PREFEITURA MUNIC CIPAL DO JABOATO DOS GUARARAPES

SECRETA TARIA EXECUTIVA DA RECEITA

Manu Manual da Nota Fis iscal de Servio io Eletr nica (NFS-e) ) Guararapes

Jaboato dos Guararapes Guararapes, 2013

ndice
INFORMAES GERAIS .................................................................................................................. 2 1. COMO INGRESSAR NO SISTEMA DA NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E ) ............ 4 2. COMO ACESSAR A REA RESTRITA DO PORTAL DO CONTRIBUINTE .......................................... 9 2.1 ACESSANDO O PORTAL DO CONTRIBUINTE PELA PRIMEIRA VEZ ........................................ 10 2.1.1 HABILITANDO OS USURIOS ............................................................................................ 11 2.2 ESQUECEU A SENHA ............................................................................................................. 13 2.3 A CESSANDO O PORTAL DO CONTRIBUINTE (APS O PRIMEIRO ACESSO, ITEM 2.1) ............ 13 2.4. COMO COMPLETAR O CADASTRO DO CONTRIBUINTE ......................................................... 14 2.5. COMO CADASTRAR (OU ALTERAR) O LOGOTIPO DA EMPRESA PARA COMPOR A NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E) ................................................................................ 16 3. EMISSO DA NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E) ............................................. 18 3.1 IDENTIFICAO DOS SERVIOS ........................................................................................... 19 3.1.1 T OMADOR DO SERVIO .................................................................................................... 19 3.1.2 S ERVIOS ......................................................................................................................... 20 3.2 DESCRIO DOS SERVIOS .................................................................................................. 21 3.3 DADOS COMPLEMENTARES ................................................................................................. 23 3.3.1 PRESTAO DOS SERVIOS/COMPETNCIA ................................................................... 23 3.3.2 CONSTRUO CIVIL ........................................................................................................ 23 3.3.3 SUBSTITUINDO UMA NFS-E (S UBSTITUDA) ................................................................. 24 3.3.4 RECIBO PROVISRIO DE SERVIOS-RPS ....................................................................... 24 3.4 RESUMO FINAL .................................................................................................................. 24 3.4.1 RESUMO DE RETENES ................................................................................................ 25 3.4.2 RESUMO DOS CLCULOS ................................................................................................. 25 4. CANCELAMENTO DE NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E ) ................................. 25 5. CONSULTA DE NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E) .......................................... 27 6. GUIA DE RECOLHIMENTO ...................................................................................................... 28 7. RECIBO PROVISRIO DE SERVIOS RPS ............................................................................. 29 7.1 GERAO DE RPS ............................................................................................................... 29 7.2 CONSULTA DE RPS .............................................................................................................. 31 7.3 ENVIO LOTE DE RPS ........................................................................................................... 32 7.4 CONSULTA SITUAO LOTE RPS ........................................................................................ 33 8. ENVIO POR E-MAIL DA NFS-E AO T OMADOR DO SERVIO ................................................... 34 9. COMO VERIFICAR SE A NFS-E RECEBIDA VLIDA .............................................................. 34 10. LEGISLAO SOBRE A NFS-E .............................................................................................. 35

INFORMAES GERAIS
Nota Fiscal de Servios Eletrnica - NFS-e A Nota Fiscal de Servios Eletrnica (NFS-e) um documento de existncia exclusivamente digital, gerado e armazenado eletronicamente pela Prefeitura do Jaboato dos Guararapes para documentar as operaes de prestao de servios. Da gerao NFS-e A gerao da NFS-e ser feita, automaticamente, por meio de servios informatizados, disponibilizados aos contribuintes. Para que sua gerao seja efetuada, dados que a compem sero informados, analisados, processados, validados e, se corretos, geraro o documento. A NFS-e contm campos que reproduzem as informaes enviadas pelo contribuinte e outros que so de responsabilidade do Fisco. Uma vez gerada, a NFS-e no pode mais ser alterada, admitindo-se, unicamente por iniciativa do contribuinte, ser cancelada ou substituda, hiptese em que dever ser mantido o vnculo entre a nota substituda e a nova. Da responsabilidade pela emisso da NFS-e A responsabilidade pelo cumprimento da obrigao acessria de emisso da NFS-e e pelo correto fornecimento dos dados Secretaria Executiva da Receita, para a gerao da mesma, do contribuinte. A NFS-e deve conter a identificao dos servios em conformidade com os itens da Lista de Servios, obedecendo s disposies da legislao municipal.

Competncia de uma NFS-e A competncia de uma NFS-e o ms da ocorrncia do fato gerador do imposto. O contribuinte poder alterar a competncia da NFS-e alterando a data da prestao do servio. Sero devidamente cobrados os acrscimos legais na guia de recolhimento da competncia em atraso. Base de Clculo da NFS-e A base de clculo da NFS-e o Valor Total de Servios, subtrado do Valor das Dedues previstas em lei.

Recibo Provisrio de Servio - RPS A NFS-e somente ser gerada atravs dos servios informatizados disponibilizados pela Prefeitura do Jaboato dos Guararapes. Esse tipo de servio seguido de alguns riscos inerentes ininterrupta disponibilidade, fazendo com que, em momentos espordicos, por motivo de fora maior, fique indisponvel. No intuito de prover uma soluo de contingncia para o contribuinte, foi criado o Recibo Provisrio de Servios (RPS), que um documento de posse e responsabilidade do contribuinte. O RPS gerado pelo Sistema da NFS-e, possuindo uma numerao sequencial crescente e devendo ser convertido em NFS-e no prazo de 10 (dez) dias da data da prestao dos servios, no podendo ultrapassar o 5(quinto) dia corrido do ms seguinte ao da prestao de servios. O RPS tambm poder ser feito em sistema prprio da empresa, obedecendo ao layout disponibilizado no Portal do Contribuinte, para que seja convertido para NFS-e em lote, pela prefeitura, cumprindo-se o prazo de converso determinado no pargrafo anterior.

O Valor do ISS O Valor do ISS ser sempre calculado, exceto nos seguintes casos: A Natureza da Operao for Exigibilidade suspensa por deciso judicial. Nesse caso, o campo Alquota ficar aberto para o prestador do servio indicar o valor; Exigibilidade suspensa por procedimento administrativo. Nesse caso, o campo Alquota ficar aberto para o prestador do servio indicar o valor; A Natureza da Operao for Tributao fora do Municpio. Nesse caso, os campos Alquota e Base de clculo ficaro abertos para o prestador do servio indicar o valor; ATENO: As empresas optantes do Simples Nacional tero que informar previamente, antes da gerao da NFS-e, na opo Cadastro, Geral/Contribuinte, a indicao da alquota do ISSQN no campo Alquota ISS, de acordo com a sua faixa de receita bruta acumulada nos 12 (doze) meses anteriores ao do perodo de apurao, conforme o 1, do art.18 da Lei Completar 123/2006. Ressaltamos que de responsabilidade do Contribuinte proceder com as alteraes da alquota do ISSQN em seu cadastro sempre que houver mudana na faixa de receita bruta acumulada nos 12 (doze) meses anteriores ao do perodo de apurao. Lei da Transparncia Fiscal A LEI N 12.741, DE 8 DE DEZEMBRO DE 2012, em vigor a partir de 10 DE JUNHO DE 2013, dispe sobre a obrigatoriedade de informar aos consumidores de mercadorias ou servios, por meio de documentos fiscais ou equivalentes, o valor aproximado da totalidade dos tributos incidentes nas operaes. A lei prev que a informao relativa aos valores aproximados dos tributos poder constar de painel afixado em local visvel do estabelecimento, ou por qualquer outro meio eletrnico ou impresso, de forma a demonstrar o valor ou percentual dos tributos incidentes sobre todas as mercadorias ou servios postos venda.

1. COMO INGRESSAR NO SISTEMA DA NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E)

Para ingressar no sistema da NFS-e, necessrio que o contribuinte efetue o seu cadastro no Portal do Contribuinte, clicando na opo Solicitao de Senha. 1PASSO: Acessar o site da Prefeitura do Jaboato dos Guararapes: www.jaboatao.pe.gov.br Acessar o Link PORTAL DO CONTRIBUINTE.

CLIQUE EM PORTAL DO CONTRIBUINTE

No Site do Portal do Contribuinte, selecionar a opo rea Restrita no lado esquerdo da tela. CLIQUE EM REA RESTRITA

CLIQUE EM SOLICITAO DE SENHA

2PASSO Preencher o cadastro de usurio MASTER ou COMUM.

CLIQUE EM CADASTRAMENTO DE USURIO MASTER

CLIQUE EM CADASTRAMENTO DE USURIO COMUM(CPF)

A) Para o caso de usurio COMUM, digite o CPF da pessoa que ir utilizar o sistema da NFS-e e clique no boto Consultar. Em seguida preencha os dados solicitados no formulrio. A emisso da NFS-e est condicionada ao cadastro no Portal do Contribuinte de no mnimo uma pessoa fsica, entretanto no existe por empresa um limite mximo de pessoas cadastradas no Portal do Contribuinte. A empresa poder cadastrar quantas pessoas forem necessrias para terem acesso a sua rea restrita.

DIGITE O CPF E CLIQUE EM CONSULTAR

Clique na tecla TAB

(do teclado) para mudar de um campo para outro.

Aps o preenchimento dos dados solicitados, digite o cdigo da imagem e clique no boto Salvar para finalizar o cadastro da pessoa fsica.

Em seguida, clique no boto Enviar Verificao de E-mail. Ao clicar no boto Enviar Verificao de E-mail, a Prefeitura do Jaboato dos Guararapes, automaticamente, enviar uma mensagem para o endereo de e-mail informado em seu cadastro. Em seguida, deve-se acessar o endereo de e-mail informado, abrir a mensagem enviada pela Prefeitura e clicar no link Clique Aqui para confirmar o recebimento do e-mail e liberar o acesso de usurio COMUM a "rea Restrita".

B) Para o caso de usurio MASTER (pessoa jurdica). Selecione a opo CNPJ, digite o CNPJ da empresa e clique no boto Consultar. Em seguida preencha os dados solicitados no formulrio. DIGITE O CNPJ E CLIQUE EM CONSULTAR

Aps o preenchimento dos dados solicitados, digite o cdigo da imagem e clique no boto Salvar para finalizar o cadastro da pessoa jurdica.

Em seguida clique nos botes Solicitao de Desbloqueio e Enviar Verificao de E-mail. Ao clicar no boto Solicitao de Desbloqueio, uma nova janela ir se abrir, contendo o formulrio de Solicitao Desbloqueio de senha para utilizao no Portal do Contribuinte. Imprima esse formulrio. Ao clicar no boto Enviar Verificao de E-mail, a Prefeitura do Jaboato dos Guararapes, automaticamente, enviar uma mensagem para o endereo de e-mail informado em seu cadastro. Em seguida, deve-se acessar o endereo de e-mail informado, abrir a mensagem enviada pela Prefeitura e clicar no link Clique Aqui para confirmar o recebimento do e-mail e liberar seu acesso para anexar documentos ao "Portal do Contribuinte".

3PASSO(USURIO MASTER) Os formulrio deve ser assinados pelo(s) administrador(es) da empresa ou o seu procurador legal, conforme a clusula de administrao que conste no contrato de constituio da sociedade. Aps impresso e assinatura do formulrio de solicitao de desbloqueio de senha, o contribuinte deve reconhecer a firma da(a) assinatura(s) em cartrio. 4PASSO(USURIO MASTER) O contribuinte deve comparecer a Secretaria Executiva da Receita, no setor de Atendimento ao Contribuinte, com os seguintes documentos: O formulrio de Solicitao de Desbloqueio impresso na internet devidamente assinado com firma reconhecida; Instrumento de constituio da empresa e a ltima alterao (se houver), regularmente registrado no rgo competente; RG, CPF ou CNH (habilitao), ou outro documento oficial com foto do representante legal(formalmente constitudo) que assinou a "Solicitao de Desbloqueio" e comprovante de residncia atualizado, caso este no conste no Contrato Social, Requerimento Empresrio ou quaisquer outros documentos constitutivos da empresa; OBS.: SE O FORMULRIO FOR ASSINADO PELO PROCURADOR DA PESSOA JURDICA NECESSRIO TRAZER A PROCURAO PBLICA OU A CPIA AUTENTICADA DA MESMA, E APRESENTAR SEU RG, CPF, CNH OU OUTRO DOCUMENTO OFICIAL COM FOTO E COMPROVANTE DE RESIDNCIA ATUAL. Os documentos acima mencionados, tambm podem ser anexados no "Portal do Contribuinte" na opo: REA RESTRITA/SOLICITAO DE SENHA.

CLIQUE EM SOLICITAO DE SENHA

LOGO APS CLIQUE EM ANEXAR DOCUMENTOS

Na pgina "Anexar documentos para desbloqueio de senha", digite o CNPJ do usurio MASTER(pessoa jurdica) e a senha cadastrada anteriormente. DIGITE O CNPJ, CLIQUE EM CONSULTAR E LOGO APS DIGITE A SENHA CADASTRADA.

OBS: O ACESSO NA PGINA "ANEXAR DOCUMENTOS PARA DESBLOQUEIO DE SENHA" LIBERADO LOGO APS A CONFIRMAO DO E-MAIL ENVIADO PELA PREFEITURA, NO ATO DO CADASTRO DE USURIO MASTER. Em seguida indique o tipo de documento e selecione o arquivo a ser anexado, respeitando o formato e tamanho mximo indicado na pgina.

2. COMO ACESSAR A REA RESTRITA DO PORTAL DO CONTRIBUINTE

Para acessar a rea restrita do Portal do Contribuinte, necessrio entregar a documentao da pessoa jurdica no setor de Atendimento ao Contribuinte na Secretaria Executiva da Receita da Prefeitura do Jaboato dos Guararapes. Aps a entrega da documentao, o usurio MASTER ser comunicado por e-mail da confirmao da liberao da sua senha de acesso. Portanto, o contribuinte s ter acesso ao Portal do Contribuinte aps a entrega da documentao e recebimento do e-mail confirmando que a sua senha foi liberada, que o usurio encontra-se ATIVO. O usurio deve acessar a pgina eletrnica da Prefeitura do Jaboato dos Guararapes no endereo www.jaboatao.pe.gov.br. Acessar o Link Portal do Contribuinte.

CLIQUE EM PORTAL DO CONTRIBUINTE

- Clicar em REA RESTRITA do Portal do Contribuinte. CLIQUE EM REA RESTRITA

2.1

ACESSANDO O PORTAL DO CONTRIBUINTE PELA PRIMEIRA VEZ

No primeiro acesso da empresa no portal do contribuinte, necessrio habilitar os usurios que iro utilizar o portal do contribuinte em nome da empresa.

- No campo CPF/CNPJ: digitar o nmero do CNPJ da empresa cadastrada(usurio MASTER). - Digitar no campo apropriado a senha do CNPJ da empresa cadastrada e o cdigo da imagem. - Aps o preenchimento das informaes, clicar no boto Entrar.

2.1.1 HABILITANDO OS USURIOS COMUNS

Aps a abertura da rea Restrita do Portal do Contribuinte, ser necessrio habilitar a(s) pessoa(s) fsica(s)(usurio COMUM) cadastradas no Portal do Contribuinte para operar o sistema em nome da empresa.

Usurio COMUM a pessoa fsica com acesso apenas as funcionalidades da rea Restrita do Portal do Contribuinte selecionadas pela empresa no momento da habilitao. Para proceder habilitao do(s) usurio(s) COMUM, necessrio que este(s) j esteja(m) cadastrado(s) no Portal do Contribuinte com acesso ativo (j liberado pela Prefeitura do Jaboato dos Guararapes). - Clicar em usurio comum. - Informar o CPF da pessoa cadastrada no Portal do Contribuinte com acesso ativo. - Clicar no boto Selecionar as atividades que a pessoa fsica ter permisso para utilizar. Exemplo: Geral; Cadastro/Contribuinte, NFS-e/gerao, NFS-e/cancelamento, NFS-e/Guia de recolhimento, RPS/Gerao, RPS/consulta etc. - E depois no boto OBS: A ESCOLHA DOS USURIOS COMUNS QUE IRO RESPONDER PELA EMPRESA, SENDO ELE FUNCIONRIO DA MESMA OU NO, DE INTEIRA RESPONSABILIDADE DO CONTRIBUINTE USURIO MASTER.

DIGITE O CPF DO USURIO COMUM CADASTRADO E CLIQUE EM CONSULTAR

SELECIONE AS ATIVIDADES PERMITIDAS PARA ESSE USURIO

Depois de salvar as informaes, deve-se fechar a janela da rea Restrita do Portal do Contribuinte, pois a Nota Fiscal de Servio Eletrnica gerada atravs do cadastro da pessoa fsica(usurio COMUM). Assim, necessrio fechar o Acesso rea Restrita do Portal do Contribuinte atravs do CNPJ e entrar na rea Restrita do Portal do Contribuinte com o CPF do usurio comum(habilitado conforme item 1.1.1 acima). Sempre que for utilizar as funcionalidades do portal do contribuinte, como: gerao, consulta e cancelamento de nota fiscal de servio, emisso da guia de recolhimento, gerao e consulta de RPS, upload lote e etc... deve-se acessar a rea restrita do Portal do Contribuinte com o CPF do usurio COMUM cadastrado e senha.

2.2 ESQUECEU A SENHA

Caso o usurio, pessoa fsica ou pessoa jurdica, tenha esquecido a sua senha, deve-se proceder da seguinte forma: Sendo o usurio pessoa jurdica: - Informar o seu CNPJ e o Cdigo da Imagem. Sendo o usurio pessoa fsica: - Informar o seu CPF e o Cdigo da Imagem.

CLIQUE AQUI CASO TENHA ESQUECIDO A SENHA

- Clique no Link Clique Aqui, conforme mostrado na figura acima. Neste momento, a Prefeitura enviar um e-mail para o endereo eletrnico informado no cadastro da pessoa jurdica quando se tratar da senha do CNPJ, ou para o endereo eletrnico informado no cadastro da pessoa fsica quando se tratar da senha do CPF. Neste e-mail ter um link onde necessrio clicar sobre ele para ser redirecionado a uma nova janela. Nessa janela, o contribuinte ter a opo de cadastrar uma nova senha.

2.3 ACESSANDO O PORTAL DO CONTRIBUINTE (APS O PRIMEIRO ACESSO, ITEM 2.1)

Aps realizar os procedimentos descritos no item 2.1, o usurio j poder entrar no Acesso a rea Restrita com o CPF e a senha.

- Digitar o CPF da pessoa cadastrada no Portal do Contribuinte, com acesso ATIVO e habilitado como usurio COMUM pela empresa. - Digitar a senha e o cdigo da imagem. - Clicar no boto

2.4. COMO COMPLETAR O CADASTRO DO CONTRIBUINTE

Existem dados que so solicitados ao contribuinte aps sua insero no sistema da NFS-e como ATIVO. Sem o preenchimento dessas informaes, o contribuinte no conseguir gerar a NFS-e. O usurio COMUM habilitado pelo contribuinte(com permisso para utilizar a opo geral/cadastro/contribuinte), aps acessar a rea restrita do Portal do Contribuinte com o CPF e a senha, dever completar o cadastro do contribuinte na opo GERAL, clicando em CADASTRO e em seguida em contribuinte.

CLIQUE EM CONTRIBUINTE

Obs.: Os campos com asterisco vermelho so de preenchimento obrigatrio (*). PREENCHER CASO SEJA OPTANTE DO SIMPLES NACIONAL

Para completar o cadastro, o contribuinte dever preencher os seguintes campos, caso no estejam preenchidos: - Nome do Responsvel pelas informaes; - CPF do Responsvel; - E-mail do Responsvel; - CRC do Responsvel(no caso de contador); - Selecionar o servio prestado com maior frequncia de acordo com os subitens da lista de servios tributveis pelo ISSQN, no que dispe o art. 32 da Lei Municipal n 155, de 27 de dezembro de 1991 Lei n 155/91(disponvel no Portal do Contribuinte, na opo Legislao/Decreto); - Selecionar o servio executado pela empresa: Servio em geral tributados pelo ISS e no especificados nos itens abaixo; Exceto se for Instituio Financeira, Empresas de Educao, Empresas enquadradas no Regime de Estimativa, Substitutos Tributrios sem prestao de servios ou servios com autorizao especfica (Ex.: Estacionamentos, cinemas, Cartrios ou Explorao de Rodovia). - E clicar em Salvar. Observao: Caso sua empresa seja optante do Simples Nacional, deve-se preencher o campo alquota ISS com o valor da alquota CORRESPONDENTE ao ISSQN no simples nacional (sem ponto e/ou vrgula, ex.: 200 se 2%). Ressaltamos que de responsabilidade do Contribuinte proceder com as alteraes da alquota do ISSQN em seu cadastro sempre que houver mudana na faixa de receita bruta acumulada nos 12 (doze) meses anteriores ao do perodo de apurao. Aps a concluso do cadastro, j possvel clicar na opo NFS-e/Gerao para emisso da Nota Fiscal de Servio.

2.5. COMO CADASTRAR (OU ALTERAR) O LOGOTIPO DA EMPRESA PARA COMPOR A NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E)
O usurio COMUM habilitado pelo contribuinte (com permisso para utilizar a opo geral/cadastro/contribuinte), aps acessar a rea restrita do Portal do Contribuinte com o CPF e a senha poder cadastrar o logotipo da empresa que aparecer na NFS-e. Em Geral, clique em Cadastro, depois em Contribuinte. CLIQUE EM CONTRIBUINTE

Na Tela de Cadastro do Contribuinte desa a barra de rolagem do lado direito at aparecer o campo Logotipo. - Clique em Cadastrar Logo.

- Clique no boto

para selecionar o arquivo do logotipo.

ATENO: O arquivo com o logotipo deve seguir os critrios estabelecidos pelo programa:

- Selecione o arquivo e clique em Abrir.

CLIQUE EM CADASTRAR LOGO

- Clique no boto cadastrar Logotipo. - Clique no boto Fechar para finalizar o cadastro do logotipo.

3. EMISSO DA NOTA FISCAL DE S ERVIO ELETRNICA (NFS-E)

- Na opo NFS-e, clique em Gerao.

CLIQUE EM GERAO PARA COMEAR A EMISSO DE NFS-e GUARARAPES

3.1 IDENTIFICAO DOS SERVIOS

SELECIONE A EMPRESA PRESTADORA DO SERVIO (EMISSOR DA NFS-e)

ABA IDENTIFICAO DOS SERVIOS

O preenchimento da NFS-e tem seu incio na aba Identificao dos servios. Esta aba divide-se em duas partes: 1) rea destinada identificao do Tomador do Servio (do cliente); 2) rea destinada identificao do servio prestado (Servios).

3.1.1 TOMADOR DO SERVIO

O primeiro passo para gerar a Nota Fiscal de Servio selecionar UMA das seguintes opes: - CPF/CNPJ; Digitar o CPF ou o CNPJ do tomador do servio (do cliente). - Inscrio Municipal; Digitar a inscrio municipal do tomador do servio, apenas se o tomador for inscrito no Cadastro Mercantil da Prefeitura do Jaboato dos Guararapes. - Passaporte; Digitar o nmero do passaporte se o tomador do servio for estrangeiro e no possua CPF. - No Informar. Esta opo s vlida se o tomador do servio for pessoa fsica e no desejar ter seu CPF, nome e endereo na nota fiscal de servio.

E clicar no boto Se o Tomador do servio no estiver cadastrado, o sistema perguntar se deseja cadastr-lo agora, clique no boto OK e cadastre-o. ATENO: Para o Tomador do Servio domiciliado em Jaboato dos Guararapes obrigatrio identific-lo atravs da Inscrio Municipal (ao invs do CNPJ) se houver reteno na fonte do ISSQN, caso contrrio poder identific-lo atravs do CNPJ.

3.1.2 SERVIOS
O segundo passo selecionar a Natureza da operao: Tributao no Municpio quando o ISSQN (o imposto) for devido a Jaboato dos Guararapes; Tributao fora do Municpio quando o ISSQN (o imposto) no for devido ao Municpio do Jaboato dos Guararapes; Exigibilidade suspensa por deciso judicial quando o recolhimento do ISSQN (o imposto) estiver suspenso por deciso judicial; Exigibilidade suspensa por procedimento administrativo quando o recolhimento do ISSQN (o imposto) estiver suspenso em decorrncia de procedimento administrativo. O terceiro passo responder a pergunta: Imposto Retido? Sim ou no. Sim, se o tomador do servio (o cliente) fizer a reteno na fonte do ISSQN, isto , se o cliente for o responsvel pelo recolhimento ou pagamento do ISSQN (do imposto); No, se o pagamento do ISSQN (do imposto) for efetuado pelo PRESTADOR DO SERVIO (o emitente da nota fiscal de servio eletrnica). O quarto passo selecionar a atividade CNAE dentre as atividades constantes no CNPJ do PRESTADOR DO SERVIO (do emitente da NFS-e) e que esteja relacionada ao servio prestado. - O quinto passo selecionar o item da lista de servios de acordo com o servio prestado. Existindo dvidas, consultar o art. 32 da Lei Municipal n 155, de 27 de dezembro de 1991 Lei n 155/91(disponvel no Portal do Contribuinte, na opo Legislao/Decreto); O sexto passo selecionar o Local da Prestao do Servio, informando a Unidade Federativa (o Estado) e o Municpio onde foi executado (prestado) o servio. Aps o preenchimento de todos os campos da aba Identificao dos Servios, deve-se passar para a prxima aba Descrio dos Servios.

3.2 DESCRIO DOS SERVIOS

ABA "DESCRIO DOS SERVIOS"

Lembramos que os campos com asterisco vermelho so de preenchimento obrigatrio (*).

Clique na tecla TAB (do teclado) para mudar de um campo para outro. Nesta aba devem-se preencher os campos: - Quantidade; Ex.: 1, 2, 3, 3.5 etc. - Preo unitrio; Valores em reais, sem colocar ponto ou vrgula. - E Descrio, com a descrio do servio executado, ou qualquer outra informao que seja relevante e identifique o servio prestado. Pode haver o desdobramento do servio prestado, desde que pertena ao mesmo item da lista de servio.

1 CLIQUE EM "INSERIR ITEM"

Aps o preenchimento desses campos, clique na tecla

(do

teclado)

em

seguida no boto e as informaes digitadas, quantidade, preo unitrio e descrio sero agrupadas no formato de tabela, conforme figura a seguir.

DEPOIS CLIQUE EM "CONCLUIR INCLUSO DOS ITENS"

INFORMAES VISUALIZADAS NA TABELA Quando as informaes forem visualizadas na tabela, conforme exemplo acima, estando corretas as informaes, deve-se clicar no boto , e em seguida no boto OK para concluir a discriminao dos servios, conforme figura a seguir.

Aps a concluso da Discriminao dos servios, deve-se passar para a aba Dados complementares. Observao: o campo quantidade admite ponto e no vrgula quando houver a necessidade de informar um nmero decimal. Ex.: 1.25, 2.5, 3.75 etc.

3.3 DADOS COMPLEMENTARES

ABA "DADOS COMPLEMENTARES"

Esta aba deve ser preenchida apenas se ocorrer algumas dessas situaes:

3.3.1 PRESTAO DOS SERVIOS/COMPETNCIA

Se a data da prestao do servio for diferente da data de emisso da nota fiscal. Entretanto, deve-se observar que a alterao da data de prestao dos servios pode implicar na mudana do ms de competncia do imposto.

3.3.2 CONSTRUO CIVIL

Quando se tratar de obras de construo civil: informar o cdigo da obra e o cdigo Art, se necessrio.

3.3.3 SUBSTITUINDO UMA NFS-E (SUBSTITUDA)

Se a nota fiscal estiver sendo emitida em substituio a outra. Neste caso, na pergunta: Esta nota substituidora?, seleciona-se a opo sim, a inscrio do prestador (do emitente da nota fiscal) e informa o nmero da nota fiscal que deseja substituir (informar todos os zeros do nmero da nota fiscal). A NFS-e substituda ser automaticamente cancelada pelo sistema quando da gerao dessa nova NFS-e.

3.3.4 RECIBO PROVISRIO DE S ERVIOS-RPS

Se a nota fiscal provm de um Recibo Provisrio de Servios RPS. Neste caso, na pergunta: Esta nota provm de um RPS?, seleciona-se a opo sim, informa o nmero do RPS e a data de emisso do RPS. Obs.: O RPS gerado na opo RPS/gerao. Ao clicar no boto gerar RPS, o sistema gera automaticamente 50 recibos numerados de 01 a 50 em duas vias. Na prxima gerao de RPS, o sistema gerar de 51 a 100, depois de 101 a 150 e assim sucessivamente. O RPS deve ser preenchido manualmente pelo contribuinte na impossibilidade da emisso da NFS-e (por ausncia de internet ou qualquer outro problema que impea a gerao da NFS-e), tendo o contribuinte o prazo de 10 dias para converter o RPS em NFS-e, e no podendo ultrapassar o dia 5 (cinco) do ms subsequente emisso do RPS. O RPS tambm poder ser feito em sistema prprio da empresa, obedecendo ao layout disponibilizado no Portal do Contribuinte, para que seja convertido para NFS-e em lote, pela prefeitura, cumprindo-se o prazo de converso determinado no item anterior.

3.4 RESUMO FINAL

ABA "RESUMO FINAL"

CLICAR EM "VISUALIZAR NOTA" PARA VISUALIZAR A NOTA ANTES DE GER-LA

CLIQUE EM "GERAR NOTA" PARA FINALIZAR A EMISSO DA NFS-e

Esta aba se divide em: Resumo de Retenes e Resumo de Clculos.

3.4.1 RESUMO DE RETENES

Campos de preenchimento no obrigatrio, meramente informativo para destacar, se necessrio, os valores em reais do INSS, IRPJ, CSSL, COFINS, PIS/PASEP e outras retenes, quando exigidas pelo Tomador.

3.4.2 RESUMO DOS CLCULOS

Estes campos so preenchidos automaticamente pelo sistema, exceto no caso de tributao fora do municpio com imposto retido pelo tomador, quando o campo da alquota (%) dever ser preenchido de acordo com a alquota do ISSQN do municpio do tomador do servio. Se os valores informados nos campos do Resumo dos Clculos estiverem corretos, clique no boto para emitir a Nota Fiscal. Em seguida clique no boto OK para confirmar a gerao da Nota Fiscal, anote o nmero da Nota Fiscal e clique no boto OK novamente. Automaticamente, a nota fiscal abrir em um arquivo no formato PDF.

4. CANCELAMENTO DE NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E)

Esta opo deve ser utilizada nos casos de cancelamento de NFS-e e quando no h a necessidade de emitir uma nova NFS-e. Caso haja a necessidade de emitir uma nova NFS-e em substituio a outra anteriormente emitida, o contribuinte dever optar pela substituio da NFS-e. Nestes casos, o cancelamento da NFS-e ser efetuado automaticamente pelo sistema assim que o contribuinte gerar a nova NFS-e. Para os casos de substituio de NFS-e, ver o item 3.3.3 na pgina 22. - Na opo NFS-e, clique em Cancelamento.

NA REA RESTRITA, CLIQUE EM "CANCELAMENTO" PARA CANCELAR A NFS-e

- Preencha o campo N da Nota Fiscal com o nmero da nota fiscal eletrnica que voc deseja cancelar. SELECIONE O CONTRIBUINTE

INFORME O NMERO DA NOTA A SER CANCELADA

- Clique no boto e aparecero os dados do prestador e do tomador da nota fiscal informada. Aps clicar em Consultar o boto Cancelar Nota ficar ativo. Observao: Para visualizar toda a NFS-e, clique no boto exibida no formato para impresso. CLIQUE EM "CONSULTAR" e a Nota Fiscal ser

CLIQUE EM "CANCELAR NOTA" PARA EFETUAR O CANCELAMENTO DA NFS-e

- Clique no boto

e em OK para confirmar o cancelamento da NFS-e.

- Em seguida aparecer a mensagem informando que a nota fiscal foi cancelada com sucesso.

5. CONSULTA DE NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA (NFS-E)

A consulta das Notas Fiscais de Servios realizada na opo NFS-e/Consulta. Nesta tela, o contribuinte poder realizar a consulta das notas fiscais at que tenha decorrido o prazo decadencial, na forma da Lei, de acordo com os filtros abaixo: a) Originadas de RPS; Sim ou no. b) Tipo de nota; Geradas ou servios tomados. c) Competncia; Todas ou o perodo informado. d) Status da nota; Todas, normais ou canceladas. e) Retidas na fonte; Todas, sim ou no. Status do pagamento; Todas, em aberto, quitadas ou com saldo devedor. g) Substitudas; Todas, sim ou no. h) Quantidade. Todas ou a quantidade definida. f)

Para consultar todas as notas fiscais geradas, independente dos filtros, na opo NFS-e, clicar em Consulta. - Clique no boto . Uma nova tela ser aberta com a relao das notas fiscais emitidas, clique no nmero da nota fiscal e a NF ser exibida.

CLIQUE EM "EXIBE CONSULTA"

6. GUIA DE RECOLHIMENTO
A opo Guia de Recolhimento divida nos seguintes campos: Contribuinte, tipo ISS, situao, define competncia e data de pagamento.

CLIQUE EM "SELECIONAR NOTAS" E SER ABERTA UMA NOVA JANELA PARA SELECIONAR AS NOTAS

CLIQUE EM "IMPRIMIR DAM" PARA EMITIR O DAM DE TODAS AS NOTAS

a) Contribuinte: neste campo temos o nome e a inscrio do prestador do servio (o emissor da nota fiscal de servio). b) Tipo ISS: seleciona-se a opo ISS prprio ou ISS Retido (ISS Fonte, retido de terceiros).

c) Situao: seleciona-se a opo Todos, para todas as notas; a opo Em Aberto, s notas em que o ISS no foi pago; ou Saldo Devedor, se existir saldo de ISS a pagar. d) Competncia: define-se a data de competncia do imposto. e) Data de pagamento: seleciona-se a data que deseja recolher o imposto. Aps a seleo dos campos, clique no boto de todas as notas da opo selecionada, ou no boto notas que deseja recolher (pagar) o ISS da opo selecionada. se desejar recolher (pagar) o ISS para escolher as

SELECIONE AS NOTAS QUE DESEJA RECOLHER(PAGAR) O ISS

TESTE LTDA

CLIQUE EM "EMITIR GUIA DE PAGAMENTO" PARA GERAR O DAM DAS NOTAS SELECIONADAS - Depois clIque em .

7. RECIBO PROVISRIO DE SERVIOS RPS

A NFS-e somente ser gerada atravs dos servios informatizados disponibilizados pela Secretaria Executiva da Receita. Esse tipo de servio seguido de alguns riscos inerentes ininterrupta disponibilidade, fazendo com que, em momentos espordicos, por motivo de fora maior, fique indisponvel. No intuito de prover uma soluo de contingncia para o contribuinte, foi criado o Recibo Provisrio de Servios (RPS), que um documento de posse e responsabilidade do contribuinte. O RPS gerado pelo Sistema da NFS-e, possuindo uma numerao sequencial crescente e devendo ser convertido em NFS-e no prazo de 10 (dez) dias da data da prestao dos servios, no podendo ultrapassar o dia 5 (cinco) do ms seguinte ao da prestao de servios. O RPS tambm poder ser feito em sistema prprio da empresa, obedecendo ao layout disponibilizado no Portal do Contribuinte, para que seja convertido para NFS-e em lote, pela prefeitura, cumprindo-se o prazo de converso determinado no item anterior.

7.1 GERAO DE RPS

- Na opo RPS, clique em Gerao.

CLIQUE EM "GERAO"

- Depois clique no boto - Em seguida ser mostrada uma caixa de mensagem com a numerao dos RPS que sero gerados.

- Clique no boto

para confirmar a gerao.

- Aguarde a gerao do RPS.

- Em seguida ser aberto um arquivo em formato PDF com 50 RPS, em duas vias.

7.2 CONSULTA DE RPS

- Na opo RPS, clique em Consulta.

CLIQUE EM "CONSULTA"

- Selecione Todas, para todos os RPS gerados; e Define Perodo, para selecionar os RPS gerados no perodo informado. - Depois clique em .

SELECIONE O INTERVALO DE NUMERAO DO RPS

- Ser aberta uma nova janela com a numerao por intervalo e a data da gerao dos RPS.

- Clique na numerao dos RPS gerados e ser aberta uma nova janela com a relao dos RPS, contendo o nmero do RPS. Se o mesmo j foi convertido em NFS-e, aparecer o nmero e a data de emisso da NFS-e.

CLIQUE AQUI PARA SELECIONAR O RPS A SER REIMPRESSO

- Para reimprimir o RPS, selecione o RPS desejado clicando na caixa ao lado do nmero do RPS. - Em seguida clique no boto .

7.3 ENVIO LOTE DE RPS

Para os contribuintes que possuem SISTEMA PRPRIO DE RPS para o envio de lote de RPS, na opo RPS, clique em Upload Lote RPS.

- Clique no boto Procurar e selecione o arquivo em formato XML que deseja enviar. OBS: O arquivo dever obedecer ao layout disponibilizado pela prefeitura. - Em seguida, clique no boto Upload Lote RPS. - Anote o nmero do protocolo para consultar a situao do Lote enviado.

7.4 CONSULTA SITUAO LOTE RPS

Na opo RPS, clique em Consulta Lote.

- Digite o nmero do protocolo no campo apropriado e clique no boto Consultar. - Ser aberta uma nova janela com a situao do Lote.

8. ENVIO POR E-MAIL DA NFS-E AO TOMADOR DO SERVIO

A NFS-e s ser enviada automaticamente por e-mail se existir no cadastro do Tomador do Servio o seu e-mail. Estando corretamente cadastrado o e-mail do Tomador do Servio, a Prefeitura do Jaboato dos Guararapes enviar um e-mail com os dados e o link da NFS-e para o Tomador visualiz-la.

9. COMO VERIFICAR SE A NFS-E RECEBIDA VLIDA

Para verificar a veracidade da NFS-e, no necessrio ter acesso rea Restrita do Portal do Contribuinte. Basta acessar o Portal do Contribuinte, clicar na opo NFS-e e em seguida em Autenticao da NFS-e. CLIQUE EM "NFS-e"

CLIQUE EM "AUTENTICAO DE NFS-e"

- Digite os dados solicitados e clique em Validar.

APS O PREENCHIMENTO DOS DADOS SOLICITADOS, CLIQUE EM "VALIDAR".

10. LEGISLAO SOBRE A NFS-E

A Legislao sobre o assunto encontrada no Portal do Contribuinte, na seo Legislao. LEI N155/1991 CDIGO TRIBUTRIO DO MUNICPIO; LEI N 851/2013 INSTITUI A NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA ; DECRETO N 080 /2013 REGULAMENTA A IMPLEMENTAO DA NOTA FISCAL DE SERVIO ELETRNICA;

E-mail de contato dos responsveis pela implementao da NFS-e: nfseguararapes@gmail.com Telefone: 3378-7669 / 3378-6916