Trabajo de Investigación

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El Canon Minero y su Repercusin en la Administracin del Gasto Pblico de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010
ASPECTO GENERALES 1. TTULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN
UBICACIN DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN El rea del Trabajo de Investigacin se encuentra ubicada: Departamento Superficie (Km ) Provincia Distrito
2
: : :
Ancash 35,914.81 Km2 Huaraz : Huaraz e Independencia
PRESENTACIN
En la ciudad de Huaraz, se observa y se vive, en el claro ejemplo que uno es estudiante universitario, y aun ms si es perteneciente a la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo, las grandes inversiones que viene realizando gracias a los fondos pertenecientes del canon minero. Uno se preguntara a diario si realmente esos fondos que salen muy vistosos en los grandes paneles son muy bien administrados y no haya una gran sobrevaloracin de fondos que actualmente solo se escucha en las aulas universitarias.
Estos grandes montos se han usado o no en la Universidad?, Se justifican esas inversiones?, Cul es la inversin que se ha realizado en las investigaciones que han realizado los docentes?, Cules son esos resultados de los trabajos que si los hay, no estn dando resultados para el desarrollo de la Universidad, Huaraz y Ancash en su conjunto?
Pues resulta vergonzoso tener una universidad con facultades que hasta hoy no hayan realizado trabajos de investigacin, y quieran llegar al grado de acreditacin. Este informe no solo quiere generar consciencia de buenas prcticas de valores y moral, sino tambin de detallar el panorama actual de la administracin del gasto pblico en el manejo de los fondos del canon minero. Expuesta tal situacin, es importante iniciar un proceso de debate y propuesta respecto del "Rol que deben cumplir nuestra Universidad" y del "Uso adecuado el Canon Minero" en el objetivo de mejorar la investigacin cientfica y tecnolgica en esta parte del pas. Apostemos a que la tradicional y "aislada" forma de actuar de las universidades pblicas frente a la sociedad cambie.
INTRODUCCIN
El presente trabajo de investigacin pretende abarcar la explicacin de la administracin del gasto pblico de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo en base a la repercusin que tiene el Canon Minero en sta, en un periodo de 6 aos, en base a la Teora Econmica, estudios o las investigaciones realizadas pertinentes. Para tal fin, el presente estudio se divide en seis captulos, que se detalla de la siguiente manera:
La PRIMERA PARTE presenta una descripcin del contexto real del problema a investigar, el planteamiento del problema con su respectiva pregunta de investigacin, el objetivo planteado y la justificacin.
En la SEGUNDA PARTE se desarrolla lo concerniente al marco terico, resaltando los aspectos ms importantes de la relacin de las variables.
En la TERCERA PARTE, describe aspectos relacionados a los materiales y mtodo; el tipo y las hiptesis de investigacin.
En la CUARTA PARTE, se desarrolla y detalla los resultados obtenidos en la investigacin, mediante la aplicacin del programa informtico.
La QUINTA PARTE contiene la parte de la discusin que se genera entre los resultados obtenidos y el marco terico, as mismo la prueba de hiptesis.
Y en la SEXTA PARTE, se menciona las conclusiones y recomendaciones que se puede obtener de esta investigacin.
II. DESCRIPCIN DEL PROBLEMA
En la actualidad la UNASAM, viene recibiendo grandes montos por concepto del canon minero, y stos no son administrados de manera adecuada, ni racionalmente. La evolucin en las transferencias del canon minero a las universidades de Ancash crecieron enormemente entre el 2004 y 2008; contrario a ello, en los aos 2009 y 2010 sus asignaciones disminuyeron, producto de la cada en el precio de algunos metales (originado por la crisis financiera internacional) y, por iniciarse el proceso de "Reinversin de Utilidades de Antamina".
A pesar de lo ocurrido los dos ltimos aos, groso modo en el periodo 2004 - 2010, a la UNASAM le correspondi S/. 129 millones. Sin embargo, el nivel de gasto del canon minero en estos aos (hasta octubre de 2011) es bastante bajo: la UNASAM ejecut en estos aos S/. 36 millones. Entonces, las cantidades de canon minero "NO GASTADOS" son importantes: La UNASAM tiene S/.93 millones, pero esos fondos no forman parte de la agenda de dilogo entre docentes, alumnos, directivos y, representantes de la comunidad. Tal parece que la planificacin concertada y presupuestos participativos, que no son obligatorios en estas instancias educadoras, son temas ajenos a una prctica de gestin, a pesar de tener a su cargo la administracin de recursos pblicos.
III. JUSTIFICACIN
Para ellos se tendr en cuenta 3 preguntas claves para el tratado de la investigacin:
3.1
POR QU?
El Canon Minero es de vital importancia y un mal manejo de sta, en la administracin de los gastos pblicos que genera la Universidad, puede no solo perjudicar aos de desarrollo de nuevas tecnologas de aprendizaje sino que tambin perjudica el buen desempeo de un estudiante en las reas de investigacin cientfica y tecnolgica, dado que no existir recursos para el financiamiento de ello.
3.2
PARA QU?
La Universidad pueda de disponer de un uso racional de estos recursos provenientes del Canon Minero y hacer de la Universidad, un centro ms competitivo en el rea de la investigacin cientfica y tecnolgica de las diversas facultades y as mejorar el desarrollo educativo de la Universidad para contribuir en el progreso de nuestros pueblos de Ancash.
3.3
A QUIENES BENEFICIAN?
A todos, porque un buen manejo de los recursos, hace que estos sean destinados a otros sectores que necesitan para la investigacin cientfica y desarrollo de tecnologas que contribuyan a la mejora de la calidad de vida y generar consciencia de buenas prcticas de valores y moral en la actual administracin de los gastos pblicos por parte de la universidad.
3.4
DELIMITACIN
La investigacin se realiza solo en el circuito de Huaraz e Independencia, por lo que no abarcara la Universidad Nacional del Santa que es de ndole para otras investigaciones.
IV. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
4.1
PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA
Uno de los grandes problemas que viene afrontando la universidad, es la mala administracin de sus recursos que son obtenidos por concepto de Canon Minero, en las diferentes unidades de gasto publico como son los recursos humanos, materiales, tecnolgicos y financieros, as como de bienes, servicios y obras pblicas que las universidad contrata, adquiere o realiza para la consecucin de sus objetivos institucionales. Es por ello que se formula el siguiente problema:
4.2
FORMULACIN DEL PROBLEMA
4.2.1 PROBLEMA GENERAL Cul es la relacin de la recupercusin del Canon Minero en la Administracin del Gasto Pblico de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010?
4.2.2 PROBLEMAS ESPECFICOS
Cules son los efectos del nivel de ingresos por concepto de Canon Minero en la Administracin del Gasto Pblico de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010?
Cul es la relacin entre la Administracin del Gasto Pblico y la Calidad de Enseanza de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010?
V. OBJETIVOS
5.1
OBJETIVO GENERAL
Determinar la relacin de la repercusin del Canon Minero en la Administracin del Gasto Pblico de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010
5.2
OBJETIVOS ESPECFICOS
Determinar el nivel de impacto de la recaudacin de los ingresos por concepto de Canon sobre la Administracin de Gasto Pblico de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010
Analizar la relacin entre la Administracin de Gasto Pblico y la Calidad de Enseanza de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010
VI. MARCO TERICO
6.1
MARCO CONCEPTUAL
6.1.1 DEFINICIN DE TRMINOS
6.1.1.1
CANON MINERO Es la participacin de la que gozan los Gobiernos Locales (municipalidades provinciales y distritales) y los Gobiernos
Regionales del total de ingresos y rentas obtenidos por el Estado, por la explotacin de los recursos mineros (metlicos y no metlicos)1. 6.1.1.2 DISTRIBUCIN DEL CANON MINERO El Canon Minero generado por cada empresa minera ser distribuido a nivel local utilizando los siguientes porcentajes y criterios:2 10% para Los gobiernos locales del distrito o distritos donde se explota el recurso natural. De ello, 30% debe destinarse a la inversin productiva para el desarrollo sostenible de las comunidades de la zona. 25% se distribuye entre los gobiernos locales distritales y provinciales de la zona donde se explota el recurso natural. 40% les corresponde a los gobiernos locales distritales y provinciales del departamento o departamentos donde se explota el recurso natural. 25% va dirigido al Gobierno Regional, el cual destina el 20% de ste monto a las universidades pblicas del departamento. 6.1.1.3 ADMINISTRACIN Segn la Real Academia Espaola3, es la ciencia
social y tcnica encargada de la planificacin, organizacin, direccin
Los ndices de distribucin son fijados por el Ministerio de Economa y Finanzas y estos se desarrollan en base a criterios de poblacin y pobreza vinculados a la carencia de necesidades bsicas y dficit de infraestructura. 2 Acorde a lo establecido en la Ley N 2756 del 2001, modificada por la Ley N 28077 del 2003, (que vara los porcentajes segn los cuales se reparte el canon minero entre gobiernos regionales, provinciales y distritales) y la Ley N 28322 del 2004 (que permite que el distrito productor se beneficie en cada etapa de la distribucin).
control de
los
recursos
(humanos,
financieros,
materiales,
tecnolgicos, el conocimiento, etc.) de una organizacin, con el fin de obtener el mximo beneficio posible; este beneficio puede ser econmico o social, dependiendo de los fines perseguidos por la organizacin. 6.1.1.4 GASTO PBLICO Es aquel flujo que configura el componente negativo del resultado econmico-patrimonial, producido a lo largo del ejercicio por las operaciones conocidas de naturaleza presupuestaria o no
presupuestaria, como consecuencia de la variacin de activos o el surgimiento de obligaciones, que implican un decremento en los fondos propios4. 6.1.1.5 INVERSIN Acto mediante el cual se invierten ciertos bienes con el nimo de obtener unos ingresos o rentas a lo largo del tiempo. La inversin se refiere al empleo de un capital en algn tipo de actividad o negocio, con el objetivo de incrementarlo. Dicho de otra manera, consiste en renunciar a un consumo actual y cierto, a cambio de obtener unos beneficios futuros y distribuidos en el tiempo. 6.1.1.6 INVESTIGACIN
Es una actividad humana orientada a la obtencin de nuevos conocimientos y, por esa va, ocasionalmente dar solucin a problemas o interrogantes de carcter cientfico.
Del lat. administrre). Gobernar, ejercer la autoridad o el mando sobre un territorio y sobre las personas que lo habitan. 4 El criterio econmico clasifica el gasto pblico desde dos ngulos o puntos de vista. a) gastos corrientes o de inversin: son aquellos que realiza el Estado para cubrir su funcionamiento normal. b) desembolsos unilaterales o transferencias: es decir sin contraprestacin por parte de los destinatarios del gasto.
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6.1.1.7
INVESTIGACIN CIENTFICA Consiste en aplicar sistemticamente el mtodo cientfico5 para realizar nuevos descubrimientos, aumentar el conocimiento sobre ciertos fenmenos o poner a punto aplicaciones tecnolgicas en cualquier campo de la Ciencia.
6.1.1.8
INVESTIGACIN TECNOLGICA Consiste en aplicar una seria de instrumentos para fomentar la innovacin creacin o modificacin en el desarrollo de un proceso productivo, un artefacto, una mquina, para cumplir un fin valioso para una sociedad6.
6.1.1.9
PRESUPUESTO PARTICIPATIVO
Es una herramienta de democracia participativa o de la democracia directa que permite a la ciudadana incidir o tomar decisiones referentes a los presupuestos pblicos, generalmente sobre el presupuesto municipal7. 6.1.1.10 SOBREVALORACIN Segn la Real Academia Espaola, se define como otorgar a alguien o algo un mayor valor del que realmente tiene. 6.1.1.11 DESARROLLO EDUCATIVO Es el cumplimiento de cada una de las etapas o edades normativas de la educacin, hasta su fase final, que debe ser la formacin tcnicoprofesional, al lado de cada uno de los factores socio-econmicos que participan en la formacin del educando con calidad.
El mtodo cientfico es un proceso destinado a explicar fenmenos, establecer relaciones entre los hechos y enunciar leyes que expliquen los fenmenos fsicos del mundo y permitan obtener, con estos conocimientos, aplicaciones tiles al hombre. 6 A travs de la aplicacin del mtodo cientfico, sta est encaminada a la aplicacin prctica para el mejoramiento de un producto, proceso industrial, maquinaria o equipo. 7 Es un proceso de consulta y dilogo entre la comunidad y las autoridades sobre cules son las prioridades de inversin de un municipio.
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6.1.1.12 CALIDAD EDUCATIVA Segn Muoz (2003), explica "que la educacin es de calidad cuando est dirigida a satisfacer las aspiraciones del conjunto de los sectores integrantes de la sociedad a la que est dirigida; si, al hacerlo, se alcanzan efectivamente las metas que en cada caso se persiguen; si es generada mediante procesos culturalmente pertinentes, aprovechando ptimamente los recursos necesarios para impartirla y asegurando que las oportunidades de recibirla y los beneficios sociales y econmicos derivados de la misma se distribuyan en forma equitativa entre los diversos sectores integrantes de la sociedad a la que est dirigida."
6.2
ANTECEDENTES En un estudio realizado por Ciudadanos al Da (CAD) se observa, al igual que en el Gobierno Regional y las Municipalidades del Departamento de Ancash, que las transferencias de canon minero asignadas a las Universidades Nacionales se incrementan ms que su presupuesto ejecutado. Para los aos 2007 y 2008 las transferencias de canon minero superan en 53% y 29% respectivamente al presupuesto ejecutado.
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Las transferencias asignadas a las dos Universidades Pblicas del Departamento de Ancash se han incrementado en 5,621% desde el ao 2004. Segn la Ley de Presupuesto Pblico del ao 2008, los recursos del canon minero asignados a las Universidades Pblicas deben ser destinados preferentemente a las
investigaciones relacionadas con la salud pblica, sanidad agropecuaria, preservacin de la Biodiversidad y el ecosistema de la zona geogrfica de influencia en donde se desarrollan las actividades extractivas del canon minero. El canon minero no podr utilizarse para el pago de remuneraciones. Mediante los estudios que fueron llevado a cabo por el Centro de Estudios para el Desarrollo y la Participacin (CEDEP), entre los meses de enero y junio 2010 slo se han venido transfiriendo los intereses generados; el desembolso que deba hacerse en junio con una sola entrega se ha realizado recin el 16 de julio. En esa medida, el monto general y sin intereses de canon minero que se ha transferido asciende a S/. 782 Millones para todo el departamento de Ancash. Las transferencias de Canon Minero se realizan a los 166 gobiernos Locales y al Gobierno Regional de Ancash; Pero, segn la ley, las universidades pblicas (UNASAM y del Santa) tambin se ven beneficiadas del 5% del monto total que se destina al departamento y que se hace entrega por medio del Gobierno Regional. Las necesidades de recursos manifiestas en este ao sobre todo en 118 gobiernos locales de Ancash permiten ver que la distribucin desigual del recurso, condicionada a zonas de influencia minera o a mayor poblacin, ha hecho que la denominada incapacidad de gasto que se generaliza a los gobiernos, en verdad slo tiene que ver con algunas municipalidades (como San Marcos, Huari, Chavn de Huntar, Santa, Huaraz, Yungay y Carhuaz), el Gobierno Regional y las dos universidades pblicas. 6.3 TEORAS
6.3.1 TEORA DEL GASTO PBLICO Los cambios en la teora de los gastos pblicos y en las funciones del Estado constituyen uno de los aspectos ms importantes de la evolucin contempornea de la ciencia de las finanzas pblicas.
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Evolucin de la teora de los gastos pblicos La gran contribucin que dio la escuela marginalista a la teora subjetiva del Valor, aunado a acontecimientos polticos y administrativos de la Europa continental de fines del siglo XIX, provocaron por primera vez, un tratamiento conjunto de ingresos y gastos pblicos como elementos de un mismo todo, dando inicio a la moderna economa del sector pblico o economa financiera como se da en llamarla. Particularmente importante fue la contribucin de los economistas italianos (1883): Pantaleoni, Viti De Marco y Barone, y de los autores austriacos como Sax (1883), o suecos como Wicksell (1896) y Lindahl (1919). Ellos avanzaron en el estudio de la naturaleza indivisible de los bienes pblicos y su financiamiento por medio de impuestos. Destaca en esta poca la solucin de Wicksell y su tentativa de relacionar las finanzas pblicas con el sistema poltico de las democracias liberales. Deca Wicksell, que siempre que fuera posible deban financiarse
Las actividades pblicas mediante el uso de mecanismos tipo mercado; cuando no poda lograrse, deba formularse una estrecha relacin entre gasto e impuesto, utilizando la instancia poltico legislativa (regla de la unanimidad). Tambin conviene mencionar en este sentido los trabajos de la corriente del equilibrio general, orientados ms que todo hacia el campo de la fiscalidad. Destacan los estudios de Walras, Pareto, Marshall, Edgeworth, Pigou y otros autores pertenecientes a la escuela marginalista. Las investigaciones sobre el anlisis del gasto pblico concluyeron a fines de la dcada de los treinta en la clebre sntesis de Abran Bergson sobre la Teora del Rendimiento Social. Los convulsionados aos que precedieron la segunda guerra mundial, llenos de conflictos sociales y desequilibrios, vieron nacer la famosa teora de Keynes sobre el empleo, el inters y el dinero (1936) y la aplicacin por primera vez del gasto pblico como instrumento de poltica fiscal para fines estabilizadores. La obra de Keynes marcuna verdadera revolucin en toda la ciencia econmica, no obstante que su pensamiento central y gran contribucin fue en el rea macroeconmica. La sntesis de Bergson, fue retomada por Samuelson (1954) durante la dcada de los aos cincuenta y sirvi como punto de partida a sus estudios sobre asignacin de recursos pblicos. Abordar nuevamente el tema de los gastos pblicos y su financiamiento obedeci entre otras razones: al aumento de la intervencin gubernamental; al crecimiento del gasto destinado a la
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construccin de grandes obras pblicas, y a la preocupacin cada vez mayor de la sociedad por el problema de las externalidades. En pocas ms recientes, adems de los trabajos de Samuelson, destacan las investigaciones de Arrow y su clebre paradoja de la regla de la mayora; Lipsey-Lancaster y su teora del segundo mejor y R.Musgrave. Este ltimo ha hecho hincapi en los aspectos operativos e instrumentales de la asignacin de bienes pblicos: presupuestoprograma, anlisis costo-beneficio, tarificacin de servicios pblicos, etc. Desarrollo de las funciones del Estado No solo los hacendistas clsicos identificaban a los gastos pblicos por la concepcin jurdica del autor, sino que adicionalmente le atribuan a stos un carcter destructor, al considerarlos como actos de consumo. Contrasta radicalmente esta nocin, con la que sustentan los hacendistas modernos, quienes ven en el gasto pblico, una simple transferencia de riqueza, que no se destruye, sino que por el contrario, se redistribuye en todo el circuito econmico. La nocin de Estado consumidor y redistribuidor propuesta por Duverger ilustra el cambio fundamental entre la concepcin clsica y moderna del Estado. Estado consumidor Los hacendistas clsicos otorgaban una gran desconfianza a los gastos pblicos. Hacer economas, he ah el ideal que asignaban al Estado. Se tiene una manifiesta tendencia a juzgar los gastos pblicos como un mal, quizs necesario, pero que es preciso mantener dentro de los lmites ms estrechos. Los clsicos, parecen, as, considerar al Estado como exclusivamente un consumidor de bienes; con sus gastos absorbe una parte de los bienes que estn a la disposicin de la sociedad y los consume, es decir los destruye. No se trata de restarle importancia a las funciones elementales del llamado Estado polica, pero se consideraba que ste deba satisfacer esos servicios dentro de lo que era estrictamente necesario; ya que sus gastos, constituyen, a pesar de ello, una pesada carga sobre la renta nacional y un empobrecimiento de la colectividad, al tener sus miembros menos bienes que repartirse. Si bien este es el concepto de los hacendistas clsicos de fines y principio de siglo, en cambio, en el ambiente privado existan otras ideas ms exageradas y pesimistas an, consideraban los gastos pblicos como dinero afondo perdido, en la que se representaba al Estado como la figura de un pozo sin fondo.
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Estado redistribuidor Para un hacendista moderno, los gastos pblicos no son propiamente gastos del Estado, ya que ste no existe al menos como productor o consumidor.
El Estado es una persona moral, pero que no puede consumir o gastar sino que lo hace a travs de los funcionarios y proveedores y que en consecuencia, los miles de millones de bolvares no desaparecen en un abismo sin fondo, sino, que son devueltos al sistema econmico. Por ello, la actividad financiera del Estado, ms que la Figura de un pozo, es la de un filtro. Una parte de la renta nacional pasa a travs de ese filtro, como gastos del Estado, y el papel exacto de ste, consiste en reorientar los gastos en tal o cual direccin, sin destruirlos. El Estado, pues, no consume sino que redistribuye las sumas recaudadas bajo la forma de rentas (tasa, impuestos, recursos patrimoniales, etc.) entre los miembros de la sociedad. La redistribucin que realiza el Estado a travs del gasto pblico, es anloga a la realizada por el sector privado, cuando sus empresas pblicas efectan similares transacciones comerciales y utilizan los mismos insumos que las empresas privadas. En cambio, posee un carcter global y mucho ms amplio que la redistribucin realizada por las empresas privadas o por los particulares, cuando utiliza el mecanismo impuesto-gasto pblico para financiar la prestacin de servicios pblicos indispensables para el bienestar de la colectividad (educacin, salud, vivienda, etc.). Donde se evidencia el verdadero sentimiento de solidaridad nacional, es cuando el Estado realiza gastos pblicos, sin recibir ninguna contraprestacin directa de parte de quines se benefician con ellos. Los subsidios no son ms que medios de transferencia de riqueza: los recursos
obtenidos a travs de la tributacin de una clase social, son redistribuidos a otra clase, sin justificacin alguna de servicio o trabajo prestado al Estado por esta clase beneficiaria. Crecimiento de los Gastos Pblicos Tal vez, uno de los acontecimientos ms importantes del presente siglo, haya sido el vertiginoso crecimiento de las actividades pblicas. Ello, naturalmente contrasta con la vieja escuela liberal, de constreir la actuacin del Estado y circunscribirlo a la prestacin de aquellos servicios, ntimamente ligados a su esencia y razn de ser: justicia, diplomacia, polica, etc. Este aumento de la intervencin pblica, segn la opinin de la mayora de los autores, comienza a producirse a partir de 1914, y desde esa fecha, hasta nuestros das, el crecimiento del gasto pblico como instrumento de la poltica financiera del Estado ha
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crecido sin conocer techo, desde modestas contribuciones al producto interior bruto que oscilaban entre 10 y 15%, hasta alcanzar una participacin superior al35%, e inclusive llegar hasta niveles de 60% en el siglo pasado. De la misma manera, el fenmeno si as lo podemos llamar, no ha sido exclusivo de los pases desarrollados, los llamados pases pertenecientes al Tercer Mundo tambin han conocido como el Estado se ha convertido en el agente ms importante de la actividad econmica y social, aunque algunas de las causas que provocaron este crecimiento son el resultado de condiciones socio-econmicas particulares de estos pases, otras, surgen en respuesta a los cambios polticos y filosficos habidos en las democracias liberales. Diversas razones se han esgrimido para explicar el porqu del crecimiento del gasto pblico y por consiguiente de la intervencin pblica. Es ms, recientes investigaciones se orientan a la bsqueda de explicaciones ms cientficas, utilizando el anlisis econmico, para adelantar una teora del gasto pblico a travs de lo que se llama economa del bienestar; sin embargo, an el camino por andar es largo y tortuoso, y sera por dems prematuro establecer criterios determinantes. Aunque el porvenir no se presente por lo pronto, claro y despejado, el pasado remoto y reciente nos proporciona razones histricas ms que suficientes para encontrar justificacin al cambio de concepcin de Estado liberal a Estado interventor. 6.3.2 OTRAS TEORAS DEL GASTO PBLICO Durante muchos aos el tema casi excluyente en el campo de las Finanzas Pblicas era el estudio de la tributacin, mientras el gasto pblico reciba poca atencin. Esta observacin fue formulada por Samuelson en su clsico artculo A Pure Theory of Public Expenditure. Justamente fue a partir de esta obra y de los trabajos de Richard Musgrave y otros importantes autores que la teora de los bienes pblicos recibi su principal impulso. La definicin de la naturaleza de los bienes pblicos que los distingue de los bienes privados, la formacin de la demanda agregada y la provisin eficiente desde el punto de vista social, son resultados de estas contribuciones. Si bien estos desarrollos ayudaron a comprender las propiedades de los bienes pblicos no arrojaron luz sobre la dinmica que analiza este trabajo acerca del tamao del Estado. Sobre este aspecto no existe consenso entre los principales autores acerca de cul debera ser el tamao del sector pblico. Dentro de las posturas extremas estn aquellos que sostienen que el tamao del Estado debe
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restringirse a su mnima expresin. En esta postura se encuentra J.M. Buchanan quien afirma que los bienes pblicos explican el gasto pblico en el equivalente al 10% del PBI. El resto del gasto existe porque los impuestos recaudados son de propiedad comn y tienden a beneficiar a grupos particulares. Una postura opuesta la encontramos en R.A. Musgrave para quien lo importante no es el tamao sino la composicin del gasto, y si los fines lo justifican conviene efectuarlo. Esta diversidad de criterios se manifiesta en las estadstica de los pases desarrollados. Las economas europeas tienen, en promedio a un mayor gasto en proporcin al PBI: 47% contra el 33% de EEUU y 35% de Japn. Es en el campo de la economa positiva donde podemos encontrar artculos que intentan explicar resultados empricos observados en lo referente al crecimiento del Estado. Los principales trabajos incluyen los aportes pioneros de Wagner, Peacock y Wiseman y las teoras formuladas dentro del campo de Public Choice. Adolph H. G. Wagner (1835-1917) fue un economista que ejerci una presencia influyente dentro del campo de las Finanzas Pblicas en la economa alemana de fines del siglo pasado. El formul lo que se conoce como Ley de Crecimiento de los Gastos del Estado dando una serie de razones para explicar el crecimiento de la actividad estatal en las economas en vas de industrializacin. El que haya conservado un lugar en la historia obedece a que fue el primero en tratar de demostrar empricamente sus afirmaciones. Wagner expuso sus ideas a lo largo de sus escritos durante ms de cincuenta aos. Una sntesis de su pensamiento podra ser la siguiente: A medida que aumenta el ingreso per cpita en los pases en vas de industrializacin, el Estado aumenta su participacin en el Producto Bruto. Dio tres razones para explicar este fenmeno. En primer lugar se producira un aumento de las funciones administrativas y protectoras del Estado con la consecuente sustitucin de la actividad privada por la pblica. Asimismo sostuvo que el aumento de la densidad de poblacin y la urbanizacin son causales del aumento del Gasto debido a la necesidad de regulacin econmica. En segundo lugar Wagner manifest que aumentaran los gastos culturales y de bienestar, especialmente los relativos a educacin y redistribucin de la renta. Las razones que dio en este aspecto no fueron muy claras pero el resultado podra interpretarse en el sentido que estos bienes son superiores y por lo tanto su elasticidad con respecto al ingreso mayor a la unidad. Por ltimo Wagner sugiri que el aumento de la industrializacin dara lugar a la aparicin de grandes monopolios que
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requeriran la presencia del Estado para su regulacin econmica o bien para hacerse cargo de ellos. El ejemplo que dio fue el de los ferrocarriles sealando que los grandes capitales que requera el financiamiento de las inversiones vinculadas a ellos solamente podan llevarse a cabo a travs del Estado. Las ideas de Wagner correspondan a su concepcin orgnica del Estado como un ser superior a los individuos que lo integran. El xito logrado en asociar estas ideas acerca del gasto con su nombre como Ley de Wagner obedece a que muchos de los estudios realizados parecen verificar sus hiptesis. Lo que Wagner no seal fue el efecto que sobre el Estado tendran las guerras que se produciran durante el siglo XX. En el optimismo reinante a fines del siglo XIX pareca que estos conflictos eran cosa del pasado, de all que en sus escritos no estaba contemplada esta posibilidad. Es en el trabajo de Peacock y Wiseman (1967) efectuado con datos del Reino Unido donde se analiza el efecto que sobre el tamao del Estado producen los gastos de guerra. Ellos sealaron este tipo de acontecimientos produca un quiebre en la lnea de tendencia que mostraba el gasto a travs del tiempo desplazndolo hacia arriba. Al resultado que sobre el gasto producen estados de conmocin social (guerras, depresines, etc) lo denomin efecto desplazamiento. Lo que se observaba era que la
tendencia lineal que mostraba el gasto aumentaba su ordenada al origen pero con una pendiente menor. Desaparecido el conflicto blico los gastos, si bien disminuan, quedaban en un nivel superior que al comienzo. Una hiptesis que se discuti era que si el resultado en el largo plazo no hubiera sido el mismo y que el impacto del conflicto fue el de tan slo un desvo temporal. La respuesta a este interrogante fue ambigua dada la imposibilidad de chequear una hiptesis emergente de un curso diferente de la historia. Otra observacin importante que efectuaron estos autores, es que el anlisis del gasto pblico no puede desvincularse de los ingresos que constituyen su fuente de financiacin. Bajo un estado de conmocin social, es posible para el gobierno aumentar los niveles de imposicin, cuestin a la que normalmente la sociedad es renuente. Una vez que se vuelve a la normalidad el excedente financiero encuentra rpidamente destino. Otras teoras que cuentan con cierto consenso en la explicacin del aumento del gasto pblico pueden encontrarse dentro del campo de Public Choice. Algunos autores sostienen que la explicacin para el aumento del gasto puede encontrarse analizando la conducta de los funcionarios pblicos. Esta teora, a la que podemos denominar efecto burocracia, argumenta que los funcionarios actan
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en su propio inters maximizando la cantidad de recursos que ellos pueden manejar. Cuentan a su favor que disponen de informacin privilegiada, circunstancia que les posibilita lograr su propsito. Esta conducta maximizadora de los funcionarios se refleja en el agregado en una tendencia expansiva del gasto pblico. La crtica que se formula a esta hiptesis es que si bien estas conductas pueden tener resultado en el corto plazo, en un perodo ms largo encuentran obstculos emergentes del financiamiento que deben encontrar. Otra explicacin para el crecimiento del gasto se encuentra en la creciente proporcin del gasto que se destina a financiar transferencias de seguridad social. Este fenmeno encuentra su explicacin en los mecanismos de decisin de las sociedades regidas por las reglas del voto mayoritario. Como el ingreso per cpita tiende a ubicarse por encima del ingreso del individuo mediano, se encuentra consenso a travs del voto para aplicar polticas redistributivas. Estas presiones han venido aumentando a lo largo del tiempo debido al empeoramiento en la distribucin del ingreso que se ha venido verificando en muchos pases. 6.3.3 LA TEORA NEOCLSICA DEL DESARROLLO REGIONAL El hecho de que la teora neoclsica (la cual postula que en una economa de mercado conlleva a las asignaciones eficientes de recursos y con una apropiada poltica del gobierno puede lograr una distribucin con mayor equidad de esta asignacin) no distinga explcitamente a las regiones o reas geogrficas ha posibilitado que esta teora se pueda aplicar indistintamente a nivel de pases, regiones, y reas locales. As, las diferencias en desarrollo regional o entre reas geogrficas dentro de una economa de acuerdo 6.3.4 MODELOS DE CRECIMIENTO ECONMICO REGIONAL Entre los autores que destacan de esta lnea de trabajo estn: Markusen (1987); Stohr-Taylor (1981); Richardson (1973). Andersson-Kuenne (1987) resume los principales desarrollos de este grupo de modelos. Al igual que los modelos neoclsicos de crecimiento a nivel de pases, crecimiento en las reas locales depende de la dotacin y acumulacin de los factores primarios de produccin y de cambios tecnolgicos localizados en las regiones y de la movilidad de los factores entre regiones. El crecimiento regional puede ser generado, complementado o apoyado por un planeamiento regional que focalice el
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crecimiento territorial de las regiones (conformadas por ciudades centros e interiores-rural y urbano, Weaver, 1984; Berry, 1972). Alternativamente, el desarrollo de la regin puede ser logrado a travs del aprovechamiento de los recursos claves a nivel de las ciudades centros o interiores. A este tipo de desarrollo se le denomina funcional (Friedmann-Weaver, 1979; Stohr, 1981; Markusen, 1987). La diferencia entre el desarrollo territorial y el funcional es que el primero se focaliza en el desarrollo de las ciudades al interior y en la periferia de las regiones y el funcional se focaliza en el desarrollo de la regin en funcin de la dotacin y aprovechamiento de sus recursos. Una tercera perspectiva del desarrollo regional es el desarrollo Agropolitano basado en el propio desarrollo econmico y social de la regin conservando las races culturales de esta (Friedmann-Weaver, 1979). 6.3.5 TEORA AGENTES Una de la mayores distinciones en el anlisis del desarrollo econmico local con respecto a la de pas es la introduccin especfica de incidencia de las acciones, interacciones y del papel de los agentes econmicos en el desarrollo de la reas locales. La firma y su capacidad empresarial, el capital social, las mujeres, los grupos de inters, etc., son slo ejemplos de tales agentes privados. BASADAS EN LOS COMPORTAMIENTOS DE LOS
La capacidad empresarial, el papel y las acciones-interacciones de las empresas son los aspectos relacionados al agente empresa el cual histricamente ha sido el ms estudiado incluso desde la perspectiva del desarrollo econmico a nivel de pas. La importancia de este primer agente-empresa en el desarrollo econmico ha sido destacada en la literatura desde los trabajos de Schumpeter (1934, 1962). Los trabajos de Bates (1993), OECD (2003), Audretsch-Keilbach (2004), Mackenzie (1992), Arzeni-Pellegrin (1997) resumen las diversas formas y mecanismos en que las empresas afectan al desarrollo econmico de reas geogrficas locales. Entre las formas y mecanismos destacan la incidencia de las empresas sobre: i) ii) iii) iv) el proceso de innovacin y difusin tecnolgica; la introduccin de nuevos productos y formas de inversin; el stock de capital y el flujo de ahorros; la generacin y demanda de empleo calificado y no calificado;
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v)
los mecanismos de coordinacin, asociacin y formacin de redes de negocios;
vi)
el desarrollo de alianzas con otras empresas y con el sector pblico;
vii) El liderazgo de la estrategia DEL (Desarrollo Econmico Local); viii) la provisin de bienes y servicios de infraestructura y creacin de instituciones (por ejemplo, universidades y centros de investigacin) relacionadas a las actividades productivas; y ix) la poltica econmica y social local El segundo agente denominado grupo econmico o de inters ha sido analizado por Olson (1965, 1982) el cual propone una relacin negativa entre los grupos de inters y crecimiento econmico a nivel de pas. Por otro lado, Maitland (1985) y Gray-Lowery (1988) presentan evidencias de esta relacin negativa para los Estados Unidos. Los grupos de inters son grupos de agentes de un rea local que a travs de presin poltica (lobbies) inciden en la poltica econmica y social en funcin de los intereses del grupo y no en funcin del inters pblico o de la sociedad. Mientras los beneficios de las acciones del grupo lo recibe el propio grupo de inters los costos de dichas acciones estn distribuidos sobre todos los contribuyentes de un rea local. El tercer agente privado incorporado en la literatura econmica y sociolgica en las ltimas dos dcadas es el capital social. Los autores pioneros que argumentan la importancia del capital social en el desarrollo econmico local y de los pases son Coleman (1988) y Putnam (1993). La relevancia de este agente en el desarrollo regional puede ser deducida de la siguiente afirmacin de Durlauf (2002): Uno de los ms notables desarrollos de ciencias sociales en la ltima dcada es del concepto de capital social visto como un mecanismo para entender fenmenos socioeconmicos. Este entusiasmo no ha sido limitado a socilogos, dentro de economa y otras disciplinas el inters sobre el concepto tambin ha crecido dramticamente. El capital social ha sido tratado como la caracterstica clave de: la crisis de mortalidad en Russia (Kennedy y asociados, 1998); participacin poltica (Di Pasquale y Glaeser, 1999), el bienestar de los nios (Putnam, 2000), trampas del desarrollo (Woolcock, 1995), la eficiencia judicial (La Porta, 1997); la extensin de la educacin secundaria (Goldin y Katz, 2001) y desarrollo econmico (Putnam, 1993, 1995a y b).
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De acuerdo con Fukuyama (1997), el capital social representa el conjunto instantneo de valores y normas informales compartidos por miembros de un grupo de personas que les permiten cooperar entre ellos. Si existe confianza entre ellos este sirve como lubricante para que el grupo funcione eficientemente. Las normas y valores para que se forme el capital social necesariamente requieren incluir virtudes tales como decir la verdad, cumplir las obligaciones con el grupo y reciprocidad. De otro lado, Durlauf (2002) lo define como el conjunto de relaciones entre individuos (como redes sociales o normas de reciprocidad y de confianza). Una sociedad de individuos virtuosos aislados no es necesariamente rica en capital social. Vargas (2002) presenta una extensa discusin terica sobre este concepto. Por otro lado, Zabojnik (2003) presenta un modelo formal de la relacin entre capital social y desarrollo.
La evidencia ms clara sobre la importancia del capital social en el desarrollo econmico ha sido presentada por Knack-Keefer (1997). Ellos encuentran que el capital social (medido como normas y grado de confianza) tiene un mayor impacto en el crecimiento econmico cuando los pases son pobres debido a que estos tienen un bajo grado de desarrollo de: i) el sector financiero; ii) el grado de defensa, preservacin, y seguimiento de los derechos de propiedad; y de ii) la supervisin y cumplimiento de los contratos. La confianza entre la personas parece ser ms importante en promover la actividad econmica cuando los sustitutos formales no estn disponibles. Claire (2003) presenta evidencias que muestran la importancia del capital social en el desarrollo de las comunidades rurales de frica del Sur. Un resumen de las investigaciones sobre el capital social ha sido recientemente expuesto por Durlauf y Fafchamps (2004). El cuarto agente analizado en la literatura del desarrollo econmico local es la mujer o el gnero femenino. Gnero y desarrollo es un rea que los organismos internacionales (que apoyan al proceso de desarrollo de los pases) han dedicado recursos especiales en los ltimos aos y son parte de la agenda sobre las estrategias de desarrollo en pases pobres de dichos entes. Parte de la literatura de gnero-desarrollo, se enfoca sobre las desigualdades econmicas entre hombres y mujeres en el proceso de desarrollo. Debido a las diversas actividades que realizan las mujeres, un incremento de la productividad de ellas puede conducir al incremento en el crecimiento econmico de un rea geogrfica local y al mismo tiempo reducir la poblacin en situacin de pobreza (OECD, 1998;
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Blumenberg, 1998). Inversin en las actividades de las mujeres (como educacin, salud, planificacin familiar, acceso a los recursos, etc.) no slo puede inducir a ganancias en eficiencia econmica sino tambin en ganancias sociales (tales como menores tasas de fertilidad, incremento de la nutricin, y reducidas tasas de mortalidad infantil, de nios y de madres). Otro grupo de la literatura gnero-desarrollo se enfoca sobre los aspectos empresariales de las mujeres (Forsyth, 2000; OECD, 2003a, Greenberg, 2000). Bajo este enfoque la clase empresarial puede ser expandida con la insercin de las mujeres en las actividades empresariales. El quinto agente relevante en el proceso de desarrollo de las reas locales y pases son las instituciones tanto pblicas como privadas incluyendo las universidades y centros de investigacin. Una diferencia distintiva entre las instituciones para el desarrollo econmico local de las de nivel de pas es el nfasis de las primeras en los objetivos polticos econmicos- sociales circunscritos a las reas locales donde estn ubicadas. Blakely-Bradshaw (2002a), y Malizia (1985) presentan la caractersticas singulares de las instituciones para el desarrollo econmico local. De otro lado, el Banco Mundial (World Bank, 1998) ha establecido un programa sobre instituciones de reas locales y otro grupo de estudios destaca el papel de las universidades en el desarrollo econmico local (entre otros, Cox, 2000; y Weiler, 2000). La literatura de las instituciones para el DEL (Desarrollo Econmico Local) enfatizan las siguientes actividades de estas instituciones: i) ii) Identificacin del rea geogrfica foco de los objetivos institucionales; Coordinacin de las actividades de los diferentes agentes pblicos, privados e institucionales (incluyendo las universidades); iii) iv) v) Actividades de investigacin sobre las necesidades de las reas locales; Provisin de informacin sobre identificadas actividades metas; Actividades de mercadotecnia especficamente diseadas para
determinadas estrategias de desarrollo; vi) Desarrollo de proyectos;
vii) Provisin de diversos servicios comunitarios incluyendo capacitacin y educacin. El sexto agente, el Gobierno Las teoras DEL tienen su origen en la prctica de los gobiernos locales, en los pases desarrollados, de incidir en el proceso de desarrollo de las reas locales.
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As, desde sus inicios el Estado a travs de sus entes gubernamentales (central, regional y local) ha tenido un papel central en el desarrollo econmico local de las reas locales de dichos pases en los pases desarrollados, en particular en los Estados Unidos.
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Este sexto agente DEL ha tenido diversas formas de intervencin. El Cuadro 3(arriba) resume los tres principales grupos/modas u olas de intervenciones de los estamentos del gobierno en los Estados Unidos y pases industrializados en funcin del desarrollo econmico de reas geogrficas especficas. En los trabajos de: Blair (1999); Bartik (2003); Meyer-Stamer (2003); Bartik (2002); Reese-Fasenfest (1999), Blakely-Bradshaw (1999); Samli-Donaldson (1997); Plosila (2004) y en la revista Economic Development Quarterly del ao 2001 se analizan las diversas polticas de gobierno que inciden en el desarrollo econmico local.
Sujeto a las limitaciones del mtodo para evaluar la efectividad de las polticas del Estado sobre el DEL (Reese-Rosenfeld, 2001), entre las principales proposiciones que se derivan del anlisis de las polticas del gobierno para el DEL destacan las siguientes: i) Las polticas para el desarrollo econmico local (Polticas DEL) requieren tener: objetivos generales y especficos definidos; formas de evaluar o de dar un seguimiento de la efectividad de los instrumentos; y programas implementados por los diversos estamentos del Estado. Los objetivos definidos requieren establecer metas de las variables de incidencia del proceso DEL; ii) Desde inicios del siglo XX, la literatura sobre polticas DEL ha seguido tres tipos de modas o olas de intervencin. La primera ola tena como objetivo general el atraer inversin a las reas geogrficas determinadas en funcin de la dotacin de los factores de localizacin de dichas reas. La segunda ola tiene como objetivo general el desarrollo interno de las reas geogrficas en funcin del crecimiento interno de dichas reas. La tercera ola tiene como objetivo general incidir en sectores especficos bajo estrategias industriales e internas a las reas geogrficas; iii) En general no existe evidencia sistemtica que sostenga que las polticas DEL han sido efectivas en los pases desarrollados y en desarrollo (MeyerStamer, 2003); iv) Mayer-Stamer (2003) y Bartik (2003) sugieren una lista de polticas DEL con el objetivo de tener una mayor efectividad de estas. Meyer-Stamer (2003) se concentra en polticas de localizacin. Estas polticas son clasificadas en tres tipos: a) polticas genricas de localizacin que tienen
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por objetivo generar un clima favorable a la inversin y negocios en general; b) polticas estratgicas de localizacin que tienen por objetivo promover ciertos sectores industriales a travs de clusters; y las c) polticas reflexivas de localizacin que se ubican entre los dos anteriores tipos de poltica y tienen por objetivo generar un clima de reflexin de los agentes en la determinacin de sus acciones dentro de un rea geogrfica determinada. Bartik (2003) se concentra en instrumentos y programas especficos que tengan una mayor efectividad. Entre los principales instrumentos/programas que destacan Bartik (2003) estn: a) los fiscales; b) los programas de empleo; c) los programas que eliminan las distorsiones del mercado; d) los programas de atraccin a la inversin y creacin de negocios; e) los programas que inciden a las pequeas empresas; f) los programas que desarrollan la tecnologa; y g) aquellos programas que mantengan el desarrollo de forma sostenible. 6.3 DEFINICIN DE VARIABLES Variable independiente = X, VII. 7.3 HIPTESIS FORMULACIN DE HIPTESIS Variable dependiente = Y
7.3.1 HIPTESIS GENERAL Ho: Que la repercusin del canon estara Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010 directamente relacionada con la Administracin del Gasto Pblico de la Universidad Nacional Santiago
7.3.2 HIPTESIS ESPECFICAS Ho: Que ante el nivel de los ingresos recibidos por concepto de Canon Minero es un factor que explica los efectos en la Administracin del Gasto Pblico de la Universidad Nacional Santiago Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010 H1: Que la Calidad de Enseanza estara Antnez de Mayolo Periodo 2004 2010 directamente relacionada con la Administracin del Gasto Pblico de la Universidad Nacional Santiago
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7.4
OPERACIONALIZACIN DE LAS VARIABLES
Administracin del Gasto Pblico = Variable Dependiente (Y) Repercusin del Canon Minero = Variable Independiente (X)
7.5
PLANTEAMIENTO ECONOMTRICO
DEL
MODELO
ECONMICO
7.5.1 MODELO ECONMICO
Donde:
Y = Administracin del Gasto Pblico X = Repercusin del Canon Minero

0=
Intercepto
= Pendiente 7.5.1 MODELO ECONOMTRICO Donde:
Y = Administracin del Gasto Pblico X = Repercusin del Canon Minero

0=
Intercepto
= Pendiente = Perturbaciones Economtricas o Estocasticas (Errores)

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ASPECTO GENERALES 1. TTULO DEL TRABAJO DE INVESTIGACIN

Ancash 35,914.81 Km2 Huaraz : Huaraz e Independencia

II. DESCRIPCIN DEL PROBLEMA

Para ellos se tendr en cuenta 3 preguntas claves para el tratado de la investigacin:

IV. PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

PLANTEAMIENTO DEL PROBLEMA

FORMULACIN DEL PROBLEMA

4.2.2 PROBLEMAS ESPECFICOS

VI. MARCO TERICO

6.1.1 DEFINICIN DE TRMINOS

social y tcnica encargada de la planificacin, organizacin, direccin

los mecanismos de coordinacin, asociacin y formacin de redes de negocios;

el desarrollo de alianzas con otras empresas y con el sector pblico;

determinadas estrategias de desarrollo; vi) Desarrollo de proyectos;

OPERACIONALIZACIN DE LAS VARIABLES

7.5.1 MODELO ECONMICO

Y = Administracin del Gasto Pblico X = Repercusin del Canon Minero

= Pendiente 7.5.1 MODELO ECONOMTRICO Donde:

Y = Administracin del Gasto Pblico X = Repercusin del Canon Minero

= Pendiente = Perturbaciones Economtricas o Estocasticas (Errores)

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