INDICE

Capitulo I Aspectos Generales Estudios previos : Anlisis de los resultados obtenidos a nivel de pre factibilidad Capitulo II Estudio de mercado El Producto o Servicio a Comercializar Anlisis de la Demanda con informacin Primaria Capitulo III Tamao del Proyecto Capitulo IV Localizacin del Proyecto Capitulo V Ingeniera del Proyecto Capitulo VI Organizacin Capitulo VII Inversin Capitulo VIII Financiamiento Capitulo IX Financiamiento Capitulo X Estados Financieros Capitulo XI Evaluacin Econmica Conclusiones Anexos 3 7

8 9 30 32 35 43 48 49 50 56 57

CAPITULO I
ASPECTOS GENERALES 1.1 NOMBRE DEL PROYECTO El presente Proyecto de Negocios se refiere a la Produccin y Comercializacin de Buffets Criollo, cuya razn social es y Solo con sabor Criollo Buffets S.R.L. , y el nombre comercial es Y Solo con Sabor criollo ubicado en el distrito de San Miguel. ACTIVIDAD PRINCIPAL La actividad principal ser la prestacin de servicios alimenticios al pblico en general, preparando y comercializando paquetes - Buffets de Comida Criolla segn los gustos y preferencias de nuestros clientes. 1.2 CLASIFICACION DEL PROYECTO, CIIU, PARTIDAS El presente proyecto es de carcter privado. Desde el punto de vista macrosectorial est circunscrito en el sector terciario de generacin de servicio por ser este un servicio para el expendio de alimentos. Clasificacin Internacional Industrial Uniforme, tercera revisin, Decreto Legislativo No. 604: Seccin H Divisin 55 Grupo 552 Clase 5520 Fuente: Ministerio de Economa y Finanzas - Clasificacin Internacional, Industrial Uniforme de todas las actividades Econmicas CIIU. 1.3 OBJETIVOS DEL PROYECTO 1.3.1 1.3.2 OBJETIVOS GENERALES Determinar la rentabilidad del proyecto. OBJETIVOS ESPECIFICOS 1.3.2.1 Estudio Determinar la demanda potencial proyectada del mercado. Analizar la oferta del mercado. Identificar y analizar los precios. Estudiar como comercializa el mercado. 1.3.2.2 Localizacin Se definir la ubicacin optima del proyecto 1.3.2.3 La Organizacin Determinar la estructura para la futura empresa 1.3.2.4 Inversin Se Cuantificara los rubros de inversin requerida para poner en marcha el proyecto. 1.3.2.5 Presupuestos Proyectar los ingresos y egresos anuales para el proyecto. 1.3.2.6 Los Estados Financieros Proyectar los resultados econmicos y financieros de la futura empresa. 1.3.2.7 Evaluacin Econmica Financiera Determinar a travs de indicadores de rentabilidad las bondades del Proyecto.

1.4

ENTORNO MACRO ECONOMICO 1.4.1 Generalidades 2004 Durante el ao 2004 Amrica Latina registr un desempeo econmico positivo, explicado en gran parte por la recuperacin de la economa brasilea que comenz durante el ao 2003. En este contexto, la economa peruana se expandi en 4%, la tercera tasa de crecimiento ms alta de Latinoamrica despus de Argentina y Costa Rica. Sin embargo, en este resultado contribuy un incremento de los impuestos por encima de lo esperado. Aislando dicho efecto sobre la recaudacin tributaria, la produccin, en trminos del valor agregado bruto (VAB) se expandi en 3.7%. Esta tasa de crecimiento fue posible gracias a la evolucin de las exportaciones (5%), alentadas por la recuperacin de los precios de los metales y por el dinamismo de las ventas al exterior de los productos no tradicionales. Por su parte, la expansin de la demanda interna (3.7%) estuvo sustentada en la recuperacin de la inversin privada (5.2%), a pesar del incremento del ruido poltico, lo que estuvo explicado por el flujo de capitales ya comprometidos durante el ao 2003 para importantes proyectos como Camisea. el cual se concreto durante el segundo semestre del 2004. Asimismo, el consumo pblico registr un incremento de 4.5%, gracias al aumento de la recaudacin tributaria. 1.4.2 Puntuales 2004 1.4.2.1 INFLACIN El ndice de Precios al Consumidor arroj una variacin de 2.48% durante el 2004, con lo cual el BCR cumpli su meta de inflacin (2.5%) para el ao. El aumento respecto al 2003 se debi principalmente al moderado aumento (1.86%) de los precios de los alimentos, debido al incremento en los precios internacionales de la soya y el trigo, factores que repercutieron en los precios del aceite y del pan. Asimismo, el aumento de las tarifas de transporte pblico que reaccionaron ante el mayor precio del petrleo en el mercado internacional ejercieron tambin presin sobre la inflacin. Inicialmente este aumento respondi al estallido de la guerra entre EE.UU. e Irak (1T03), aunque posteriormente, el precio se mantuvo elevado por la relativa escasez producida por la salida temporal del mercado de la produccin petrolera IraK, por una mayor demanda de combustible durante la poca invernal en el hemisferio norte y por acuerdos de la OPEP sobre recortes en la oferta del petrleo. 1.4.2.2 TIPO DE CAMBIO Durante el ao 2003, el tipo de cambio se mostr estable, con tendencia a la baja. Se registr una apreciacin promedio de 1.1% y de 1.2% al final de perodo. Esta mayor fortaleza del Nuevo Sol fue consecuencia de la reduccin de las expectativas de depreciacin producto del desarrollo favorable de las cuentas externas, un entorno regional estable y por el debilitamiento del Dlar respecto a las principales monedas del mundo. El BCR adquiri US$998 millones en trminos netos, logrando cerrar as el ejercicio con un tipo de cambio promedio de 3.463 Nuevos Soles por Dlar Norteamericano. Durante el segundo semestre del ao 2004, el dlar sufri una baja, encontrndose en el mes de diciembre en 3.28 mantenindose con este valor a comienzos de enero 2005. Esta situacin da mayor estabilidad a la moneda nacional. 1.4.2.3 POLTICA FISCAL La Poltica Fiscal se orient durante el 2004 a impulsar la demanda interna, bajo el principio de sostenibilidad fiscal. As, a pesar de que el gasto pblico se elev (5.2%), el dficit fiscal se contrajo de 2.3% a 1.9% del PBI, cumpliendo con la meta programada. La presin tributaria alcanz el equivalente al 13% del PBI, nivel superior al 12.7% proyectado en el Marco Macroeconmico Multianual 2004-2006 Revisado. El

aumento de 11.5% de la recaudacin tributaria se debi principalmente a la ampliacin de la base tributaria, la cobranza coactiva, labores de fiscalizacin y cobranza y la regularizacin del Impuesto a la Renta. 1.4.2.4 TASA DE INTERS Durante el 2004, las Tasas de Inters registraron un comportamiento mixto. Por un lado, las tasas de inters en moneda extranjera mantuvieron una tendencia decreciente como resultado de la estabilidad de las tasas internacionales, de la mayor competencia entre bancos, de la competencia con el mercado de capitales, y de la mejora de la percepcin de riesgo crediticio; mientras que en el caso de la moneda nacional, las tasas activas reportaron un moderado aumento, presionadas por la mayor demanda de fondos en el segmento de microfinanzas, mientras que las tasas pasivas decrecieron siguiendo la orientacin expansiva de la poltica monetaria. 1.4.2.5 Sector Externo La Balanza Comercial registr un supervit de US$710 millones, monto mayor en 243% al registrado en el ao 2004 y adems el ms alto de los ltimos catorce aos. Esta mejora en el saldo comercial fue posible gracias a un ritmo de crecimiento de las exportaciones (17.1%) mayor al de las importaciones (10.8%). 1.4.3 PERSPECTIVAS PARA EL AO 2005

El PBI crecera 4%. En trminos anualizados, continuara la desaceleracin del crecimiento, lo que no implica, necesariamente, llegar a una tasa negativa. El Tipo de Cambio alcanzara 3.5 Nuevos Soles por Dlar Americano y la Inflacin anualizada sera de 2.8%.

CAPITULO II ESTUDIO DE MERCADO 2.1 EL PRODUCTO O SERVICIO A COMERCIALIZAR 2.1.1 Caractersticas Comerciales La forma de atencin a los clientes ser por Delivery, ya que esta ser trasladada directamente al lugar donde se realizar el evento, segn lo indicado por el cliente. El volumen a comercializar por banquete, depender del nmero de personas que asistan al mismo, ya que este es un bien de consumo final duradero. 2.1.2 Usos Principales El uso principal ser brindar el servicio de Buffets buscando la satisfaccin del consumidor en eventos familiares. La satisfaccin del consumidor se lograra: Utilizando insumos de calidad Adecuado diseo de presentacin Menaje adecuado segn la ocasin Personal capacitado y de experiencia Optimizacin de tiempos y recursos Precio de acuerdo a las expectativas del consumidor. 2.1.3 Servicios Sustitutos y Complementarios Consideramos como servicios sustitutos a las panaderas slo en ocasiones que soliciten bocaditos y no banquetes. En el caso de los banquetes podran ser sustitutos por los restaurantes que elaboran buffets y como servicios complementarios sera la decoracin del local, menaje en general, mozos, equipo de sonido, luces y animacin, alquiler de toldos, mesas, sillas, filmacin y fotografas. 2.2 EVALUACIN DE ALTERNATIVAS PARA EL ARA GEOGRAFICA 2.2.1 Segmentacin Geogrfica Nuestro servicio tendr un alcance a nivel local, dirigido principalmente a los distritos de: San Borja, San Isidro, Santiago de Surco, La Molina, Miraflores 2.2.2 Segmentacin Demogrfica Nuestro servicio estar dirigido a familias de los distritos ya indicados, pertenecientes a los niveles socio econmicos A y B. 2.2.3 Segmentacin Psicogrfica El servicio estar dirigido a las familias que acostumbran a realizar celebraciones en fechas importantes para ellos.

2.3

ANALISIS DE LA DEMANDA CON INFORMACIN PRIMARIA 2.3.1 Segmentacin del Mercado Los demandantes o consumidores del servicio estar dado por hogares.

Cuadro No.1
Total de Hogares Segmentados de nuestro Mercado Objetivo y sus Variables Demogrficas proyectadas al ao 2004 Proyeccin de Familias 1999 2000 2001 15,820 16,136 16,459 15,545 15,856 16,173 31,365 3,712 9,043 12,755 9,069 11,156 20,225 12,941 3,056 15,997 13,499 8,361 21,860 102,202 31,992 3,786 9,224 13,010 9,250 11,379 20,630 13,200 3,117 16,317 13,769 8,528 22,297 104,246 32,632 3,862 9,408 13,270 9,435 11,607 21,042 13,464 3,179 16,643 14,044 8,699 22,743 106,331

Distrito Santiago de Surco

Estrato Alto Medio Alto

2002 16,788 16,496 33,285 3,939 9,597 13,536 9,624 11,839 21,463 13,733 3,243 16,976 14,325 8,873 23,198 108,458

2003 17,124 16,826 33,950 4,018 9,788 13,806 9,817 12,076 21,892 14,008 3,308 17,316 14,612 9,050 23,662 110,627

2004 17,467 17,163 34,629 4,098 9,984 14,083 10,013 12,317 22,330 14,288 3,374 17,662 14,904 9,231 24,135 112,839

Total Santiago de Surco La Molina Alto Medio Alto Total La Molina San Borja Total San Borja San Isidro Total San Isidro Miraflores Alto Medio Alto Alto Medio Alto Alto Medio Alto

Total Miraflores Total Mercado Objetivo

Fuente: INEI

Elaboracin: Grupo Promotor

El cuadro anterior nos muestra el nmero de hogares que se encuentran dentro de nuestra rea geogrfica, el mismo que detalla el nivel socio econmico al que pertenecen, obteniendo una proyeccin de 112,839 hogares al ao 2004 (para la elaboracin del mismo, se tom una tasa de crecimiento promedio de 2% anual, de acuerdo a las variaciones de los aos anteriores). 2.3.2 Tamao de Muestra a Nivel de Factibilidad

Al realizarse la pregunta filtro con los siguientes datos: Nivel de Confianza z=2 Error Fact = 4.5% (0.045) p Fact = 0.70 q Fact = 0.30 Universo N = 112,839 (hogares) Aplicando la frmula correspondiente de Poblacin Infinita:
2

n = z (p) (q) 2 e Obtuvimos la siguiente muestra a nivel de factibilidad : 415 encuestas. 2.3.3 Anlisis Estadstico de los Resultados de la Encuesta

Pregunta No.1 Requerira usted de un servicio de Buffets que sea entregado en su reunin familiar? Objetivo Determinar que porcentaje de la muestra requerir de los servicios de buffets semejante al nuestro, para poder as conocer la necesidad del proyecto. Resultado

Item Si No Total

Cantidad 356 59 415

% 85.78 14.22 100.00

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor

Interpretacin y Anlisis Como respuesta a nuestra pregunta filtro, obtuvimos que un 85.78%, es decir 356 hogares requieren, en algn momento, de un servicio de buffets para una reunin familiar, lo cual es un porcentaje bastante alto y nos da una idea de la demanda que podremos tener. Pregunta No.2 Cul es la frecuencia con que requerira del servicio de Buffets al ao? Objetivo Determinar la frecuencia de necesidad del servicio de buffets dentro de nuestro mercado objetivo para as poder cuantificar el consumo promedio del servicio y determinar la demanda potencial del proyecto. Resultado Item 1a2 3a4 5a6 7a8 Total Cantidad 80 136 114 26 356 % 22.47 38.20 32.02 7.30 100.00

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor

Interpretacin y Anlisis De nuestra poblacin potencial el 38.20% (136 hogares), requiere los servicios de buffets entre 3 y 4 veces al ao; seguido del 32.02% (114 hogares), que lo requieren entre 5 y 6 veces al ao. El porcentaje ms bajo se registra entre los hogares que requieren el servicio de 7 a ms veces al ao, siendo tan slo un 7.30% (26 hogares), lo cual da a entender que el mayor porcentaje de hogares requieren ms de 3 servicios de buffets al ao, lo que hace que la demanda potencial se incremente.

Pregunta No.3 Cuntas personas en promedio asisten a sus reuniones? Objetivo Determinar el promedio de personas que asisten a las reuniones que requieren del servicio de buffets. Resultado Item Cantidad %

11 a 30 31 a 50 51 a 70 71 a ms Total

118 139 81 18 356

33.15 39.04 22.75 5.06 100.00

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor

Interpretacin y Anlisis De acuerdo a las encuestas realizadas, en el 39.04% de veces asisten un promedio de 31 a 50 personas por evento, lo cual es una cantidad considerable de personas tomando en cuenta que el buffet se cobra por persona; se encuentra seguido del 33.15% que dice realizar reuniones para 11 a 30 personas. Definitivamente dentro de nuestra poblacin objetiva el porcentaje a realizar reuniones con ms de 50 personas es mucho menor. Cuadro No.4 Promedio de Personas Xi 21 41 61 71 Total Fi 118 139 81 18 356 (Xi) x (Fi) 2,478 5,699 4,941 1,278 14,396

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor X = E (Xi) (Fi) (Fi) = 14,396 = 40.44 356

Promedio de personas por servicio de Buffets = 40

Pregunta No.4 Qu tipo de Buffet le gustara ofrecer en una reunin familiar? Objetivo Determinar que tipo de buffet prefieren servir las familias en sus reuniones. Resultado Cantidad Item Mariscos Criollo Chifa Internacional Otros Total 65 154 46 84 7 356 18.26 43.26 12.92 23.60 1.97 100.00 %

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor Interpretacin y Anlisis

Podemos observar que el tipo de comida que ms aceptacin tiene por parte de los entrevistados es la Criolla con un 43.26% (154 hogares), seguido de la Internacional que cuenta con 23.60% (84 hogares). Pregunta No.5 Cunto estara dispuesto a pagar por persona, en nuevos soles, por el servicio de Buffet? Objetivo Determinar cuanto estaran dispuestos a pagar por persona por el servicio de buffet, para as poder determinar los ingresos promedios. Resultado Item 36 a 45 46 a 55 56 a 65 66 a 75 76 a ms Total Cantidad 61 120 93 45 37 356 % 17.13 33.71 26.12 12.64 10.39 100.00

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor

Interpretacin y Anlisis Como respuesta obtuvimos que el mayor porcentaje, 33.71%, est dispuesto a pagar entre 46 a 55 nuevos soles, lo que vendra ser equivalente entre 13 y 15 dlares americanos; seguido por un 26.12% que podra pagar entre 56 a 65 nuevos soles (entre 16 y 18 dlares americanos). Pregunta No.6 De requerir el servicio de Buffet, donde lo mandara a preparar? Objetivo Determinar el tipo de competencia (directa y/o indirecta) que probablemente tendramos. Resultado Item Panadera Restaurant Buffets Total Cantidad 27 122 207 356 % 7.58 34.27 58.15 100.00

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor

Interpretacin y Anlisis Pudimos observar que el 58.15% (207 hogares) contratan a una empresa de Buffets especializada para sus reuniones familiares, contra un 34.27% que contratan a Restaurantes. Slo un 7.58% de los encuestados (27 hogares) respondieron que contratan los servicios de una Panadera, lo cual indica que sirven bocaditos en sus reuniones y no comida. Pregunta No.7

Por cul medio se entera usted de las opciones para elaborar el Buffet para su reunin familiar? Objetivo Determinar el medio ms apropiado para realizar nuestra publicidad, con el fin de hacernos conocidos dentro del mercado objetivo y posicionarnos en el mercado. Resultado Item Radio Televisin P. Amarillas Amistades Otros Total Cantidad 8 11 56 263 18 356 % 2.25 3.09 15.73 73.88 5.06 100.00

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor Interpretacin y Anlisis Respecto a la publicidad y la forma como la gente conoce a las empresas que brindan los servicios de Buffets, nos dimos con la sorpresa de que un 73.88% (263 familias) se contactan con las empresas a travs de sus amistades, mientras que slo un 21.07% (75 familias) lo hacen a travs de las Pginas Amarillas o medios de comunicacin masivos como la Radio y la Televisin. Pregunta No.8 Qu empresas de Buffets conoce? Objetivo Determinar los nombres de las empresas que podran convertirse en nuestra competencia directa dentro del mercado. Resultado Item Dely Buffets Yoli Nuez ABC Eventos Esther Tasara Eli Buffets Otros No conoce Total Cantidad 28 48 56 137 30 21 36 356 % 7.87 13.48 15.73 38.48 8.43 5.90 10.11 100.00

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor

Interpretacin y Anlisis De acuerdo a las respuestas dadas por los encuestados, pudimos observar que un 38.48% (137 familias) conocen el trabajo de la seora Esther Tasara, seguido de ABC Eventos 15.73% (56 familias) y Yoli Nuez con un 13.48% (48 familias). El resto de empresas mencionadas por los encuestados no llegaron ni al 10% cada una. Pregunta No.9

10

Cul de estos factores son los ms importantes para la contratacin de una empresa de Buffets? Objetivo Establecer que factores son determinantes en la contratacin de una empresa para la realizacin de Buffet en una reunin familiar. Resultado Item Precio Calidad Presentacin Cantidad Otros Total Cantidad 172 341 201 52 20 786 % 21.88 43.38 25.57 6.62 2.54 100.00

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor

Interpretacin y Anlisis Como se puede observar algunas personas dieron ms de una respuesta, de ello el alto nmero. Con el resultado de esta pregunta, pudimos concluir que el mayor porcentaje de encuestados prefieren la calidad del producto ante todo, mientras que la presentacin del mismo, as como el precio son los factores determinantes a continuacin. 2.3.4 Intervalos de Prediccin

Los intervalos de prediccin estadsticos nos permitirn hacer simulaciones con los tres escenarios que obtendremos: optimista, pesimista y moderado; y poder as tener una idea ms clara de que rumbo podra tomar el negocio.
Cuadro No.2 Intervalos de Prediccin Intervalos 1a2 3a4 5a6 7a8 Xi 1.50 3.50 5.50 7.50 Total Fi 80 136 114 26 356 (Xi) x (Fi) 120 476 627 195 1,418 Xi X -2.48 -0.48 1.52 3.52 2.07 (Xi - X)2 6.17 0.23 2.30 12.37 21.07 Fi (Xi - X)2 493.28 31.75 262.30 321.57 1,108.90

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor Consumo Promedio (X): X = E (Xi) (Fi) = E Fi Varianza (V): V = E (Fi) (Xi-X)2 = n-1 Desviacin Stndar (S): S = V = 3.13 Media (E): E = (z) (S) = 1,418 356 X = 3.98

1,108.90 = 3.13 355

= 1.77

(2) (1.77) = 3.54 = 0.19

11

35618.87

Cuadro No.3 Escenarios obtenidos con los Intervalos de Prediccin Estadsticos Pesimista X-E 3.80 Moderado E 3.98 Optimista X+E 4.17

2.3.5

Proyeccin de la Demanda con Informacin Primaria

Cuadro No.4 Proyeccin de la Demanda de acuerdo a los Escenarios obtenidos con los Intervalos de Prediccin Estadsticos Demanda Total 112,839 115,096 117,398 119,746 122,141 124,583 Escenario Pesimista Prom 3.80 428,788 437,365 446,112 455,035 464,136 473,415 Escenario Moderado Prom 3.98 449,099 458,082 467,244 476,589 486,121 495,840 Escenario Optimista Prom 4.17 470,539 479,950 489,550 499,341 509,328 519,511

Ao 0 1 2 3 4 5

Fuente: Encuestas Estudio de Factibilidad Elaboracin: Grupo Promotor

Tomando en cuenta el promedio de consumo por persona al ao (nmero de servicios promedio de Buffet al ao que cada persona contrata) y los escenarios resultantes de los intervalos de prediccin, la Proyeccin de la Demanda Total en los Distritos sealados para nuestro proyecto se elevara al quinto ao (de acuerdo al escenario moderado) a 495,840 servicios de buffets al ao dentro del mercado, lo cual significa que este sera el nmero aproximado de servicios de buffets que atenderan en conjunto las empresas que brindan este servicio. 2.4 ANALISIS DE LA OFERTA Se estudiar a las empresas con las cuales se ha de competir en el mercado, sus fortalezas y debilidades para rescatar los principales aspectos que caracterizan a cada una de las empresas que conforman nuestra competencia. 2.4.1 Identificacin de la Competencia

De acuerdo al rea geogrfica elegida y sobre el cual se basa la investigacin, se encontr que existe competencia directa con muchas empresas de Buffets. Lo ms resaltante de la investigacin realizada a la competencia, es que algunos incluyen en sus proformas, algn servicio adicional como toldo, menaje, mesas, sillas y/o la decoracin, pudiendo as brindar un servicio adicional (a travs de un tercero) para la realizacin del evento. Cuadro No.5 Identificacin de la Competencia Empresa YOLI NEZ BUFFETS Telfono 224-0880 Distrito San Borja

12

ABC EVENTOS ESTHER DE TASSARA

Elaboracin: Grupo Promotor

271-6074 275-2362

San Borja Santiago de Surco

2.4.2

Anlisis Cualitativo de la Oferta

A continuacin detallamos las fortalezas y debilidades de las siguientes empresas que forman parte de nuestra competencia directa: Cuadro No.6 Anlisis Cualitativo de la Competencia YOLI NUEZ BUFFET`S Fortalezas Atencin esmerada. Personal de seguridad. Decoracin moderna. Calidad del Buffet muy buena. Puntualidad. Higiene. Cantidad de mozos adecuada. Presentacin del personal impecable. ABC EVENTOS Fortalezas Puntualidad. Decoracin Moderna. Hiegiene. Variedad de platos. Cantidad de mozos adecuada. ESTHER DE TASSARA Fortalezas Calidad del buffet buena. Decoracin moderna. Puntualidad. Higiene. Presentacin del personal impecable. Esperan a que todos los invitados se retiren para llevarse sus pertenencias. Debilidades Retiran sus pertenencias antes que se retiren los invitados

Debilidades Calidad del buffet deficiente. Mala atencin. Presentacin del personal inadecuada. Retiran sus pertenencias antes que se retiren los invitados.

Debilidades Atencin regular. No tienen variedad de platos.

Fuente: Grupo Promotor Elaboracin : Grupo Promotor

Por lo expuesto se puede determinar que estas empresas estn bien ubicadas, encontrndose dentro del rea geogrfica a la que se dirigen, lo que les permite ser localizadas con facilidad. En su mayora brindan el servicio con una atencin esmerada, lo cual les permite ser reconocidas y tomadas en cuenta por el mercado objetivo.

13

2.5

DEMANDA POTENCIAL PROYECTADA 2.5.1 Balance del Mercado Cuadro No.7 Balance del Mercado

Ao 0 1 2 3 4 5

Dtotal 112,839 115,096 117,398 119,746 122,141 124,584

Dpotencial 96,793 98,729 100,704 102,718 104,772 106,868

Dproyecto 364 371 379 386 394 402

Part. Mercado 0.38% 0.38% 0.38% 0.38% 0.38% 0.38%

Fuente: Grupo Promotor Elaboracin: Grupo Promotor

Considerando un crecimiento nulo del porcentaje de participacin de mercado, durante los cinco primeros aos del negocio podemos observar que debido al crecimiento de la Demanda Total (tasa de crecimiento anual 2%) nuestra Demanda para el Proyecto crecera moderadamente ao tras ao. Cuadro No.8 Balance del Mercado Ao 0 1 2 3 4 5 Dpotencial 96,793 98,729 100,703 102,718 104,772 106,867 Dproyecto 364 395 423 452 482 513 Part. Mercado 0.38% 0.40% 0.42% 0.44% 0.46% 0.48%

Fuente: Grupo Promotor Elaboracin: Grupo Promotor

Considerando un crecimiento moderado del porcentaje de participacin de mercado, de 0.02% anual durante los cinco primeros aos del negocio podemos observar que debido al crecimiento de la Demanda Total (tasa de crecimiento anual 2%) nuestra Demanda para el Proyecto crecera en 21.64% con respecto al crecimiento observado en el prrafo anterior.

14

4.6

ANALISIS DE LOS PRECIOS 2.6.1 Anlisis Comparativo de los Precios de la Competencia Cuadro No.9 Cuadro Comparativo de los Precios Proyecto Fact S/.1,000.00 (S/.25.00 x persona) Yoli Nuez Buffet`s S/.1,000.00 (S/.25.00 x persona) ABC Eventos Esther de Tassara S/.1,400.00 (S/.35.00 x persona)

Opcin Buffet Criollo 40 personas 1 entrada, 1 plato fondo, 4 tipos Buffet, 2 rondas aperitivo, chicha.
Fuente: Grupo Promotor Elaboracin: Grupo Promotor

S/.1,200.00 (S/.30.00 x persona)

2.6.2

Precio a ser Utilizado en el Proyecto

Para tener una idea de los precios que la gente esta dispuesta a pagar por los servicios de Buffets, en la encuesta se incluy una pregunta de la cual se pudo desprender que en promedio los clientes pagaran, en su mayora, entre 46 y 65 nuevos soles por persona (lo que al tipo de cambio promedio de 3.50 nuevos soles por dlar americano, da un intervalo aproximado de entre 13 a 18 dlares por persona). En general, el pblico paga un precio de acuerdo a la calidad del producto que consume, es decir, de acuerdo al grado de beneficio que obtiene. Esto lo debemos tomar en cuenta al momento de fijar los precios en el proyecto. Sin embargo, el factor principal para fijar los precios de nuestro proyecto estar constituido por nuestros costos de produccin y por los precios promedios del mercado. 2.7 COMERCIALIZACION 2.7.1 Poltica de Ventas El servicio de buffets, generalmente, se contrata a travs de una persona conocida que ya utiliz dicho servicio y qued satisfecha, y por lo cual lo recomienda. Todos los servicios se realizarn previo pago del 50% a la firma del contrato y el 50% restante el da del evento antes del inicio del mismo. El horario de atencin se encontrara sujeto a lo acordado con el cliente, el mismo que se especificar en el contrato. 2.7.2 Canales de Comercializacin La comercializacin de este servicio se realiza, por lo general, en forma directa; pero en la actualidad existen intermediarios como es el caso de empresas de Eventos que subcontratan a empresas especializadas en servicios de buffets ofreciendo as un paquete completo para el evento (msica, comida, decoracin, bebida, flores, entre otros).

15

2.7.3 2.7.4

Estrategia de Mercadeo Variables de la Estrategia Comercial Publicidad y Promocin 2.7.4.1 Objetivos de la Publicidad y Promocin Para promover las ventas de nuestro servicio en el mercado elegido se tendr en cuenta como meta el logro de los siguientes objetivos: Dar a conocer nuestros servicios mediante diferentes formas de publicidad como volantes, avisos en las pginas amarillas, entre otros. Mediante la publicidad personal y directa captar el mayor nmero posible de nuevos clientes de tal manera que sigamos creciendo dentro del mercado. Llegar a la gente de los clientes como una empresa elegante y exclusiva de servicios de Buffets. 2.7.4.2 Medios Publicitarios a ser utilizados El mtodo principal que usaremos para la difusin de nuestra empresa ser la publicacin de avisos en revistas especializadas las cuales llegan a nuestra poblacin objetiva. Asimismo, contaremos con un aviso en las Pginas Amarillas, en la seccin de Buffets. Por otro lado se participaremos en ferias especializadas, las cuales se realizan frecuentemente; en este tipo de eventos entregaremos a los asistentes brochours de nuestra empresa. Tambin contaremos con Tarjetas de Presentacin, las mismas que sern entregadas entre los asistentes durante los eventos que realizaremos. En un futuro, pensamos colocar nuestro aviso en links especializados, a fin de que por medio de la web el pblico pueda contactarnos. 2.7.4.3 Frecuencia y Presupuesto de Publicidad Publicaremos avisos ocasionales en revistas especializadas de acuerdo a los meses de mayor demanda (segn el comportamiento del mercado). La inscripcin para el Aviso en las Pginas Amarillas se realiza anualmente. Los Volantes y Tarjetas de Presentacin se imprimirn en cantidades mayores (millares) con el objetivo de obtener un menor precio en la emisin de los mismos. La inversin en Publicidad ser del 2% de los ingresos anuales.

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CAPITULO III TAMAO DEL PROYECTO 3.1 ALTERNATIVAS DE TAMAO 3.1.1 Tamao en Funcin al Mercado El mercado tiene una demanda total de 112,839 servicios al ao, de los cuales el proyecto atender 364 servicios que representa el 0.38% de la demanda potencial, la cual es de 96,793 servicios al ao (los 364 servicios anuales representan el 100% de la capacidad instalada del negocio). 3.1.2 Tamao en Funcin a los Suministros

Los insumos a utilizar se encuentran a disposicin en los principales centros de abastecimiento de la ciudad, por lo cual no habrn restricciones para ofertar un producto de calidad. Nuestros principales Proveedores sern: Mercado Mayorista 28 de julio (La Parada) / Tubrculos y hortalizas. Mercado de Abastos Ciudad de Dios (SJM) / Abarrotes Andina Mercantil S.A.(Surco) / Abarrotes, licores, especias. Comercial DAJEDA S.R.L. (SJM) / Licores y especias Centro de Acopio de Aves Vivas (San Luis) / Pollo Fresco. San Fernando (Republica de Panam) / Pollo Fresco. 3.1.3 Tamao en Funcin a la Tecnologa En cuanto al proceso productivo no tendremos restricciones tecnolgicas, ya que los equipos necesarios se encuentra fcilmente en el mercado 3.1.4 Tamao en Funcin a la Inversin

El proyecto tendr una inversin inicial de US$11,664.79, con lo que se podr atender un total de 364 servicios al ao.

17

3.2

ELECCION DEL TAMAO DEL PROYECTO Cuadro No.10 Eleccin Tamao del Proyecto Descripcin Tamao del Local Mano de Obra Directa Alquiler Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Capacidad Instalada VANE US$ TIRE
Elaboracin: Grupo Promotor

Tamao A 80 m2 8 px US$220 US$320 US$280 100% (364 ss) 17,909 51%

Tamao B 100 m2 12 px US$250 US$450 US$330 100% (455 ss)

De los puntos presentados anteriormente, es la restriccin del tamao en funcin a la inversin la que condiciona el tamao del proyecto por las caractersticas del mismo. Despus de realizar un anlisis de los factores condicionantes, hemos elegido la opcin de tamao A por requerir de una menor inversin y sobretodo debido a que sta ser una empresa nueva en el mercado por lo que deber primero hacerse conocida para poder, luego, llegar a trabajar al 100% de la capacidad instalada (calculamos al inicio se trabajar aproximadamente al 43% de la capacidad instalada).

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CAPITULO IV LOCALIZACION DEL PROYECTO 4.1 FACTORES CUANTITATIVOS Y CUALITATIVOS QUE EJERCEN INFLUENCIA EN LA LOCALIZACION DEL PROYECTO.

Debido a que en este tipo de negocio, el contacto se hace generalmente por telfono, luego de haber obtenido el cliente referencias del servicio a travs de una persona conocida o por un aviso en las pginas amarillas o cualquier otro tipo de publicidad, no es imprescindible que la oficina se encuentre en un lugar muy cntrico del distrito, ni mucho menos que se encuentre en alguno de los distritos a los cuales pensamos llegar, ya que la persona responsable del contacto con los clientes (administrador) puede ir al domicilio de los mismos para la firma del contrato. De todas maneras, hemos credo necesario tomar en cuenta los siguientes factores para la ubicacin del negocio: 1. 2. 3. 4. 5. 4.2 Seguridad; debe existir en el distrito vigilancia particular y tambin de las entidades policiales de una manera constante. Accesibilidad; Se refiere a las vas de acceso sobre todo para la comunicacin con nuestros proveedores. Comercializacin; Se refiere al grado de comercio que tiene el distrito en general. Costo de Obtencin de Licencia Municipal; Es todo lo que concierne la obtencin de licencias y permisos municipales. Economa en los servicios Bsicos; Todo lo relacionado con recibos de luz, agua, telfono y alquiler del local. ALTERNATIVAS DE LOCALIZACION

Las dos posibles zonas de instalacin del negocio, a nivel Macro; son los distritos de San Borja y San Miguel ya que cumplen con los factores condicionantes de la localizacin. Cuadro No.11 Factores Condicionantes de los Distritos Factores Seguridad Accesibilidad Es un distrito de Fcil acceso ya que cuenta con diferentes avenidas principales, tales como Av. Aviacin, Av. Javier Prado. Es un distrito que cuenta con un alto grado de comercializacin (de todo tipo). Distrito A - San Borja Es un distrito seguro Distrito B San Miguel Es un distrito donde existe la vigilancia de unidades policiales. Es un distrito de Fcil acceso ya que cuenta con diferentes avenidas principales, tales como Av. La Mar y Av. La Marina. Es un distrito que cuenta con mediano grado de comercializacin; cuenta con locales comerciales.

Comercializacin

Costos Licencias Costos Servicios

El costo de los trmites Municipales El costo de los trmites Municipales es moderado. es moderado. El costo de los servicios es alto. Los servicios son bajos.

Elaboracin: Grupo Promotor

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4.3

METODO DE RANKING DE FACTORES

Este es un mtodo subjetivo donde se ponderan la importancia de cada factor entre los Distritos alternativos. Cuadro N 15 Ranking de Factores SAN BORJA Calificacin 3 4 5 6 7 2 3 3 2 2 SAN MIGUEL Calificacin 6 12 15 12 14 59 2 3 3 3 3

Factores Seguridad Accesibilidad Comercializacin Costo Licencias Costos Servicios Total

Peso

Total

Total 6 12 15 18 21 72

Clasificacin: Malo 1, Bueno 2, Muy Bueno 3 Elaboracin: Grupo Promotor

4.4

METODO DE COSTO A COSTO

Es un mtodo que esta en funcin a los costos que se incurren para su diseo. Cuadro N 12 Mtodo Costo a Costo SAN BORJA Factores Alquiler Luz Agua Telfono Total
Elaboracin: Grupo Promotor

SAN MIGUEL Costo $ 250.00 24.63 17.39 22.89 314.91 Costo S/. 690.00 85.00 60.00 79.00 Costo $ 200.00 24.63 17.39 22.89 264.91

Costo S/. 862.50 85.00 60.00 79.00

4.5

LOCALIZACION

Para la localizacin tomamos en cuenta las alternativas que nos brindan condiciones favorables para la instalacin del proyecto en estudio, ya que la localizacin mas adecuada nos permitir alcanzar nuestros objetivos para obtener la mxima tasa de ganancia a un costo mnimo. De acuerdo al estudio realizado sobre la localizacin, hemos elegido el Distrito de San Miguel para la localizacin de nuestro proyecto ya que es un distrito en el cual se requerir de una menor inversin y de fcil acceso a los distritos de Santiago de Surco, La Molina, San Borja, San Isidro y Miraflores, los cuales conforman nuestro mercado objetivo.

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CAPITULO V INGENIERIA DEL PROYECTO 5.1 EL PRODUCTO O SERVICIO - ESPECIFICACIONES DEL SERVICIO

El servicio a brindar consiste en la preparacin de Buffets para eventos especiales: cumpleaos, matrimonios, entre otros; a su vez servicios complementarios; asesora en decoracin, toldos, mozos, fotografas, filmaciones, menaje especial, msica. 5.2 DESCRIPCION DEL PROCESO DEL SERVICIO POR ETAPAS

Debido a que brindaremos servicios de Buffets, el proceso del servicio no es complicado, pero se trabaja contra el tiempo. El Cliente nos contacta y luego de cotizarle nuestros servicios, decide firmar el contrato Al momento de firmar el contrato, el Cliente detalla la fecha y hora del evento, as como la direccin donde se realizar el mismo y la cantidad de personas que asistirn, escoge los platos que desea sean servidos y cancela el 50% correspondiente al contrato. Luego, se realiza la Diagramacin interna del programa del evento, a fin de establecer los insumos que debern comprarse y las cantidades necesarias. Los Platos que se Ofrecen sern los siguientes: Platos de Entrada Papa a la Huancana. Ocopa. Tamal. Rocoto Relleno. Causa de pollo. Platos del Buffet Arroz con Pollo. Cau Cau. Sangrecita. Caraplucra. Frjoles. Olluquito. Arroz blanco. Bebidas Aperitivo Pisco Tours. Aperitivo Algarrobina. Chicha Morada.

Platos Fuertes Seco de Cordero o de Carne. Asado.

Luego de la diagramacin interna del evento, un da antes del mismo, se realizar la compra y almacenamiento de los insumos necesarios; asimismo, se elaborar y almacenar la bebida (chicha morada). El da mismo del evento, en nuestras instalaciones, se proceder a la preparacin de Buffet y luego de ello el almacenamiento y traslado correspondiente. Una vez en el lugar del evento, se realizar el arreglo de las mesas para la presentacin del servicio y la preparacin de los aperitivos. Una vez terminado el servicio se recogern todos los utensilios utilizados y el Cliente cancelar el 50% restante del contrato.

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5.3

REQUERIMIENTOS Y CARACTERISTICAS DE: 5.3.1 Materia Prima Cuadro No.13 Insumos

Item Descripcin Caja x 12 Kg. Amarillo, Kg. Kg. Kg. Entero, Kg. Atado Atado Saco 50 Kg Kg. Saco x 50 kg Cajax 24 Kg. Kg. Kg. - 5 x kg Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Atado Kg. Caja x 48 Kg. Cj a Granel x 100 Cj a Granel x 100 Bot 720 ml. Atado Kg. (13 unidades) Balde x 4 Kg. Caja 48 unidades Americana, unidad Limn Maz Morado Mani Entero Manzana Delicia Mondongo Mostaza Olluco Palillo Palta Papa Papa Amarilla Papa Seca Patita Pecanas Perejil Pimienta Pimiento Pia Pisco Peruano Pollo Nuez Moscada Queso Fresco Queso Parmesano Rocoto Romero Sal Sangre de Pollo Tamales Tocino Tomate Hierba Buena Yuca Zanahoria Item Kg. Kg. Kg. Kg. Balde x 4 Kg. Kg. Kg. unidad Kg. Kg. Kg. Kg. Kg. Atado Negrita, Kg. Kg. Kg. Bot 720 ml. Kg Kg. Kg. Kg. Rojo, unidad Atado Paquete x 25 Kg. De Sayan Kg Kg. - 7 x kg Atado Kg. Kg. Descripcin Jugoso, Kg.

Aceite Aceituna Botija Aj Aji Panca Ajinomoto Ajo Albahaca Apio Arroz Arverja Americana Azcar Blanca Caldos Maggi Canela Carne Cebolla Chancho Charqui Clavo de Olor Comino Cordero Costilla Ahumada Culantro Espinaca Filete de Atun Gloria Frejol Galleta de Soda Galleta Vainilla Garabe de goma Huacatay Huevos Ketchup Leche evaporada Lechuga

5.3.2

Equipos y Utensilios

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Cuadro No.14 Equipos

Item Cocina Refrigeradora Congeladora Licuadora Batidora Cuchillo Electrico Campana Extractora Olla Arrocera Procesador de Alimentos Hervidor Electrico Horno Microondas Parrilla Electrica Sumadora Fax Pc + Impresora Descripcin semi industrial de 6 hornillas Coldex, cap 16 p3 cap. 16 p3 Oster de 6 velocidades Oster de pedestal, 5 velocidades Imaco Turbo Sole cap. 2.8 Black & Decker Imaco Samsung 1.2 p3 Windmere Casio Panasonic Armada

Cuadro No.15 Utensilios

Item Cuchillo de Cocina Trinche Coladera Exprimidor de Limones Pelador de papas Tazn Tapers Espumadera Tabla de picar Tenedor Cuchillo de mesa Salero Servilletero Termo Descripcin Facusa, grande N 5, 6, 7, 8, 10 Grande, de acero De metal de 45 cm.dimetro Metal Ollas Ollas Perol Recipientes Item Descripcin De acero inox, Record, No.18, 22, 28 y 30 de barro Cobre Gigante, No.37 de acero para la presentacin De acero de 32 x 44 y de 48 x 38 Acero, 10 Lt. Hoteleros Blancos, Doc., Chino Hoteleros Blancos, Doc., Chino Grande, No.8 Facusa, Doc., Hoteleros Blanco, en juego con vajilla De vidrio, 1 Lt., Doc. De vidrio para bebidas frias, Doc., No.44 De vidrio chico aperitivo, doc.

Metal con mango de Fuente madera Esmaltado grande N 24, Tetera 32 y 34 Food Saber, 1..4 Plato de Fondo Grande, No.15 Grande, No.5 y 8 Facusa, Doc., Hoteleros Facusa, Doc., Hoteleros Grande para cocina, acero Cooks, de metal; Doc. Thermo, Capac. 1.8 y 2 Lts. Taza de Caf + Plato Machete Cuchara de Caf Azucarero Jarra Vasos Vasos

5.3.3

Muebles y Enseres Cuadro No.16

23

Muebles
Item Bancos Mesa de Trabajo Muebles de Cocina Anaquel Escritorio Sillas de madera de acero inox estantes de melamine de madera de segunda mano/madera de segunda mano/madera Descripcin

Cuadro No.17 Enseres

Item Servilleta Mantel Botiqun Extintor Cenicero Encendedor Secadores (cocina) Baln Bidn Tacho para basura Descripcin de polypima color marfil 30 x 30 de polypima color marfil De madera, equipado Fadex, 12 Kls. Porcelana China blanca De cocina De cigarro de tela, doc de gas de agua de plstico, grande

5.3.4

Utiles de Limpieza y Escritorio Cuadro No.18 Utiles de Limpieza

Item Desinfectante Escoba Recogedor Balde Detergente Leja Crema Lavavajillas Esponja Verde Cera Trapeador Repuesto Trapeador Pastillas para water Papel Toalla

Descripcin Pino, bidn De madera, unid Hude, de plstico, unid. Basa; plstico 15 Lts. Ariel x 900 gr. Galn de 1lt. Ayudn x 1/2 kl. Scotch Brite unid Liquida Amarilla, para piso, bidn De madera 30 x 500 reforzado 30 x 500 unidad desodorante x unid Elite pqte x 3 x doc

Item Cera Trapeador Repuesto Trapeador Paos de Limpieza Insecticida Waype Pao Paos de Limpieza Insecticida Waype Pao Bolsas para basura Isopo para water Guantes Industrial Papel Higinico

Descripcin Liquida Amarilla, para piso, bidn De madera 30 x 500 reforzado 30 x 500 unidad Yes, algodn; 1/2 Doc. Baygon, x 400 cc x kilo Yes, algodn; 1/2 Doc. Baygon, x 400 cc x kilo Plstico, de 35, 25 y 50 lt. x 10 unid unidad Calb 25, par Elite pqte x 20 unidades

Cuadro No.19 Utiles de Escritorio Item Descripcin Item Descripcin

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Lapiceros Regla Papel Carbn Boleta de Venta Emgrapador Archivador Clips Clips Mariposa Grapas Tinta para fax Tinta para Impresora

Faber-Castell; punta fina Artesco, x 30 cm. Oficio, Pelikan, caja 10 x 15, ciento Warrior tipo alicate T/ofic, L/A, Warrior; caja x 100 Grande, Wingo, caja x 12 Wingo; Caja x 5000 Tinta de Inyeccion

Perforador Papel Bond Porta Lapiceros Porta Clips Tampn Sacagrapas Cinta Scotch Porta Scotch Vinifn Sello Portapapeles

Rapid, Metal Gallo, 75 grs, millar De acrlico, Artesco De acrlico, Artesco Pelikan, mediano Artesco 3M 3M Oficio De jebe De acrlico, Artesco

5.3.5

Mano de Obra Cuadro No.24 Mano de Obra

Perfil Profesionales o Tcnicos en Administracin de Empresas o Carreras Afines, proveniente de Universidad de prestigio o Instituto de nivel superior. Edad mnima 25 aos. De preferencia con experiencia en cargos similares. Actitud proactiva y generador de soluciones innovadoras; capacidad para laborar en equipo. Profesional o practicante de la carrera de Administracin Hotelera de Instituto de prestigio. Edad mnima 23 aos. Persona dinmica y proactiva con capacidades de liderazgo. Experiencia mnima 2 aos en puesto similar (alta cocina). Edad mnima 30 aos. Amplio conocimiento de diferentes platos. Disponibilidad Inmediata. Practicante de la carrera de Administracin Hotelera de Instituto de Prestigio. Edad mnima 20 aos. Experiencia mnima 1 ao. Deseable con experiencia. Buena presencia. Edad mnima 20 aos. Experiencia indispensable. Edad mnima 35 aos.

Referencia Gerente Administrador

Supervisor

Cocinero

Asistente de Cocina

Mozo Chofer

25

26

CAPITULO VI ORGANIZACIN 6.1 RAZON SOCIAL

Las modalidades de constitucin jurdica a la que se adecua esta empresa segn sus caractersticas sealadas en la Ley General de Sociedades y sus modificatorias son dos: a. b. 6.2 Sociedad Annima: S.A. Sociedad de Responsabilidad Limitada: S.R.L. JUSTIFICACION DEL TIPO DE EMPRESA ELEGIDA

La Sociedad Annima por lo general es adoptada cuando el capital, el nmero de socios y la estructura orgnica de la empresa es grande, que no es el caso de esta empresa. Si bien es cierto que en una empresa S.A., los socios pueden realizar con mayor libertad la liquidacin de su participacin en el capital social de la empresa, mediante la venta de sus acciones; tambin es cierto que a nivel de Micro Empresa la Compra Venta de acciones no es dinmica, existiendo all una limitacin que no permite sacar ventaja de la disposicin de libre transferencia de acciones. La Sociedad de Responsabilidad Limitada, en cambio, tiene un mximo de 20 socios para la formacin jurdica, limite que no condiciona la modalidad de la empresa. Es un tipo de sociedad adaptable al tipo de la empresa que se pretende realizar por el monto del capital a invertir, por el tipo de organizacin sencilla que permitir desarrollar actividades con mayor facilidad. Por esas razones se adoptara la modalidad de Constitucin Empresarial denominado Sociedad de Responsabilidad Limitada y para determinar el nombre, acudimos a la oficina de los Registros Pblicos con el fin de no hallar un nombre similar al de nuestro proyecto; y en vista de ser favorables el resultado, decidimos denominar el negocio: 1. 2. 3. 6.3 Nombre Comercial Razn Jurdica : Domicilio Legal : : Y solo con Sabor Criollo Y solo con Sabor criollo Buffets S.R.L. Av la Mar 2379 San Miguel

ANALISIS DE LA ESTRUCTURA DEL CAPITAL SOCIAL

Segn el anlisis a mediano plazo, pensamos solicitar un prstamo bancario, por ese motivo nuestro capital social lo estaramos incrementando semestralmente, por ese motivo decidimos tener un capital social menor que nuestra inversin inicial, la cual asciende a US$11,664.79; por lo tanto el Capital Social ascender a US$6,000.00

27

6.4

ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL DE LA EMPRESA

Junta General

Gerente Administrador Contador Supervisor

Cocinero Ayudante de Cocina

Mozos

6.5 MANUAL DE FUNCIONES. Cargo: Gerente Administrador 1. Funciones Generales a. b. c. d. Planificar las actividades que obedezcan a la poltica acordada por la Junta General. Organizar, Dirigir y Controlar al personal y sus actividades funcionales en la empresa. Administrar los recursos financieros de la empresa. Representar jurdicamente a la empresa.

2. Funciones Especficas a. b. c. d. e. f. g. h. i. j. k. l. Ordena al cocinero el tipo de buffets a cocinar. Solicitar el cronograma de requerimientos. Ejecuta las compras de los distintos requerimientos. Realiza el control de calidad de los productos elaborados. Supervisa al personal. Administra la cuenta corriente. Firmar Cheques. Informa de la situacin econmica y financiera a la Junta General. Firmar los Estado Financieros. Pagar Remuneraciones. Se encargar de la parte contable y registros; y de la captacin de nuevos clientes. Otros que disponga la Junta General.

Cargo: Supervisor 1. Funciones Generales a. Organizar, dirigir y supervisar el evento en general, as como al personal que trabajar a lo largo del mismo. b.Aportar con la captacin de nuevos clientes. c. Manejo de quejas.

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Cargo: Cocinero 1. Funciones Generales a. b. c. d. Pulcritud en la preparacin de alimentos. Tener conocimientos acerca de la preparacin de alimentos. Planeamiento del mantenimiento de cocina. Participar en todas las actividades necesarias para almacenarlos insumos.

2. Funciones Especficas a. b. c. d. e. f. Elaborar los diferentes tipos de comida criolla que existe. Realizar el cronograma de requerimiento. Administrar todo lo relacionado a la cocina. Mantener limpia el rea de preparacin de alimentos. Dirigir al ayudante de cocina. Realiza el control de calidad de los productos elaborados.

Cargo: Ayudante de Cocina 1. Funciones Generales a. Participar en todas las actividades necesarias para almacenar los insumos. b. Pulcritud en la preparacin de alimentos. c. Tener conocimientos acerca de la preparacin de alimentos. 2. Funciones Especficas a. b. c. d. Encargado de la limpieza de la cocina. Lavado de utensilios de cocina. Apoyo permanentemente al cocinero. Apoyar al Mozo en la limpieza interna de la zona empleada para su preparacin y/o arreglos de los alimentos

Cargo: Mozo 1. Funciones Generales a. b. c. 2. Mostrar puntualidad e iniciativa. Ser una persona amable y honesta. Mostrar una excelente presentacin personal.

Funciones Especificas a. b. c. Ser atento y cordial con los invitados. Atender al pedido de los invitados. Saludar dando la bienvenida y despedir cordialmente a los invitados.

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CAPITULO VII INVERSION 7.1 ESTRUCTURA DE LA INVERSION

Se ha determinado que el monto necesario de inversin inicial para el desarrollo y funcionamiento de este proyecto es de US$11,664.79; teniendo en cuenta que las cantidades que hemos considerado pueden variar por aspectos tales como la inflacin o inversiones posteriores de la competencia. Inversin Inicial RUBRO I. ACTIVOS FIJOS 1.1 Tangibles Maquinaria y Equipo Muebles y Enseres Vehculo Otros Tangibles Imprevistos (3% del total AF) 1.2 Intangibles Estudio de Pre Factibilidad Gastos de Constitucin Licencias de Funcionamiento Registro de Marca Otros Intangibles II. CAPITAL DE TRABAJO 2.1 Disponible (1 mes) Remuneraciones Servicios Tributos tiles de escritorio tiles de Limpieza Uniformes Movilidad Imprevistos (3% del total CW) 2.2 Realizable Materia Prima 2.3 Exigible Publicidad Alquiler Oficina Garanta de Alquiler Seguros TOTAL INVERSIN *Tipo de Cambio utilizado S/.3.50 por US$ 145.60 200.00 400.00 89.59 11,664.79 100 % 170.84 835.19 7.16% 812.46 66.00 50.00 62.10 59.89 73.60 50.00 35.22 170.84 1.46% 1,209.26 200.00 150.00 100.00 100.00 200.00 2,215.29 18.99% 10.37% 3,765.69 1,138.71 3,500.00 41.71 253.38 750.00 6.43% 8,699.50 PRECIO US$ SUB-TOTAL US$ TOTAL US$ 9,449.50 81.01% 74.58% %

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7.2

CRONOGRAMA DE INVERSIONES 1. Mes/$ 200.00 2. Mes/$ 150.00 200.00 3,766.00 2,215.00 3. Mes/$ 4. Mes/$

Concepto Estudio de Pre Factibilidad Constitucin de la Empresa Acondicionamiento del local Adquisicin del Equipo Capital de Trabajo

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CAPITULO VIII FINANCIAMIENTO 8.1 ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO El financiamiento est dado, en su totalidad, por el aporte de los socios, los cuales cubrirn el 100% del requerimiento de la inversin inicial. Apellidos y Nombres Rodrguez Ziga, Pool Talancha Vela, Laura Vassallo Potest, Doris Yagui Aguilar, Augusto Total inversin inicial Monto US$ 2,917.00 2,917.00 2,917.00 2,917.00 11,668.00 % 25.00 25.00 25.00 25.00 100.00

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CAPITULO IX PRESUPUESTO DE INGRESOS Y EGRESOS 9.1 INGRESOS POR VENTAS Referencia/Aos Buffets 1 43,680 2 48,048 48,048 3 52,853 52,853 4 58,138 58,138 5 63,952 63,952

TOTAL US$ 43,680 Tasa de Incremento Anual 10% 9.2 EGRESOS 9.2.1 Presupuesto de Alquiler Referencia/Aos ALQUILER 1 2,400.00

2 2,400.00

3 2,640.00 2,640.00

4 2,640.00 2,640.00

5 2,904.00 2,904.00

TOTAL US$ 2,400.00 2,400.00 Tasa de Incremento de 10% en el tercer y quinto ao. 9.2.2 Presupuesto de Servicios Bsicos Referencia/Aos ELECTRICIDAD TELEFONO AGUA 1 300.00 276.00 216.00 2 330.00 303.60 237.60 871.20

3 363.00 333.96 261.36 958.32

4 399.30 367.36 287.50 1,054.15

5 439.23 404.09 316.25 1,159.57

TOTAL US$ 792.00 Tasa de Incremento Anual de 10%. 9.2.3 Presupuesto de Movilidad Referencia/Aos GASOLINA 1 720.00

2 756.00 756.00

3 793.80 793.80

4 833.49 833.49

5 875.16 875.16

TOTAL US$ 720.00 Tasa de Incremento Anual de 5% 9.2.4 Presupuesto de Insumos Referencia/Aos INSUMOS 1 20,144.16

2 20,144.16

3 22,158.57 22,158.57

4 22,158.57 22,158.57

5 24,374.43 24,374.43

TOTAL US$ 20,144.16 20,144.16 Tasa de Incremento de 10% en el tercer y quinto ao. 9.2.5 Presupuesto de Publicidad Referencia/Aos PUBLICIDAD 1 873.60 2 960.96 960.96

3 1,057.06 1,057.06

4 1,162.76 1,162.76

5 1,279.04 1,279.04

TOTAL US$ 873.60 Representa el 2% de los Ingresos por Ventas.

33

9.2.6 Presupuesto de Impuestos Referencia/Aos TRIBUTOS TOTAL US$ 1 90.00 90.00 2 90.00 90.00 3 90.00 90.00 4 90.00 90.00 5 90.00 90.00

34

9.3.

COSTOS 9.3.1 Costos Operativos Ao 1 22,606 22,344 2,200 20,144 262 262 11,779 7,550 74 882 2,400 720 874 212 212 1,463 377 236 700 150 2 22,625 22,344 2,200 20,144 281 281 11,945 7,550 74 961 2,400 756 961 212 212 1,463 377 236 700 150 3 22,649 22,344 2,200 22,159 305 305 12,128 7,550 74 1,048 2,400 794 1,057 212 212 1,463 377 236 700 150 4 22,672 22,344 2,200 22,159 328 328 12,330 7,550 74 1,144 2,400 833 1,163 212 212 1,463 377 236 700 150 5 22,700 22,344 2,200 24,374 356 356 12,552 7,550 74 1,250 2,400 875 1,279 212 212 1,463 377 236 700 150

1. Costo de Ventas 1.1Costos directos 1.1.1M. De obra directa 1.1.2Insumos 1.2 Costos indirectos 1.2.1Materiales indirectos 2. Gastos Adm y Ventas 2.1Remuneraciones 2.2Uniformes 2.3Servicios y Tributos 2.4Alquiler 2.5Movilidad 2.6Publicidad 3. Gastos generales 3.1Utiles de limpieza 4. Depreciacin y APCD 4.1Maquina y Equipo 4.2Muebles 4.3Vehculos 4.4Intangibles

35

9.3.2 Costos Totales REFERENCIA / AOS 1 COSTOS DE SERVICIO Insumos Mano de Obra Directa 1.2 Costos Indirectos Materiales Indirectos Depreciacin de Maquinaria Depreciacin de Vehculos 2 GASTOS DE OPERACIN 2.1.1 Publicidad 2.2 Gastos Generales Adm 2.2.1 Gastos Laborales 2.2.3 Tributos 2.2.4 Depreciacin de Mobiliario 2.2.5 Seguros 2.2.6 Alquileres 2.2.7 Movilidad 2.2.8 Servicios COSTO TOTAL US$ 2.1 Gastos de Ventas 1.1 Costos Directos 1 24,121 22,344 20,144 2,200 1077 0 377 700 12,751 874 874 11,877 7,550 90 236 90 2,400 720 792 36,872 2 24,122 22,345 20,144 2,200 1077 0 377 700 12,232 240 961 11,992 7,550 90 236 90 2,400 756 871 36,354 3 27,535 25,759 22,159 3,600 1077 0 377 700 13,397 240 1,057 13,157 8,350 90 236 90 2,640 794 958 40,932 4 27,535 25,759 22,159 3,600 1077 0 377 700 13,533 240 1,163 13,293 8,350 90 236 90 2,640 833 1,054 41,068 5 30,551 28,774 24,374 4,400 1077 0 377 700 16,813 240 1,279 16,573 11,219 90 236 90 2,904 875 1,160 47,364

36

9.4

DEPRECIACION 9.4.1 Depreciacin de Maquinaria VALOR LIBROS 3,765.69 3,765.69 1 376.57 376.57 2 376.57 376.57 3 376.57 376.57 4 376.57 376.57 5 376.57 376.57

Referencia/Ao MAQUINARIA TOTAL US$ Depreciacin Anual 10% 9.4.2

Depreciacin de Muebles y Enseres VALOR LIBROS 1,180.43 1,180.43 1 236.09 236.09 2 236.09 236.09 3 236.09 236.09 4 236.09 236.09 5 236.09 236.09

Referencia/Ao MUEBLES Y ENSERES TOTAL US$ Depreciacin Anual 20% 9.4.3

Depreciacin de Vehculos VALOR LIBROS 3,500.00 3,500.00 1 700.00 700.00 2 700.00 700.00 3 700.00 700.00 4 700.00 700.00 5 700.00 700.00

Referencia/Ao VEHICULOS TOTAL US$ Depreciacin Anual 20% 9.4.4

Depreciacin de Intangibles VALOR LIBROS 750.00 750.00 1 150.00 150.00 2 150.00 150.00 3 150.00 150.00 4 150.00 150.00 5 150.00 150.00

Referencia/Ao INTANGIBLES TOTAL US$ Depreciacin Anual 20% 9.5 PUNTO DE EQUILIBRIO CONCEPTO /AOS I. COSTO VARIABLE US$ 1.1 COSTOS DIRECTOS 1.3 GASTO INDIRECTOS II. COSTOS FIJOS US$ 2.4 GASTOS DE VENTAS

1 23,421 22,344 1,077 12,751 874 11,877 36,172 150.13 280.00 98 12,750

2 23,422 22,345 1,077 12,232 240 11,992 35,654 150.14 280.00 94 12,232

3 26,835 25,759 1,077 13,397 240 13,157 40,232 172.02 280.00 124 13,397

4 26,835 25,759 1,077 13,533 240 13,293 40,368 172.02 280.00 125 13,532

5 29,851 28,774 1,077 16,813 240 16,573 46,664 191.35 280.00 190 16,813

2.5 GASTOS GENERALES DE ADM. COSTOS TOTALES US$ COSTO UNITARIO (US$) PRECIOS DE VENTA UNIT (US$) PUNTO DE EQUILIBRIO UNID PUNTO DE EQUILIBRIO MONET

37

CAPITULO X ESTADOS FINANCIEROS 10.1 ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS REFERENCIA/AO TOTAL INGRESOS (-) COSTO DE VENTAS UTILIDAD BRUTA (-) GASTO DE OPERACIN UTILIDAD DE OPERACIN (-) GASTOS FINANCIEROS RENTA NETA ANTES DEL IMPUESTO (-) IMPUESTO A LA RENTA (30%) UTILIDAD LIQUIDA (-) RESERVA LEGAL (10%) UTILIDAD DISPONIBLE UTILIDAD RETENIDA 1 43,680.00 22,605.66 21,074.34 12,750.80 8,323.54 8,323.54 2,497.06 5,826.48 582.65 5,243.83 2,621.92 2 48,048.00 22,625.05 25,422.95 12,232.40 13,190.55 13,190.55 3,957.17 9,233.39 923.34 8,310.05 4,155.02 3 52,852.80 22,648.82 30,203.98 13,397.32 16,806.66 16,806.66 5,042.00 11,764.66 1,176.47 10,588.20 5,294.10 4 58,138.08 22,671.84 35,466.24 13,532.84 21,933.40 21,933.40 6,580.02 15,353.38 1,535.34 13,818.04 6,909.02 5 63,951.89 22,699.84 41,252.04 16,813.45 24,438.59 24,438.59 7,331.58 17,107.01 1,710.70 15,396.31 7,698.16 26,678.22

UTILIDAD ACUMULADA* 2,621.92 6,776.94 12,071.04 18,980.06 *Monto que ser repartido entre los socios de la empresa, segn mutuo acuerdo. 10.2 FLUJO DE CAJA REFERENCIA/AO INGRESOS EGRESOS Inversiones Costo de Servicios Costo de Operacin Impuesto a la Renta FLUJO ECONOMICO -11,665 11,665 24,121 12,661 2,497 4,401 24,122 12,143 3,957 7,826 27,535 13,308 5,042 6,968 27,535 13,443 6,580 10,580 0 1 43,680 39,279 2 48,048 40,222 3 52,853 45,885 4 58,138 47,558 5

63,952 54,606 30,551 16,724 7,332 9,345

38

CAPITULO XI ESTADOS FINANCIEROS EVALUACIN ECONOMICA 11.1 EVALUACION ECONOMICA 6 3 9 Ao 0 1 2 3 4 5 % TANMEX % RIESGO % COK Flujo Neto Econmico -11,665 4,401 7,826 6,968 10,580 9,345 f.s.a 1.0000 0.9174 0.8417 0.7722 0.7084 0.6499 VAN ECONOMICO TIR 51% Flujo Actualizado -11665 4038 6587 5381 7495 6074 17,909

Beneficio/Costo FNA $29,574 INVERSIN $11,665 B/C $2.54

39

11.2 ANALISIS DE SENSIBILIDAD Sensibilidad 1 Si los Ingresos decrecen en un 7.498% Referencia/Ao INGRESOS EGRESOS Inversiones Costo de Servicios Costo de Operacin Impuesto a la Renta FLUJO ECONOMICO ao flujo neto economico -11,665 1,126 4,224 3,005 6,220 4,550 7,461 TIR 16% f.s.a 9% 0 1 2 3 4 5 1.0000 0.9174 0.8417 0.7722 0.7084 0.6499 VANE -11665 1033 3555 2320 4407 2957 2,608 -11,665 11,665 0 1 40,405 39,279 0 24,121 12,661 2,497 1,126 2 44,445 40,222 0 24,122 12,143 3,957 4,224 3 48,890 45,885 0 27,535 13,308 5,042 3,005 4 53,779 47,558 0 27,535 13,443 6,580 6,220 5 59,157 54,606 0 30,551 16,724 7,332 4,550

Flujo actualizado

40

Sensibilidad 2 Si los Egresos aumentan en un 8.620% Referencia/Ao INGRESOS EGRESOS Inversiones Costo de Servicios Costo de Operacin Impuesto a la Renta FLUJO ECONOMICO ao flujo neto economico -11,665 1,015 4,359 3,013 6,480 4,638 7,841 TIR 17% f.s.a 9% 0 1 2 3 4 5 1.0000 0.9174 0.8417 0.7722 0.7084 0.6499 VANE -11665 931 3669 2326 4591 3015 2,867 -11,665 11,665 0 1 43,680 42,665 0 24,121 12,661 2,497 1,015 2 48,048 43,689 0 24,122 12,143 3,957 4,359 3 52,853 49,840 0 27,535 13,308 5,042 3,013 4 58,138 51,658 0 27,535 13,443 6,580 6,480 5 63,952 59,314 0 30,551 16,724 7,332 4,638

Flujo actualizado

41

Sensibilidad 3 Si los Egresos aumentan y los Ingresos disminuyen en un 4.01% REFERENCIA/AO INGRESOS EGRESOS Inversiones Costo de Servicios Costo de Operacin Impuesto a la Renta FLUJO ECONOMICO ao flujo neto economico -11,665 1,074 4,287 3,009 6,341 4,591 7,637 TIR 7% f.s.a 9% 0 1 2 3 4 5 1.0000 0.9174 0.8417 0.7722 0.7084 0.6499 VANE -11665 986 3608 2323 4492 2984 7,637 -11,665 11,665 0 1 41,928 40,854 0 24,121 12,661 2,497 1,074 2 46,121 41,835 0 24,122 12,143 3,957 4,287 3 50,733 47,725 0 27,535 13,308 5,042 3,009 4 55,807 49,466 0 27,535 13,443 6,580 6,341 5 61,387 56,796 0 30,551 16,724 7,332 4,591

Flujo actualizado

42