documento Fatura
Na tela , sel ecionar . Entrar os D ados bsic os exigidos, i nclui ndo.

30.

Data da fatura: A data da fatura Referncia:O nmero de referncia da fatura Local de negcio/seo: O local de negcio

31.

Entrar os demais dados e gravar a fatura.

Resultado
O sistema:

Registra o nmero da fatura entrado no campo Referncia Entra o local de negcio em cada partida individual

Entrada de faturas/crditos - transao Enjoy


Para tornar acessvel a entrada de fatura/notas de crdito, usar as operaes standard alternativas F-22 e F-27.

Utilizao
possvel usar essa funo para entrar faturas ou crditos emitidos ou recebidos. A transao Enjoy de entrada de fatura/crdito uma operao em tela nica. Isso significa que possvel entrar, memorizar, pr-editar e lanar documentos em uma tela com uma quantidade mnima de entradas. As operaes em tela nica esto includas nos menus de rea para Contas a receber e Contas a pagar de acordo com a operao.

Integrao
possvel usar a operao em tela nica de entrada de fatura/crdito, alm das operaes standard. Para acessar as operaes standard por meio da tela SAP Easy Access, selecionar Contabilidade Contabilidade financeira Contas a receber/Contas a pagar Entrada de documento Outros Fatura geral / crdito geral. Para os lanamentos complexos, como uma compra de imobilizado de um fornecedor, possvel saltar diretamente para a operao standard. Para isso, selecionar Ambiente Lanamento complexo. Os dados entrados sero transferidos.

Ao retornar para a operao em tela nica a partir da operao de lanamento complexo, os dados j entrados desaparecero.

Pr-requisitos
Fazer as seguintes opes no Customizing de Contabilidade financeira em Contas a receber e Contas a pagar Operaes Entrada de fatura/crdito ouSada de fatura/crdito Entrada de fatura/crdito Enjoy ou Sada de fatura/crdito Enjoy: Definir tipos de documento para transaes Enjoy Definir cdigo de imposto por transao Definir chave de lanamento para Entrada de fatura/crdito ou Sada de fatura/crdito

Caractersticas

rea geral
As seguintes funes ficam disponveis a partir dos registros: Dados bsicos Entrar os dados do documento geral e os dados do item do documento do cliente ou do fornecedor. Utilizando Opes de processamento, possvel, por exemplo: Controlar a exibio e a entrada do tipo de documento e o perodo de lanamento individualmente. Dividir o item do parceiro de negcios manualmente de acordo com critrios especiais. possvel tambm exibir em detalhes os dados mestre do parceiro de negcios envolvido. Pagamento possvel editar todos os dados de pagamento aqui. Modificar condies de pagamento Definir mtodos de pagamento Definir bloqueios de pagamento Definir moeda de pagamentos para pagamento automtico Entrar recebedores de pagamentos individuais As datas de vencimento dos pagamentos tambm so exibidas. Imposto Se houver diversos cdigos de imposto na fatura e os montantes de imposto precisarem ser coletados da fatura, possvel entr-los aqui. Tambm possvel ativar o procedimento lquido nesse registro. Depois de editar essa tela uma vez, s ser possvel fazer modificaes nos dados do imposto nessa tela.

Detalhes Nessa tela, possvel criar entradas em campos adicionais para o item de parceiro de negcios, por exemplo: N. da atribuio Diviso (parceiro) Conta de conciliao ou chave de referncia Texto do cabealho do documento

Para saltar automaticamente para as telas detalhadas dos campos mais usados, preciso definir o campo como um campo obrigatrio na barra de status do campo da conta de conciliao. Nota Pode-se gravar notas adicionais das partidas em aberto aqui. O texto s atribudo ao a pagar ou a receber, e no ao documento inteiro.

Moeda interna Esse registro aparece se o lanamento for em moeda estrangeira, ou se houver moedas paralelas na empresa (moeda do grupo, moeda da empresa e assim por diante). possvel modificar aqui a taxa de cmbio e os montantes em moeda interna, se necessrio. O semforo prximo aos registros reflete o saldo na moeda do documento: O saldo no igual a zero (o lanamento no possvel) Status no verificado (status inicial, o lanamento ainda no foi executado) Saldo igual a zero (lanamento executado)

Entrada de documento
Nessa tabela, so entrados os itens de despesa e de receita e suas classificaes contbeis. Para informaes sobre como entrar faturas ou notas de crdito, consultar Entrada de fatura/Credita Memos - transao Enjoy . Para informaes detalhadas sobre as opes de processamento disponveis, consultar Enjoy. processamento. Consultar Processamento de itens do documento transaes Opes de

possvel definir como o cdigo de dbito/crdito aparecer em

Opes de processamento transaes Enjoy.

Aps entrar o documento, ser possvel executar quaisquer das seguintes funes: Simular: uma sntese de documento aparece; nela possvel marcar vrias opes para a preparao dos dados. Memorizar: A entrada de documento interrompida, e possvel continuar mais tarde. Se um texto descritivo de um documento ou de item tiver sido inserido para um documento, esse texto desaparecer se o documento for memorizado. Se posteriormente o documento memorizado for pr-editado ou lanado, ser eliminado da lista de documentos memorizados. Para eliminar o documento memorizado diretamente, selecionar Eliminar documento memorizado sob reviso em Processar. Pr-editar: Consultar Pr-edio de fatura/crdito transao Enjoy Lanar.

Modelos
possvel marcar modelos standard como variantes de tela ou modelos de classificao contbil da rvore, ou definir seus prprios. Alm disso, possvel executar o processamento posterior dos documentos memorizados. possvel exibir ou suprimir a rvore via rvore On/Off.

H trs opes para marcar variantes de tela, modelos de classificao contbil ou documentos memorizados: Clicar duas vezes Marcar o objeto necessrio e clicar nele duas vezes. Menu de contexto (boto direito do mouse) Marcar o objeto necessrio, abrir o menu de contexto com o boto direito do mouse e marcar o objeto. Menu

Selecionar Processar Selecionar variante de entrada/modelo de classificao contbil/documento memorizado. Criao de variantes de tela e modelos de classificao contbil A rea de entrada de documento pode ser definida para atender s necessidades individuais e ser gravada como uma variante de entrada. Alm disso, as classificaes contbeis do Razo que ocorrerem freqentemente podem ser gravadas como modelos de classificao contbil.As variantes de tela ficam disponveis na rvore. As opes seguintes esto disponveis para eliminar modelos de classificao contbil: Marcar o modelo de classificao contbil necessrio, abrir o menu de contexto com o boto direito do mouse e marcar Eliminar modelo de classificao contbil. Selecionar Processar Eliminar modelo de classificao contbil.

No possvel processar modelos de classificao contbil, documentos memorizados, documentos modelo ou documentos pr-editados existentes utilizando a operao standard com a operao em tela nica. Em vez disso, deve-se usar as transaes existentes para Lanamentos peridicos, Lanamentos com documentos de referncia, e Lanamento de documentos pr-editados.

Atividades
Entrada de fatura/crdito transao Enjoy

Entrada de fatura/crdito - transao Enjoy

Para tornar acessvel a entrada de fatura/notas de crdito, usar as operaes standard alternativas F-22 e F-27.

Procedimento
32. ...

Na tela SAP Easy Access, selecionar Contabilidade Contabilidade financeira Contas a receber/Contas a pagar Entrada de documento Fatura/crdito. 2. Na primeira vez em que essa operao for executada, uma caixa de dilogo aparecer solicitando a entrada de uma empresa. Entrar a empresa necessria para as faturas ou crditos. Para todas as operaes futuras de entrada de documento, o sistema predefine essa empresa automaticamente. 3. As seguintes entradas devem ser feitas na ficha Dados bsicos: 1.

N. de conta do cliente/fornecedor Data do faturamento Data de lanamento Montante da fatura Pesquisa de fornecedor/cliente

Todas as outras especificaes nessa ficha so entradas opcionais:

Se o nmero da conta do cliente/fornecedor for desconhecido, possvel usar um termo de pesquisa para encontr-lo. Se a opo Pesquisa complexa de fornecedor for marcada em Opes de processamento e a transao for iniciada novamente, ser preciso entrar primeiro o termo de pesquisa. Continuar como se o nmero de fornecedor j tivesse sido inserido. O sistema suporta este fluxo de processo desativando o n. de conta. Depois que o nmero de conta correto for determinado, no possvel usar novamente o termo de pesquisa para o mesmo lanamento. Em vez disso, preciso modificar manualmente o nmero de fornecedor. Para apenas iniciar a funo pesquisa, aps entrar o termo de pesquisa, selecionar Pesquisar. possvel iniciar vrias operaes de pesquisa.

Moeda

O sistema prope a moeda interna definida no Customizing. O sistema pode propor tambm nenhuma moeda ou a ltima moeda utilizada, desde que seja definido nas opes de processamento. Consultar transaes Enjoy.

Opes de processamento

Modificao da empresa principal

Se as contas a pagar devem ser lanadas em uma empresa diferente da proposta, preciso definir a nova empresa usando Modificar empresa principal.

Os dados no so transferidos quando a empresa modificada. Se algum dado j tiver sido entrado, o sistema avisa que pode haver perda de dados.

Modificao da transao

No campo Transao, possvel selecionar se deseja entrar uma fatura ou um crdito. Tambm possvel modificar a transao durante a entrada do documento. Se a transao for modificada, geralmente o tipo de documento tambm .

Clculo de impostos

Se houver diversos cdigos de imposto na fatura e os montantes de imposto precisarem ser coletados da fatura, possvel entr-los na fichaImposto. Observar que o cdigo do imposto precisa ser atribudo aos itens do Razo. Para usar o montante da fatura, deve-se entrar o montante do imposto manualmente e desmarcar o cdigo Calcular imposto. Para que o sistema calcule automaticamente o imposto ao fazer o lanamento, deve-se marcar o cdigo Calcular imposto e no entrar o montante do imposto. A entrada do cdigo de imposto, nesse caso, tambm proposta nos itens do Razo. Se houver um nico cdigo de imposto no documento, possvel entr-lo no montante do imposto. Em seguida, o cdigo de imposto marcado proposto nos itens do Razo. 4. Selecionar Avanar.

O sistema determina os dados mestre mais importantes para o cliente/fornecedor e exibe-os na parte superior direita da tela de entrada. Portanto, possvel verificar imediatamente se o fornecedor est correto. Alm disso, as condies de pagamento dos dados mestre do fornecedor tambm so exibidas. Em Exibir cliente/fornecedor, possvel ir diretamente para o registro mestre para executar qualquer modificao.

As modificaes feitas no registro mestre no so levadas em considerao at que o documento seguinte seja lanado.

S possvel entrar um tipo de documento, taxa de cmbio, data da converso, nmero interempresarial, data da fatura ou data do lanamento se nenhum item do Razo tiver sido entrado ainda.Aps entrar o primeiro item do Razo, no mais possvel modificar a moeda do documento. Para modificar dados, deve-se primeiro eliminar os itens do Razo.

Consultar tambm:

Entrada de faturas/crditos transao Enjoy

Entrada do local de negcio nas faturas do fornecedor (MM)


Utilizao
Ao lanar uma fatura do fornecedor em Reviso de faturas (Logstica) (MM-IV-LIV), o sistema tem de capturar as informaes do local de negcio em nvel de partida individual para o documento de contabilidade financeira que gerar. Para isso, observa-se o padro e, alm disso, atribui-se a fatura ao local de negcio correto. procedimento

Procedimento
Para lanar uma fatura do fornecedor em MM-IV-LIV: Na tela SAP Easy Access, selecionar Logstica Administrao de materiais Reviso de faturas (Logstica) Entrada de documento Entrar fatura. 2. Entrar os Dados bsicos exigidos, incluindo. 1.

Data da fatura: A data da fatura Referncia:O nmero da fatura Local de negcio/seo: O local de negcio

3.

No Brasil e na Coria do Sul, as faturas so ligadas automaticamente ao local de negcio correto por meio do centro receptor e no necessrio entr-lo manualmente. No caso de Taiwan e Tailndia, necessrio atualizar o local de negcio manualmente. Entrar os demais dados e gravar a fatura.

Resultado
O sistema:

Registra o nmero da fatura entrado no campo Referncia Entra o local de negcio nos dados do cabealho do documento MM. (Quando o documento transferido para FI, o sistema entra o local de negcio em cada partida individual.)

Devolues
Utilizao
Em pases nos quais o IVA cobrado localmente, o Sistema R/3 permite gerar as devolues por local de negcio..

Caractersticas
Para as empresas de pases que devem relatar os impostos localmente, o sistema fornece um campo, nos relatrios relevantes, para entrar o local de negcio, permitindo selecionar os lanamentos localmente.

Atividades
Ao executar o programa para gerar a devoluo, entrar o local de negcio relevante no campo Local de negcio. Para informaes detalhadas sobre como gerar devolues em nvel local, consultar a documentao especfica do pas na Biblioteca SAP.

Na Tailndia, utilizar o procedimento padro para Ao executar o programa para relatrio de IRF, e entrar o local de negcio relevante no campoLocal de negcio. No Brasil, entrar o local de negcio relevante no campo Local de negcio ou Filial existente no relatrio Nota Fiscal gerado.

Montante base e desconto


O montante de imposto registrado junto com a fatura verificado pelo sistema quando do lanamento da fatura. O sistema tambm pode calcular o montante de imposto automaticamente. Em geral, o montante de imposto calculado com base no item de despesa ou de receita, que a base de clculo do imposto. A composio do montante base varia de um pas para outro. O montante base pode (mas no precisa) incluir o desconto. Essas informaes devem ser definidas em todas as empresas. Se o montante base incluir o desconto, a base de clculo do imposto bruta; se no, ela lquida. Essas especificaes so feitas no Guia de Implementao daContabilidade

financeira na atividade Especificar montante base. Consultar tambm Como configurar o sistema usando o guia de implementao. Alm do montante base do imposto, possvel tambm definir o montante base do clculo de desconto (por empresa). Para obter mais informaes sobre montante de desconto, consultar Condies de pagamento e Desconto. Observar que somente as seguintes combinaes so possveis: Base de desconto bruta e base de imposto bruta Base de desconto lquida e base de imposto bruta Base de desconto lquida e base de imposto lquida Base de imposto lquida e base de desconto bruta somente para clculo de imposto com cdigo de domiclio fiscal

Cdigos de imposto
Os cdigos de imposto so usados para: Verificar o montante de IVA no documento Calcular o montante de IVA automaticamente quando solicitado Calcular a quota de IVA suportado no dedutvel Verificar se uma conta de imposto com um tipo de imposto (IVA suportado ou IVA liquidado) pode ser lanada Determinar a conta de imposto

Define-se um cdigo de imposto com a entrada de um cdigo de dois dgitos que represente uma porcentagem de imposto. Consultar tambm Alquotas de imposto. Alm disso, as seguintes especificaes tcnicas (caractersticas) so necessrias: Tipo de imposto: especifica-se se o IVA suportado ou liquidado. Consultar tambm IVA suportado ou liquidado. Cdigo de imposto terico Cdigo de verificao: Este cdigo usado para especificar se o sistema deve emitir uma mensagem de aviso ou uma mensagem de erro se o montante de imposto entrado manualmente no coincidir com o montante calculado automaticamente. Consultar tambm Cdigos de verificao. Cdigo UE " " = No relevante para a UE 1 = fornecimento de mercadorias na UE, exibir na lista de vendas CE 2 = servios na UE

3 = subcontratao na UE 9 = IVA de aquisio (UE)

Os tipos de imposto so propostos pelo sistema quando um cdigo de imposto definido. Esses tipos de impostos so os relevantes para o pas ou grupo de pases. Os tipos de impostos so definidos no sistema como especficos para cada pas e determinam o clculo e o lanamento de impostos. O sistema determina os tipos de imposto por meio do cdigo do pas especificado durante a definio de um cdigo de imposto. Para obter mais informaes sobre o tipo de imposto, consultar Especificaes do tipo de imposto. Para obter informaes sobre o procedimento quando um cdigo de imposto necessrio para vendas com iseno de impostos, consultar Cdigos de imposto para vendas com iseno de imposto. Para obter informaes sobre como definir cdigos de imposto, consultar o Guia de Implementao da Contabilidade financeira na documentao da atividadeDefinir cdigos de imposto para vendas e compras Consultar tambm Como configurar o sistema usando o guia de implementao.

Alquotas de imposto
Ao definir um cdigo de imposto, possvel especificar alquotas para um ou mais tipos de impostos.

Se for preciso lanar IVA suportado (15 porcento) com uma parcela no dedutvel (de 40 porcento), definir um cdigo de imposto com ambas as alquotas dedutvel e no dedutvel. Ao definir este cdigo, entrar a parcela do IVA suportado (9 porcento) no tipo de imposto "IVA suportado" e a parcela nodedutvel (6 porcento) no tipo de imposto "IVA suportado no dedutvel".

Cdigos de verificao
O sistema verifica os montantes de imposto entrados manualmente. Ao fazer isto, ele determina o montante de imposto por meio do cdigo de imposto. Para cada cdigo de imposto, o usurio determina se o sistema deve emitir uma mensagem de erro ou uma mensagem de aviso para montantes que forem entrados incorretamente. Essa especificao feita por meio do cdigo de verificao. O cdigo de verificao determina que, se o montante de imposto estiver incorreto, o erro deve ser corrigido. Isso significa que possvel evitar lanamentos incorretos de montantes de IVA liquidado. Se o usurio no definir um cdigo de verificao, o sistema emite um aviso em caso de diferena no montante do imposto; no h necessidade de fazer correo. Isso necessrio no caso de lanamentos de IVA suportado, porque o montante de imposto na fatura recebida o valor que o usurio deve entrar ao lanar a fatura. O sistema sempre emite uma mensagem de aviso ou de erro se a diferena (na menor unidade monetria) entre o montante de imposto entrado e o montante de imposto determinado pelo sistema for maior que o nmero da conta do Razo e partidas ativas. possvel aumentar esse valor, se necessrio, modificando as regras de arredondamento na atividade de definio de moedas do Guia de Implementao (IMG) da Contabilidade financeira. Por exemplo, na Sua, 5 cntimos a menor unidade monetria (arredondamento de 5 cntimos). Consultar tambm Como configurar o sistema usando o guia de implementao.

Durante a entrada de documento, oito contas do Razo e partidas individuais de imobilizado foram criadas com o mesmo cdigo de imposto. O sistema emitir uma mensagem de erro se o montante da diferena chegar a USD 0,09.

IVA suportado ou IVA liquidado


O tipo de imposto usado para especificar se o imposto IVA suportado ou IVA liquidado. O sistema usa o tipo de imposto para verificar se o lanamento est sendo feito em uma conta com um cdigo permitido. Uma mensagem de erro emitida, se necessrio. Isso acontece, por exemplo, quando o se entra um cdigo de imposto para IVA suportado ao lanar para uma conta de cliente, onde somente cdigos de IVA liquidado so permitidos. Para cada tipo de imposto individual, existem definies especficas de pas que indicam se os campos de montante de imposto e os campos para especificaes de percentagem esto prontos para receber entradas. Para obter mais informaes sobre este tpico, consultar Procedimento de clculo: Sntese.

Lanamento automtico de imposto


Ao lanar um documento, o sistema cria os itens de imposto automaticamente. Os dados necessrios para isso, a chave de lanamento e o nmero da conta de impostos devem ser definidos no sistema.

As chaves de lanamento j esto definidas no sistema. As contas variam segundo o plano de contas; portanto, para lanar impostos no sistema necessrio definir os nmeros de conta do plano de contas. Para permitir que as contas de impostos sejam especificadas, uma chave de conta atribuda aos tipos de imposto. Para cada plano de contas e chave de conta preciso entrar contas de impostos no sistema. Para os tipos de imposto "IVA suportado" e para "Despesas de viagens" por exemplo, especificada a mesma chave da conta (VST). Entrar uma conta de imposto para os trs tipos de imposto. Pode-se distinguir contas de impostos por cdigos de imposto. Ou seja, possvel determinar se, para um procedimento de imposto representado por uma chave de conta, dever sempre ser lanada uma conta de imposto simples ou contas separadas, de acordo com o cdigo de imposto em cada caso. Como a declarao prvia do IVA criada com base nos documentos, no necessrio diferenciar as contas de impostos de acordo com o cdigo de imposto.

Se a parcela no dedutvel do IVA suportado for atribuvel, poder ser repartida entre as contas do Razo e as contas do imobilizado que tenham o mesmo cdigo de imposto. Se no for atribuvel, lanada em uma conta separada. Se o lanamento pode ou no ser atribudo um dado predefinido para os tipos de imposto propostos pelo sistema. Para lanar o montante do IVA suportado em uma conta separada, deve-se definir o nmero de conta para lanamento automtico no sistema. A atividade Definir contas de imposto no Guia de Implementao da Contabilidade financeira explica como fazer as opes para lanamento automtico de impostos. Consultar tambm Como configurar o sistema usando o guia de implementao.

Especificaes nas contas Razo


possvel fazer especificaes de clculo, verificao e lanamento de IVA nos trs campos das Contas do Razo. So elas: Categoria de imposto Por meio deste campo, o usurio determina no registro mestre de uma conta do Razo se a conta uma conta de imposto, uma conta do Razo relevante para impostos ou uma conta do Razo no relevante para impostos. No caso de uma conta do Razo relevante para impostos, possvel determinar os cdigos de imposto que podem ser usados para fazer lanamentos na conta. Lanamento sem impostos permitido Por meio deste campo, possvel indicar as contas que so relevantes para impostos, mas nas quais possvel fazer lanamentos de operaes no relevantes para impostos sem um cdigo de imposto. Isto especialmente necessrio para lanamentos com um cdigo de domiclio fiscal para no ter de definir jurisdies "dummy". Para o processamento de impostos com um cdigo de domiclio fiscal, este tambm est pronto para ser inserido na tela de contas do Razo/imobilizado, alm do cdigo de imposto.

Somente lanamento automtico Em cada conta, usa-se este campo para determinar se o usurio deseja que apenas o sistema faa lanamentos na conta, ou seja automaticamente, ou se os lanamentos manuais tambm so permitidos.

Contas de imposto
As contas de imposto so definidas entrando-se os caracteres especificados abaixo no campo Categoria do imposto. Ao fazer isso, determina-se tambm qual o tipo de imposto (IVA suportado ou IVA liquidado) que ser exibido na conta. As entradas possveis so:

Cdigos nas contas de imposto


Significado S possvel lanar nesta conta de imposto com um cdigo do IVA suportado. S possvel lanar nesta conta de imposto com um cdigo do IVA liquidado.

Cdigo <
>

No caso das contas de imposto, necessrio tambm decidir como sero feitos os lanamentos: manualmente ou s pelo sistema. Determina-se o tipo de lanamento por meio da entrada no campo Somente lanamento automtico. necessrio assegurar de que o cdigo Somente lanamento automtico esteja definido para todas as contas do IVA liquidado. O lanamento manual na conta de imposto necessrio apenas em casos excepcionais, como no lanamento de ajuste de imposto, por exemplo.

Contas de reconciliao
O campo da categoria de imposto nas contas de reconciliao tem uma funo especial. As suas especificaes afetam a conta do fornecedor ou do cliente na hora do lanamento. Esse campo permite duas opes: possvel us-lo para ocultar o campo Cdigo de imposto para lanamento na conta do fornecedor ou do cliente se no for preciso lanar IVAs. Para permitir essa opo, no se deve fazer nenhuma entrada no campo de Categoria de imposto do registro mestre da conta de reconciliao. O usurio pode ter a sada do campo Cdigo de imposto pronta para entrada quando efetuar lanamentos nas contas do cliente ou do fornecedor. Se entrar um cdigo de imposto no item de conta da partida em aberto, ele ser proposto nos itens da conta do Razo e da conta de imobilizado lanados subseqentemente. Isso til quando so entradas vrias partidas individuais com o mesmo cdigo de imposto. Para permitir essa opo, necessrio entrar um dos seguintes caracteres no campo Categoria de imposto do registro mestre da conta de reconciliao.

Cdigos nas contas de reconciliao

Cdigo + *

Significado Somente lanamentos com cdigos de IVA suportados so permitidos. Somente lanamentos com cdigos de IVA liquidados so permitidos. Todos os cdigos de imposto so permitidos.

Se um dos cdigos acima for entrado no registro mestre de uma conta de reconciliao, o campo Cdigo de imposto impresso com o valor proposto ** durante a entrada de partidas individuais.

Outras contas do Razo


Para todas as outras contas do Razo, possvel usar o campo Categoria de imposto para fazer especificaes que afetam a conta na hora de efetuar lanamento. Se uma conta no for relevante para impostos (por exemplo, contas bancrias), o usurio no pode fazer entradas no campo Categoria de imposto. Quando um lanamento efetuado na conta, no ser possvel entrar um cdigo de imposto. Se nenhum ajuste de imposto para diferenas de pagamento precisar ser efetuado nas contas de operaes de pagamento (por exemplo, desconto recebido, desconto pago ou dedues indevidas), no possvel fazer uma entrada no campo Categoria de imposto da conta de lanamento do desconto. Caso contrrio, o sistema calcula o ajuste do imposto automaticamente quando forem efetuadas operaes de pagamento. Com relao aos lanamentos com um cdigo de domiclio fiscal, todas as contas para descontos pagos e recebidos devem ser relevantes a no tributao. Para obter mais informaes, consultar Ajuste de imposto para operaes de pagamento. Quando se entra um cdigo de imposto, atribui-se uma alquota fixa conta. Se, por exemplo, for entrado o cdigo "V1", os lanamentos s podem ser efetuados na conta com este cdigo. O cdigo do registro mestre impresso quando um lanamento for efetuado na conta e no puder mais ser modificado. S se deve definir uma alquota fixa para as contas do Razo em casos excepcionais, como para a conta "Despesas de viagens internas cobradas a uma taxa fixa" na Alemanha, pois no s novos cdigos, mas tambm novos registros mestre da conta Razo devem ser criados durante a modificao na alquota. Para no precisar atribuir uma alquota fixa a uma conta do Razo, possvel usar as entradas para fazer as seguintes especificaes:

Cdigos nas contas Razo


Cdigo <nenhum cdigo> Significado No relevante para impostos Somente lanamentos com cdigos de IVA suportados so permitidos. As contas de classes de custo so administradas com este cdigo, por exemplo. Somente lanamentos com cdigos de IVA liquidados so permitidos. As contas de receitas so administradas com este cdigo, por exemplo. Todos os cdigos de imposto so permitidos.

-B

+B

Conta para pagamentos de adiantamentos brutos ao fornecedor O lanamento de contrapartida para montantes de imposto feito em contas de compensao separadas. Para obter mais informaes, consultar IVA para adiantamentos. Conta para pagamentos de adiantamentos brutos ao fornecedor Lanamento de contrapartida para montantes de imposto efetuado em contas de compensao separadas. Para obter mais informaes, consultar IVA para adiantamentos.

Modificaes nas especificaes das contas do Razo


O usurio no pode modificar a categoria de imposto (conta de IVA suportado ou IVA liquidado) de uma conta de imposto se a conta apresentar um saldo. Por exemplo, no possvel atribuir outro cdigo em uma data posterior a uma conta de IVA que contenha o cdigo > no campo Categoria de imposto. Da mesma forma, no se pode determinar subseqentemente que uma conta do Razo que contenha um saldo uma conta de imposto. O sistema no permite fazer essas modificaes. Em todos os outros casos, isto , se as contas no apresentarem saldos ou se o usurio fizer modificaes em contas que no sejam contas de impostos, ou que devam ser usadas como contas de imposto no futuro, somente uma mensagem de aviso ser emitida.

Ajuste de imposto para operaes de pagamento


Para que o IVA seja ajustado automaticamente para lanamentos de desconto na liquidao do pagamento, deve-se fazer uma entrada no campo Categoria do imposto das contas de rendimento por desconto e despesas por desconto. Para que o IVA no seja ajustado automaticamente, no se deve fazer nenhuma entrada no campo Categoria de imposto das contas de desconto. Na Itlia, por exemplo, o ajuste de imposto no necessrio. Observar que o sistema no permite ajuste de imposto para lanamentos feitos com um cdigo de domiclio fiscal. As operaes de pagamento podem ser lanadas manual ou automaticamente por meio do programa de pagamento. No caso de lanamentos de ajustes, o sistema divide o montante de desconto bruto calculado em montante lquido de desconto e quota tributvel. necessrio um cdigo de imposto para isso. Podem ser distinguidos os seguintes cenrios: Caso 1: o documento inteiro contm apenas um cdigo de imposto. Item de cliente/fornecedor V1

Partida individual 1 da conta do Razo Partida individual 2 da conta do Razo

V1 V1

Quando a operao de pagamento lanada, o sistema usa o cdigo de imposto V1 para calcular o montante de imposto do montante de desconto. Em seguida, o montante de IVA lanado anteriormente conta de impostos ajustado automaticamente . Caso 2: o documento contm taxas de impostos diferentes. Um cdigo de imposto foi entrado no item cliente/fornecedor. Item de cliente/fornecedor Partida individual 1 da conta do Razo Partida individual 2 da conta do Razo V1 V2 V3

Neste caso, o sistema corrige o montante de IVA por cdigo de IVA. As partidas individuais no relevantes para desconto so ignoradas quando feito o lanamento de ajuste. Quando a operao de pagamento lanada, o sistema usa o cdigo de imposto no item de cliente/fornecedor para fazer o ajuste. Como nos casos acima, os montantes de IVA j lanados s contas de imposto so automaticamente ajustados por cdigo de IVA. Caso 3: o documento contm taxas de impostos diferentes. Um "**" entrado no item de cliente/fornecedor em lugar de um cdigo de imposto. Item de cliente/fornecedor Partida individual 1 da conta do Razo Partida individual 2 da conta do Razo ** V1 V2

Se o item de cliente/fornecedor no contm cdigo, so usados os cdigos das partidas individuais da conta do Razo. O sistema calcula o montante de imposto do montante de desconto para cada cdigo de imposto. Como nos casos acima, os montantes de IVA j lanados s contas de imposto so automaticamente ajustados por cdigo de IVA.

Foi lanada uma fatura emitida de USD 3.370 (consultar a figura a seguir, 1). O montante de imposto (USD 370) foi automaticamente lanado conta de impostos. O cliente paga o montante da fatura de USD 3.370 menos o desconto de 3 por cento, ou seja, USD 3.268,90 (consultar a figura a seguir, 2). A fatura continha uma partida individual de USD 2.000 com imposto de 15 por cento (A1) e uma partida de USD 1.000 com imposto de 7 por cento (A2). Ao lanar a operao de pagamento, o sistema determina (por cdigo) o montante de desconto

lquido e o montante de imposto. Com base nesses montantes de impostos, o sistema faz automaticamente um lanamento de ajuste para as contas de impostos. O sistema lana os seguintes montantes durante a operao de pagamento:

IVA para adiantamentos


No sistema R/3, os adiantamentos so lanados em contas de reconciliao especiais (contas do Razo especiais), Para obter mais informaes sobre as operaes especiais do Razo e adiantamentos, consultar Operaes Especiais do Razo na documentao Contabilidade de clientes e Contabilidade de fornecedores. A seo abaixo descreve como o IVA tratado para adiantamentos. As especificaes legais do pas determinam se o IVA deve ou no ser lanado para adiantamentos. Se como norma geral no se lana nenhum IVA, possvel ocultar esses campos nas especificaes do imposto. possvel fazer isto por meio da conta do Razo especial (conta de adiantamentos): possvel criar os registros mestre com um grupo de contas cujo campo Categoria de imposto no aparece. Ao criar o registro mestre, no ser possvel fazer entradas nesse campo. Alternativamente, pode-se simplesmente deixar o campo Categoria de imposto em branco no registro mestre. Todos os campos de IVA sero ento ocultos nas telas de entrada. Para obter mais informaes sobre o layout da tela, consultar Dados Mestre na documentao de Contabilidade de clientes e Contabilidade de fornecedores .

Especificaes para o tipo de imposto


Quando os cdigos de imposto so definidos, o sistema prope certos tipos de impostos definidos no sistema para pases especficos. O IVA suportado, o IVA liquidado e o IVA suportado no dedutvel so exemplos de tipos de impostos usados na Alemanha. O sistema determina quais tipos de impostos devem ser exibidos por meio da cdigo do pas. Um esquema de clculo especificado para cada cdigo de pas, e esse esquema contm as especificaes particulares do pas para o clculo e lanamento dos diferentes tipos de impostos.

Ao definir o esquema de clculo, deve-se responder s seguintes questes relativas a cada tipo de imposto: Qual o montante base para calcular o imposto? Pode ser o montante de receita ou despesa ou, como a taxa compensatria na Blgica, um montante de imposto. Qual tipo de clculo usado para determinar o montante base: percentual includo ou percentual separado? Com algumas poucas excees (como contabilidade de despesas de viagens na Alemanha), o montante base determinado normalmente com porcentagem includa.

O montante de imposto 15%. Porcentagem includa Montante de imposto = montante bruto de fatura * (taxa de imposto/100 + taxa de imposto) 150 = 1150 * ( 15 / 100 + 15) Porcentagem separada Montante de imposto = fatura lquida bruta * taxa de imposto/100 150 = 1000 * 15 / 100 Em qual lado da conta o montante de imposto deve ser lanado? O IVA suportado e o liquidado so sempre lanados de acordo com as contas do Razo e as partidas individuais do imobilizado. Para que o imposto seja lanado adicionalmente, o lado da conta determinado com base no IVA suportado ou no liquidado. Para o imposto sobre aquisies e investimentos, por exemplo, efetua-se o lanamento no lado oposto da conta. Uma despesa de imposto possvel deve ser dividida entre a conta do Razo e partidas individuais do imobilizado ou lanada separadamente? Se, por exemplo, houver um montante de IVA suportado no dedutvel, possvel selecionar se deve ser lanado em uma conta de despesas separada, ou repartir a despesa de imposto entre a conta do Razo e o item imobilizado. O tipo de clculo de imposto e lanamento depende das respostas s questes e da combinao das mesmas respostas.

Os tpicos a seguir introduzem os tipos de imposto individuais e explicam as especificaes necessrias para o clculo e o lanamento de impostos. Para obter mais informaes sobre procedimento de clculo, consultar O procedimento de clculo.

IVA suportado e liquidado


O IVA suportado e liquidado calculado sobre itens de receita e de despesa (montante base). Os montantes de imposto so lanados em contas de imposto separados e restitudos (IVA suportado) ou pagos (IVA liquidado) s autoridades fiscais. As alquotas variam de um pas para outro e so determinadas durante a definio dos cdigos de imposto. O montante de imposto determinado como um percentual do montante base, o que significa que o montante de imposto est includo no montante da fatura. Dada uma alquota de 15 porcento, o montante da fatura ou o total dos itens de despesa ou de receita mais os itens do imposto somam juntos 115 porcento. Para calcular o montante de imposto, o montante da fatura dividido por 115 e multiplicado por 15. O resultado o montante correspondente a 15 porcento do montante base. Os montantes de imposto so lanados automaticamente nas contas de imposto. O sistema sempre lana os montantes no lado da conta em que os outros montantes da conta do Razo tambm so lanados. Vide tambm Exemplo: Como lanar IVA liquidado e Exemplo: Como lanar IVA suportado. O IVA suportado pode ser completa ou parcialmente no dedutvel. No possvel solicitar a restituio dessa parte s autoridades fiscais. O montante pode ser lanado em uma conta de despesas separada, ou distribudo entre conta do Razo e partidas individuais de imobilizado.

Exemplo: como lanar IVA liquidado


Lanar uma fatura emitida na soma de USD 1.150 com 15 por cento de IVA liquidado. O montante da fatura, incluindo o imposto, lanado automaticamente na conta do cliente; o montante de imposto (USD 150) automaticamente lanado na conta de IVA liquidado.

Exemplo: como lanar IVA suportado


Lanar uma fatura recebida com um montante da fatura de USD 1.150 com 15 por cento de IVA suportado. O montante da fatura, includo o imposto, lanado na conta do fornecedor. O montante de imposto (USD 150) automaticamente lanado na conta de IVA suportado.

Esquema de clculo
Os tpicos a seguir descrevem a estrutura bsica do procedimento de clculo e como ele atualizado, incluindo as configuraes que devem ser feitas em Customizing. Para obter informaes mais detalhadas sobre como fazer essas configuraes, consultar o Guia de Implementao de Contabilidade financeira emConfiguraes globais da contabilidade financeira IVA. Consultar tambm Como configurar o sistema usando o guia de implementao. Esquema de clculo: Sntese O tipo de condio A chave do processo

Esquema de clculo: sntese


Um esquema de clculo definido para cada pas e cada um contm as especificaes necessrias para o clculo e lanamento do IVA. Cada esquema de clculo contm vrios tipos de imposto, que so denominados tipos de condio no esquema. Os tipos de condio so propostos quando um cdigo de imposto definido. O tipo de condio (tal como IVA liquidado ou suportado) especifica o montante de base sobre o qual o imposto calculado e a chave de conta usada para lanar o imposto. As especificaes necessrias para o clculo e o lanamento de imposto foram definidas para o tipo de condio e a chave de conta.

O esquema de clculo determina o montante sobre o qual os tipos de condio individuais so calculados. Estes podem ser o montante base (total de itens de despesas e receitas) ou um subtotal. O IVA de aquisio de entrada, por exemplo, no lanado em itens de despesa ou receita. , em vez disso, lanado em contrapartida ao montante do IVA de aquisio de sada. A coluna Nvel Fr. determina o montante sobre o qual o imposto calculado.

O tipo de condio
Definir as seguintes informaes para cada tipo de condio: Tipo de condio e classe de condio. Por exemplo, onde o imposto para ser calculado, o tipo de condio pode ser "montante base" (K) ou "imposto" (D) e a classe de condio "montante base" (A) ou "imposto"(D). Regra de clculo: ou "percentual incluso" (A) ou "percentual separado" (I) Em qual lado da conta o montante de imposto deve ser lanado? Isto precisa ser especificado somente para impostos adicionais, pois esses (ao contrrio do IVA suportado, IVA liquidado e IVA de aquisio) podem ser lanados em qualquer lado da conta. Para lanar o imposto no lado oposto da conta, selecionar o campo de sinal +/-. Se possvel modificar os montantes de imposto e os percentuais (exibidos na tela especial) ao entrar um documento. Para tornar isso possvel, selecionar o campo Entradas manuais e, a seguir selecionar ou Taxa/percentual (para permitir modificaes nos percentuais), ou Valor (para permitir modificaes nos montantes de imposto).

A chave do processo
A chave do processo contm as seguintes propriedades: Tipo de imposto. necessrio para fins de sistema de relatrios, na determinao do local em que as partidas individuais de impostos em um documento devem ser exibidas. Como tipo de imposto pode ser especificado IVA liquidado ( 1 ), IVA suportado ( 2 ), imposto adicional ( 3 ) ou no relevante para impostos ( 4 ). IVA suportado no dedutvel. Essa especificao tambm necessria para o sistema de relatrios. Ao se lanar IVA suportado e IVA suportado no dedutvel, so criadas partidas individuais separadas, se a parte no dedutvel no for distribuda s partidas individuais da conta do Razo e s partidas individuais do imobilizado. Para efeitos de declarao de imposto, devem ser indicadas as partidas individuais do IVA suportado que no exibem a parte do IVA suportado no dedutvel. Cdigo de lanamento. preciso especificar se o montante do imposto lanado separadamente ( 2 ) ou distribudo entre partidas individuais de despesa e receita ( 3 ).

O sistema lana automaticamente o imposto nas contas de imposto. possvel especificar nmeros de contas de imposto para cada chave de processo. Isso no necessrio para as chaves de processo em que tenha sido especificado que o montante do imposto deve ser distribudo (cdigo de lanamento 3 ). Assim, essas chaves no so oferecidas na funo para entrada dos nmeros das contas do imposto.

Imposto retido na fonte


Definio
Imposto cobrado no incio do fluxo de pagamentos em alguns pases. Normalmente, a parte sujeita a imposto no paga o imposto retido na fonte s autoridades fiscais pessoalmente. Quando um cliente que est autorizado a deduzir o imposto retido na fonte paga faturas de um fornecedor sujeitas a imposto retido na fonte, reduz o montante a pagar com a parcela de imposto retido na fonte. Nesse caso, o

cliente paga o imposto retido na fonte diretamente s autoridades fiscais indicadas (consultar diagrama).
Imposto retido na fonte

Uma exceo a esta regra a reteno. O fornecedor sujeito a imposto tem, nesse caso, o direito de pagar o imposto s autoridades fiscais pessoalmente.

Utilizao
Para calcular, pagar e declarar o imposto retido na fonte, o sistema R/3 disponibiliza duas funes:
Imposto retido na fonte simples (todos os releases) Imposto retido na fonte ampliado (a partir do release 4.0)

Para cada empresa, possvel optar por implementar ou no o imposto retido na fonte simples ou ampliado. Uma vez que a opo de imposto retido na fonte ampliado inclui todas as funes de imposto retido na fonte simples, a SAP recomenda a utilizao do imposto retido na fonte ampliado (consultar abaixo a tabela de funes do imposto retido na fonte simples e ampliado).

Para quem usou imposto retido na fonte simples e agora pretende mudar para imposto retido na fonte ampliado, necessrio primeiro converter os dados do imposto retido na fonte de todas as empresas afetadas. No ativar o imposto retido na fonte ampliado antes de converter os dados. A SAP desenvolveu uma ferramenta especial para apoiar a mudana do imposto retido na fonte. Para informaes detalhadas, consultar Mudana do imposto retido na fonte

Funes do imposto retido na fonte simples e ampliado


Funes individuais Imposto retido na fonte simples
X

Imposto retido na fonte na sada de pagamento

Imposto retido na fonte ampliado X X X X X

Imposto retido na fonte na entrada de pagamento Lanamento do imposto retido na fonte no momento do pagamento Lanamento do imposto retido na fonte no momento do faturamento Lanamento do imposto retido na fonte no pagamento parcial Nmero de impostos retidos na fonte para cada item do documento Base do imposto retido Montante lquido na fonte: Montante lquido modificado Montante bruto Montante do imposto Montante de imposto modificado Regra de arredondamento Desconto considerado Acumulao Montantes mnimos e mximos e limites de iseno Atribuio de nmeros no lanamento do documento (numerao do certificado) Frmulas para clculo

Mx. 1 X

Vrios X X X X X X X X X X

Requisitos especficos do pas Devido a requisitos legais, os seguintes pases utilizam imposto retido na fonte ampliado:

Amrica Argentina Brasil Chile Colmbia Mxico Peru Venezuela

Europa e frica Reino Unido Eslovquia Turquia

sia/Pacfico ndia Filipinas Coria do Sul Tailndia

Exemplo de imposto retido na fonte na contabilidade de fornecedores


Pr-requisitos
O imposto retido na fonte ampliado est ativo na empresa Os tipos e cdigos de imposto retido na fonte foram definidos para cada pas O(s) tipo(s) de imposto retido na fonte foram definidos no registro mestre do fornecedor A empresa est autorizada a deduzir o imposto retido na fonte para os respectivos fornecedores para estes tipos de imposto retido na fonte As contas de imposto retido na fonte foram definidas para a determinao de contas

Processo Entrada de faturas


Ao entrar documentos, agora possvel entrar os dados do imposto retido na fonte para cada partida individual do fornecedor. O imposto retido na fonte calculado e, se necessrio, lanado para cada tipo para o qual um cdigo de imposto retido na fonte definido na caixa de dilogo do imposto retido na fonte. Se no for entrado nenhum cdigo de imposto retido na fonte para um tipo de imposto retido na fonte, o sistema no calcular o imposto. Dependendo das configuraes feitas para o tipo de imposto retido na fonte, possvel tambm entrar a base do imposto e o montante do imposto retido na fonte manualmente. Se no for entrado nenhum montante, o sistema efetuar o clculo automaticamente. Se o imposto retido na fonte for calculado no momento do pagamento, s o montante base ser calculado no lanamento da fatura. Se o imposto retido na fonte for calculado no momento do lanamento da fatura, o sistema calcular o montante base e de imposto retido na fonte no lanamento da fatura.

Pagamento
Para o tipo de imposto retido na fonte Lanar no momento do pagamento, o imposto calculado usando os dados nas partidas em aberto (tipos de imposto retido na fonte, cdigos e montantes base). Este o caso em que o pagamento feito manual ou automaticamente. Os montantes de pagamento so reduzidos pelos montantes de imposto retido na fonte. Quando as sadas de pagamento so efetuadas manualmente ou propostas de pagamento criadas pelo programa de pagamentos so processados, os montantes de imposto retido na fonte calculados podem ser exibidos detalhadamente por partida em aberto. Se o usurio modificar a seleo de partidas em aberto ou editar a proposta de pagamento, o imposto retido na fonte recalculado automaticamente, se necessrio.

Resultado
Quando os pagamentos so lanados, os dados do imposto retido na fonte podem ser exibidos detalhadamente nas partidas em aberto de compensao no documento do pagamento. Os tipos de imposto retido na fonte com lanamento na entrada de faturas no so considerados para pagamentos. Isto significa que no existem dados do imposto retido na fonte para estes tipos no documento de pagamento.

Configuraes do imposto retido na fonte ampliado: sntese


Para permitir a utilizao do imposto retido na fonte ampliado, necessrio efetuar vrias configuraes do customizing e dados mestre dos parceiros de negcios referentes a cada empresa.

Atividades
33. ...

1.

Ativar o imposto retido na fonte ampliado Para permitir a utilizao do imposto retido na fonte ampliado, necessrio ativ-lo primeiro. Para informaes detalhadas, consultar o Guia de Implementao (IMG) da Contabilidade financeira, em Configuraes globais da Contabilidade financeira Empresa Ativar imposto retido na fonte ampliado. 2. Configurar a declarao Efetuar as configuraes para a declarao do imposto retido na fonte. Isso feito em dois locais: Em Contabilidade financeira Configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Configuraes bsicas, no Guia de implementao da Contabilidade financeira, definir, por exemplo, os pases cujo imposto retido na fonte declarado, os cdigos oficiais de imposto retido na fonte e os motivos da iseno. Em Contabilidade financeira Contabilidade geral Transaes comerciais Encerramento Sistema de informao Imposto retido na fonte ampliado: sistema de informao, fazer as configuraes dos formulrios da declarao de imposto.

Para informaes detalhadas sobre a declarao do imposto retido na fonte, consultar a documentao FI Encerrar e declarar. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. Definir tipos de imposto retido na fonte Definir cdigos de imposto retido na fonte Definir montantes mnimos e mximos Definir contas para imposto retido na fonte Definir obrigao fiscal e autorizao de deduo (dados mestre) Configurar numerao de certificados para imposto retido na fonte Se necessrio, utilizar o relatrio de anlise para o imposto retido na fonte ampliado (RFWT1000). possvel utilizar o relatrio para: Verificar a consistncia das configuraes definidas no customizing Obter uma sntese das configuraes relevantes para o imposto retido na fonte no customizing e nos dados mestre do parceiro de negcios Rastrear o clculo dos montantes do imposto retido na fonte, em detalhes

Para informaes detalhadas, consultar a documentao do programa RFWT1000.

Como definir tipos de imposto retido na fonte


Utilizao
Em uma transao contbil, vrios tipos de imposto retido na fonte podem ter de ser retidos. O Sistema SAP utiliza tipos de imposto retido na fonte para refletir isto. possvel definir vrios tipos de imposto retido na fonte no sistema; possvel atribuir um ou mais tipos no registro mestre do fornecedor. O tipo de imposto retido na fonte determina de que forma o imposto retido na fonte ampliado calculado e definido ao nvel do pas. No que se refere ao momento do lanamento para montantes do imposto retido na fonte, existem duas categorias diferentes de tipos de imposto retido na fonte: Tipo de imposto retido na fonte para lanamento no momento do faturamento Tipo de imposto retido na fonte para lanamento no momento do pagamento

Procedimento
Para efetuar as configuraes para os tipos de imposto retido na fonte, consultar o guia de implementao de Contabilidade Financeira: configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte ampliado Clculo Tipos de imposto retido na fonte.

Tipo de imposto retido na fonte para lanamento no momento do faturamento


Efetuar as seguintes entradas: Dados gerais Definir o nome do tipo de imposto retido na fonte. Clculo Definir os detalhes para o clculo da base do imposto retido na fonte e as regras de arredondamento para o montante do imposto retido na fonte. Tambm determinado se o montante de imposto retido na fonte ser calculado e lanado ou apenas calculado (esse o caso na Frana, por exemplo). o Campo Montante lquido Montante Montante base Significado O montante base do imposto retido na fonte o montante lquido da partida individual. O montante base do imposto retido na fonte igual ao montante lquido da

lquido modificado

partida individual mais um nmero de montantes de imposto especficos. As chaves de processamento dos montantes de imposto a serem totalizados devem ser especificadas para este tipo de imposto retido na fonte em uma atividade separada no customizing. Para obter mais informaes, consultar o guia de implementao (IMG) para Contabilidade Financeira em Configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Clculo Montante base do imposto retido na fonte Definir chave de transao para montante lquido modificado.

Montante bruto Montante do imposto Montante de imposto modificado

O montante base do imposto retido na fonte igual ao montante bruto da partida individual. O montante base do imposto retido na fonte igual ao montante de imposto da partida individual. O montante base do imposto retido na fonte igual ao total de determinados montantes de imposto especficos. As chaves de processamento dos montantes de imposto a serem totalizados devem ser especificadas para este tipo de imposto retido na fonte em uma atividade separada no customizing. Para obter mais informaes, consultar o guia de implementao (IMG) para Contabilidade Financeira em Configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Clculo Montante base do imposto retido na fonte Definir chave de transao para montante lquido modificado.

possvel definir dependncias entre tipos de imposto retido mediante os campos Montante base reduzido ou Herdar base. Se o campo Reduzir base for selecionado em um tipo de imposto retido na fonte, o montante base retido na fonte reduzido ao montante de imposto retido na fonte do tipo dependente. Em alternativa, possvel selecionar o campo Herdar base. O montante base de imposto retido corresponde, nesse caso, ao montante de imposto retido na fonte do tipo dependente. definida a dependncia entre dois tipos de imposto retido na fonte em uma atividade separada no guia de implementao de Contabilidade Financeira: configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte ampliado Clculo Montante base de imposto retido na fonte Representar dependncias entre tipos de imposto retido na fonte .

O montante final utilizado para o clculo de imposto retido na fonte calculado mediante a aplicao da parte sujeita a imposto (definida no cdigo do imposto retido na fonte) ao montante base definido, neste ponto, no tipo de imposto retido na fonte. o Regras de arredondamento Existem as seguintes opes para montantes de imposto com reteno na fonte: Comercial (arred.com.imp.ret.fonte)

Arredondar para cima (arredondar p/cima mont.imp.ret.fonte) Arredondar para baixo (arredondar mont.imp.ret.fonte)

Alm disso, possvel arredondar montantes de imposto retido na fonte, de acordo com a primeira casa decimal, por exemplo. ainda possvel aplicar o arredondamento a montantes sem casas decimais. Estas regras so definidas em uma atividade separada no guia de implementao deContabilidade Financeira: configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte ampliado Clculo Tipo de imposto retido na fonte Definir regras de arredondamento para tipos de imposto retido na fonte. Tipo de acumulao Neste ponto, define-se se os montantes base do imposto retido na fonte e os montantes de imposto retido na fonte devem ser acumulados para este tipo de imposto retido na fonte e, nesse caso, para que perodo. Se a lei permitir montantes isentos de imposto retido na fonte durante um perodo de tempo especfico (por exemplo, mensalmente, anualmente), os montantes lanados neste perodo devem se retidos. Isto assegura que o imposto retido na fonte lanado assim que o montante isento excedido. No Sistema SAP, isto reflete-se pela acumulao. possvel acumular montantes para anos civis, trimestres ou meses.

Uma vez que com a acumulao os montantes acumulados j esto includos no clculo dos montantes de imposto retido na fonte para o pagamento atual no perodo, a acumulao no pode ser utilizada para totalizao. Se a acumulao foi ativada para um tipo de imposto retido na fonte, o montante base do imposto retido na fonte acumulado no perodo atual (ms, trimestre, ano) somado ao montante base do imposto retido na fonte da partida individual para a qual o montante de imposto retido na fonte ser calculado. O montante de imposto retido na fonte determinado pela aplicao da taxa de imposto retido na fonte (escala) a essa soma, e subtraindo o montante de imposto retido na fonte acumulado no perodo em questo. A frmula uma srie de taxas escalonadas de imposto retido na fonte vlidas para diferentes intervalos de montante base de imposto retido na fonte. O atual montante base de imposto retido na fonte e o montante de imposto em si so adicionados aos valores correspondentes na tabela de acumulao. A acumulao entrada por conta de cliente/fornecedor, tipo de imposto retido na fonte e cdigo de imposto retido na fonte na moeda interna da empresa em questo. Para impedir um lanamento de imposto retido na fonte assim que o montante de imposto retido na fonte acumulado exceder um mximo definido, selecionar o campo Imp.ret.fonte acum.ao mx. Dados de controle Neste ponto define-se o a entrada manual do montante base de imposto retido na fonte permitida durante a entrada de documento se se pretende suprimir a numerao de certificados de imposto retido na fonte.

Informaes do imposto retido na fonte regional possvel entrar cdigos regionais neste ponto. O cdigo regional assegura que o imposto retido na fonte ser declarado e pago s autoridades fiscais relevantes.

Definio de montantes mnimos e mximos Neste caso, define-se se se pretende manter montantes mnimos e mximos ao nvel do tipo de imposto retido na fonte ou ao nvel do cdigo de imposto retido na fonte

Tipo de imposto retido na fonte para lanamento no momento do pagamento


As configuraes para o lanamento do imposto retido na fonte no momento do pagamento so as mesmas que para o lanamento no momento da entrada de faturas, com as seguintes excees: Clculo Alm de definir os detalhes para o clculo do montante base e das regras de arredondamento, tambm possvel definir a forma como o desconto processado em conjunto com o imposto retido na fonte. determinado se o montante de imposto retido na fonte ser calculado antes ou depois da subtrao do desconto. Tipo de acumulao Neste caso, tambm possvel selecionar a acumulao combinada se os montantes forem acumulados em vrios fornecedores ou clientes. Dados de controle Campos adicionais: o Auto-reteno Isto significa que a auto-reteno permitida para este tipo de imposto retido na fonte (ou seja, os fornecedores sujeitos a imposto podem pagar o imposto eles prprios). o Como reter imposto retido na fonte Neste caso, entrado o montante de imposto retido na fonte que j foi retido (por exemplo, por uma subsidiria); este montante deduzido do montante do imposto retido na fonte calculado no pagamento (apenas possvel com Sem acumulao e Parcela de clculo central.). o Acum.imp.ret.fonte at pagamento Neste caso, possvel entrar o montante do imposto retido na fonte manualmente para entrada e sada de pagamentos deste tipo de imposto retido na fonte. Faturamento central

A funo de faturamento central um procedimento especial para calcular o imposto retido na fonte utilizado na Argentina. As faturas e as notas de dbito/crdito ligadas mediante o campo fatura relacionada so processadas em separado. Nesse ponto possvel efetuar as seguintes configuraes: o Sem faturamento central O mtodo de entrada de faturas central no usado para este tipo de imposto retido na fonte. o Faturamento central e primeiro pagamento parcial Se este tipo de imposto retido na fonte for utilizado, o total do montante de imposto retido na fonte lanado quando o primeiro pagamento parcial for efetuado para a partida em aberto. Essa funo usada para calcular o imposto retido na fonte baseado no IVA (Reteno de imposto sobre as vendas) na Argentina. O montante base do imposto retido na fonte comparado ao montante mnimo usando o montante total dos montantes base de imposto retido na fonte da partida em aberto junto com os documentos relacionados, independentemente de eles terem sido selecionados ou no. o Distribuio proporcional do imposto retido na fonte ( Parcela de fatura central) O montante do imposto retido na fonte distribudo por meio de pagamentos parciais proporcionalmente ao montante de pagamento nas partidas em aberto. Na Argentina, essa funo usada para calcular o imposto retido na fonte sobre imposto de renda e imposto de seguridade social. Verificao mnima Neste ponto, define-se em que nvel, fatura ou pagamento, as verificaes mnimas so executadas. A especificao vlida para a verificao de montante base mnimo ou verificao de montante mnimo. o Se for selecionado Verificao mnima ao nvel do item, a verificao do montante mnimo e a verificao do montante do imposto retido na fonte executada para cada item a compensar. Se a opo Verificao do montante base mnimo ao nvel do documento de pagamento for selecionada, o sistema usa o montante base de imposto retido na fonte total para todos os itens como base para a proposta de pagamento do pagamento relevante. O montante base mnimo , ento, verificado face a este montante base de imposto retido na fonte total. Esta funo usada na Argentina para calcular imposto retido na fonte sobre imposto de renda. Se a opo Verificao do montante base mnimo ao nvel do documento de faturamento for selecionada para o pagamento de um determinado item de fatura, o sistema calcula o montante para a verificao do montante base mnimo usando o total de todos os itens na fatura. O montante base mnimo , ento, verificado face a este montante base de imposto retido na fonte total. Se a opo Verificao do montante mnimo ao nvel do documento de pagamento for selecionada, o sistema usa o montante de imposto retido na fonte total para todos os itens como base para a proposta de pagamento do

pagamento relevante. O montante mnimo , ento, verificado face a este montante de imposto retido na fonte total.

Definio dos cdigos de imposto retido na fonte


Utilizao
A alquota e a base do imposto so definidas no cdigo de imposto retido na fonte. Estas configuraes so efetuadas para cada pas e tipo de imposto retido na fonte. Por conseguinte, possvel definir qualquer cdigo de imposto retido na fonte, conforme necessrio, para cada tipo de imposto retido na fonte.

Procedimento
Para efetuar as configuraes para os tipos de imposto retido na fonte, consultar o guia de implementao da Contabilidade Financeira: Configuraes globais da Contabilidade financeira IRF Imposto retido na fonte ampliado Clculo Cdigos de imposto retido na fonte Definir cdigos de imposto retido na fonte. Efetuar as seguintes configuraes:
Dados gerais Definir a descrio do cdigo de imposto retido na fonte e, se necessrio, o cdigo de imposto retido na fonte oficial. Os cdigos oficiais de imposto retido na fonte so utilizados em formulrios oficiais na declarao de impostos. O cdigo oficial de imposto retido na fonte oficial definido em uma seo separada do Guia de implementao da Contabilidade financeira: Configuraes globais da Contabilidade financeira IRF Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Configuraes globais Definir cdigos oficiais de imposto retido na fonte oficiais. Montante base Definir a parcela sujeita a imposto. Essa porcentagem usada para determinar o montante base do imposto retido na fonte final e aplicada ao montante base retido na fonte calculado como resultado da configurao do tipo de imposto retido na fonte. Lanamento Definir um cdigo de lanamento, que pode ter um dos seguintes valores: Nome Lanamento normal Descrio O montante de imposto retido na fonte deduzido do montante da partida individual do fornecedor (lanamento na entrada da fatura) ou do montante de pagamento (lanamento no momento do pagamento) e o sistema cria uma partida individual para o imposto retido na fonte.

Valor 1

Lanamento de contrapartida na conta do Razo/sem reduo no livro auxiliar

O montante de imposto retido na fonte multiplicado pelo fator 1/(1-p), onde p significa a taxa do imposto retido na fonte do cdigo de imposto retido na fonte. O sistema cria duas partidas individuais de imposto retido na fonte com sinais opostos de dbito/crdito. Essa opo incompatvel com escalas de imposto retido na fonte.(Esta funo relevante somente para a Argentina, ao usar a opo para valor bruto). O sistema cria duas partidas individuais de imposto retido na fonte com sinais opostos de dbito/crdito.

Lanamento de contrapartida na conta do Razo:

Clculo Definir a alquota de imposto retido na fonte ou as informaes para utilizar escalas de clculo (frmulas). Para a alquota de imposto retido na fonte, possvel entrar ou uma porcentagem entre 0 e 100 ou uma frao. O sistema usa essa taxa para calcular o montante de imposto retido na fonte com base no montante base do imposto retido na fonte. Se o cdigo Frmulas de imposto retido na fonte for definido, o sistema calcular o montante do imposto com base no montante base do imposto retido na fonte, usando uma das escalas definidas para essa combinao de tipo/cdigo de imposto retido na fonte. As escalas de reteno de impostos na fonte so definidas em uma atividade separada no Guia de implementao da Contabilidade Financeira: Configuraes globais da Contabilidade financeira IRF Imposto retido na fonte ampliado Clculo Cdigos de imposto retido na fonte Definir frmulas para clculo do imposto retido na fonte.

Todos os clculos so efetuados na respectiva moeda interna. Isso significa que os montantes mnimo e mximo devem ser atualizados para o montante de imposto retido na fonte, montante base mnimo, montante base de iseno do imposto retido na fonte e para as escalas na moeda interna da empresa. Informaes da declarao Sempre que necessrio, definir a regio, o cdigo da provncia e o tipo de rendimento.

Como definir montantes mnimos e mximos


Utilizao
Se os requisitos legais permitirem os montantes mnimos, mximos ou de iseno para o montante base ou montante de imposto retido na fonte, ser possvel defini-los neste ponto.

Procedimento
As configuraes para os montantes mnimo e mximo so efetuadas no guia de implementao de Contabilidade Financeira: configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Clculo Montantes mnimos e mximos.

Todos os clculos so efetuados na respectiva moeda interna. Isto significa que o montante mnimo e mximo devem ser atualizados para o montante de imposto retido na fonte, montante base mnimo, montante base de iseno do imposto retido na fonte e para as escalas de reteno na fonte na moeda interna da empresa. possvel definir os montantes mnimos e mximos em um de dois nveis, dependendo da configurao do tipo de imposto retido na fonte correspondente para montantes base ou montantes de imposto retido na fonte. Definir montantes mn./mx. para tipos de imposto retido na fonte Definir montantes mn./mx. para cdigos de imposto retido na fonte

Efetuar as seguintes configuraes: Montante mnimo do imposto retido na fonte Se o montante de imposto retido na fonte calculado for menor que o montante mnimo especificado nesse ponto, o sistema calcula o montante de imposto retido na fonte como sendo zero. Montante mximo do imposto retido na fonte Se o montante de imposto retido na fonte calculado for maior que o montante mximo especificado nesse ponto, o sistema utiliza este montante de imposto mximo no clculo do imposto retido na fonte. Montante base mnimo Se o montante base do imposto retido na fonte for menor que o montante base mnimo especificado nesse ponto, o sistema calcula o montante de imposto retido na fonte como sendo zero. Se o montante base de imposto retido na fonte exceder o montante base mnimo especificado nesse ponto, o sistema utiliza o montante base total para calcular o imposto retido na fonte (comparar com o Montante de iseno base de imposto retido na fonte). Montante de iseno base de imposto retido na fonte (apenas possvel ao nvel do cdigo de imposto retido na fonte) Se o montante base do imposto retido na fonte for menor que o montante de iseno base de imposto retido na fonte, o sistema calcula o montante de imposto retido na fonte como sendo zero. Se o montante base de imposto retido na fonte exceder o montante de iseno base especificado nesse ponto, o sistema utiliza o montante base reduzido ao montante de iseno para calcular o imposto retido na fonte.

Para acumulao, o montante base acumulado total verificado face ao montante base mnimo ou o montante de iseno base de imposto retido na fonte. Pelo contrrio, o montante de imposto retido na fonte reduzido aos

valores j acumulados verificado face ao montante mnimo do imposto retido na fonte ou o montante mximo do imposto retido na fonte.

Como definir contas para imposto retido na fonte


Utilizao
As contas so definidas para a determinao de contas para o lanamento do imposto retido na fonte.

Procedimento
No guia de implementao para Contabilidade financeira, selecionar Configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Lanamentos Contas para imposto retido na fonte. Consoante se tenha definido o cdigo de lanamento no cdigo de imposto retido na fonte ou se utilize a auto-reteno, definir contas para as transaes seguintes: Definir contas para imposto retido na fonte a pagar Nesse caso, as contas so definidas para a transao de imposto retido na fonte normal (WIT). Esta transao necessria para cada lanamento do imposto retido na fonte. Definir contas para imposto retido na fonte para lanamento de contrapartida "Grossing Up" Nesse caso, as contas so definidas se o valor 2 tiver sido selecionado para o cdigo de lanamento no cdigo de imposto retido na fonte. Um lanamento de contrapartida com o sinal oposto de dbito/crdito executado para o item de imposto retido na fonte (transao GRU). O montante de imposto retido na fonte aumentado por um fator de 1/(1-p). Definir contas para lanamento de contrapartida de imposto retido na fonte Nesse caso, as contas so definidas se o valor 3 tiver sido selecionado para o cdigo de lanamento no cdigo de imposto retido na fonte. Um lanamento de contrapartida com o sinal oposto de dbito/crdito executado para o item de imposto retido na fonte (transao OFF). Definir contas para imposto com auto-reteno Nesse caso, as contas so definidas caso se pretenda lanar o imposto com autoreteno. Um lanamento de contrapartida com o sinal oposto de dbito/crdito executado para o item de imposto retido na fonte (transao OPO).

Como definir obrigao fiscal e autorizao para deduzir imposto


Utilizao
O imposto retido na fonte apenas lanado para um tipo de imposto retido na fonte se o fornecedor for definido como sujeito a imposto para este tipo de imposto retido na fonte e o cliente for definido como autorizado para deduo do imposto para este tipo.

Pr-requisitos
Cada tipo de imposto retido na fonte atribudo a uma empresa deve ser definido para o pas da empresa.

Procedimento
As diferenas a seguir aplicam-se s transaes comerciais de fornecedores e clientes.

Transaes comerciais de fornecedores


De modo a permitir lanar o imposto retido na fonte nas transaes comerciais de fornecedores, para cada tipo de imposto retido na fonte, a empresa deve possuir autorizao para deduzir o imposto retido na fonte e o fornecedor deve estar sujeito a imposto retido na fonte.

1.

Para efetuar as configuraes necessrias, seguir as indicaes do guia de implementao de Contabilidade Financeira: configuraes globais da Contabilidade financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Empresa Atribuir tipos de imposto retido na fonte a empresas. Para Contabilidade de fornecedores, especificar se (e por quanto tempo) a empresa est autorizada a deduzir imposto retido na fonte para o tipo de imposto retido na fonte especificado.

2. Definir o seguinte no registro mestre do fornecedor: a. Efetuar uma entrada para cada tipo de imposto retido na fonte b. Definir o fornecedor como sujeito a imposto retido na fonte c. Se necessrio, definir tambm o cdigo de imposto retido na fonte, classe de imposto retido na fonte, ID do imposto retido na fonte e detalhes de qualquer iseno de imposto retido na fonte

Transaes comerciais de clientes


De modo a permitir lanar o imposto retido na fonte nas transaes comerciais de clientes, a empresa deve estar sujeita a imposto retido na fonte do respectivo tipo e o cliente deve possuir autorizao para deduzir o imposto retido na fonte.

1.

Para efetuar as configuraes necessrias, seguir as indicaes do guia de implementao de Contabilidade Financeira: configuraes globais da Contabilidade

financeira Imposto retido na fonte Imposto retido na fonte ampliado Empresa Atribuir tipos de imposto retido na fonte a empresas. Do mesmo modo, para Contabilidade de clientes, especificar se a empresa est sujeita ao imposto retido na fonte ou se est autorizada a fazer auto-reteno de imposto. Se necessrio, pode-se entrar tambm detalhes relativos iseno de imposto retido na fonte. 2. Definir o seguinte no registro mestre do cliente: a. Efetuar uma entrada para cada tipo de imposto retido na fonte b. Definir o cliente como tendo autorizao para deduzir o imposto retido na fonte e definir o perodo de validade da autorizao. c. Se necessrio, definir tambm o cdigo de imposto retido na fonte e o ID do imposto retido na fonte.

Notas adicionais
Nos dados mestre do imposto retido na fonte de uma empresa e do parceiro de negcios (cliente/fornecedor), define-se que tipos de imposto retido na fonte so relevantes para uma transao comercial. Um tipo de imposto retido na fonte relevante caso se apliquem as seguintes condies: O tipo de imposto retido na fonte entrado no registro mestre do parceiro de negcios e definido como sujeito a imposto retido na fonte (fornecedor) ou com direito a deduzir imposto retido na fonte (cliente). Para este tipo de imposto retido na fonte, a empresa definida como tendo direito a deduzir o imposto retido na fonte para fornecedores e sujeita a imposto retido na fonte para clientes. A data de lanamento est dentro do perodo de validade para a autorizao de deduo (registro mestre de cliente ou dados do imposto retido na fonte para a empresa).

Devido aos perodos de validade a definir, os dados mestre de imposto retido na fonte so dependentes do tempo. Isso significa que as informaes sobre o imposto retido na fonte gravadas em uma partida em aberto podem ser diferentes para os tipos de imposto retido na fonte atualmente relevantes. Na exibio do documento, o sistema exibe avisos adequados sobre a validade das informaes do imposto retido na fonte na caixa de dilogo do imposto retido na fonte. Se, entre o momento em que um documento entrado e o momento em que compensado, a lista de tipos de imposto retido na fonte relevantes for modificada, o sistema no compensa o documento. possvel que ocorram as seguintes situaes: Um tipo de imposto retido na fonte no mais relevante Esse o caso em que a empresa no est mais autorizada a deduzir imposto para um tipo de imposto retido na fonte, apesar de ter sido autorizada a faz-lo no momento em que o documento foi entrado. O item em questo exibido na caixa de dilogo de imposto retido na fonte com todos os dados de imposto retido na fonte gravados no banco de dados. O sistema exibe uma mensagem que informa que este tipo de imposto retido na fonte no mais relevante.

Um tipo de imposto retido na fonte novo Esse o caso se tiver sido entrado um novo tipo de imposto retido na fonte para uma empresa desde o momento da entrada do documento. O sistema exibe os dados do imposto retido na fonte que ainda no foram gravados no banco de dados na caixa de dilogo com uma mensagem que informa que o tipo de imposto retido na fonte novo.

Existem as seguintes opes para compensar documentos apesar destes avisos: Modificar a data de lanamento para compensao, de modo a que os tipos de imposto retido na fonte relevante sejam os mesmos na data de lanamento e na entrada de documento. Modificar documentos individuais utilizando a funo de modificao de documento: para tal, eliminar o cdigo de imposto retido na fonte nos tipos de imposto no mais relevantes e gravar os novos tipos de imposto retido na fonte. Executar o report RFWT0010. Depois de modificados os tipos de imposto retido na fonte relevantes, este report ajusta as partidas em aberto para considerar os tipos de imposto retido na fonte atualmente relevantes. Ou cria novas informaes do imposto retido na fonte ou modifica as informaes existentes.

Entrada de documentos, modificao de documentos e exibio de documentos


Utilizao
O imposto retido na fonte considerado em todas as transaes de lanamento normais. Por conseguinte, as informaes do imposto retido na fonte devem ser entradas neste ponto.

Pr-requisitos
O status do campo da entrada de documentos deve ser definido de tal forma a permitir entrada de dados do imposto retido na fonte em pelo menos um campo de imposto retido na fonte. necessrio selecionar pelo menos um tipo de imposto retido na fonte. Para obter mais informaes sobre a relevncia de tipos de imposto retido na fonte, consultar Como definir responsabilidade fiscal e autorizao de deduo.

Conjunto de funes Imposto retido na fonte ampliado na entrada de documentos


Ao entrar documentos, possvel entrar os dados do imposto retido na fonte para cada partida individual do fornecedor/cliente. Uma vez confirmada a entrada da partida individual (na tela do cliente ou do fornecedor) o sistema exibe a caixa de dilogo Entrar informaes do imposto retido na fonte onde h uma linha por tipo de imposto retido na fonte.

Durante a entrada de documentos, esta caixa de dilogo aparece cada vez que o usurio criar uma nova partida individual de cliente ou de fornecedor. Se uma dessas partidas individuais de cliente ou de fornecedor for editada novamente durante a entrada de documentos, ser necessrio acessar a caixa de dilogo do imposto retido na fonte selecionando Suplementos Dados do imposto retido na fonte. determinado o status dos campos Mont.b.imp.ret.fonte (montante base do imposto retido na fonte) e Mont.imp.ret.fonte (montante do imposto retido na fonte) exibidos na caixa de dilogo do imposto retido na fonte ao definir o tipo do imposto retido na fonte. Simulao e lanamento de documentos O processamento de imposto retido na fonte envolve duas atividades separadas, como segue: Clculo da base do imposto retido na fonte O sistema determina o montante base de imposto retido na fonte de acordo com as configuraes do customizing para a combinao do tipo e do cdigo do imposto retido na fonte. Por conseguinte, existe apenas uma entrada para imposto retido na fonte aps a simulao do documento. O montante base tambm pode ser entrado manualmente pelo usurio (se as configuraes relevantes do customizing tiverem sido feitas) e uma entrada manual substitui o montante calculado pelo sistema. Se os pagamentos forem efetuados em prestaes, a base do imposto retido na fonte distribuda pelas novas partidas individuais de cliente/fornecedor. Clculo do montante do imposto retido na fonte A maneira como o imposto retido calculado depende do tipo de imposto retido na fonte: O tipo de imposto retido na fonte controla quando o imposto ser calculado e lanado, por exemplo. O imposto retido na fonte calculado e lanado quando a fatura entrada ou quando o pagamento efetuado. O imposto retido na fonte geralmente calculado pelo sistema. Entretanto, se as configuraes apropriadas do customizing tiverem sido efetuadas, poder ser entrado manualmente. Uma entrada manual substitui o montante calculado pelo sistema. Transaes especiais Solicitaes de adiantamento e solicitaes de pagamento Quando se lanam solicitaes de adiantamento e de pagamento, o sistema apenas calcula os montantes base do imposto retido na fonte. Pr-edio de documento O sistema no calcula nenhum montante base de imposto retido na fonte quando se grava ou modifica documentos pr-editados, apenas quando so lanados. Reteno de documento Quando os documentos so retidos, o sistema no calcula nenhum montante base/montante do imposto retido na fonte.

Lanamento com referncia Quando se lana documentos com uma referncia, o sistema prope um montante base de imposto retido na fonte, mas no um montante de imposto retido na fonte existente. O sistema no calcula nenhum montante de imposto/montante base de imposto retido na fonte quando o usurio entrar um documento de referncia.

Documentos de lanamento peridico O sistema no calcula nenhum montante de imposto/montante base de imposto retido na fonte quando se entra um documento de lanamento peridico.

Imposto retido na fonte ampliado: como modificar documentos


Desde que o usurio ainda no tenha lanado o imposto retido na fonte, possvel modificar as informaes sobre imposto retido na fonte em um documento. Este o caso apenas do imposto retido na fonte do tipo lanamento no momento do pagamento. Contudo, s possvel efetuar modificaes em transaes que no so relevantes para pagamentos. Ao modificar o documento, o sistema permite modificar a data de seleo na caixa de dilogo do imposto retido na fonte. Se forem feitas modificaes nos tipos de imposto retido na fonte relevantes, os campos do imposto retido na fonte para este tipo estaro prontos para entrada. As configuraes feitas no customizing para o tipo de imposto retido na fonte em questo determinam se os campos do montante, como Montante base do imposto retido na fonte, Montante do imposto retido na fonte e Montante de imposto retido na fonte j retido podem ser modificados ou no. Se o usurio entrar um novo cdigo de imposto retido na fonte e no entrar o montante base de imposto retido na fonte manualmente, o sistema recalcula o montante base do imposto retido na fonte automaticamente. Se o usurio eliminar o cdigo de imposto retido na fonte, o sistema anula todas as informaes sobre imposto retido na fonte para esse tipo de imposto retido na fonte. Sempre que o usurio modificar informaes sobre imposto retido na fonte, o sistema cria documentos de modificao.

Imposto retido na fonte ampliado: exibio de documentos


As mesmas regras so aplicadas exibio e modificao de documentos, exceto que no possvel entrar nenhum dado nesses campos. Se, por exemplo, ao exibir o documento, a lista de tipos relevantes de imposto retido na fonte for diferente dos tipos de imposto retido na fonte j definidos nas informaes sobre o imposto retido na fonte para uma partida individual, as mesmas normas aplicam-se a documentos de modificao. Ao exibir documentos, possvel exibir o montante base do imposto retido na fonte e o montante do imposto retido na fonte em todas as moedas atualizadas para essa empresa. possvel chamar as vrias moedas na caixa de dilogo do imposto retido na fonte, escolhendo o boto apropriado.

Como compensar com o imposto retido na fonte ampliado


Utilizao
Para tipos de imposto retido na fonte no momento do pagamento, o imposto retido na fonte calculado e lanado quando as partidas em aberto so pagas.

Quando se compensam partidas em aberto sem um pagamento (transferncia), no lanado nenhum imposto retido na fonte.

Se o imposto retido na fonte ampliado tiver sido implementado, no possvel executar as seguintes funes ao processar partidas em aberto ou ao compensar partidas automaticamente: Distribuio por idade Pesquisa automtica Se forem selecionadas essas funes, as selees sero anuladas e o sistema exibe uma mensagem apropriada.

Conjunto de funes Lanamento manual com compensao


Para lanamentos com compensao, o sistema calcula e, se necessrio, lana o imposto retido na fonte para os tipos de imposto retido na fonte com Lanamento no momento do pagamento. Qualquer montante de imposto retido na fonte que possa ter sido entrado manualmente substitui os que foram calculados pelo sistema. Uma partida em aberto s pode ser ativada se, no momento da compensao, as informaes sobre o imposto retido na fonte contido nela ainda forem relevantes. Isto depender da data de entrada do documento e da data de lanamento do pagamento. Para obter mais informaes sobre a relevncia de tipos de imposto retido na fonte, consultar Como definir responsabilidade fiscal e autorizao de deduo. Se uma partida em aberto no estiver ativa, todos os montantes de imposto retido na fonte so zero. O sistema recalcula todos os montantes de imposto retido na fonte para todas as partidas em aberto se o usurio: (Des)ativar uma ou mais partidas em aberto Modificar o desconto para uma ou mais partidas em aberto Modificar o montante do pagamento parcial de uma ou mais partidas em aberto

Se o usurio recalcular os montantes de imposto retido na fonte para uma partida em aberto, esses montantes podem sofrer modificaes devido s configuraes do customizing para tipos de imposto retido na fonte. Este pode ser o caso, por exemplo, se o usurio definiu

imposto retido na fonte aps o desconto ou acumulao para este tipo de imposto retido na fonte. O total dos montantes de imposto retido na fonte para todas as partidas em aberto exibido no campo apropriado na metade inferior da tela de imposto retido na fonte. O sistema leva em considerao o valor quando determina o montante total a ser compensado. Contudo, observar que este montante total no inclui os montantes de imposto retido na fonte lanados como Lanamento de contrapartida na conta do Razo/sem reduo no livro auxiliar, Autoreteno ou lanamento de contrapartida na conta do Razo. Ao lanar ou simular o documento de pagamento, o total dos montantes de imposto retido na fonte subtrado do montante de pagamento. Os montantes de imposto retido na fonte so lanados nas contas do Razo especificadas na determinao de contas no customizing para os tipos/cdigos do imposto retido na fonte. Os montantes de imposto retido na fonte lanados como Lanamento de contrapartida na conta do Razo/sem reduo no livro auxiliar, Auto-reteno ouLanamento de contrapartida na conta do Razo no reduzem o montante de pagamento, mesmo que o sistema faa um lanamento em uma conta de imposto retido na fonte. Ao invs de reduo na partida individual do pagamento, efetuado um lanamento de contrapartida na conta do Razo de acordo com a determinao de contas definida para a chave de processamento em questo.

Compensao automtica (programa de pagamento)


A proposta de pagamento inclui informaes sobre possveis inconsistncias em um status de imposto retido na fonte de um parceiro de negcios e nas partidas em aberto. Se os tipos de imposto retido na fonte relevantes para uma partida em aberto divergirem dos tipos de imposto retido na fonte relevantes quando o pagamento for lanado, ocorrer uma inconsistncia e o sistema acrescenta estas partidas em aberto lista de excees. Ser necessrio modificar cada documento na lista de excees individualmente. Para obter mais informaes sobre a relevncia de tipos de imposto retido na fonte, consultar Como definir responsabilidade fiscal e autorizao de deduo. Como no caso de transaes de pagamento manual, o programa de pagamento tambm suporta pagamento de imposto retido na fonte calculado para mais de um documento. Nesse caso, o montante de imposto retido na fonte no calculado sobre uma partida individual mas sobre todas as partidas individuais selecionadas e vinculadas pela fatura relacionada. Com exceo de tipos de imposto retido na fonte para quais a acumulao est ativa, este mtodo de clculo restrito s partidas em aberto compensadas por um nico documento de pagamento. Quando o usurio chamar a proposta de pagamento, o sistema pode recalcular o imposto retido na fonte a qualquer momento. Quando a proposta gravada, o sistema recalcula sempre o imposto retido na fonte. Quando o usurio chamar a proposta, possvel exibir os dados do imposto retido na fonte para cada documento individual.

Particularidades da entrada de pagamentos


Diferenas no imposto retido na fonte Se o montante de imposto retido na fonte pelo cliente divergir dos montantes de imposto retido na fonte calculados pelo sistema, possvel entrar e lanar manualmente o montante de imposto retido na fonte pelo cliente ao invs de o montante calculado pelo sistema. Na caixa de dilogo de imposto retido na fonte, possvel entrar o montante de imposto retido na fonte pelo cliente para cada partida individual em aberto. possvel usar esta funo para qualquer tipo de imposto retido na fonte (configurao cta.ret.imps. para pagamento no tipo de imposto retido na fonte) dado que no depende das configuraes feitas no customizing relativas entrada manual de montantes de imposto retido na fonte durante a entrada de documentos

(configurao Mont.imp.ret.fonte manual no tipo de imposto retido na fonte). Se os montantes de imposto retido na fonte forem entrados desta forma, o sistema lana-os sem verificar esse montantes. Auto-reteno Se a auto-reteno se aplicar a um dado tipo de imposto retido na fonte, o montante de imposto retido na fonte ser lanado em uma segunda conta do Razo, ao invs de ser deduzido do montante da entrada de pagamentos. Para poder utilizar a funo de auto-reteno, deve-se selecionar o campo Auto-reteno no customizing para o tipo de imposto retido na fonte. possvel selecionar uma opo de autoreteno para cada empresa e tipo de imposto retido na fonte ( Calc. auto-reteno): Para pagamentos manuais, possvel decidir, caso a caso, se esta opo deve-se aplicar a todas as partidas em aberto relacionadas com este tipo de imposto retido na fonte. Para pagamentos automticos, os lanamentos geralmente so efetuados com auto-reteno se o campo Calc. auto-reteno for selecionado ou sem auto-reteno se o campo no for selecionado.

Como entrar e lanar impostos retidos na fonte


Duas transaes devem ser distinguidas para impostos retidos na fonte: Entrada de faturas Pagamento de faturas

Quando se entra a fatura, o sistema determina o montante base para imposto retido na fonte e armazena-o no documento. possvel tambm entrar o montante base diretamente. Quando uma fatura paga, o montante de imposto calculado sobre o montante base e as suas especificaes para o cdigo de imposto. Se o montante de imposto deve ser pago s autoridades fiscais, o sistema lana automaticamente o montante na conta de imposto. O sistema reduz o montante do pagamento ao fornecedor no montante do imposto retido na fonte a ser pago. Se o montante for apenas para ser declarado s autoridades fiscais, nenhum lanamento feito e todo montante da fatura pago ao fornecedor. Entrada de faturas Ao entrar um documento, o cdigo de imposto retido na fonte do registro mestre do fornecedor proposto. possvel sobregravar esse cdigo. Alm disso, possvel entrar um montante base do imposto retido na fonte e um montante de iseno de imposto. Se o usurio entrar ambos os montantes, o sistema verifica se o total dos montantes excedem ou no o montante da fatura. Se esse for o caso, uma mensagem de aviso ser emitida. Se o usurio no entrar nenhum montante, o sistema determina-os por meio do cdigo de imposto. Para fazer isto, ele determina o montante base. O montante isento de imposto retido na fonte resulta da diferena entre o montante da fatura e o montante base do imposto retido na fonte. Todas as especificaes para o imposto retido na fonte se referem moeda do documento. Pagamento de faturas

Se o montante de imposto deve ser pago s autoridades fiscais, automaticamente o sistema lana o montante quando compensar o item na conta de imposto. O lanamento feito ao usar o programa de pagamentos para efetuar pagamentos, ou com apropriao manual do pagamento. Ao usar a funo de compensao geral, necessrio selecionar um procedimento para compensao. Esta transao influencia o lanamento do imposto retido na fonte. O imposto retido na fonte lanado para todas as transaes que so relevantes para pagamento. Para essas transaes, pelo menos uma das chaves de lanamento especificada para a transao deve ser caracterizada como relevante para pagamento. Caso contrrio, nenhum imposto ser lanado. Consultar tambm Exemplo: Como lanar impostos retidos na fonte.

Exemplo: como lanar impostos retidos na fonte


Foi recebida uma fatura de DEM 1140 de um fornecedor sujeito ao imposto retido na fonte. O montante da fatura contm quatorze porcento de IVA suportado. Para lanar o imposto retido na fonte, foi definido o cdigo de imposto retido na fonte 10, como segue: A base de clculo lquida. Ou seja, o IVA no considerado no clculo do imposto retido na fonte A parte tributvel 100 porcento A taxa de imposto 30 porcento O imposto ser lanado

No h iseno de imposto para o fornecedor. O cdigo de imposto retido na fonte foi entrado no registro mestre do fornecedor. O procedimento de lanamento ocorre da seguinte forma: 1. lanado o montante da fatura de DEM 1.140 na conta de fornecedor e em uma conta de despesas. O IVA suportado (DEM 140) calculado e lanado automaticamente. O sistema grava o montante base do IRF (DEM 1.000) e o cdigo de imposto retido na fonte na partida individual. 2. Ao compensar a partida em aberto, o imposto retido na fonte (DEM 300) calculado sobre o montante base e lanado na conta do imposto retido na fonte. A partida em aberto compensada na conta de fornecedor. No lanamento bancrio, o montante da fatura reduzido de acordo com a parte de imposto retido na fonte. Assim, so pagos DEM 840.