Escolar Documentos
Profissional Documentos
Cultura Documentos
En el trabajo presentamos el proyecto de la Fabricacin de Barras Energticas con Sacha Inchi baadas en chocolate , donde primeramente se realizo un estudio de mercados, estudio tcnico y finalmente un estudio econmico, de esa manera podremos analizar si es factible el proyecto para su implementacin en un futuro.
Me complace de manera muy especial poder realizar este trabajo con motivo de ampliar los cocimientos, esperando que dicho trabajo llene sus expectativas y que sepa enmendar cualquier tipo de error existente.
Atentamente
Los alumnos
INTRODUCCION
El Per tiene innumerables recursos naturales alimenticios de origen andino, uno de los cuales es el Sacha Inchi, la que aun no se ha aprovechado y masificado su consumo dentro de nuestro contexto de una posibilidad de industrializacin. Para cumplir este cometido, han confluido esfuerzos profesionales y de campo.
EL SACHA INCHI (Plukenetia volubilis Linneo), en el Per es conocido como "man del monte", "sacha inchi" o "man del inca" y crece en los departamentos de San Martn, Ucayali, Amazonas, Madre de Dios, Junn y Loreto.
De sabor y aspecto similar al man tradicional, el Sacha Inchi posee cualidades adicionales. Tiene un alto ndice de grasas no saturadas buenas para el corazn y Omega 3, fundamental para el organismo. Es decir, el man de los Incas es altamente nutritivo, siendo una excelente fuente de protenas.
Sacha Inchi tiene un alto valor nutritivo, adems de contribuir a tener un corazn sano.
Conociendo sus propiedades del Sacha Inchi y la cantidad de demanda del consumo de chocolate, los alumnos de la P.A.P. de Ingeniera Industrial, iniciaron un proyecto que pueda ser posible un nuevo consumo nutritivo y original de la zona Cuzquea.
conservacin adecuada, de esta deliciosa y nutritiva mezcla se ha recubierto del ms puro chocolate. Tipo: Barra Energtica. Descripcin: Barra Rellena de turrn de ajonjol con una cobertura de miel de chancaca y sacha inchi troceados, cubierto de chocolate con leche. Presentacin: Cada barra contiene 35 gr. Envoltura: etiquetas plastificadas.
A. EL AJONJOL
Es una Planta herbcea de la familia de las Pedaliceas, que alcanza hasta 1.5 metros de altura. Sus frutos son unas capsulas algodonosas que contienen varias semillas aplanadas de 2 a 5mm de longitud, normalmente son marrones; aunque las hay tambin de color blanco, rojo y negro, existe una amplia variedad de semillas de ajonjol que se cultivan en Mxico, que son utilizadas dependiendo de las condiciones de suelo de cada estado. El ssamo es originario de la India y de frica, desde donde lleg a Amrica transportada por los esclavos, quienes utilizaban sus semillas para espesar y dar sabor a gran variedad de platos. En los estados sureos de EE.UU. y en el Caribe, donde el ssamo fue introducido por esclavos africanos, se lo conoce mayormente por su nombre africano: benne.
recomendado consumir en periodos de debilidad o anemia. Contiene Zinc, mineral que participa en el metabolismo de hidratos de carbono, grasas y protenas.
Contiene compuestos Antioxidantes Naturales (sesamina y sesamolina) que protegen al organismo de la formacin de radicales libres, que en mayor parte son los responsables del proceso de envejecimiento de las clulas.
Capacidad para reducir el colesterol en la sangre, gracias a su contenido de cidos grasos poliinsaturados y monoinsaturados.
Contiene 2 sustancias llamadas lignanos (Sesamolina y Sesamin) especiales para regular el colesterol, ayuda en la prevencin de la hipertensin y la humectacin de la piel.
Su consumo previene infarto de miocardio y trombosis arterial. Su alto contenido en fibra, lo convierte en un buen regulador intestinal. Colabora a la mejora ante la rigidez de las articulaciones. Es un excelente complemento nutritivo para quienes estn sometidos a gran actividad mental o intelectual y desean mantener un buen rendimiento.
Contrarresta el insomnio, depresin nerviosa, melancola, estrs, perdida de la memoria, agotamiento mental, irritabilidad.
Se le considera en algunos pases como restaurador de la vitalidad y de la capacidad sexual, especialmente en los ancianos, mejorando su calidad de vida.
Ayuda en estados como entrenamientos deportivos, embarazos, lactancia, convaleca despus de intervenciones quirrgicas mejorando la sobrecarga fsica.
Su capacidad revitalizante se basa en los contenidos de vitamina E, y minerales como calcio, hierro, magnesio, cromo, cobre.
NUTRIENTES EN EL AJONJOL EN 100 GR. Nutriente Azcares Simples Fibra Protena Fitosteroles Calcio Fsforo Potasio Ajonjol 0 gr 12 gr 18 gr 714 mg 945 mg 629 mg 468 mg
CARACTERSTICAS DEL AJONJOL Clasificacin cientfica Reino: Plantae Divisin: Magnoliophyta Clase: Magnoliopsida Orden: Lamiales Familia: Pedaliaceae Gnero: Sesamum Especie: S. indicum
361 mg 15 mg
Nombre binomial
El aceite de ajonjol tostado tiene un olor fuerte y le da un toque oriental a cualquier comida especialmente a salteados pero al tostarlo pierde la mayora de sus nutrientes.
B. SACHA INCHI
El Sacha Inchi (Plukenetia volubilis Linneo), en el Per es conocido como "man del monte", "sacha inchi" o "man del inca" y crece en los departamentos de San Martn, Ucayali, Amazonas, Madre de Dios, Junn y Loreto. De sabor y aspecto similar al man tradicional, el Sacha Inchi posee cualidades adicionales. Tiene un alto ndice de grasas no saturadas buenas para el corazn y Omega 3, fundamental para el organismo. Es decir, el man de los Incas es altamente nutritivo, siendo una excelente fuente de protenas. Es muy rico en cidos grasos esenciales tales como: 48,60% de Omega 3 36,80% de Omega 6 8,28% Omega 9 Omega 3 est completamente en "la tendencia de los consumidores que buscan prevenir y luchar contra el Colesterol" y que valorizan cada vez ms el origen del producto y sus "condiciones de produccin", que muchos casos determina sus cualidades. Sacha Inchi tiene un alto valor nutritivo, adems de contribuir a tener un corazn sano. La primera mencin cientfica del Sacha Inchi fue hecha en 1980 a consecuencia de los anlisis de contenido graso y proteico realizados por la Universidad de Cornell en USA, los que demostraron que las semillas del Sacha Inchi tienen alto contenido de protenas (33%) y aceite (49%).
Propiedades
La semilla del Sacha Inchi supera en mayor porcentaje de cidos grasos insaturados y en menor porcentaje de grasas saturadas, a todas las semillas oleaginosas utilizadas en el mundo, para la produccin de aceites para consumo humano y en calidad de protena para la produccin de harinas proteicas.
Caractersticas
Nombre Cientfico: Plukenetia volubilis Linneo Nombre Vulgar : Sacha Man, Inca Inchi, Man del Inca Perenne: 5 aos de vida til. Precoz: Planta vigorosa, Primera cosecha 6-8 meses. Rustica: No es exigente en suelos, muy poco susceptible al dao de plagas y enfermedades. Trepadora: Siendo enredadera y exigente en luz, requiere de tutores y de tendales de alambres.
Beneficios
Los beneficios del consumo habitual del Sacha Inchi son: Antioxidante natural Refuerza el sistema inmunolgico Contribuye a regular la presin arterial Puede retardar la llegada de glucosa a la sangre cuando se consume con fuentes de carbohidratos Podra tener efectos protector es frente al desarrollo de algunos tipos de cncer Contribuye a fortificar el corazn y a mantener estable la presin arterial. Favorece la reduccin del nivel del colesterol malo en la sangre Es el alimento funcional ideal para madres gestantes pues favorece el adecuado desarrollo cerebral del feto. Favorece el incremento de la agilizacin de las diferentes funciones cerebrales que se encuentran ligadas a la memoria, inteligencia y el razonamiento. Ayuda a transportar los nutrientes por el torrente sanguneo y contribuye a mantener el equilibrio del metabolismo.
Si un alimento tan natural y beneficioso como el Sacha Inchi no se consume adecuadamente puede ser perjudicial para la salud, finaliz la nutricionista. Su inclusin en la dieta alimenticia de nios, jvenes, adultos y mujeres gestantes resulta ideal gracias a su rico contenido de vitaminas, minerales y nutrientes naturales.
Si compras semillas, gurdalas en un lugar fresco y oscuro para que sus cidos naturales no se oxiden.
C. CHANCACA
La panela, tambin conocida como raspadura, rapadura, atado dulce, tapa de dulce, chancaca (del nhuatl chiancaca), empanizao, papeln, piloncillo o panocha en diferentes latitudes del idioma espaol, es un alimento cuyo nico ingrediente es el jugo de la caa de azcar que es secado antes de pasar por el proceso de purificacin que lo convierte en azcar moreno (o mascabado). Su nombre hace referencia al acto de panificar el jugo de caa, deshidratndolo y solidificndolo en paneles rectangulares o moldes de diferentes formas. Para producir la panela, el jugo de caa de azcar es cocido a altas temperaturas hasta formar una melaza bastante densa, luego se pasa a unos moldes en forma de prisma donde se deja secar hasta que se solidifica o cuaja. La panela tambin es producida en algunos pases asiticos, como la India y Pakistn, donde se le denomina gur o jaggery. La chancaca es caa de azcar cruda y no refinada con un alto contenido de molasas. Es comnmente consumida en Latino Amrica (tambin conocida como raspadura o piloncillo), las Filipinas (tambin conocida como azcar muscovado) y Sur Asia (tambin conocida como gur, jaggery, khandsari o panela) y difcil de encontrar en pases industriales y desarrollados donde prefieren la azcar blanca o refinada o el syrup (jarabe de azcar). Esta es negra en color porque contiene lo que los productores de azcar refieren como impuridades. Estas supuestas impuridades son minerales esenciales, tales como el calcio, potasio, magnesio, hierro, y un poco de fluorina y selenium.
Beneficios
Ayuda a excretar la orina, regularizar el flujo sanguneo, enriquecer los huesos, sangre, grasa, piel y flema.
Controla el sistema digestivo y nervioso e incrementa la fuerza interna del cuerpo. Hace a las personas menos susceptibles al decaimiento dental y problemas espinales, siendo tambin un gran energizante. Elimina la constipacin en bebs, algo que es bien frecuente con el azcar blanca. Previene la anemia nutricional. Previene la infeccin en una perforada apendicitis. Conocida por tener propiedades de enfriamiento, mientras tambin mejora las condiciones gargantiles, normaliza el semen y sirve como un lacto gnico y tnico cardiaco. Recetada para varias enfermedades como la anemia, falta de respiracin y problemas de rin. Acta como un agente de proteccin para trabajadores en ambientes de alta exposicin al humo y polvo.
Valor Nutricional
Cuadro 1.2Azcar blanca vs. Azcar caf vs. Chancaca por cada 100 gramos
(La chancaca tiene 5 veces mas minerales que el azcar caf y hasta 50 veces mas minerales que la azcar blanco refinado)
Parmetros Minerales Fosforo (P) Calcium (C) Magnesio (Mg) Potasio (K) Hierro (Fe)
Azcar Caf 330740 mg 3.0- 3.9 mg 74- 85 mg 13- 23 mg 40 -100 mg 0.6- 1.3 mg
Cuadro 1.4Chancaca vs. Miel por cada 100 grs (El valor nutricional de la chancaca es comparable a la de la miel) Vitaminas Pro Vitamina A Vitamina A Vitamina B1 Vitamina B2 Vitamina B5 Vitamina B6 Vitamina C Mg 2 3.8 0.01 0.06 0.01 0.01 7 Vitamina s Vitamina D2 Vitamina E PP Proteina Agua Calorias Mg 6.5 111.3 7 280 1.5- 12 g 312
D. EL CHOCOLATE
Es el alimento que se obtiene mezclando azcar con dos productos derivados de la manipulacin de las semillas del cacao: una materia slida (la pasta de cacao) y una materia grasa (la manteca de cacao).[] A partir de esta combinacin bsica, se elaboran los distintos tipos de chocolate, que dependen de la proporcin entre estos elementos y de su mezcla o no con otros productos tales como leche y frutos secos.
10
11
vasculares y de hipertensin, aunque estudios (Druk taubel, Diane Becker, Norma Hollemberg) publicados a inicios de julio de 2007 sealan que el solo consumo de una pequea barra de chocolate negro por da ya reduce la presin sistlica en un 8% 9%. No obstante, un artculo publicado en diciembre de 2007 en The Lancet seala que muchos fabricantes de chocolate quitan los flavonoides por su gusto amargo, aadiendo por contrapartida endulzantes y grasas.[] Efectos sobre Salud del chocolate Aunque el chocolate es comnmente ingerido por placer, existen efectos beneficiosos sobre la salud asociados a su consumo. El cacao o el chocolate negro benefician al sistema circulatorio.[] Otros efectos beneficiosos sugeridos incluyen efecto anticanceroso, estimulador cerebral, antitusgeno y antidiarrico.[ ]Un efecto afrodisaco aun debe probarse. Por otro lado el consumo incontrolado de una gran cantidad de cualquier alimento rico en caloras, como el chocolate, incrementa el riesgo de obesidad de no haber un correspondiente aumento en la actividad fsica. El chocolate crudo es rico en manteca de cacao, un componente graso que es removido durante el refinamiento del chocolate para luego ser aadido nuevamente en proporciones variables durante el procesamiento de fabricacin. Los fabricantes pueden aadir otras grasas, azcares y leche, todo lo cual incrementa el contenido calrico del chocolate. Hay riesgo de leve intoxicacin por plomo por algunos tipos de chocolate. El chocolate es txico para muchos animales por su insuficiente capacidad para metabolizar la teobromina.[]
12
chocolate negro diariamente.[] Ha habido una dieta llamada "Dieta chocolate" que enfatiza en el comer chocolate y polvo de cacao en cpsulas. Sin embargo, el consumo de chocolate de leche o chocolate blanco, o leche entera con chocolate negro parece negar ampliamente el beneficio a la salud.[] Polvo de cacao procesado (tambin llamado chocolate holands), procesado con alcali reduce en gran medida la capacidad antioxidante comparado con polvo de chocolate en crudo. El proceso con alcali sobre el cacao destruye la mayora de los flavonoides.[]
Afrodisaco
La creencia popular romntica comnmente identifica el chocolate como un afrodisaco. Las propiedades afrodisacas del chocolate estn ms frecuentemente asociadas con el simple y sensual placer de su consumo. Aunque no hay prueba de que el chocolate es un afrodisaco, un regalo de chocolates es un ritual de cortesa familiar. Como estimulante El chocolate contiene una variedad de substancias, algunas de las cuales tienen un efecto en la qumica orgnica. Estas incluyen:
Azcar Teobromina, el alcaloide principal en el cacao y el chocolate y parcialmente responsable de su efecto estimulante. Triptfano, un aminocido esencial y precursor de la serotonina.
13
Feniletilamina, un alcaloide endgeno algunas veces descrito como un qumico del amor. Es metabolizado rpidamente por monoamino oxidasa B y no alcanzan el cerebro en cantidades significativas. Cafena, presente en cantidades bajas. El chocolate es un leve estimulante para humanos principalmente debido a la presencia de teobromina. Es mucho ms potente para caballos y su uso en competiciones equinas est prohibido. [] []
14
Fuente: www.perutoptours.com - Ubicacin de Cusco Lmites: Por el Norte Con las selvas de Junn y Ucayali Por el Oeste Con la selva de Ayacucho y la sierra de Apurmac Por el Sur Con las zonas altas de Arequipa y Puno Por el Este Con el gran llano amaznico de Madre de Dios.
15
Provincia Cusco Acomayo Anta Calca Canas Canchis Chumbivilcas Espinar La Convencion Paruro Paucartambo Quispicanchi Urubamba Total
Superficie (km2) 617,00 948,22 1 876,12 4 414, 49 2 103, 76 3 999, 27 5 371, 08 5 311, 09 30 061, 82 1 984, 42 6 295, 01 7 564, 79 1 439, 43 71 986,50
Poblacin 367 791 27 357 54 828 65 407 38 293 96 937 75 585 62 698 166 833 30 939 45 877 82 173 56 685 1 171 403
Dado que la provincia Cusco tiene la mayor concentracin poblacional, la seleccionamos como nuestro mercado meta.
Cuadro 1.6Chancaca vs. Miel por cada 100 grs
16
Distritos de la Provincia Cusco San Jernimo San Sebastin Santiago Wanchaq Total
Cuadro 1.7 Poblacin de la provincia Cusco y sexo segn rangos de edad, 2007.
RANGOS DE EDAD De 0 a 4 aos De 5 a 9 aos De 10 a 14 aos De 15 a 19 aos De 20 a 24 aos De 25 a 29 aos De 30 a 34 aos De 35 a 39 aos De 40 a 44 aos De 45 a 49 aos De 50 a 54 aos De 55 a 59 aos De 60 a 64 aos De 65 a 69 aos De 70 a 74 aos De 75 a 79 aos De 80 a 84 aos De 85 a 89 aos De 90 a 94 aos De 95 a 99 aos VARON 16 299 17 353 18 352 19 318 18 860 16 265 13 929 12 077 10 491 8 578 7 181 5 463 4 140 3 346 2 218 1 774 1 028 572 189 120
CUSCO MUJER 15 554 16 762 18 405 20 841 20 267 18 144 15 736 13 995 11 655 9 650 7 915 5 963 4 643 3 607 2 607 2 088 1 200 754 285 167
Fuente: INEI-Censo XI de Poblacin y VI de Viviendas, octubre 2007. Elaboracin: DRTPE- Observatorio Socio Econmico Laboral de Cusco.
Nuestro producto estar dirigido a personas de 5 a 69 aos de edad que residen en la provincia de Cusco. Teniendo como mercado meta 343927 personas.
17
n=
Donde:
Z 2 * P * (1 P ) e2
n: tamao de la muestra Nivel de Confianza: 95% Z: 1.96 p: probabilidad de xito (0.75) Error: 5%
Reemplazando:
n=
Se debe realizar las 288 encuestas, de acuerdo al tamao de muestra obtenido. De los cuales se estratifico por distritos y se volvi a determinar el nmero de encuestas en cada uno de ellos de acuerdo a la cantidad de poblacin. Como se muestra el cuadro n 8.
Cuadro 1.8 Distribucin de nmero de encuestas por distrito Distritos de la Poblacin Porcentaje N de Provincia encuestados
18
91 24 71 56 46 288
Despus de aplicar las encuestas en los determinados distritos, se obtuvo los siguientes resultados.
1.4.2 CUANTIFICACIN DE LAS ENCUESTAS 1. Usted consume o ha probado barras energticas? (si marca NO pase a la pregunta 6)
RESPUEST A SI NO TOTAL Cusco F 68 % San Jernimo F 20 % 83.3 3 16.6 4 7 24 San Sebastin F 45 % Santiago F 40 % Wanchaq F 34 12 % 73.9 26.1 46 207 81 71.87 28.13 288 Total
74.7 3 25.2 23 7 91
63.3 8 26 36.6 2 71
71.4 3 16 28.5 7 56
19
2. Cada cuanto tiempo las consume? San Sebastin F 2 4 10 8 21 % 4.4 8.8 22.2 17.3 53.3 45 Santiago F 4 16 5 11 4 % 10 40 12.5 27.5 10 40 Wanchaq F 2 12 3 14 3 % 5.88 35.3 8.82 41.18 8.82 34 Total
RESPUESTA Diario Una vez a la semana cada 15 das Una vez al mes cada tres meses TOTAL
San Jernimo F 0 15 3 1 1 20 % 0 75 15 5 5
18 66 41 46 36
Cubiertas de chocolate Con relleno de 12 17.65 caramelo y/o miel Con aditamentos y/o 15 22.06 frutas secas. A base de productos 19 27.94 andinos TOTAL 68
70 38 49 50
20
4. De que precio y tamao consume las barras energticas? San Jernim o F % 17 2 1 20 85 10 5 14 10 31.1 22.3 45 14 6 40 San Sebasti n F % 21 46.6 Santiag o F 20 % 50 35 15 Wanchaq F 1 2 1 8 4 % 35.2 9 52.9 4 11.7 7 34 10 1 68 48.7 9 Total
RESPUEST A 0.60 cntimos de 21 grs. 1.00 soles de 27 grs. 3.00 soles de 58.7 grs. TOTAL
5. Dnde compra mayormente las barras energticas? Cusco F Triciclos 25 Bodegas / 22 Abarrotes Supermercado 8 s Kioscos 13 % 36.7 6 32.3 5 11.7 6 19.1 3 San Jernim o % F 6 4 4 6 30 20 20 30 San Sebasti n % F 16 35.5 9 8 12 20.2 17.7 26.6 Santiago F 11 15 8 6 % 27. 5 37. 5 20 15 Wanchaq F 12 10 5 7 % 35.2 9 29.4 1 14.7 1 25.5 9 Total
RESPUESTA
70 60 33 44
21
TOTAL
68
20
45
40
34
207
6. Conoce el AJONJOLI, SACHA INCHI o CHANCACA? Cusco F 6 5 2 6 % 71.4 3 28.5 7 91 San Jernimo F 2 0 % San Sebastin F 5 2 1 9 % 73.2 4 26.7 6 71 Santiago F 4 0 1 6 % 71.4 3 28.5 7 56 Wanchaq F 3 0 1 6 % 65.2 2 34.7 8 46 20 7 81 71.8 8 28.1 2 288 Total
RESPUEST A si no TOTAL
83.3 3 16.6 4 7 24
RESPUEST A si no TOTAL
ANDINA
Al realizar las 288 encuestas, se obtuvo que 207 de ellas aceptaron el producto, el cual representa el 86.46 % del total, aplicando este porcentaje a nuestra poblacin tenemos: Mercado Meta: 343927 personas % de aceptacin: 71.87 % * 86.46 % = 62.14% Mercado Potencial: 213716.2378 personas Para hallar en consumo promedio anual es til emplear la informacin correspondiente a la pregunta 2 y 4 de la encuesta.
Cuadro1. 9 Relacin entre el tiempo y la cantidad segn el consumo de la poblacin.
21 grs.
27 grs.
58.7 grs.
Total
22
Diario Una vez a la semana cada 15 das Una vez al mes cada tres meses Total
Fuente: Encuesta
Diario Una vez a la semana cada 15 das Una vez al mes cada tres meses Total
21 gr.
23
Semanal
27 gr.
21 gr.
21 gr.
Mensual
27 gr.
21 gr.
24
TOTAL = 334848.1201 Por consiguiente la demanda anual en es de 334848.1201 Kg. La demanda proyectada para los 5 aos a partir del 2010 se estima sobre la base de la informacin siguiente:
Cuadro 1.11 Tasa de crecimiento promedio anual del departamento del cusco del 1995 2015:
1995-2000
2000-2005
2005-2010
1.2
1.1
1.0
Fuente: http://www.inei.gob.pe/biblioineipub/bancopub/Est/Lib0005/CAP-52.htm
Segn esta tabla, la tasa de crecimiento promedio anual de la Regin del Cusco es del 1.0% anual. Luego se utiliza la siguiente formula, que nos dar la demanda proyectada:
DT = Do (1+ r)n
Cuadro 1. 12 de la demanda proyectada para el consumo por Kilogramos (Kg):
AO
Demanda Inicial
Tasa de o
Tiempo de cada ao 1 2 3 4 5
Formula
2012 2013
334848.1201 334848.1201
D2016 = 351928.739 5
25
Fuente: Elaboracin Propia FIGURA N 3: Demanda Proyectada Por El Proyecto Al 5% Fuente: Elaboracin Propia
26
existen diferentes marcas representativas, cuya competencia es mucho ms fuerte, por ello se abarcara.
El precio se puede fijar de 3 formas, por un lado un precio en margen a la competencia. Por otro lado, nivelar el precio de acuerdo a nuestros costos productivos y finalmente podemos utilizar un precio que maximiza nuestras utilidades.
Hemos identificado las marcas de barras energticas que se ofrecen en nuestra localidad las cuales se mencionaran a continuacin:
Cuadro 1.15 Precio de barras energticas en el Mercado
Contenido(Kg) 34 gr 27 gr 21gr
Estos chocolatillos se encuentran en envolturas de papel aluminio y son los ms aceptados dentro del mercado.
Cuadro 1.16 Clculo del peso y precio promedio
CLCULO
Peso precio
p=
p
n
21 + 27 + 58.7 = 35.56 3
p p=
n
1.50 Soles
27
1.7 COMERCIALIZACION
La comercializacin de nuestro producto se realizara mediante el esquema siguiente:
La distribucin de nuestro producto se realizara de manera indirecta, utilizando intermediarios de manera que puedan llegar a las regiones cercanas para que de ese modo nuestro producto sea conocido as como tambin ataquemos a la competencia ya que es donde desarrollaremos una amplia cadena informativa en la cual promocionares el producto para que tenga ms aceptacin; al mismo tiempo en el mercado cusqueo ya que es ms fuerte por sus diferentes clases de consumo, de esta forma poder abarcar un mercado de forma homognea.
28
Para determinar la localizacin de la planta, lo haremos mediante el mtodo de factores, el cual consiste en comparar diferentes factores como son: el clima, disponibilidad de materia prima, disponibilidad de mano de obra, cercana al mercado, servicios, etc. Compararemos locaciones dentro de la ciudad debido a la cercana del mercado o los consumidores potenciales. Existen dos tipos de localizacin:
Ubicacin: El Cusco est situado en la zona central y sur oriental del Per. Ocupa
gran parte del nudo orogrfico de Vilcanota. Su diversidad y los cambios abruptos de paisaje y ecosistemas estn principalmente asociados a la Cordillera de los Andes. Superficie: 72,104 Km2 Clima: Variada debido a la gran diversidad de pisos altitudinales.
En las partes ms bajas (2 000 metros para abajo), se dan los ms variadas tipos
de climas clidos. En los pisos Interandinos el clima es templado. En los pisos intermedios el clima es templado. En las partes ms altas (3 700 m. o ms) predominan las temperaturas fras.
29
Altitud: 3 399 m.s.n.m. Ciudad de Cusco; Mnima 532 msnm. (Pilcopata); Mxima
4 801 m.s.n.m. (Suyckutambo). Lmites: Por el Norte Con las selvas de Junn y Ucayali Por el Oeste Con la selva de Ayacucho y la sierra de Apurmac Por el Sur Con las zonas altas de Arequipa y Puno Por el Este Con el gran llano amaznico de Madre de Dios.
30
B. LOCALIZACIN B: Wanchaq El Distrito de Wanchaq es uno de los ocho que conforman la Provincia del Cusco,
ubicada en el Departamento del Cusco.
El distrito esta ubicada en la provincia de Cusco en el valle del ro Huatanay, en los andes sur orientales del Per Con una altitud aproximada de 3,399 m.s.n.m. El distrito se encuentra a 13 30' 45" latitud Sur y a 71 58' 33" longitud Oeste a partir del meridiano de Greenwich. El clima en los meses de Abril a Octubre es confortable, templado y seco. La temperatura en sta poca tiene un promedio que va entre 5.0 y 20 Celsius. La estacin lluviosa comienza en el mes de Noviembre y dura hasta Marzo; en los inicios de la estacin. En invierno normalmente hace fro en la noche y durante las primeras horas de la maana aumenta considerablemente la temperatura hasta el medioda. En los das soleados la temperatura alcanza los 20C.
31
C. LOCALIZACION C: Quillabamba
Provincia de La Convencin, ubicada en el Departamento del Cusco, perteneciente a la Regin Cusco, Per. Se ubica a 1050 msnm. Importante centro de comercio de los valles de Lares y La Convencin, las actividades principales son la produccin de coca, caf, cacao y frutales. La ciudad fue fundada el 25 de julio de 1857 y tiene un clima especial de valle donde se pueden desarrollar diferentes actividades deportivas y se complementa con el turismo de natura-aventura, porque sta ciudad es el acceso principal a la reserva del Megantoni. Figura N 7: Mapa del Distrito de Convencin
32
Peso de 0.25 0.15 0.15 0.15 0.10 0.10 0.05 0.05 1.00
Fuente: Elaboracin Propia
2. Disponibilidad de Materia Prima 3. Disponibilidad de la mano de obra 4. Disponibilidad de Infraestructura Industrial 5. Disponibilidad de servicios pblicos y privados 6. Disponibilidad de servicio de transporte 7. Estmulos fiscales 8. Clima TOTAL
1. Cercana de los principales centros 0.25 de consumo 2. Disponibilidad de Materia Prima 3. Disponibilidad de la mano de obra 0.15 0.15
33
de
servicio
9 2 3
9 2 3
6 8 5
De acuerdo al mtodo de factores la localizacin ptima de la planta se ubica en el distrito de Wanchaq debido a que este obtuvo mayor puntaje (6.85) con respecto a las otras localizaciones, es por eso que se elije la localizacin B en el Distrito de Wanchaq, Provincia de cusco, Regin Cusco.
2.2 TAMAO
2.2.1 TAMAO MERCADO
El tamao de mercado del cual se ocupara nuestro proyecto ser del 5% del total de la demanda existente en la provincia del Cusco. Este tamao servir para delimitar nuestra capacidad de planta.
Cuadro 2.3 17Demanda Cubierta Proyectada 2011 - 2016
DEMANDACUBIERTA POR EL PROYECTO 2011 - 2016 AO DEMANDA CUBIERTA (5%) KG 2011 16742.406 2012 16909.8301 2013 17078.9284 2014 17249.7177 2015 17422.2148 2016 17596.437
Fuente: Cuadro N 1.14: Demanda Cubierta Proyectada 2011 - 2016
Con los datos de nuestro estudio de mercado, observamos que nuestro tamao de mercado ser de 17596.437 Kg. o mayor a sta.
34
es sacha inchi baado en chocolate. Con todos estos ingredientes realizaremos de la barra energtica A continuacin los analizaremos las siguientes materias primas: 1. AJONJOL La semilla de Ajonjol (Sesamun Indicum) es de las oleaginosas mas antiguas del mundo. En Mesopotmica, en la India, en Egipto, en China y en Grecia, sus semillas eran muy apreciadas como un alimento exquisito y energtico. Ampliamente cultivado en los pases de Oriente medio y en la India, su cultivo sea extendido a otras regiones tropicales y subtropicales. Es una Planta herbcea de la familia de las Pedaliceas, que alcanza hasta 1.5 metros de altura. Sus frutos son unas capsulas algodonosas que contienen varias semillas aplanadas de 2 a 5mm de longitud, normalmente son marrones; aunque las hay tambin de color blanco, rojo y negro, existe una amplia variedad de semillas de ajonjol que se cultivan en Mxico, que son utilizadas dependiendo de las condiciones de suelo de cada estado PROPIEDADES DEL AJONJOLI El ajonjol contiene protenas de alta calidad en un 25% de su composicin, adems de ser ricas en metionina un aminocido esencial. Es uno de los alimentos mas concentrados de calcio, contiene por cada 100gr de ajonjol 975mg de calcio, por esto se recomienda consumirlo en tu dieta diaria. Contiene Hierro, que desempaa numerosa funciones en el organismo,
recomendado consumir en periodos de debilidad o anemia. Contiene Zinc, mineral que participa en el metabolismo de hidratos de carbono, grasas y protenas. Contiene compuestos Antioxidantes Naturales (sesamina y sesamolina) que protegen al organismo de la formacin de radicales libres, que en mayor parte son los responsables del proceso de envejecimiento de las clulas. Capacidad para reducir el colesterol en la sangre, gracias a su contenido de cidos grasos poliinsaturados y monoinsaturados. Contiene 2 sustancias llamadas lignanos (Sesamolina y Sesamin) especiales para regular el colesterol, ayuda en la prevencin de la hipertensin y la humectacin de la piel. Su consumo previene infarto de miocardio y trombosis arterial.
35
Su alto contenido en fibra, lo convierte en un buen regulador intestinal. Es un excelente complemento nutritivo para quienes estn sometidos a gran actividad mental o intelectual y desean mantener un buen rendimiento.
Contrarresta el insomnio, depresin nerviosa, melancola, estrs, perdida de la memoria, agotamiento mental, irritabilidad.
Se le considera en algunos pases como restaurador de la vitalidad y de la capacidad sexual, especialmente en los ancianos, mejorando su calidad de vida.
Ayuda en estados como entrenamientos deportivos, embarazos, lactancia, convaleca despus de intervenciones quirrgicas mejorando la sobrecarga fsica.
Su capacidad revitalizante se basa en los contenidos de vitamina E, y minerales como calcio, hierro, magnesio, cromo, cobre.
Cuadro 2.4 Contenido De Nutrientes En El Ajonjol En 100gr:
Nutriente Azcares Simples Fibra Protena Fitosteroles Calcio Fsforo Potasio Magnesio Hierro Sodio Zinc Cobre Selenio
Fuente:http://www.nutrinuts.com.mx/Nutrinuts/Ajonjoli/tabid/77/language/es-MX/Default.aspx
1. SACHA INCHI Tradicionalmente, el Sacha Inchi se obtena a travs de la recoleccin en estado silvestre. Ahora tambin se est cultivando, aunque todava ocurren problemas. En general el proceso de produccin del aceite de Sacha Inchi se inicia con el crecimiento de las plantas en un entorno conveniente como por ejemplo un bosque secundario. Primero ocurre el sembro de las plantas, seguido por la recoleccin de las cpsulas, lo que se hace a mano. Luego, las semillas pasan por un primer proceso de seleccin y de ah se transportan a una planta de procesamiento (en Lima en lo que se refiere a la produccin en el Per) en
36
donde las semillas se seleccionan posteriormente. Luego del proceso de seleccin, se procesa la semilla para convertirla en aceite.
Produccin en el Per: En el Per, el Sacha Inchi crece en San Martn, Ucayali, Hunuco, Amazonas, Madre de Dios y Loreto. La mayor parte de la produccin se realiza en Ucayali (51%) y en San Martn (49%). En Ucayali la produccin lleg a 938 toneladas en 2005, cultivndose en 625 hectreas, mientras que en San Martn la produccin lleg a 900 toneladas en 600hectreas. La produccin nacional en el Per conjuntamente lleg a 1,8 mil toneladas en este ao y se espera que se incremente a 2,8 mil toneladas para el 2015 (investigacin de mercado de PROMPEX). El Sacha Inchi se encuentra disponible de marzo a setiembre. Por otro lado, Rodia S.A. estima que en el Per se produjo una cantidad total de 60 mil litros de Sacha Inchi en 2007. La produccin est creciendo rpidamente, ya que se estima haya llegado a 120 mil litros en 2008.
Fuente: http://salud.comohacerpara.cocurativas-delsachainchi.html Actualmente, la produccin en San Martn se estima en 821 hectreas (comenzando en 2008), y la regin tiene un potencial de produccin de alrededor de 20 mil hectreas para el cultivo de Sacha Inchi. Los productores en San Martn estn organizados en 14 asociaciones.
37
Cuadro 2.6 Evolucin del precio y la produccin del Sacha Inchi La demanda de Sacha Inchi
Cultivo Arroz de Cascara Pltano Caf Caa de Azcar Maz amarillo duro Palma aceitera Yuca Sacha Inchi
2007 Ucay San ali Martin 0,63 0,76 0,22 nd 0,08 0,66 0,22 0,19 nd 0,25 5,2 0,02 0,49 0,39 nd 2
2008 Ucay San ali Martin 0,51 0,55 0,3 nd 0,12 0,5 0,22 0,12 nd 0,28 3,45 0,02 0,5 0,2 nd 1,5
Variacin (%) Lore Ucay San to ali Martin 46 24 38 -4 nd -15 27 18 4 nd -27 nd -33 -32 0 58 nd -11 51 0 -2 95 nd 33
Fuente: http://producore-sachainchi.galeon.com/ En el Per, Agroindustrias Amaznicas ha seleccionado variedades hasta con 54% de aceite; la protena presenta un importante contenido de aminocidos esenciales y no esenciales; es rico en vitaminas A y E, en cantidades suficientes para la salud humana. Contiene 562 caloras y su ndice de Yodo es alto: 192. El Sacha Inchi es ideal para mejorar la dieta alimenticia de nios, jvenes y adultos; recuperacin de enfermos, especial en la dieta de la tercera edad. La semilla del Sacha Inchi supera en mayor porcentaje de cidos grasos insaturados y en menor porcentaje de grasas saturadas, a todas las semillas oleaginosas utilizadas en el mundo, para la produccin de aceites para consumo humano y en calidad de protena para la produccin de harinas proteicas. Omega 3 esta completamente en "la tendencia de los consumidores que buscan prevenir y luchar contra el Colesterol" y que valorizan cada vez mas el origen del producto y sus "condiciones de produccin", que muchos casos determina sus cualidades. Precio: Los precios a los cuales compran los consumidores de Lima no los controla ni el productor de la Selva, ni el industrial que vende a los autoservicios.
38
Como vivimos en una sociedad de libre mercado el precio lo define el mercado, por lo que en gran medida el precio de este producto se ve seriamente incrementado por los costos de transporte. Sin embargo, a modo de comparacin con otros productos similares, el precio se convierte en una barrera de entrada para los competidores potenciales, tal como podemos apreciar en el siguiente cuadro: Figura N 7: Produccin nacional del sacha inchi (precios)
Omega 3.
El cido alfa linolnico ALA (n-3): est en el Sacha Inchi y en la linaza; y en una proporcin muy pequea, la soya, nuez, y pepita de calabaza. El Acido Docosahexaenico DHA y Acido Eicosapentaenico EPA que se pueden obtener directamente de los aceites de pescado de agua fra (salmn, macarela, anchoveta, sardina, bacalao principalmente). La investigacin demuestra que la grasa de pescado que contiene EPA y DHA tiene los beneficios teraputicos en reas que incluyen: la artritis reumatoidea, altos triglicridos en la sangre, la tensin arterial alta, la arritmia cardiaca (latido irregular del corazn), el desarrollo del cerebro infantil y cncer.
39
2. EL CACAO - CHOCOLATE
El cacao peruano es del tipo aromtico, caracterizado por su alto contenido de grasa, que le confiere un alto valor comercial en el mercado internacional y con un gran potencial para la produccin de cacao orgnico como cultivo en sistemas agroforestales de multi estratas. El cacao es un producto de consumo industrial. Es necesaria cierta elaboracin agroindustrial para que se le pueda consumir, en forma de chocolates, manteca de cacao, etc. Tipos de cacao - El Cacao Fino: (a l pertenecen las variedades Criollo y Trinitario) - El Cacao Comn: (a l pertenece la variedad Forastero).
Cuadro 2.4 Evolucin del precio y la produccin del Sacha Inchi La demanda de Sacha Inchi
Cuadro 2.5 DE COMPOSICIN NUTRITIVA (POR 100 G DE PORCIN COMESTIBLE) DEL CACAO Y SUS DERIVADOS
40
Chocolate
Chocolate blanco
Soluble de cacao
Energa (kcal) Protenas (g) Hidratos de Carbono (g) Almidn (g) Azcares (g) Grasas (g) AGS (g) AGM (g) AGP (g) Sodio (g) Potasio (g) Calcio (mg) Fsforo (mg) Hierro (mg) Magnesio (mg) Cinc (mg) Vit A (UI) Vit E (mg) Vit B1(mg) Vit B6 (mg) Ac. Flico (mcg)
529 8 58,3
3.1 50,1-60 29-30,6 15,1-18,2 8,1-10 0,7-1,2 0,02-0,08 0,4 35-63 167-287 2,2-3,2 100-113 1,4-2,0 3 0,25-0,3 0,04-0,07 0,04-0,05 6-10
1,1 54,1-56,9 30-31,8 17,6-19,9 9,6-10,7 1,0-1,2 0,06-1,12 0,34-0,47 190-214 199-242 0,8-2,3 45-86 0,2-0,9 150-165 0,4-0,6 0,05-0,1 0,05-0,11 5-10
58,3 30,9 18,2 9,9 1,1 0,11 0,35 270 230 0,2 26 0,9 180 1,14 0,08 0,07 10
2-8 70-78 2,5-3,5 1,5-2,1 0,8-1,1 0,1 0,07-0,13 0,44-0,9 30-300 140-320 4-9 100-125 2 1 0,2 0,07 0,03 7,6
41
3. CHANCACA PROCEDIMIENTO: Todo comienza con la siembra de caa, que es la materia prima para este dulce ya sea natural industrial, ms conocido como el azcar. La cosecha de la caa cuando la caa ya est lista para la elaboracin de la chancaca, es cuando florea aproximadamente en un ao. Esta caa seleccionada es trasladada hacia el trapiche, que es una maquina artesanal que sirve para presionar o moler a la caa; mediante este procedimiento se extrae el jugo de la misma. El trapiche esta confeccionado o construido de la siguiente manera: Est hecho de madera de espino ana. El drenaje que lleva en el medio es llamado madre y los de costado ejes, dos palos prendidos al suelo, llamados cureas, cuatro palos cruzados llamados cepos. El que se encarga del movimiento de los drenajes es el timn que est en la parte superior del trapiche, este es girado por una yunta o un caballo.
Una vez molida la caa el jugo cae sobre un batn artesa. luego pasa por un canal y cae en un depsito donde es llevado a la caldera
El jugo es pasado a un perol, paila un depsito grande en donde pueda hervir bien, a grandes temperaturas. Cuando ste caldo est hirviendo se procede a retirar los desechos, basuritas que pueda haber, esto se hace con una espumadera confeccionada de madera de un metro de longitud, la parte de la cuchara est hecho de calabazo o un mate partido por la mitad con huecos en la parte inferior.
42
Despus de ser bien hervido el jugo de caa se procede a mover o batir el jugo hasta que coja consistencia, espesor. ste batido se da con una esptula en forma de remo, ya bien movido es llevado a las molduras.
Las molduras son cuartones de madera, partidos en la mitad, que en su interior tienen hoyos en forma circular y continuos, es en estos hoyos o moldes donde se deposita el jugo de la caa bien hervido y esperar el enfriamiento y secado del jugo de caa. Al momento de enfriarse ya se convierte en chancaca, en azcar solido.
Ya estando fro se produce al retiro del molde y esto se consigue volteando la madera para que todas las chancacas salgan
43
Una vez afuera del molde se envuelve la chancaca en forma de tapas, una con otra, de dos en dos. La chancaca es envuelta con hoja seca de pltano y las tiras o sogas son del mismo producto llamado cacpa
Finalmente la chancaca ya elaborada es llevada a la venta como azcar natural. Una chancaca vale entre 3 a 4 soles.
Fibra Cenizas Calcio Fosforo Hierro Tiamina Riboflavina Niacina Acido Ascorbico Nutrientes Caloras Agua Protenas Grasas Carbohidratos Chancaca 312 12.3 0.5 0.1 86
0.0 g 1.1 g 80 mg 60 mg 2.4 mg 0.02 mg 0.07 mg 0.3 mg 3 mg Azcar Refinada 384 0.5 0 0 99.3 Miel 312 19.3 0.6 0.2 79.8
100g de Azcar blanca granulada Sales Minerales Fsforo (P) Calcio (Ca) Magnesio (Mg) Potasio (K) Hierro (Fe) 30 - 50 mg 0.25 mg 14.0 mg 0 mg 4.6 mg 0.1 mg
44
Seleccionadora: Esta mquina servir para la seleccin de los granos de ajonjol. Y sacha inchi.. Tostadoras: Con la primera tostadora podremos tostar los granos de ajonjoli y con la segunda podremos tostar el sacha inchi. Descascarilladora: Con esta mquina podremos quitar la cscara de los granos. Moledora: Servir para moler los granos de sacha inchi Mezcladora: Aqu podremos mezclar nuestras materias primas para la fabricacin del chocolate, como son: cacao, sacha inchi.
HERRAMIENTAS
Selladora: Nos ayudara a sellar los empaques para su comercializacin. Cortadora: Con ellos podremos elaborar a la forma deseada nuestro producto para su comercializacin. Balanza: Con la balanza podremos pesas y calcular las cantidades de materias primas para nuestro proceso productivo.
MUEBLES Y ENSERES
45
El financiamiento se obtendr a partir de una institucin financiera para lo cual se tendr que poner en garanta un bien inmueble, en nuestro caso especfico la casa de uno de los socios accionistas: El financiamiento del proyecto ser de un 30 % aporte propio y el 70 % prstamo por medio de una entidad bancaria.
EQUIPO CLAVE Seleccionadora Tostadora Descascarilladora Moledora Mezcladora Conchadora Refinadora Cmara de frio Etiquetadora
CAPACIDAD DISPONIBLE 100 kilogramos/ hora 100 kilogramos / hora 60 kilogramos/ hora 100 kilogramos/ hora 100 kilogramos/ hora 100kilogramos / hora 60 kilogramos / hora 70 kilogramos / hora 100 paquetes / hora
CAPACIDAD EN DIAS 800 800 480 800 800 800 480 560 800
CAPACIDAD EN UN MES 19200 19200 11520 19200 19200 19200 11520 13440 19200
CAPACIDAD EN UN AO 230400 230400 138240 230400 230400 230400 138240 161280 230400
Fuente: elaboracin propia El rea de almacn de la materia prima y los productos terminados cuenta aproximadamente con 60 metros cuadrados cada uno, lo cual es aceptable para la cantidad aproximada a producir.
46
1 Prod. 36gr
5 488789.9161
1 704576.2529 704576.2529
2 711622.0154 711622.0154
3 718738.2354 718738.2354
4 725925.6179 725925.6179
5 733184.8742 733184.8742
1 VENTAS PRODUCCION
704576.2529 704576.2529
2
711622.0154 711622.0154
3
718738.2354 718738.2354
4
725925.6179 725925.6179
5
733184.8742 733184.8742
El cuadro anterior nos muestra la produccin que la fbrica alcanzar en los prximos 5 aos; la produccin estar en funcin a la poltica de inventario; se optar por la poltica de Justo a Tiempo es decir nuestra produccin ser igual a nuestras ventas.
47
IMAGEN
TOSTADORA INDUSTRIAL
DESCASCARILLADORA
48
TRITURADORA
MEZCLADORA
BAADORA DE CHOCOLATE
DOSIFICADORA INDUSTRIAL
CORTADORA INDUSTRIAL
FAJA TRANSPORTADORA
49
IMAGEN
PLATAFORMAS
DE A. INOX.
EMPACADORA
ELLADORA
50
EQUIPO
IMAGEN
MESA DE TRABAJO
CONTENEDOR
PLATAFORMA ABATIBLE
CAJAS
MOBILIDAD
51
52
TOTAL
19
MATERIA PRIMA. Cobertura de Chocolate con leche Saccha inchi. Sorbato de Potasio Chancaca Ajonjoli
La cobertura de chocolate se puede comprar en el Mercado local, asi como tambien el sacha inchi y el ajonjili. La chanacaca tambin existen en las distribuidores autorizados las dems las dems las dems materias primas podremos obtener en los proveedores de su preferencia. PROCESO PRODUCTIVO. RECEPCION DE MATERIA PRIMA. La materia prima que es el sacha inchi que vienen de los proveedores para luego pasar a la inspeccionados y pesados se vacan y extienden sobre una arpillera donde se secara por 7 o ms das, siendo removidos cada da para obtener un secado uniforme. Los insumos son recepcionados y almacenados en un lugar fresco. Son sensorialmente. ALMACENAJE. En el momento en que llega la materia prima a la planta se almacenan y son puestas sobre parihuelas o tarimas. Los insumos son llevados a su respectivo almacn y puestos sobre parihuelas. CLASIFICACION El ajonjol y el sacha inchi son clasificados antes de entrar en el proceso productivo de la barra energtica. La materia prima que esta en mal estado es llevada a otro lugar o es considerado merma, as mismo la tierra e impurezas extraas tambin se separan. inspeccionados
53
TOSTADO El objetivo de la etapa del tostado es darle una caracterstica especifica al ajonjol y al sacha anchi, el tostado tiene que ser uniforme de tal modo que se desarrolla el aroma y sabor caracterstico. DESCASCARADO. Esta etapa se realiza en las maquinas descascar adora o peladoras. Los granos tostados son quebrados por accin de los rodillos que actan juntos. La cascara del sacha inchi es desechada y el grano es dirigido hacia otro lugar.i TROCEADO. El sacha inchi una vez que ya a sido descascarada pasa al troceado o divisin del grano en donde este se divide en partes pequeas para luego ser mezclados con la chancaca y el ajonjol. DILUIR En esta parte del proceso se pasa a diluir la chancaca y al mismo tiempo la cobertura de chocolate, para que luego se mescle la chancaca con el ajonjol y el chocolate pase y de un bao a toda la barra energtica. MESCLADO AJONJOL En este proceso se pasa a extraer el ajonjol de la tostadora para luego crer una base hecha con ajonjol, la cual pasara por un rodillo que pasara aplanar y darle un grosor caracterstico ya que es la base de todo el producto. MESCLADO SACHA INCHI Despus de este proceso pasamos a unirla mezcla de sacha inchi con chancaca con la base de ajonjol. a esta mezcla se le agrega el persevante o sorbato de potacin el pequeas cantidades. Una vez que ya tenemos la base de ajonjol pasamos a poner encima la mezcla el sacha anchi con la chancaca.
54
CORTADO. En este proceso se pasa a cortar la mezcla del ajonjol con la mezcla de sacha inchi con chancaca en partes iguales las cuales tienen que tener un peso de 36 gramos. BAADO. Esta operacin consiste en baar con una capa de chocolate (cobertura de chocolate), una vez que este ya esta diluido y listo para baar la barra energtica de ajonjol, sacha inchi mezclado con chancaca. ENFRIADO. Los moldes conteniendo la cobertura se traslada a una cmara de frio donde se endurecen ms, el tiempo e refrigeracin necesarios 4 horas aproximada mente. ETIQUETADO, COLOCACION EN CAJAS. Una vez que los moldes salen se colocan manual mente en una banda que los conduce a una maquina etiquetadora automtica, luego se introduce manualmente en cajas de cartn con capacidad de 12 y 48 unidades respectiva mente. ALMACENAJE DEL PRODUCTO FINAL. El producto final es llevado al almacn el cual debe ser una aviente fresco limpio y seco, donde el producto final no pase por ningn cambio brusco de temperatura.
55
56
1. Recepcin de materia prima 2. Almacenaje 3. Clasificacin 4. Tostado 5. Descartado 6. Troceado 7. Diluir 8. mezclado ajonjol 9. mezclado Sacja inchi 12. cortado 13. baado 14. enfriado 15. etiquetado, colocacin en cajas 16. almacenaje de producto final
57
DISTRIBUCION POR AREAS La distribucin de la planta ser una distribucin en u, ya que es la ms adecuada por ser flexible y porque gracias a ella minimizaremos los costos, la planta contara con las siguientes reas: AREA DE PRODUCCION Contara con un rea de 250 m2, donde la materia prima pasara por los procesos de seleccionado, tostado, descascarado, conchado, y refinado mezclado, moldeado enfriado desmoldado, envasado y sellado AREA DE ALMACEN El rea de almacn tendr un rea de 60 m2, en esta rea se almacenara el producto terminado para luego ser distribuido al mercado exterior. AREA DE CARGA Y DESCARGA El rea ser de 20 m2, este ambiente ser utilizado para decepcionar la llegada de la materia prima a la planta, para luego ser trasladada al rea de produccin, AREA ADMINISTRTIVA Contara con un espacio de 75 m2, esta rea estar encargada de los procesos administrativos, tendr a cargo el rea de comercializacin, distribucin, publicidad, logstica, Gerencia. VESTIDORES Y SERVICIOS HIGENICOS Sern divididos en servicios de mujeres y servicios de hombres, tendr un rea de 12 metros que sern fraccionados en partes iguales para cada uno. AREA VERDE Esta rea contara con 63 metros divididos en toda la planta. El estacionamiento tendr un rea de 50 m2. Tendr la capacidad de recibir 1 camiones los cuales trasladaran la materia prima as como el producto terminado.
2016
58
PRODUCCION ANUAL (Kg,) 17596.437 PRODUCCION MENSUAL (Kg,) 1466369,75 PRODUCCION DIARIA (Kg,) 48878,9917 Fuente: Cuadro N 2.12: Programa de Produccin
La capacidad de los equipos clave que se encontraron en el mercado disponible se describir en el siguiente cuadro:
Cuadro 2.15 Descripcin de las capacidades de los equipos claves
Equipo clave Seleccionadora Tostadora Descascarilladora Trituradora Mezcladora Baadora Estufa Industrial Cmara de frio Etiquetadora Dosificadora volumtrica Cortadora Faja trasportadora
Capacidad disponible 100 kilogramos/ hora motor 2HP Baja Trifsico 100 kilogramos / hora motor 3HP Baja Trifsico 60 kilogramos/ hora motor 3HP Baja Trifsico 60 kilogramos/ hora motor 4HP Baja Trifsico 100 kilogramos/ hora motor 5HP Baja Trifsico 100 kilogramos / hora motor 15HP Baja Trifsico 100 kilogramos / hora motor 4HP Baja Trifsico 70 kilogramos / hora motor 10HP Baja Trifsico 150 paquetes / hora motor 80 kilogramos/ hora motor 2HP Baja Trifsico 110 kilogramos/ hora motor 3HP Baja Trifsico 100 kilogramos/ hora Fuente: elaboracin propia
2.3.4 REQUERIMIENTO AO - AO
En el requerimiento de materiales directos ao a ao estamos considerando: Cacao, Sacha Inchi, chancaca, Leche, ajonjol; debido a que estos productos son esenciales para el producto final.
59
Cuadro 2.16 REQUERIMIENTO AO 1 AO 1 Produccin Anual en Kg. 1,690,983,007 Sacha inchi 13.9% Ajonjol 47.2% Chancaca 19.4% Chocolate 16.7% Otros 2.8% TOTAL Kg Kg Kg Kg Kg. 235,046,638 7,981,439,793 3,280,507,034 2,823,941,622 473,475,242 20 8 5 10 15 47009.32759 63851.51834 16402.53517 28239.41622 7102.128629 162604.93
Fuente: elaboracin propia
Unidad
Cantidad
Cuadro 2.17 REQUERIMIENTO AO 2 AO 2 Produccin Anual en Kg. 1,707,892,837 Sacha inchi 13.9% Ajonjol 47.2% Chancaca 19.4% Chocolate 16.7% Otros 2.8% TOTAL Kg Kg Kg Kg Kg. 2,373,971,043 8,061,254,191 3,313,312,104 2,852,181,038 4,782,099,944 20 8 5 10 15 47479.42087 64490.03353 16566.56052 28521.81038 7173.149915 164230.9752
Fuente: elaboracin propia
Unidad
Cantidad
60
AO 3 Produccin Anual en Kg. 1,724,971,765 Sacha inchi 13.9% Ajonjol 47.2% Chancaca 19.4% Chocolate 16.7% Otros 2.8% TOTAL Kg Kg Kg Kg Kg. 2,397,710,753 8,141,866,731 3,346,445,224 2,880,702,848 4,829,920,942 20 8 5 10 15 47954.2151 65134.9338 16732.2261 28807.0285 7244.88141 165873.2849
Fuente: elaboracin propia
Unidad
Cantidad
AO 4 Produccin Anual en Kg. 1,742,221,483 Sacha inchi 13.9% Ajonjol 47.2% Chancaca 19.4% Chocolate 16.7% Otros 2.8% TOTAL Precio Kg. S/.
Unidad
Cantidad
Kg Kg Kg Kg Kg.
20 8 5 10 15
61
AO 5 Produccin Anual en Kg. 1,759,643,698 Sacha inchi 13.9% Ajonjol 47.2% Chancaca 19.4% Chocolate 16.7% Otros 2.8% TOTAL Kg Kg Kg Kg Kg. 244,590,474 8,305,518,255 3,413,708,774 2,938,604,976 4,927,002,354 20 8 5 10 15 48918.0948 66444.146 17068.5439 29386.0498 7390.50353 169207.338 Unidad Cantidad Precio Kg. S/. Costo Total S/.
PRECIO S/. MAQUINARIAS Estufa Industrial 1 2000,00 1 2990,00 Seleccionadora 2 2600,00 Tostadora 1 4000,00 Descascarilladora 1 2100,00 Trituradora 2 3200,00 Mezcladora Baadora 1 10000,00 Dosificadora volumtrica 1 5500,00 Cortadora 1 7464,00 Faja trasportadora 2 7560,00 TOTAL MAQUINAS UND. EQUIPOS 2 160,00 2 610,00 1 8000,00 1 3000,00 8 10,00 8 15,00
PRECIO TOTAL 2000,00 2990,00 5200,00 4000,00 2100,00 6400,00 10000,00 5500,00 7464,00 15120,00
5 5 5 5 0 0
62
TOTAL EQUIPOS INSTRUMENTOS Mesa de trabajo 1 150.00 Contenedor 1 1500.00 Plataforma 2 100.00 Abatible Mobilidad 2 500.00 TOTAL INSTRUMENTOS MONTO DE INVERSION TOTAL Fuente elaboracin propia
12740,00
5 5 5 5 2850,00 76364,00
Mano de Obra Directa (S/.) Jefe y supervisor de Planta Jefe de Control de Calidad Operarios TOTAL MOD
N 1 1 6
Ao 1 9600 9000 43200 61800 Ao 1 12000 8400 10800 8400 8400 48000
Ao 2 9600 9000 43200 61800 Ao 2 12000 8400 10800 8400 8400 48000
Ao 3 9600 9000 43200 61800 Ao 3 12000 8400 10800 8400 8400 48000
Ao 4 9600 9000 43200 61800 Ao 4 12000 8400 10800 8400 8400 48000
Ao 5 9600 9000 43200 61800 Ao 5 12000 8400 10800 8400 8400 48000
Mano de Obra Indirecta N Directa(S/.) Gerente General 1 Secretaria 1 Jefe de Ventas y Marketing 1 Jefe de logstica 1 Contador 1 TOTAL MOI MOD + MOI + Costo Materiales Directos
capital de trabajo
63
listado de muebles y enseres Mesas escritorios Sillas Estantes Computadoras Telfono Fax Impresora
Cantidad 5 15 3 3 5 2 2
vida til 0 0 0 0 5 5 5
precio total (S/.) 750.00 450.00 450.00 4200.00 250.00 260.00 220.00 6580.00
30.00 150.00 1400.00 50.00 130.00 110.00 TOTAL Fuente elaboracin propia
Zona de administracin
Cuadro 2.24 Listado de servicios en la zona de administracin
LISTADO DE SERVICIOS EN LA ZONA DE ADMINISTRACIN Energa Agua Telfono Telfono mvil tiles de escritorio Computadoras (mantenimiento) TOTAL EN SOLES
CANTIDAD DE GASTO
60 soles mensuales 30 soles mensuales 60 soles mensuales 50 soles mensuales 200 soles semestrales 400 soles anuales 3200 soles anuales
64
Zona de produccin:
Cuadro 2.25 Listado de servicios en la zona de produccin
LISTADO DE SERVICIOS EN LA ZONA DE PRODUCCIN Energa Agua Ventiladores (mantenimiento) Maquinarias (mantenimiento) TOTAL EN SOLES
CANTIDAD DE GASTO 200 soles mensuales 50 soles mensuales 400 soles anuales 500 soles semestral 4400 soles anuales
Fuente elaboracin propia Por tanto se pronostica un presupuesto total de 7600 soles anuales que se gastara para los servicios bsicos y mantenimiento e los equipos y maquinarias.
2.3 ORGANIZACION
Figura N 8: Organigrama de la empresa ANDINA Fuente elaboracin propia. JUNTA GENERAL DE ACCIONISTA La Junta General de Accionistas es un rgano de administracin y fiscalizacin dentro de la sociedad annima, donde se toman las decisiones clave para la marcha y funcionamiento de la sociedad. Los acuerdos adoptados en el curso de la reunin sern incluidos en el acta de la reunin. Funciones de la Junta General La Junta General de Accionistas, debidamente convocada y constituida, decidir sobre los asuntos propios de su competencia de conformidad con lo dispuesto en la Ley y en los Estatutos Sociales. Corresponde en particular a la Junta General de Accionistas la adopcin de los siguientes acuerdos: La censura de la gestin social y aprobacin, en su caso, de las cuentas anuales y la aplicacin del resultado.
65
El nombramiento y separacin de los miembros del Consejo de Administracin. El nombramiento y revocacin, de conformidad con los requisitos legales, de los Auditores de Cuentas. La modificacin de los Estatutos Sociales; El aumento y reduccin del capital social, con supresin, en su caso, del derecho de suscripcin preferente; la delegacin en el Consejo de Administracin, dentro de los plazos legalmente previstos, de la facultad de sealar la fecha o fechas de ejecucin de la ampliacin de capital acordada; la autorizacin al Consejo de Administracin.
La emisin de series numeradas de obligaciones u otros valores, convertibles o no, que reconozcan o creen una deuda. La transformacin, fusin, escisin y disolucin de la Sociedad; La aprobacin y modificacin del Reglamento de la Junta General de Accionistas. Cualquier otra materia que le estuviera legal o estatutariamente atribuida.
La gestin social y los resultados de sta en el ejercicio anterior reflejados en los estados financieros. Tomar decisiones respecto a la aplicacin de las utilidades si es que existieran. Eleccin de los miembros del directorio, con la facultad de poder removerlos cuando lo crean conveniente. Modificacin del Estatuto. Aumentar o reducir el capital. Emitir obligaciones. Fusin, transformacin, reorganizacin y disolucin de la sociedad, as como sobre su liquidacin.
La Junta de Accionistas est conformada por las siguientes personas Katherine Montesinos Valdivia Helenn Diaz Del Solar Miguel Figueroa Jurado Brigitte Olga Concha Pantoja GERENCIA GENERERAL
66
La Gerencia General es el rgano de Direccin Superior con mayor grado administrativo, subordinado nicamente a la Junta Directiva de la Empresa. De la Gerencia General dependen todos los dems rganos encargados de llevar a cabo las actividades tanto administrativas como operacionales de la Empresa. Representada por una persona designada por el Directorio, a quien se le da el nombre de Gerente General. Si el rgano decisor establece que ser ms de uno, deber ser especificado el nmero, el titulo de los cargos y sobre quien recae la responsabilidad del Gerente General. La permanencia en este tipo de cargos se considera de tiempo indefinida, con la salvedad de que el Directorio puede ejercer facultades de remocin de uno o todos los gerentes. Las siguientes son las atribuciones del gerente:
Ejecutar los actos ordinarios referentes al objeto de la sociedad. Efectuar la representacin de la sociedad. Asignar a las juntas y Directorios, en los cuales se considerar su opinin, ms no tiene derecho a voto, adems acta como Secretario de las mismas.
Entre sus funciones pueden estar: Realizar evaluaciones peridicas acerca del cumplimiento de las funciones de los diferentes departamentos. Planear y desarrollar metas a corto y largo plazo junto con objetivos anuales y entregar las proyecciones de dichas metas para la aprobacin de los gerentes corporativos. Coordinar con las oficinas administrativas para asegurar que los registros y sus anlisis se estn ejecutando correctamente. Crear y mantener buenas relaciones con los clientes, gerentes corporativos y proveedores para mantener el buen funcionamiento de la empresa. El cumplimiento de las leyes, del Estatuto y de los acuerdos determinados en la Junta y el Directorio. SECRETARIA La secretaria de gerencia realiza labor de apoyo al gerente de la empresa, debe ser una persona en la que se tenga plena confianza, y que cumpla con las siguientes caractersticas: Excelente redaccin y ortografa. Facilidad de expresin verbal y escrita.
67
Persona proactiva, y organizada Facilidad para interactuar en grupos. Brindar apoyo a todos los departamentos. Desempearse eficientemente en cualquier rea Administrativa. Conocimientos en el rea de logstica, Crditos, Cobranzas y Atencin al Cliente.
Las Funciones principales de una secretaria son: Recibir e informar asuntos que tenga que ver con el departamento correspondiente para que todo estemos informados y desarrollar bien el trabajo asignado. Elaboracin de documentos para licitaciones. Atender y orientar al publico que solicite los servicios de una manera cortes y amable para que la informacin sea ms fluida y clara. Hacer y recibir llamadas telefnicas para mantener informado a los jefes de los compromisos y dems asuntos. Obedecer y realizar instrucciones que sean asignadas por el gerente.
CONTABILIDAD El Departamento de Contabilidad se encarga de instrumentar y operar las polticas, normas, sistemas y procedimientos necesarios para garantizar la exactitud y seguridad en la captacin y registro de las operaciones financieras, presupuestales y de consecucin de metas de la entidad, a efecto de suministrar informacin que coadyuve a la toma de decisiones, a promover la eficiencia y eficacia del control de gestin, a la evaluacin de las actividades y facilite la fiscalizacin de sus operaciones, cuidando que dicha contabilizacin se realice con documentos comprobatorios y justificativos originales, y vigilando la debida observancia de las leyes, normas y reglamentos aplicables. Las Funciones que cumple el rea de contabilidad es: Realizar las acciones necesarias para garantizar que el sistema contable del organismo, as como las modificaciones que se generen por motivos de su actualizacin, cuenten con las autorizaciones legales para su funcionamiento y operacin. Llevar a cabo la contabilidad del Centro en los trminos que establece la Ley de Presupuesto, Contabilidad y Gasto Pblico.
68
Emitir por escrito las principales polticas contables necesarias para asegurar que las cuentas se operen bajo bases eficientes y consistentes, as como para la clara definicin y asignacin de responsabilidades de funcionarios y empleados.
Mantener actualizado el catlogo de cuentas y gua contabilizadora, de manera que stos satisfagan las necesidades institucionales y fiscalizadoras de informacin relativa a los activos, pasivos, ingresos costos, gastos y avance en la ejecucin de programas, recabando para el efecto, las autorizaciones suficientes de las autoridades competentes.
Elaborar, analizar y consolidar los Estados Financieros del Centro y de las Unidades Forneas. Controlar las disponibilidades de las cuentas bancarias de cheques y de inversin, realizando conciliaciones mensuales contra los saldos reportados en los estados de cuenta bancarios y por el Departamento de Tesorera y Caja, para garantizar la exactitud en el registro de fondos, y apoyando a una correcta toma de decisiones.
AREA DE VENTAS Y MARKETING El departamento de ventas es el encargado de persuadir a un mercado de la existencia de un producto, valindose de su fuerza de ventas o de intermediarios, aplicando las tcnicas y polticas de ventas acordes con el producto que se desea vender. Esta gerencia esta encarga especficamente con hacer cumplir a cabalidad con el plan de ventas, poner en prctica las estrategias que sean necesarias para poner el producto en el consumidor final, realizar el respectivo plan de mercadeo para la promocin del producto en los puntos de venta, controlar el buen uso de los utensilios que sean necesarios para desarrollar la actividad y de los activos fijos que hacen parte de su operacin. Las Funciones que cumple el rea de ventas y marketing es:
Perfeccionar los productos ya existentes, introducir nuevos productos, darles otro uso o aplicacin, hacerle modificaciones como estilos, colores, modelos, eliminacin de los productos pasados de moda, observacin del desarrollo de los productos elaborados por la competencia, su envase, accesorios del producto, de su eficiencia, sus caractersticas distintivas y su nombre.
El gerente de ventas coordina estas con el trfico, en los problemas relativos al manejo de materiales de los productos terminados que comprende los costos y
69
mtodos de transporte, la localizacin de distribucin, los costos de manejo, la reduccin de reclamaciones por retrasos y perjuicios de ventas.
Estrategias de ventas: son algunas prcticas que regulan las relaciones con los agentes distribuidores, minoristas y clientes. Tiene que ver con las condiciones de ventas, reclamaciones y ajustes, calidad del producto, mtodo de distribucin, crditos y cobros, servicio mecnico, funcionamiento de las sucursales y entrega de los pedidos.
Financiamiento de las ventas: Las operaciones a crdito y a contado son esenciales para el desenvolvimiento de las transacciones que requieren de la distribucin de bienes y servicios desde el productor al mayorista, vendedores al por mayor y consumidores.
Costos y Presupuestos de Ventas: Para controlar los gastos y planear la ganancia, el ejecutivo de ventas, previa consulta con el personal investigador del mercado con el de contabilidad y el de presupuestos, debe calcular el volumen probable de ventas y sus costos para todo el ao.
Relaciones con los distribuidores y minoristas: Las buenas relaciones con estos requieren proporcionarles asistencia de ventas, servicios mecnicos de entrega y ajuste, informarles sobre los productos, servicios, tcticas y normas de la compaa y contestar pronta y detalladamente a sus preguntas.
AREA DE PRODUCCIN La gerencia de produccin tiene dentro de sus responsabilidades, responder por la produccin establecida previamente, solucionar las restricciones que se presenten durante el proceso de produccin, controlar el buen uso de las materias primas y los activos fijos que hacen parte del proceso de produccin, cumplir con estndares de calidad asignados por la empresa, hacer cumplir las normas y polticas establecidas por la administracin, adems de hacer cumplir la seguridad industrial para el bienestar de los trabajadores, controlar el personal a su cargo. Las Funciones que cumple el rea de produccin es:
Es responsabilidad del departamento de produccin realizar el diseo pertinente de las instalaciones tomando en cuenta las especificaciones requeridas para el adecuado mantenimiento y control del equipo.
70
Comprende la realizacin del estudio de mercado concerniente a mtodos, tcnicas, procedimientos y maquinaria de punta; investigacin de las medidas de trabajo necesarias, as como la distribucin fsica de la planta.
Es responsabilidad bsica del departamento de planeacin y control de la produccin estableciendo los estndares necesarios para respetar las especificaciones requeridas en cuanto a calidad, lotes de produccin, stocks (mnimos y mximos de materiales en almacn), mermas, etc.
El abastecimiento de materiales, depende de un adecuado trfico de mercancas, embarques oportunos, un excelente control de inventarios, y verificar que las compras locales e internacionales que se realicen sean las ms apropiadas.
Es la resultante total de las caractersticas del producto y/o servicio en cuanto a mercadotecnia, ingeniera, fabricacin y mantenimiento se refiere, por medio de las cuales el producto o servicio en uso es satisfactorio para las expectativas del cliente.
OPERARIOS DE PRODUCCIN Llevar a cabo las tareas asignadas por su jefe inmediato, cumplir con la produccin previamente establecida por la administracin y los planes de produccin, cuidar las materias primas durante el proceso de produccin, cuidar los activos fijos de la empresa con que realiza su actividad. AREA DE CONTROL DE CALIDAD La funcin fundamental de la Gerencia de Control de calidad es la de verificar la satisfaccin de las especificaciones de calidad del Producto, conjuntamente con las labores de exigir el cumplimiento de las condiciones de seguridad, plazo y costo de ejecucin correspondientes. Las Funciones que cumple el rea de control de calidad es: Formulacin y presentacin de la propuesta de la poltica de la calidad de la organizacin a ser aprobada por la Alta Administracin. Estructuracin del Planeamiento de la Calidad, de forma de concretizar las decisiones contenidas en la poltica de la calidad de la organizacin.
71
Incorporacin de los recursos necesarios y suficientes a las acciones de ejecucin de los proyectos de la calidad. Estructuracin del Control de la Calidad a partir del Planeamiento de la Calidad, control de e inspeccin y cumplimiento por parte de los operarios las buenas prcticas de manufactura (BMP).
AREA DE LOGISTICA El rea de logstica mediante la cual se provee a una empresa de todo el material necesario para su funcionamiento. Su concepto es sinnimo de provisin o suministro. Las actividades incluidas dentro de este proceso son las siguientes: Su funcin es propia del planeamiento logstico lo que se requiere para el funcionamiento de la empresa, en cantidades especficas para un determinado perodo de tiempo.
Compra o adquisicin, esta actividad tiene por objetivo realizar las adquisiciones de materiales en las cantidades necesarias y econmicas, en la calidad adecuada al uso al que se va a destinar, en el momento oportuno y al precio total ms conveniente.
Los principales objetivos especficos de esta actividad son: Mantener la continuidad del abastecimiento. Pagar precios justos, pero razonablemente bajos por la calidad adecuada Mantener existencias econmicas compatibles con la seguridad y sin prejuicios para la empresa. Evitar deterioros, duplicidades, desperdicios, etc., buscando calidad adecuada. Buscar fuentes de suministros, alternativas y localizar nuevos productos y materiales. Mantener costos bajos en el departamento, sin desmejorar la actuacin Estudiar e investigar nuevos procedimientos continuamente. Control de la exactitud de sus existencias. Mantenimiento de la seguridad. Conservacin de los materiales y reposicin oportuna Tabla N 1: Cdigo de cercana Letra Cercana
72
A E I O U X
TIPO DE ADMINISTRACIN
La administracin de la empresa ser establecida por un comit de gerencia, que estar encargado de tomar las decisiones trascendentales para el futuro de CHOCOLOKOS S.A., este comit estar integrado por el Gerente General, Gerente de Ventas y Gerente de produccin y Gerente de Contabilidad quienes deben informar todos los sucesos que se presenten en la empresa, estos adems tendrn la autonoma para tomar decisiones inmediatas en caso que se presenten inconvenientes en cualquiera de las reas. Por otra parte las personas vinculadas a la empresa tendrn opinin en los acontecimientos que hagan que CHOCOLOKOS S.A., logre su crecimiento, es importante ya que muchos de ellos pueden lograr que los procesos sean ms eficientes, como pueden llevar a un continuo mejoramiento de la calidad del producto. Todas las opiniones, sugerencias, comentarios, nuevas ideas, propuestas para mejorar, informacin acerca de innovaciones de las que la empresa no tenga conocimiento, por
73
parte de los clientes y los empleados, sern de gran ayuda para determinar en aspectos en los que se est fallando, adems de mejorar la comunicacin interdepartamental y de los operarios con los mismos gerentes quienes siempre estarn apoyando sus reas correspondientes, con ello se trabajara para mejorar estos inconvenientes entre todos los miembros de la empresa. Es una poltica completamente democrtica y participativa, con un estudio previo de lo propuesto para que la junta tome las decisiones. Visin Promover en el mercado regional, nacional e internacional una nueva alternativa de consumo en base a los cultivos andinos de alta condicin energtica y nutricional para contribuir en el mejoramiento de la calidad de vida del ser humano, alcanzando un posicionamiento importante en el mercado. Misin Somos una empresa que revalora y fomenta la siembra de consumos andinos desarrollando, creando e innovando productos terminados, procesamos el cacao y comercializarlo como chocolate, incorporando como valor agregado Ajonjoli, Chancaca, Y el Sachainchi.
ASPECTOS LEGALES
ORGANIZACIN SISTEMATICA A. CONSTITUCION LEGAL SOCIEDAD ANONIMA: Forma societaria cuyo capital est representado por acciones nominativas y se integra por aportes de los accionistas, quienes no responden personalmente del as deudas sociales. Nuestra empresa ANDINA S.A est constituida en el rgimen General, dicho sistema incluye las siguientes obligaciones tributarias y laborales: Tabla N 2: ASPECTOS LEGALES DE LA EMPRESA TRIBUTO Impuesto general a las ventas Contribuciones a Es salud Impuestos Extraordinarios de Solidaridad Impuesto a la Renta TASA IMPOSITIVA 19% 9% 2% 30%
74
8.33% 13%
consecuencias que el proyecto puede ocasionar en el rea de influencia y especficamente en el comportamiento del ecosistema en su entorno. Abordaremos lo aspectos conceptuales referentes al impacto ambiental derivado de la ejecucin del proyecto. En este sentido se evaluaran si el proyecto se producir uno de los efectos siguientes:
Positivo: cuando el impacto favorece al medio en el que se manifiesta. Neutro: cuando no afecta al medio, permitiendo solo las sostenibilidad del mismo. Negativo: cuando el impacto perjudica al medio, reduciendo o limitando las caractersticas de los ecosistemas.
Las variables a utilizarse en la evaluacin del impacto del proyecto en el medio ambiente dependen de los componentes del ecosistema:
75
El medio fsico natural, referido a los elementos de la naturaleza consideramos como inorgnicos: el agua, el suelo, y el aire entre los ms importantes.
El medio biolgico, referido a los elementos de la naturaleza considerados orgnicos (exceptuando al ser humano) es decir la flora y la fauna.
El medio paisajstico y cultural, constituido por el paisaje del rea y por los elementos arqueolgicos y de valor cientfico y cultural.
Por lo tanto, las variables que se identifiquen para evaluar el proyecto desde un punto de vista ambiental, dependern del componente que este afecte. ENTORNO GENERAL La identificacin de los impactos directos positivos y negativos del proyecto y el planeamiento de medidas de mitigacin requiere del desarrollo de programas coordinados de las autoridades locales de salud u otros sectores. Desarrollo de la lnea de base ambiental para construccin e implementacin La informacin del medio ambiente es el resultado de la captacin de los datos cualitativos y cuantitativos que se recopilaron y forman el sustento del diagnostico sobre los aspectos ambientales. Diagnostico Situacional Del Medio Fsico CALIDAD DEL AIRE: Considerando que la provincia de Quillabamba es mediana en vas de crecimiento urbano, sin embargo en general el nivel de polucin por gases emanados de los vehculos no contamina el aire con ndices fuera de lo permisible, por lo que se puede establecer la existencia de un aire no muy contaminado. RUIDOS: En el establecimiento de los ruidos de orden exgeno que se perciben son provocados por las unidades de transporte que circulan por la zona. En la ejecucin se incrementaran los ruidos por efecto de la construccin a realizarse y los ruidos producidos por la maquinaria y equipos en uso durante el proceso de la construccin. CLIMA: La provincia de Quillabamba tiene un clima tropical hmedo con una temperatura promedio de 24,la media de precipitaciones anuales es de 985.5 M.M. y la humedad es el 71%, mientras que en la selva baja las precipitaciones anuales alcanzan los 2.200 M.M. y la humedad supera el 90%. REQUISITOS AMBIENTALES DEL PROYECTO
76
Todos los ambientes de la planta e operacin deben cumplir los requisitos ambientales de recirculacin, acondicionamiento, espacio adecuado para la funcin de las respectivas reas para la circulacin de trabajadores, materia prima y productos terminados. Estricto cumplimiento de normas de seguridad para el personal asignado,
especialmente las referidas a la eliminacin de desechos slidos y lquidos generados. Los desechos slidos debern ser botados a un relleno sanitario. Los residuos lquidos sern derivados a la planta de tratamiento de efluentes. En la etapa pre operativo se debe evitar polvaceras y elementos particulados en el ambiente del establecimiento, ocasionados por el acarreo del material de desmonte. Eliminacin total de escombros en la etapa de trmino de obra y excedentes de materiales de construccin IDENTIFIACION Y CALIDIFACION DE IMPACTOS AMBIENTALES. Se identificaran los impactos positivos y negativos para las etapas pre operativo y operativo del proyecto. A. Impactos positivos En etapa de pre operacin generacin de empleo temporal. En etapa de operacin manejo de aguas residuales y desechos slidos B. Impactos negativos En etapa de pre operacin (ejecucin del proyecto) En el medio fsico Movimiento de tierra Polvo por efectos de construccin Acumulacin de desmonte Incremento de ruido por las maquinarias a utilizar
En el medio socioeconmico Incremento de la demanda de agua potable y energa Aumento de riesgo de accidentes en la zona
77
En la etapa de operacin En medio fsico: Generacin de gases y olores por funcionamiento ms intenso Contaminacin de cursos de aguas superficiales Deficiente de disposicin de residuos slidos y lquidos Ruido de las maquinarias Generacin del polvillo Insecticidas Fertilizantes
ENTIDADES INVOLUCRADAS EN EL ESTUDIO DE IMPACTO AMBIENTAL El examen de Estudios de Impacto Ambiental generalmente es llevado a cabo por comisiones, consejos o juntas locales. Los estudios deben evaluarse con los mismos criterios usados para proyectos mayores. Es decir, estos deben asegurar que sean: completos, adecuados y meritorios. Algunos gobiernos cuentan con comisiones de voluntarios (llamadas comisiones ambientales, comisiones de conservacin, o consejos de administracin ambiental) que actan como examinadores independientes para el gobierno local, informando, al encargado de las decisiones, sus comentarios y recomendaciones sobre los informes y Estudios de Impacto Ambiental. Otros gobiernos tambin emplean planificadores y/o personal de planificacin a tiempo completo, los cuales pueden presentar comentarios y exmenes de expertos durante las distintas etapas del diseo de los proyectos. La mayora de los gobiernos o sus juntas de planificacin organizan audiencias pblicas sobre los proyectos que necesitan su aprobacin. Durante estas audiencias, los que preparan el Estudio de Impacto Ambiental para el proyecto menor pueden ofrecer testimonios y se piden los comentarios de los ciudadanos. En general, los proyectos menores evaluados al nivel local cuentan con gran participacin y escrutinio pblicos. As mismo, la negociacin jugar un papel ms importante a nivel local en el diseo final
78
de proyectos porque los fines de la comunidad se expresan durante el proceso de audiencias pblicas.
ACTIVO FIJO TERRENO EDIFICIOS rea de produccin rea de servicios complementarios rea Administrativa MAQUINARIAS Y EQUIPOS Seleccionadora Tostadora Descascarilladora Trituradoras Mezcladora Baadora Dosificadora Volumtrica Cortadora Faja Transportadora Balanza Planchadora de Rodillo Cmara de frio Empaquetadora. Mandiles Zapatillas Mesa de Trabajo Contenedor Plataforma Abatible MUEBLES Y ENSERES Mesas escritorios Sillas
1 2 1 1 2 1 1 1 2 2 2 1 1 8 8 1 1 2 5 15
2990.00 2600.00 4000.00 2100.00 3200.00 10000.00 5500.00 7464.00 7560.00 160.00 610.00 8000.00 3000.00 10.00 10.00 150 1500 100 150.00 30.00
2990.00 5200.00 4000.00 2100.00 6400.00 10000.00 5500.00 7464.00 15120.00 320.00 1220.00 8000.00 3000.00 80.00 80.00 150 1500 200 4,680.00 750.00 450.00
79
3 2 3 2 2 1
ACTIVOS INTANGIBLES E s t u d i o s G a s t o s d e C o n s t i t u c i n o
Precio
500.00
500.00
1300.00
80
300.00
300.00
3000.00
3000.00
5,100.00
81
CANTIDAD Materia prima directa Sacha Inchi Ajonjol Chancaca Chocolate Otros 587.616595 1995.359948 820.1267585 705.9854055 118.3688105
COSTO UNITARIO
40,651.2315
S/. 20,00 S/. 8,00 S/. 5,00 S/. 10,00 S/. 15,00 11752.3319 15962.8796 4100.63379 7059.85406 1775.53216 S/. 15,450.00 1 S/. 800.00 2400.00 1 6 S/. 750.00 S/. 600.00 2250.00 10800.00 S/. 12,000.00 1 1 1 1000.00 700.00 900.00 S/. 3,000.00 S/. 2,100.00 S/. 2,700.00
Mano de obra directa Jefe y supervisor de planta Jefe de control de calidad Operarios Gasto de administracin y Mano de Obra Indirecta Gerente General Secretaria Gerente de Ventas y Marketing Jefe de logstica Contador
1 1
700.00 700.00
TOTAL
Fuente: elaboracin propia
82
3.2 FINANCIAMIENTO
3.2.1 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO Nuestro proyecto tendr la siguiente estructura de financiamiento. El 30% de la inversin total ser considerado como aporte propio, y el 70 % se conseguir con un financiamiento. A) ACTIVO FIJO
Cuadro 3.4 Activo Fijo
ACTIVO FIJO TERRENO EDIFICIOS rea de produccin rea de servicios complementarios rea Administrativa MAQUINARIAS Y EQUIPOS Seleccionadora Tostadora Descascarilladora Trituradoras Mezcladora Baadora Dosificadora Volumtrica Cortadora Faja Transportadora Balanza Planchadora de Rodillo Cmara de frio Empaquetadora. Mandiles Zapatillas Mesa de Trabajo Contenedor Plataforma Abatible MUEBLES Y ENSERES Mesas escritorios Sillas Estantes Computadoras Telfono Fax Impresora VEHICULO
APORTE 30% 90,000.00 15,000.00 9,000.00 3,000.00 3,000.00 21,997.20 897.00 1560.00 1200.00 630.00 1920.00 3000.00 1650.00 2239.20 4536.00 96.00 366.00 2400.00 900.00 24.00 24.00 45.00 450.00 60.00 1,404.00 225.00 135.00 135.00 720.00 45.00 78.00 66.00 6,000.00
PRESTAMO 70% 210,000.00 35,000.00 21,000.00 7,000.00 7,000.00 51,326.80 2093.00 3640.00 2800.00 1470.00 4480.00 7000.00 3850.00 5224.80 10584.00 224.00 854.00 5600.00 2100.00 56.00 56.00 105.00 1050.00 140.00 3,276.00 525.00 315.00 315.00 1680.00 105.00 182.00 154.00 14,000.00
TOTAL S/. 300,000.00 50,000.00 30,000.00 10,000.00 10,000.00 73,324.00 2990.00 5200.00 4000.00 2100.00 6400.00 10000.00 5500.00 7464.00 15120.00 320.00 1220.00 8000.00 3000.00 80.00 80.00 150.00 1500.00 200.00 4,680.00 750.00 450.00 450.00 2,400.00 150.00 260.00 220.00 20,000.00
83
TOTAL
134,401.20
313,602.80
448,004.00
ACTIVOS INTANGIBLES Estudios Gastos de Constitucin o organizacin Registro s pblicos Minutas Libros contable s Patente Gastos de puestos en marcha TOTAL
60.00 30.00
140.00 70.00
200.00 100.00
Materia prima directa Sacha Inchi Ajonjol Chancaca Chocolate Otros Mano de obra directa Jefe y supervisor de planta Jefe de Control de Calidad Operarios Gasto de administracin y Mano de obra indirecta Gerente General
APORTE 30% 12195,3694 3525,69957 4788,86388 1230,190137 2117,956218 532,659648 4.635,00 720,00 675,00 3.240,00 3.600,00 900,00
PRSTAMO 70% 28455,86206 8226,63233 11174,01572 2870,443653 4941,897842 1242,872512 10.815,00 1.680,00 1.575,00 7.560,00 8.400,00 2.100,00
TOTAL S/. 40651,2315 11752,3319 15962,8796 4100,63379 7059,85406 1775,53216 15.450,00 2.400,00 2.250,00 10.800,00 12.000,00 3.000,00
84
APORTE PROPIO 134,401.20 90,000.00 15,000.00 21,997.20 1,404.00 6,000.00 1,530.00 150.00 390.00 90.00 900.00 20,430.36944 156,361.5694 (30%)
PRSTAMO 313,602.80 210,000.00 35,000.00 51,326.80 3,276.00 14,000.00 3,570.00 350.00 910.00 210.00 2,100.00 47,670.86205 364,843.6621 (70%)
MONTO DE INVERSION 448,004.00 300,000.00 50,000.00 73,324.00 4,680.00 20,000.00 5,100.00 500.00 1,300.00 300.00 3,000.00 S/. 68,101.2315 521,205.2315 (100%)
453,104.00
PASIVO NO CORRIENTE
364,843.6621
85
300,000.00 Edificios 50,000.00 Maquinarias y equipos 73,324.00 Muebles y Enseres 4,680.00 Vehculos 20,000.00 Activos Intangibles 5,100.00 TOTAL ACTIVO 521,205.2315
Terreno
364,843.6621 156,361.5694
156,361.5694
521,205.2315
En nuestro proyecto necesitaremos un prstamo de S/. 364843.66221; este prstamo se conseguir del CAJA MUNICIPAL CUSCO con las siguientes caractersticas de prstamos: Prstamo S/. 364843.66221
Tasa de inters: 1,7% mensual capitalizable mensualmente Se pagara la deuda en 24 cuotas Usaremos la frmula de pago o anualidad para calcular la cantidad a pagar mensualmente: P = S/. 364843.66221 i = 1,7% mensual n = 24 cuotas (2 aos) La anualidad ser : A= P * i (1+i)n (1+i)n - 1 A = 364843.66221 * 0.017 (1+0.017)24 (1+0.017)24 1 A=S/.18640.38182 A continuacin se presenta el cuadro de intereses y amortizaciones del Prstamo.
Cuadro3.9 Inters y Amortizaciones del Prstamo
Periodo 1 2
86
3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
339756.1364 18640.38182 326891.6089 18640.38182 313808.3844 18640.38182 300502.7452 18640.38182 286970.91 18640.38182 273209.0337 18640.38182 259213.2054 18640.38182 244979.4481 18640.38182 230503.7169 18640.38182 215781.8982 18640.38182 200809.8087 18640.38182 185583.1936 18640.38182 170097.7261 18640.38182 154349.0056 18640.38182 138332.5569 18640.38182 122043.8285 18640.38182 105478.1918 18640.38182 88630.93925 18640.38182 71497.28339 18640.38182 54072.35539 18640.38182 36351.20361 18640.38182 18328.79225 18640.38182 Fuente: elaboracin propia
5775.854319 5557.157351 5334.742536 5108.546668 4878.50547 4644.553572 4406.624492 4164.650617 3918.563187 3668.29227 3413.766748 3154.914292 2891.661344 2623.933096 2351.653467 2074.745085 1793.129261 1506.725967 1215.453818 919.2300417 617.9704614 311.5894683
12864.5275 13083.22447 13305.63928 13531.83515 13761.87635 13995.82825 14233.75733 14475.7312 14721.81863 14972.08955 15226.61507 15485.46753 15748.72048 16016.44872 16288.72835 16565.63673 16847.25256 17133.65585 17424.928 17721.15178 18022.41136 18328.79235
Estos intereses y amortizaciones de las deudas, tienen que ser deflactado con una tasa de inflacin = 3% anual, el cual debe ser llevado a una tasa efectiva mensual: TEM = ((1+0.03)^(1/12)) 1 = 0.00246627 Luego con esta tasa efectiva mensual de la inflacin, se deflacta los intereses y la amortizacin de la deuda de la siguiente forma: Valor real=valor nominal/(1+ )n A Continuacin el cuadro de los intereses y amortizaciones deflactados:
Cuadro 3.10 Intereses y Amortizaciones deflactados
Periodo 1 2 3
87
4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24
5502.671902 12954.94929 5269.441899 13142.7698 5033.600594 13333.31334 4795.108235 13526.61938 4553.924498 13722.72796 4310.008479 13921.67971 4063.318682 14123.51586 3813.813021 14328.27822 3561.448796 14536.00923 3306.1827 14746.75192 3047.970799 14960.54995 2786.768526 15177.44761 2522.530675 15397.48985 2255.211387 15620.72226 1984.764144 15847.19108 1711.141759 16076.94325 1434.296361 16310.02636 1154.179395 16546.4887 870.7416032 16786.37926 583.9330192 17029.74776 293.7029565 17276.64459 Fuente: elaboracin propia
88
3.4. PRESUPUESTO
3.4.1 PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS Para determinar el presupuesto de ingresos consideramos primero la cantidad de unidades que se va vender, observando en el siguiente cuadro:
Cuadro 3.12 Cuadro de ventas en soles.
PERIODO
Prod. 36gr Precio S/.1.50 VENTA TOTAL
1
469717.5019 1.50 704576.2529
2
474414.6769 1.50 711622.0154
3
479158.8236 1.50 718738.2354
4
483950.4119 1.50 725925.6179
5
488789.9161 1.50 733184.8742
Periodo Rubro M.O.D M. Directos M.O.I Serv. Pub. Planta. Depreciacin. Amortizacin de intangibles Otros Costos Ind.
1
61800 162604.93 48000 4400 16299.47 1020 1000
2
61800
3
61800
4
61800
167532.017 8
5
61800 169207.338 48000 4400 16299.47 1020 1000
164230.9752 165873.2849 48000 4400 16299.47 1020 1000 48000 4400 16299.47 1020 1000
89
Imprevistos 3% Costo de Produccin RUBRO TERRENO EDIFICIO MAQUINARIA Y EQUIPOS P.L. TOTAL P.L. EQUIPOS A.V. TOTAL DEPRE.
18540 316932.754 9
18540 318591.487 8
18540 320266.808
DEPRECIACION DEPRECIACION VALOR ANUAL ACUMULADA RESIDUAL ---8.333,33 73,164.00 ------300.000,00 41.666,67 -341.666,67 ----
30 5 ---5 ---
1 12000.00 3200.00
2 12000.00 3200.00
3 12000.00 3200.00
4 12000.00 3200.00
5 12000.00 3200.00
90
2006 360.00
17566
2006 360.00
17566
2006 360.00
17566
2006 360.00
17566
2006 360.00
17566
(+ ) (= )
1 313664.4 313664.4
2 315290.4452
3 315912.7549
4 317571.4878 318591.4878
5 319246.808 320266.808
Ao 1 Ao 2
91
PERIODO RUBRO VENTAS (-) COSTO DE PRODUCCION (=) UTILIDAD BRUTA (-) GASTOS DE OPERACION (=) UTILIDAD DE OPERACION (-) IMPUESTO 30% UTILIDAD NETA
PERIODO RUBRO ventas (-) costo de produccin (=) utilidad bruta (-) gastos de operacin (=) utilidad de operacin (-) gastos financieros Inters
1 704576.2529
2 711622.0154
3 718738.2354
4 725925.6179
5 733184.8742
313664.4
391931.8529 32845.47 359086.3829 58785.20336
315290.4452
397351.5702 32845.47 364506.1002 21951.42333
315912.7549
402825.4805 32845.47 369980.0105 0
317571.4878
408354.1301 32845.47 375508.6601 0
319246.808
413938.0662 32845.47 381092.5962 0
92
342554.6769
369980.0105
FLUJO DE FONDOS
Cuadro 3.20 Flujo de Fondos
RUBRO COSTO DE PRODUCCION GASTOS DE OPERACION DEPRECIACION Y AMORTIZACION INTAN GIBLES COSTOS DE OPERACION
2006
3.159.129.5 55
93
DETALLE + INGRESO POR VENTAS - COSTO DE OPERACIN DEPRECIACION Y - AMORTIZACION = GANANCIA NETA GRAVABLE - IMPUESTO A LA RENTA (30%) = GANANCIA NETA DEPRECIACION Y + AMORTIZACION + VALOR DE SALVAMENTO - COSTO DE INVERSION = FLUJO DE FONDO NETO
704576.3
350615.087
711622
718738.2
725925.6
733184.9
+ -
704576.3 330204.4
711622 331830.4
718738.2 333472.8
725925.6 335131.5
733184.9 336806.8
94
= = + + + =
DEPRECIACION Y AMORTIZACION INTERES GANANCIA GRAVABLE IMPUESTO A LA RENTA (30%) GANACIA NETA DEPRECIACION Y AMORTIZACION VALOR DE SALVAMENTO COSTO DE INVERSION CREDITO AMOTIZACION FLUJO DE FONDO NETO
2006 58785.2 313580.7 94074.21 219506.49 2006 -521205.2315 364843.6621 -156361.5694 161354.4 60158.09
191776.4 59313.526
270287.58
274157.67
318716.47
95
Tasa real (CKr) Costo de capital nominal a Costo de Capital Real, utilizando una tasa de inflacin = 3%:
96
1+r=1+r`1+
CKr = ((1+0.18508)/(1+0.03))-1 CK r = 15.0563%
EVALUACIN ECONOMICA FINANCIERA La evaluacin econmica financiera se efecta comparando VAN econmico con el VAN financiero; TIR econmico con TIR financiero y B/C econmico con B/C financiero. A continuacin se presenta un cuadro de criterios de evaluacin para los proyectos: Criterios de Evaluacin de Proyectos VANe> 0 TIRe>CKr B/Ce > 1 VANf>VANe TIRf>TIRe B/Cf > B/Ce
VAN= -Io+Fe(1+r)n
VAN = S/. S/. 448047.9117> 0 El valor actual neto econmico es mayor a cero, se acepta el proyecto; se debe ejecutar.
B/C=Fe(1+r)nIo
B/C = 2.083982546 >1
97
VAN= -Io+Fe(1+r)n=0
TIR = 30%> r La tasa de descuento necesaria para igualar el VAN a cero es 30%; al ser mayor que la tasa real aplicada, se acepta el proyecto; se debe ejecutar.
98
4.3. ANALISIS
Cuadro 4.1 Evaluacin Econmica Financiera
EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA Econmico VAN B/C TIR S/. 448047.9117 2.083982546 30% Financiero S/. 564977.3738 3.86546057 53%
Haciendo una comparacin entre el VAN econmico y financiero, se llego a la conclusin de que se acepta el prstamo por presentar un VAN superior. De mismo modo la relacin beneficio costo financiero es superior al econmico, se acepta el prstamo Por ltimo el TIR financiero es mayor al TIR econmico y por tal motivo se acepta el prstamo.
1.50 448047.9117
1.40 336062.1296
1.10 117034.125
1.00 -111881.3266
99
B/C TIR
2.083982546 30%
1.869123342 24%
1.4394047 12%
1.224545185 6%
1.009685981 0%
Este resultado nos muestra que el precio debe mayor o igual a 1.20 S/ , para que el proyecto sea rentable.
Cuadro 4.3 Anlisis de sensibilidad Financiera
Este resultado nos muestra que el precio debe ser mayor o igual a 1.20 S/ , para que el proyecto sea rentable.
Contenido
PRESENTACION................................................................................................1 INTRODUCCION................................................................................................2 CAPITULO I:ESTUDIO DE MERCADO..................................................................3 1.1 DESCRIPCIN DEL PRODUCTO.............................................................3 1.2.1 Caractersticas Fsicas y Qumicas de los Componentes del Producto ...................................................................................................................3 1.2 REA GEOGRFICA................................................................................14 1.3 MERCADO META....................................................................................15 1.4 ANALISIS DE LA DEMANDA....................................................................17 1.4.1 DETERMINACIN DEL TAMAO DE MUESTRA.................................17 1.4.2 CUANTIFICACIN DE LAS ENCUESTAS.............................................19 1.4.3 PROYECCION DE LA DEMANDA.......................................................23 1.4.4 DEMANDA CUBIERTA POR EL PROYECTO........................................26
100
1.5 ANALISIS DE LA OFERTA........................................................................27 1.6 ANALISIS DEL PRECIO............................................................................27 1.7 COMERCIALIZACION..............................................................................29 CAPITULO II: ESTUDIO TECNICO.....................................................................30 2.1 LOCALIZACIN......................................................................................30 2.1.1 METODO DE FACTORES..................................................................34 2.2 TAMAO................................................................................................35 2.2.1 TAMAO MERCADO........................................................................35 2.2.2 TAMAO MATERIAS PRIMAS............................................................35 2.2.3 TAMAO DE TECNOLOGA...............................................................46 2.2.4. TAMAO DE FINANCIAMIENTO.......................................................47 2.2.5. DETERMINACION DEL TAMAO DE PLANTA...................................47 2.3 INGENIERIA DE PROYECTO....................................................................47 2.3.1. PROGRAMA DE PRODUCCION.........................................................47 2.3.2 SELECCIN DE TECNOLOGIA...........................................................48 2.3.3 DESCRIPCIN DEL PROCESO...........................................................53 2.3.4 DISTRIBUCIN DE PLANTA..............................................................57 2.3.5 CAPACIDAD INSTALADA..................................................................58 2.3.4 REQUERIMIENTO AO - AO.........................................................59 2.3.5 REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS..............................62 2.3.6. REQUERIMIENTO DE MANO DE OBRA............................................63 2.3.7 ADMINISTRACION Y VENTAS...........................................................64 2.3.8 REQUERIMIENTO DE SERVICIOS......................................................64 2.3 ORGANIZACION.....................................................................................65 2.4 IMPACTO AMBIENTAL............................................................................76 CAPITULO III:ASPECTO ECONOMICO...............................................................80 3.1 INVERSIONES........................................................................................80 3.1.1 INVERSIN FIJA...............................................................................80 3.1.2. ACTIVO INTANGIBLE.......................................................................81 3.1.3 CAPITAL DE TRABAJO......................................................................81 3.2 FINANCIAMIENTO..................................................................................82 3.2.1 ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO.................................................82 3.2.2 CAPITAL DE TRABAJO......................................................................84
101
3.2.3. ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO TOTAL...................................85 3.3. BALANCE DE APERTURA DE LA EMPRESA ANDINA SAC.....................85 3.4. PRESUPUESTO......................................................................................89 3.4.1 PRESUPUESTOS DE INGRESOS Y EGRESOS.....................................89 3.4.2 PRESUPUESTO DE COSTOS DE PRODUCCION.................................89 3.4.3 PRESUPUESTO GASTOS DE OPERACIN..........................................90 3.4.4 PRESUPUESTO COSTO DE VENTA....................................................91 3.4.5 PRESUPUESTO GASTOS FINANCIEROS............................................91 3.4.6 ESTADO DE RESULTADOS ECONOMICO FINANCIERO......................91 3.4.7 FLUJO DE FONDOS SIN FINANCIAMIENTO.......................................93 3.4.8 FLUJO DE FONDO CON FINANCIAMIENTO........................................94 CAPITULO IV: EVALUACION DEL PROYECTO...................................................95 4.1. EVALUACION ECONOMICA....................................................................96 4.1.1 Valor actual neto...........................................................................96 4.1.2. Relacin beneficio costo................................................................97 4.1.3. Tasa interna de retorno (TIR).........................................................97 4.2. EVALUACION FINANCIERA....................................................................97 4.2.1. Valor actual neto............................................................................97 4.2.2. Relacin beneficio costo...............................................................98 4.2.3. Tasa interna de retorno (TIR).........................................................98 4.3. ANALISIS.............................................................................................98 4.4. ANALISIS DE SENSIBILIDAD.................................................................99
102
CONCLUSIONES
Los ingredientes utilizados para la elaboracin de las BARRAS ENERGETICAS ANDINA tienen un valor nutricional muy alto, el Sacha Inchi es poco utilizado y no tan conocido por la gente, esta es la importancia del proyecto; el consumo de barras energticas tiene un gran valor nutricional ya que todos sus ingredientes son naturales y alimenticios. Financiera y econmicamente es rentable dentro de los 5 aos que durara el proyecto.
103
104