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ELECTRODOMESTICOS, S.A.

TESORERA (EXPRESIONES EN QUETZALES)

P/T. Preparado Por: Revisado Por:

T
AUDITOR Douglas Colindres FECHA

NO.

DESCRIPCIN ACTIVO Caja y bancos Caja chica

SALDOS S/ CONTABILIDAD

AJUSTES Y RECLASIFICACIONES DEUDOR ACREEDOR

SALDO FINAL DE LA AUD. AL

REF.

20,000.00

Caja general

75,000.00

Banco G&T

375,869.00

Banco cuscatlan

279,651.00

SUMA

750,520.00 Q

PASIVO Prestamos Bancarios C/P Q 640,000.00

Prestamos Bancarios L/P

160,000.00

SUMA

800,000.00 Q

CAPITAL Capital autorizado Q 100,000.00

Reserva legal

36,000.00

Gananci del ejercicio

336,524.00

Utilidades retenidas

680,000.00

SUMA

1,152,524.00 Q

RESULTADOS Gastos financieros Q 305,539.00

Productos financieros

(53,000.00)

SUMA

252,539.00 Q

SIMBOLOGIA:

CONCLUSION:

REVELACIONES IMPORTANTES:

AUDITOR

ELECTRODOMESTICOS, S.A. INGRESOS

P/T. AUDITOR Preparado Por:

I
FECHA Douglas Colindres

(EXPRESIONES EN QUETZALES)

Revisado Por:

SALDOS S/ NO. DESCRIPCIN CONTABILIDAD

AJUSTES Y RECLASIFICACIONES DEUDOR ACREEDOR

SALDO FINAL DE LA AUD. AL REF.

ACTIVO 1 Cuentas por cobrar Q 610,671.00

2 Otros cuentas por cobrar

3 Cas. Relacionadas SUMA

Q Q

610,671.00 Q Q Q -

RESULTADOS 1 Ventas Q (4,568,930.00)

2 Costo de ventas

2,242,232.00

3 Gastos de ventas SUMA

Q Q

332,821.00 (1,993,877.00) Q -

SIMBOLOGIA:

CONCLUSION:

REVELACIONES IMPORTANTES:

AUDITOR

ELECTRODOMESTICOS, S.A. EGRESOS COMPRAS (EXPRESIONES EN QUETZALES) SALDOS S/ CONTABILIDAD

P/T. Preparado Por: Revisado Por: AJUSTES Y RECLASIFICACIONES DEUDOR ACREEDOR

E
AUDITOR Douglas Colindres FECHA

NO.

DESCRIPCIN ACTIVO

SALDO FINAL DE LA AUD. AL

REF.

1 Gastos anticipados

65,000.00

2 IVA

46,000.00

3 Otros activos SUMA

Q Q

69,534.00 180,534.00 Q Q Q -

PASIVO 1 Proveedores Q 977,281.00

2 ISR

289,743.00

3 Cas. Relacionadas

265,000.00

4 Ctas. Por pagar y gastos SUMA

Q Q

136,000.00 1,668,024.00 Q Q Q -

RESULTADOS 1 Gastos de administracin SUMA Q Q 82,961.00 82,961.00 Q Q Q -

SIMBOLOGIA:

CONCLUSION:

REVELACIONES IMPORTANTES:

AUDITOR

ELECTRODOMESTICOS, S.A. EGRESOS NOMINAS

P/T. AUDITOR Preparado Por:

N
FECHA Douglas Colindres

(EXPRESIONES EN QUETZALES)

Revisado Por:

SALDOS S/ NO. DESCRIPCIN CONTABILIDAD

AJUSTES Y RECLASIFICACIONES DEUDOR ACREEDOR

SALDO FINAL DE LA AUD. AL REF.

ACTIVO 1 Funcionarios y empleados Q 96,823.00

SUMA

96,823.00

PASIVO 1 Provisin para indemnizaciones Q 78,000.00 Q SUMA Q 78,000.00 Q Q Q -

RESULTADOS 1 Gastos de administracin Q 295,558.00

2 Gastos de ventas

582,135.00

SUMA

877,693.00

SIMBOLOGIA:

CONCLUSION:

REVELACIONES IMPORTANTES:

AUDITOR

ELECTRODOMESTICOS, S.A. CONVERSIN (EXPRESIONES EN QUETZALES) SALDOS S/ CONTABILIDAD

P/T. Preparado Por: Revisado Por: AJUSTES Y RECLASIFICACIONES DEUDOR ACREEDOR

C
AUDITOR Douglas Colindres FECHA

NO.

DESCRIPCIN ACTIVO

SALDO FINAL DE LA AUD. AL

REF.

1 Inventarios

750,000.00

2 Propidad planta y equipo SUMA

Q Q

1,310,000.00 2,060,000.00 Q Q Q -

RESULTADOS 1 Gastos de ventas Q 20,500.00

2 Gastos de administracin SUMA

Q Q

133,917.00 20,500.00 Q -

SIMBOLOGIA:

CONCLUSION:

REVELACIONES IMPORTANTES:

AUDITOR NOTA: Tomar en cuenta que hay que realizar las cdulas anliticas.Pueden consultar el libro de auditora por ciclos.

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