REPRESENTACIONES COMERCIALES EL TESORO CUENTA

Depreciaciones Gastos pagados por anticipado Anticipos Gastos de publicidad Gastos honorarios administracin Gastos mantenimiento ventas Valorizaciones Acreedores varios Supervit por valorizacin Capital social Reserva legal Reserva estatutaria Gastos servicios administracin Obligaciones laborales Cargos diferidos Gastos arriendo Administracin Gastos impuestos ventas Inversiones en cias Asociadas Obligaciones financieras corto plazo Disponible (Caja y Bancos) Impuestos por pagar Gastos servicios ventas Cuentas por pagar a socios Gastos de personal administracin Muebles en exhibicin Provisin Renta Gastos financieros intereses Gastos de personal de ventas Equipo de oficina Flota y equipo de transporte Vehculos Proveedores Deudores Inventarios Obligaciones Financieras a largo plazo Costo de ventas Ventas

AO 1 DIC 31
-5.000 500 800 1.775 2.950 2.984 3.000 3.000 3.000 4.000 5.000 4.500 5.780 6.300 7.000 7.200 7.200 8.000 8.000 8.500 9.500 9.900 12.000 13.050 15.000 15.000 17.511 17.850 18.000 20.000 27.600 32.200 56.000 45.000 201.200 333.000

AO 2 DIC 31
-9.500 1.200 300 2.400 3.500 4.000 4.000 0 4.000 14.000 9.100 4.100 7.150 8.200 4.000 8.800 9.600 12.000 12.000 8.200 9.400 13.400 13.900 16.250 15.000 13.600 20.900 24.000 18.000 22.000 36.400 45.300 58.700 40.000 245.700 397.000

COMPAA INVERSIONES LA COLINA LTDA BALANCE GENERAL AO 1 DIC 31 AO 2 DIC 31 ACTIVOS Activos corrientes Anticipos 800 300 Cuentas por pagar a socios 12000 13900 Disponible (cajas y bancos) 8500 8200 Deudores 32200 45300 Inventarios 56000 58700 Inversiones en cias Asociadas 8000 12000 Muebles en exhibicion 15000 15000 TOTAL ACTIVO CORRIENTE 132500 153400 ACTIVOS FIJOS Equipos de oficina 18000 18000 Flota y equipo de transporte 20000 22000 vehiculos TOTAL ACTIVO FIJO 38000 40000 OTROS ACTIVOS Gastos pagados por anticipado 500 1200 Cargos diferidos 7000 4000 TOTAL OTROS ACTIVOS 7500 5200 TOTAL ACTIVOS 178000 198600 PASIVO PASIVO CORRIENTE Impuestos por pagar 9500 9400 Acreedores varios 3000 0 Obligaciones laborales 6300 8200 Obligaciones financieras corto plazo 8000 12000 Proveedores 27600 36400 TOTAL PASIVO CORRIENTE 54400 66000 TOTAL PASIVO LARGO PLAZO 60000 53600 TOTAL PASIVOS 114400 119600 PATRIMONIO Valorizaciones 3000 4000

Supervit por valorizacin Capital social Reserva legal Reserva estatutaria TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

300 4000 5000 4500 19500 133900

400 14000 9100 4100 35200 154800

ANALISIS VERTICAL

COMPAA INVERSIONES LA COLINA LTDA ANALISIS VERTICAL AO 1 DIC 31 PORCENTAJE % ACTIVOS Activos corrientes Anticipos 800 0,45 Cuentas por pagar a socios 12000 6,7 Disponible (cajas y bancos) 8500 4.7 Deudores 32200 18 Inventarios 56000 31,4 Inversiones en cias Asociadas 8000 4,5 Muebles en exhibicion 15000 8,4 Equipos de oficina 18000 10,1 Flota y equipo de transporte 20000 11,2 vehiculos Gastos pagados por anticipado 500 0,3 Cargos diferidos 7000 4,0 TOTAL OTROS ACTIVOS 7500 4,2 TOTAL ACTIVOS 178000 PASIVO Impuestos por pagar 9500 8,3 Acreedores varios 3000 2,6 Obligaciones laborales 6300 5,5 Obligaciones financieras corto plazo 8000 7,0 Proveedores 27600 24,1

TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Valorizaciones Supervit por valorizacin Capital social Reserva legal Reserva estatutaria TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

114400 3000 3000 4000 5000 4500 19500 133900

100 15,3 15,3 20,5 25,6 23,1 100 100

ANALISIS HORIZONTAL

COMPAA INVERSIONES LA COLINA LTDA ANALISIS HORIZONTAL AO 1 AO 2 DIC VARIACION VARIACION DIC 31 31 ABSOLUTA RELATIVA ACTIVOS $ % Anticipos 800 300 -500 -62,5 Cuentas por pagar a 12000 13900 1900 15,8 socios Disponible (cajas y 8500 8200 -300 -3,5 bancos) Deudores 32200 45300 13100 40,7 Inventarios 56000 58700 2700 4,8 Inversiones en cias 8000 12000 4000 50,0 Asociadas Muebles en exhibicion 15000 15000 0 0 TOTAL ACTIVO 132500 153400 20900 15,8 CORRIENTE ACTIVOS FIJOS Equipos de oficina 18000 18000 0 0 Flota y equipo de 20000 22000 2000 10,0 transporte vehiculos TOTAL ACTIVO FIJO 38000 40000 2000 5,3 OTROS ACTIVOS

Gastos pagados por anticipado Cargos diferidos TOTAL OTROS ACTIVOS TOTAL ACTIVOS PASIVO PASIVO CORRIENTE Impuestos por pagar Acreedores varios Obligaciones laborales Obligaciones financieras corto plazo Proveedores TOTAL PASIVO CORRIENTE TOTAL PASIVO LARGO PLAZO TOTAL PASIVOS PATRIMONIO Valorizaciones Supervit por valorizacin Capital social Reserva legal Reserva estatutaria TOTAL PATRIMONIO TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

500 7000 7500 178000

1200 4000 5200 198600

700 -3000 -2300 20600

140,0 -42,9 -30.7 11,6

9500 3000 6300 8000 27600 54400 60000 114400 3000 300 4000 5000 4500 19500 133900

9400 0 8200 12000 36400 66000 53600 119600 4000 4000 14000 9100 4100 35200 154800

-100 -3000 1900 4000 8800 11600 -6400 5200 1000 1000 10000 4100 -400 15700 20900

-1,1 -100 30,2 50,0 31,9 21,3 -10,6 4,5 33,3 33,3 250,0 82,0 -8,9 80,5 15,6