DIRECTION DES FINANCES

BUDGET PRIMITIF
De lexercice 2011
DF 2010 - 85

RAPPORT BUDGETAIRE
SECTIONS DE FONCTIONNEMENT ET DINVESTISSEMENT

BUDGET GENERAL

PROJET DE BUDGET PRIMITIF

de lexercice 2011

Cette version intgre les modifications apportes par les LR et les amendements

RAPPORT BUDGETAIRE SECTIONS DINVESTISSEMENT ET DE FONCTIONNEMENT

BUDGET GENERAL

SOMMAIRE

PRESENTATION CONSOLIDEE DU BUDGET DE LA COLLECTIVITE ...................................... 5

AVANT PROPOS DU RAPPORT SUR LES CONTRATS DOBJECTIFS ET DE PERFORMANCE ................... 9

1ERE PARTIE LINVESTISSEMENT .......................................................................... 11 1- LES AUTORISATIONS DE PROGRAMME NOUVELLES ....................................................... 12 A/ Les missions organiques : les autorisations de programme nouvelles..................... 14 1 Analyse du montant cumul des autorisations de programme des missions organiques........................................................................................................ 14 2 La rpartition par direction des autorisations de programme nouvelles........................ 16 B/ Les missions transversales : les autorisations de programme nouvelles.................. 20 1 Analyse du montant cumul des autorisations de programme des missions transversales ................................................................................................................... 20 2 La rpartition par direction des autorisations de programme nouvelles ....................... 20 2- LES CREDITS DE PAIEMENT ............................................................................................ 27 A/ Analyse globale de lvolution des crdits de paiement ........................................... 28 B/ Analyse dtaille des dpenses et des recettes ............................................................ 29 1 La synthse des crdits de paiement ............................................................................ 29 2 Les oprations relles ................................................................................................... 30 3 Les oprations dordre.................................................................................................. 39 3- LA SITUATION DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME EN COURS .................................. 41 2 EME PARTIE LE FONCTIONNEMENT ..................................................................... 43 1- LES RECETTES................................................................................................................. 44 A/ La fiscalit ..................................................................................................................... 45 B/ Les dotations et participations..................................................................................... 48 C/ Les produits dexploitation .......................................................................................... 52 D/ Les produits financiers................................................................................................. 57 E/ Les produits exceptionnels ........................................................................................... 57

F/ Les reprises sur amortissements.................................................................................. 59 G/ Les attnuations de charges......................................................................................... 59 2- LES DEPENSES ................................................................................................................. 60 A/ Les charges de personnel ............................................................................................. 61 B/ Les dpenses de fonctionnement des services et quipements publics..................... 64 C/ Les charges financires ................................................................................................ 74 D/ Les prlvements sur ressources ................................................................................. 74 E/ Les participations lquilibre du budget dautres collectivits ou organismes .... 76 F/ Les charges exceptionnelles.......................................................................................... 78 G/ Les attnuations de produits (chapitre 014)............................................................... 79 H/ Les dpenses imprvues (chapitre 022) ...................................................................... 80

PRESENTATION CONSOLIDEE DU BUDGET 2011 (VILLE ET DEPARTEMENT)

I.

1,676 Md de crdits de paiement seront affects en 2011 la ralisation du programme dinvestissement de la mandature

Les dpenses relles dinvestissement inscrites au budget primitif 2011, hors remboursement demprunt, atteignent 1676 M (cf. page 29 du rapport budgtaire Ville et 22 du rapport budgtaire du Dpartement) permettant la poursuite du programme dinvestissement de la mandature et sinscrivant dans la continuit de leffort dinvestissement ralis depuis 2001. Les dpenses dquipement (qui correspondent aux tudes menes dans le cadre des oprations dinvestissement, lacquisition de matriel et mobilier et aux travaux de construction et de restructuration dquipement publics) stablissent 1071,09 M (45,57 M au dpartement et 1025,52 M la ville), soit +3 % par rapport 2010 (1017,89 M). Parmi ces dpenses, linscription relative aux acquisitions du compte foncier est fixe 212,67 M laquelle sajoutent 53,6 M la culture, 120 M au domaine du sport et de la jeunesse, et 49,55 M pour la petite enfance (cf. page 33 du rapport budgtaire Ville et page 24 du rapport budgtaire Dpartement). Les subventions dquipements verses atteignent quant elles 582,08 M au budget primitif 2011, en progression de +6 % par rapport au budget primitif 2010 (547,6 M), dont 302 M dans le secteur du logement et de lhabitat, auxquels sajoutent 100M au titre de la dlgation de comptence de lEtat. En outre, 322,35 M (dpenses et subventions d'quipement) et 127,11 M (dpenses et subventions d'quipement) sont respectivement affects dune part au secteur des transports et de la voirie, dautre part au secteur scolaire.

II.

Les recettes dinvestissement et lpargne permettent de financer plus de la moiti du programme dinvestissement

Les recettes relles dinvestissement inscrites au budget primitif 2011, hors emprunt, atteignent 450 M (cf. page 35 du rapport budgtaire de la Ville et page 25 du rapport budgtaire du Dpartement). Elles sont composes principalement des subventions et dotations reues, hauteur de 263 M (280 M en 2010) dont 110 M de FCTVA, et des produits de cession des immobilisations, fixs 150 M pour 2011. Laugmentation de 54 M de lpargne nette (aprs remboursement demprunt) par rapport au BP 2010 permet de soutenir de manire consquente le financement des dpenses dinvestissement. En effet son montant atteint 428 M en 2011 contre 374 M en 2010.

Lquilibre de la section dinvestissement est assur par lajustement de lautorisation demprunt 797 M, en augmentation de 93 M par rapport au Budget primitif 2010.

III.

Lvolution des dpenses de fonctionnement est limite +1,5 %, aprs neutralisation des nouvelles dpenses issues de la rforme de la taxe professionnelle

Les traductions budgtaires de la rforme de la taxe professionnelle dgradent la lisibilit de nos documents budgtaires pour 2011, en rendant complexes les comparaisons avec 2010. Ainsi, les dpenses relles de fonctionnement atteignent 6 890 M pour 2011 (page 60 du rapport budgtaire de la Ville et page 42 du rapport budgtaire du Dpartement), soit une augmentation de 18,2 % par rapport au budget primitif 2010. Cette progression est videmment purement optique. Elle rsulte dune nouvelle dpense, la contribution de Paris au Fonds national de garantie individuelle des ressources, le FNGIR, prvue 974 M pour 2011, qui vient annuler laugmentation de recettes gnres par la rforme de la taxe professionnelle. Hors contribution au FNGIR, les dpenses relles de fonctionnement progressent de 1,5% (5 916 M contre 5829M au BP 2010). Les charges de personnel (2078M) voluent en 2011 de +2,3%. Cette volution matrise de la masse salariale rsulte des efforts de redploiements, permettant de couvrir les crations demplois pour louverture de nouveaux quipements. Les charges caractre gnral (813 M) diminuent de 0,6 % par rapport au budget primitif 2010. Cette volution est le fruit des rformes structurelles et des actions transversales damlioration de la gestion conduites depuis plusieurs annes, dont les effets montent dsormais en puissance. La collectivit parisienne confirme ainsi les gains des rformes entreprises en matire de politique achat, de rationalisation des consommations, et dorganisation de ladministration. Leffort social de la collectivit sera encore renforc en 2011, pour dpasser 2 Mds en intgrant lensemble des dpenses de fonctionnement, masse salariale comprise, soit + 49,5 M. La contribution au CASVP atteindra 314,7 M et les dpenses au titre des politiques sociales dpartementales slveront 1 066 M (en progression de +3% par rapport 2010), dont 176 M pour laide sociale personnes handicapes et 138 M dAPA. Deux augmentations particulirement significatives sont signaler, concernant laide sociale lenfance dune part, dont les dpenses progressent de 8% (248M), dans la continuit de leffort marqu dcid au budget supplmentaire, et dautre part, les dpenses consacres au RSA et au Programme dpartemental dinsertion. Au vu des faibles perspectives damlioration de la conjoncture, lallocation RSA est porte 310M en progression de 3,25 % et les mesures dinsertion mises en uvres dans le cadre du Programme dpartemental dinsertion atteignent 61M (+2,35%). A nouveau en 2011, la collectivit fournit un effort significatif vis--vis de ses partenaires, notamment travers les contributions au STIF (+2,6 % 353,5 M), et la Prfecture de police (+2% 279 M) et la redevance au SYCTOM (+1,2% 127 M). Les subventions de fonctionnement de la Ville sont contenues avec une augmentation de 1,9 %.

IV.

En neutralisant limpact de la rforme de la taxe professionnelle, les recettes relles de fonctionnement progresseront de 3,2%, sur une hypothse du maintien du dynamisme de la fiscalit immobilire

De la mme manire quen dpenses, les traductions budgtaires de la rforme de la taxe professionnelle rendent complexes les comparaisons avec 2010. Ainsi, les recettes relles de fonctionnement inscrites au budget 2011 atteignent 7 503 M, hors contribution de la ville au dpartement (page 44 du rapport budgtaire de la Ville et page 32 du rapport budgtaire du Dpartement), soit une augmentation de 18,6 % par rapport au budget primitif 2010. Cette progression est bien strictement optique, puisque la quasi-totalit des nouvelles recettes issues de la rforme de la taxe professionnelle (974M) sera directement reverse par le dpartement de Paris au Fonds national de garantie individuelle des ressources des dpartements (FNGIR). Le solde prvisible de la rforme de la taxe professionnelle (en ltat actuel des dispositions lgislatives nationales, qui pourraient substantiellement voluer au cours des prochains mois), est ce stade pour la collectivit parisienne de 19 M. Hors recettes reverses au FNGIR, les recettes relles de fonctionnement progressent de 3,2 % (6 529 M contre 6 328 M au BP 2010). Parmi ces recettes, les impts et taxes (4 677M) progressent de 32,6%, mais de 5% (3 703M) aprs neutralisation des recettes reverses au FNGIR. Sagissant de la fiscalit directe locale (3 195M), conformment aux engagements de mandature, le taux des impts directs locaux (taxe dhabitation, taxes foncires, taxe denlvement des ordures mnagres) est stabilis partir de 2011. Aprs neutralisation des transferts par lEtat de nouveaux impts dans le cadre de la rforme de la taxe professionnelle (cotisation foncire des entreprises et CVAE, dont il faut rappeler que le taux est dsormais fix par lEtat), la progression des recettes de fiscalit directe locale est de 30 M, sous leffet de la revalorisation des bases. Par ailleurs, le produit attendu de la fiscalit immobilire atteint 750M, contre 600 M au budget primitif 2010 (cf. page 47 du rapport budgtaire Ville page 33 du rapport budgtaire Dpartement). A cette prvision sajoute une part de fiscalit immobilire transfre par lEtat aux dpartements dans le cadre de la rforme de la taxe professionnelle (30M) portant linscription totale 780M. Les dotations de lEtat stablissent 1 326 M. Aprs neutralisation des variations lies la rforme de la taxe professionnelle, elles sont en recul de 27 M, soit -2,1 %. La dcision de lEtat de gel en valeur des concours financiers aux collectivits locales dans leur globalit a en effet des consquences renforces pour Paris, compte tenu des dotations auxquelles nous sommes ligibles. Les recettes de compensation du RSA et de lAPA sont galement ajustes la baisse respectivement de 5M et 8M, en cohrence avec les lments transmis par lEtat pour 2010. Au total, les compensations de comptences sont prvues 348 M contre 359 M en 2010.

LA PERFORMANCE DE LA COLLECTIVITE PARISIENNE (AVANT PROPOS) Voir Rapport sur les contrats dobjectifs et de performance

1. Les principes de la dmarche de performance La Collectivit parisienne sest engage depuis quelques annes dans une dmarche de performance base sur une approche budgtaire par missions, auxquelles ont t associs des objectifs mesurables par des indicateurs. Au terme dune premire exprimentation entre les annes 2005 et 2008, le Maire a souhait, dbut 2009, rorienter la dmarche de performance en vue den accrotre la porte et den faire un outil de pilotage de laction municipale. Quatre directions (la Direction des Familles et de la Petite Enfance, la Direction du Dveloppement Economique, de lEmploi, et de lenseignement suprieur, la Direction des Espaces Verts et de lEnvironnement, la Direction des Finances) ont t dsignes par le Maire pour cette exprimentation nouvelle formule . La dmarche propose prsente quatre caractristiques essentielles : Tout dabord, elle concerne lintgralit de laction des directions. Ainsi, les objectifs et les indicateurs couvrent le champ du fonctionnement, de linvestissement, et de la masse salariale, cette globalit concourrant une grande pertinence du dispositif. Ensuite, elle intgre de manire formelle les engagements de mandature et est mise en place en lien troit avec les Adjoints au Maire concerns, acteurs majeurs de cette dmarche. Par ailleurs, si les missions et objectifs sont associs des cibles et des indicateurs, sont clairement formaliss les plans dactions permettant datteindre les objectifs. Ces plans dactions ont pour objectif de nourrir le dialogue de gestion, et objectiver les rsultats chiffrs. Enfin, cette dmarche a vocation sintgrer pleinement dans le calendrier budgtaire, en structurant les changes lors des diffrentes phases dlaboration du budget et au moment de lanalyse de son excution. Elle sinscrit dans le cadre de lensemble des rformes engages par la Collectivit en vue doptimiser la gestion des crdits dans un contexte de resserrement des contraintes budgtaires. Lobjectif est celui dune gestion efficiente des ressources, qui ne mettent pas en cause la ralisation des priorits valides collectivement, ni ne dgrade la qualit du service rendu lusager.

2. La mise en oeuvre

Pour les quatre directions ci-dessus mentionnes, ayant sign fin 2009 un contrat dobjectifs et de performance, un premier rendez-vous de suivi runissant lus concerns et administration a t organis en mars 2010, afin de faire un bilan des rsultats 2009 et un premier tat de la mise en uvre des plans dactions 2010. Sur la base de ces lments, les grandes orientations pour lanne 2011 ont t dfinies et ont servi de rfrence pour la prparation du budget 2011. Un second rendez-vous de suivi, qui sest tenu en octobre 2010, et a t consacr lexamen des premires estimations 2010 et de la ralisation des plans dactions. Il a galement permis daffiner et de valider les cibles chiffres 2011 en conformit avec le projet de budget primitif pour cette mme anne. Ces deux rendez-vous de suivi ont contribu lintgration de la dmarche dans la culture de gestion de la Collectivit ; ils ont permis le renforcement du dialogue entre lus et administrations dans loptique de la bonne ralisation des objectifs assigns aux directions travers leur contrat, dans un cadre budgtaire contraint. A travers cette dmarche, la Collectivit parisienne poursuit ainsi lobjectif ambitieux dune optimisation du dialogue de gestion entre tous les acteurs, permettant dimpulser une relle dynamique dans la performance de notre action. Sont prsents dans le Rapport sur les contrats dobjectifs et de performance, les contrats des quatre premires directions signataires, pour lesquels sont mis en regard les rsultats 2010 estims et les cibles fixes pour cette mme anne : Direction des Familles et de la Petite Enfance, Direction du Dveloppement Economique, de lEmploi, et de lenseignement suprieur, Direction des Espaces Verts et de lEnvironnement, Direction des Finances. Sont ensuite prsents les contrats de trois nouvelles directions, labors pour la premire fois au cours de lanne 2010 en lien avec les lus concerns : Direction des Affaires Sociales de lEnfance et de la Sant, Direction de la Propret et de lEau, Direction des Achats.

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1ERE PARTIE - LINVESTISSEMENT

Le budget dinvestissement retient dans sa prsentation les principes labors par lEtat loccasion de la mise en uvre de la Loi Organique relative aux Lois de Finances (LOLF) du 1er aot 2001 et les principales rgles en matire de comptabilit des engagements et de gestion des autorisations de programme et des crdits de paiement retraces dans le rglement budgtaire et financier adopt par notre assemble lors du Conseil de Paris de novembre 2007. 1/ La totalit du cot dinvestissement dune opration est inscrite dans le budget de lanne o les travaux sont engags. 2/ Le budget dinvestissement est structur en grandes missions de la collectivit (affaires scolaires, voirie et dplacements, etc.), puis en activits. Les autorisations de programme sont rparties entre des missions organiques (activits spcifiques chaque direction comme les salles de spectacle pour la Directions des affaires culturelles, les piscines et les stades pour la Direction de la jeunesse et des sports), et des missions transversales (activits mises en uvre par diffrentes directions telles que les tudes). En outre, la typologie des autorisations de programme de la collectivit parisienne distingue plus particulirement : les autorisations de programme de projet , spcifiques un projet nouveau dun montant suprieur 1 M TTC, et dont la ralisation peut staler sur plusieurs annes ; les autorisations de programme de plan qui regroupent les oprations rcurrentes de la municipalit quel que soit leur montant, ainsi que les oprations spcifiques dun montant unitaire infrieur 1 M TTC ; ces oprations se droulent gnralement sur un ou sur deux exercice(s) budgtaire(s). 3/ Chaque anne, le Conseil de Paris se prononce sur lindividualisation des autorisations de programme du budget dinvestissement. Cette individualisation est vote autorisation de programme par autorisation de programme pour les autorisations de programme de projet et par activit pour les autorisations de programme de plan . Le budget dinvestissement de la Ville est prsent en trois parties : les autorisations de programme nouvelles regroupent les inscriptions caractre pluriannuel qui seront engages pour le financement des investissements ; les crdits de paiement couvrent, pour l'exercice considr, les engagements contracts dans le cadre des autorisations de programme correspondantes ; la situation des autorisations de programme en cours.

PROJET Years

PLAN rcurrent +sp <1M

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1 LES AUTORISATIONS DE PROGRAMME NOUVELLES

Au budget primitif 2011, le montant des autorisations de programme nouvelles slve 2 334,65 M en dpenses et 976,98 M en recettes.

La ventilation entre les missions organiques et transversales du budget est la suivante :

en M
BUDGET PRIMITIF 2010 1 394,55 658,68 735,87 BUDGET 2011 2 334,65 1 691,76 642,89 EVOLUTION 2010/2011 67,41% 156,84% -12,63%

TOTAL GENERAL MISSIONS ORGANIQUES MISSIONS TRANSVERSALES

Pour ce budget primitif, le montant des autorisations de programme de projet et les autorisations de programme de plan reprsentent respectivement 63 % et 37 % du budget dinvestissement.
en M

BUDGET BUDGET 2011 PRIMITIF 2010 AP de "projet" AP de "plan" TOTAL 598,37 796,18 1 394,55 1 469,63 865,02 2 334,65

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La rpartition des autorisations de programme de projet et de plan par direction est la suivante :

DIRECTION CABINET DU MAIRE dont bureau du Cabinet AFFAIRES CULTURELLES AFFAIRES SCOLAIRES ACTION SOCIALE, ENFANCE ET SANTE DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE ET EMPLOI ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT FINANCES FAMILLES ET PETITE ENFANCE INFORMATION ET COMMUNICATION IMMOBILIER, LOGISTIQUE ET DES TRANSPORTS JEUNESSE ET SPORTS LOGEMENT ET HABITAT PATRIMOINE ET ARCHITECTURE PROPRETE ET EAU PREVENTION ET PROTECTION POLITIQUE DE LA VILLE ET A L'INTEGRATION RESSOURCES HUMAINES SYSTEMES ET TECHNOLOGIES DE L'INFORMATION URBANISME USAGERS, CITOYENS ET TERRITOIRES VOIRIE ET DEPLACEMENTS FINANCES (SERVICES COMMUNS) INSPECTION GENERALE SECRETARIAT GENERAL SECRETARIAT GENERAL DU CONSEIL DE PARIS TOTAL

AP DE "PROJET" 0 15 875 000 52 833 876 0 10 940 000 2 380 000 0 21 495 000 0 0 10 424 769 0 1 269 200 000 4 820 000 300 000 0 500 000 2 950 000 0 1 830 000 76 080 000 0 0 0 0 1 469 628 645

AP DE "PLAN" 12 200 22 827 445 42 499 575 275 000 1 550 000 16 263 432 65 000 16 500 000 435 579 1 724 301 23 665 620 326 015 000 37 922 058 10 988 140 110 000 329 000 1 283 719 6 329 940 267 001 349 907 300 68 087 877 19 000 000 9 988 1 042 800 175 751 865 021 074

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La part des crdits localiss (ou localisables en cours danne) reprsente 25 % des autorisations de programme nouvelles.

en M

BUDGET 2011 Investissements localiss et localisables dont investissements localiss Investissements non localiss TOTAL 576,58 187,58 1 758,07 2 334,65

Les autorisations de programme localisables en cours danne comprennent des enveloppes pour des oprations dont la rpartition par arrondissement nest pas connue la date de production de ce document. Elles dpendent de phases successives dtudes et de concertations. Des provisions pour travaux urgents qui ne peuvent pas tre par nature distribues entre arrondissements au budget primitif, figurent galement dans cette catgorie. Les investissements localiss par arrondissement font lobjet dune annexe dtaille.

A/ Les missions organiques : 1 691,76 M dautorisations de programme nouvelles

1 Analyse du montant cumul des autorisations de programme des missions organiques

Les missions organiques reprsentent les oprations propres aux directions.

Les autorisations de programme nouvelles engager sur les missions organiques dinvestissement stablissent pour 2011 1 691,76 M.

Le tableau ci-aprs prsente les missions organiques du projet de budget dinvestissement 2011.

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MISSIONS ORGANIQUES DIRECTION CABINET DU MAIRE dont bureau du Cabinet AFFAIRES CULTURELLES AFFAIRES SCOLAIRES ACTION SOCIALE, ENFANCE ET SANTE DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE ET EMPLOI ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT FINANCES FAMILLES ET PETITE ENFANCE INFORMATION ET COMMUNICATION IMMOBILIER, LOGISTIQUE ET DES TRANSPORTS JEUNESSE ET SPORTS LOGEMENT ET HABITAT PATRIMOINE ET ARCHITECTURE PROPRETE ET EAU PREVENTION ET PROTECTION POLITIQUE DE LA VILLE ET A L'INTEGRATION RESSOURCES HUMAINES SYSTEMES ET TECHNOLOGIES DE L'INFORMATION URBANISME USAGERS, CITOYENS ET TERRITOIRES VOIRIE ET DEPLACEMENTS INSPECTION GENERALE SECRETARIAT GENERAL SECRETARIAT GENERAL DU CONSEIL DE PARIS TOTAL Dpenses 12 200 33 977 445 57 754 620 275 000 2 990 000 17 138 432 65 000 24 908 445 435 579 1 714 301 33 679 389 4 015 000 1 300 910 208 15 568 140 410 000 4 000 1 783 719 1 229 940 60 963 349 2 537 300 131 173 877 9 988 25 000 175 751 1 691 756 683 353 000 667 832 0 0 260 579 328 602 1 233 620 0 650 440 008 155 140 0 0 1 258 719 1 229 940 20 205 549 0 10 581 437 4 988 0 125 751 688 190 705 Recettes 0 1 080 945 264 595

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2 La rpartition par direction des autorisations de programme nouvelles

La rpartition des autorisations de programme de projet et de plan par direction est la suivante :

DIRECTION CABINET DU MAIRE dont bureau du Cabinet AFFAIRES CULTURELLES AFFAIRES SCOLAIRES ACTION SOCIALE, ENFANCE ET SANTE DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE ET EMPLOI ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT FINANCES FAMILLES ET PETITE ENFANCE INFORMATION ET COMMUNICATION IMMOBILIER, LOGISTIQUE ET DES TRANSPORTS JEUNESSE ET SPORTS LOGEMENT ET HABITAT PATRIMOINE ET ARCHITECTURE PROPRETE ET EAU PREVENTION ET PROTECTION POLITIQUE DE LA VILLE ET A L'INTEGRATION RESSOURCES HUMAINES SYSTEMES ET TECHNOLOGIES DE L'INFORMATION URBANISME USAGERS, CITOYENS ET TERRITOIRES VOIRIE ET DEPLACEMENTS FINANCES (SERVICES COMMUNS) INSPECTION GENERALE SECRETARIAT GENERAL SECRETARIAT GENERAL DU CONSEIL DE PARIS TOTAL

AP DE "PROJET" 0 15 875 000 52 833 876 0 10 940 000 2 380 000 0 21 495 000 0 0 10 424 769 0 1 269 200 000 4 820 000 300 000 0 500 000 2 950 000 0 1 830 000 76 080 000 0 0 0 0 1 469 628 645

AP DE "PLAN" 12 200 22 827 445 42 499 575 275 000 1 550 000 16 263 432 65 000 16 500 000 435 579 1 724 301 23 665 620 326 015 000 37 922 058 10 988 140 110 000 329 000 1 283 719 6 329 940 267 001 349 907 300 68 087 877 19 000 000 9 988 1 042 800 175 751 865 021 074

Les principales inscriptions retiennent :

Patrimoine et Architecture (1 300,91 M) 1 260 M sont inscrits pour le ramnagement des Halles. Ce montant se dcompose de la faon suivante :

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630 M pour les dpenses relles (600 M au titre des projets sous matrise d'ouvrage Ville correspondant la rmunration du mandataire et au versement des avances pour financer les diffrents groupes d'ouvrage objets du mandat, et 30 M au titre de la participation de la Ville au projet de ple transport co-financ avec la RATP et la Rgion Ile-de-France) 630 M (quilibrs en recettes) pour les mouvements dordre lis aux rgularisations des avances verses.

Sy ajoutent 4,7 M pour lentretien du parc des chaufferies de la Ville (sur un total de 6,1 M consacrs aux chaufferies, en tenant compte du 1 M de provision HQE et des crdits inscrits au Dpartement), 4,03 M de travaux dans les mairies, 2,43 M pour les ravalements, 2 M pour laccessibilit des btiments DPA, et 2 M pour la mise aux normes des ascenseurs. Enfin, 20,44 M sont inscrits dans le cadre des critures comptables lies la rintgration des frais dtudes et dinsertion aux travaux. Ces mouvements, qui permettent la Ville de se conformer aux exigences rglementaires de la M14 et de bnficier du FCTVA sur ces dpenses, sont quilibrs en recettes (oprations dordre).

Voirie et Dplacements (131,17 M). 18 M sont consacrs lopration Clichy Batignolles rue Cardinet et 14,91 M la rnovation de la Place de la Rpublique. Les autres projets financs sont principalement les suivants : Saussure : 7 M Tlgestion dans le cadre du march de performance nergtique : 7 M Amnagement des pistes cyclables : 6,3 M Reconstruction de lusine de Trilbardou et renouvellement des pompes : 4,2 M Espace civilis rue de Rennes : 3,6 M Berges de Seine : 3,5 M Espace civilis avenue de Clichy : 3,2 M

Concernant les AP de plan, une inscription de 13,2 M est propose pour le patrimoine de voirie, 9,77 M pour les amnagements urbains, et 4,95 M pour les amnagements de scurit. Par ailleurs, sont prvus 4,65 M pour lexploitation et lentretien du boulevard priphrique, 3,5 M pour lentretien des canaux, 3,16 M pour la mise en place dun nouveau modle de corbeilles, 4,1 M pour lclairage, 1,5 M pour les ouvrages darts, 1,5 M pour les Ponts de Paris, et 1,49 M pour les carrires. Enfin, 10,58 M sont inscrits dans le cadre des critures comptables lies la rintgration des frais dtudes et dinsertion aux travaux. + 1,5 M pour le patrimoine de voirie + 2 M pour lclairage + 2 M pour les plateaux stabiliss

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Urbanisme (60,96 M) Les crdits accords au titre de lurbanisme (hors compte foncier) sont principalement destins financer les acquisitions dans les ZAC (44,4 M), ainsi que les mouvements dordre lis aux oprations foncires (10 M).

Affaires Scolaires (57,75 M) Il sagit essentiellement douvertures ou de complments dAP relatives la construction ou la restructuration dcoles du premier degr. Les principales oprations sont : Groupe scolaire Keller Bullourde (11e) : 4,41 M Groupe scolaire Antoine Chantin (14e) : 3,39 M Groupe scolaire Maurice dOcagne (14e) : 1,6 M Ecole Gustave Rouanet (18e) : 1 M

Une enveloppe de 26,68 M est galement ncessaire pour les travaux dentretien du premier degr, 3,78 M pour le matriel et mobilier du premier degr, 3,37 M pour les travaux de scurit dans les coles (plomb et amiante), 1,51 pour les travaux dans les logements de fonction, 1,36 M pour les travaux de scurit dans les cuisines scolaires, 1 M pour lquipement internet des coles (projet ENT), et 0,45 M pour la mise en scurit de lEcole Estienne. Enfin, 6,3 M sont prvus au titre du contrat de performance nergtique, pour le traitement dun premier lot de 100 coles. + 650 000 pour lentretien du deuxime degr Jeunesse et Sports (33,68 M) Il sagit essentiellement douvertures ou de complments dAP relatives la construction ou la restructuration de gymnases, piscines et centres sportifs ou danimation. Les principales oprations sont : Centre sportif Porte des Lilas (20e) : 2,5 M Gymnase Saussure (17e) : 1,86 M Gymnase Mac Donald (19e) : 1,68 M POPB : 1,5 M Plaine de jeux de Vincennes : 1,2 M

Sy ajoutent 11,77 M pour lentretien des quipements sportifs, 2 M pour la couverture des terrains dducation physique, 2 M pour la pose de gazons synthtiques, 2 M pour les grosses rparations du stade Charlty et 1,95 M pour la couverture des courts de tennis.

Affaires Culturelles (33,98 M) Les principales inscriptions de projet sont :

Thtre du Rond Point : 7 M

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Thtre du Chtelet (extension) : 1,85 M Bibliothque Saint Louis (extension) : 1 M Bibliothque gare dAuteuil (cration) : 0,9 M

Concernant les AP de plan, 5,45 M sont ncessaires lacquisition des nouvelles collections des bibliothques. Par ailleurs, dans le cadre de la premire tape de la mise en uvre du plan de scurit muses, 3,5 M sont prvus pour les travaux de mise en scurit, ainsi que 0,15 M pour le muse Carnavalet (tudes). Sy ajoutent 1,72 M pour les travaux dans les bibliothques, 1,2 M pour les travaux dans les difices cultuels, 1,043 pour les grosses rparations dans les tablissements denseignement artistique, et 0,78 M pour lacquisition duvres darts.

Familles et Petite Enfance ( 24,9 M) Il sagit essentiellement douvertures ou de complments dAP relatives la construction ou la restructuration de crches collectives et de haltes garderies. Les principales oprations sont : Crche collective rue Claude Decaen (12e) : 4,93 M Crche collective rue Maurice Meignen (15e) : 3,39 M Crche collective rue Montera - rue du Gabon (12e): 3,3 M Crche collective rue de Reuilly (12e) : 2,25 M

Une enveloppe de 9,9 M est galement ncessaire pour les travaux de rnovation et dentretien. + 1,8 M pour la rnovation et lentretien Propret et Eau (15,57 M) Ces crdits permettront notamment lachat de vhicules de collecte et de nettoiement (6,3 M), la dpollution du site de lusine dIssy (4,4 M), et la rnovation des lieux dappel (1,64 M).

Espaces verts et environnement (17,14 M) Une inscription de 3 M est propose pour le remplacement darbres dalignement. Pour les travaux dans les cimetires, 1,6 M sont prvus. Sy ajoutent enfin 4,27 M pour lentretien des espaces verts, 1,35 M pour les aires de jeux, 1,57 M pour les travaux dans les locaux de la DEVE, et 1 M pour lentretien technique des installations. + 1 M pour les plantations darbre dalignement + 700 000 pour lentretien du Bois de Vincennes + 100 000 pour le lancement dune tude sur les modes de culture dans les jardins partags + 70 000 pour la rhabilitation du Pavillon des Thermopyles

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Logement et Habitat (4,02 M) Les crdits accords au titre du logement et de lhabitat (hors subventions dquipement) sont destins financer les dmolitions (1,5 M), les travaux dans les immeubles communaux (1,2 M) et les travaux de coproprits vots en assembles gnrales (1 M).

B/ Les missions transversales : 642,89 M dautorisations de programme nouvelles

1 Analyse du montant cumul des autorisations de programme des missions transversales

Ces missions retracent la politique transversale de la collectivit dans diffrents domaines. Les autorisations de programme nouvelles engager sur les missions transversales dinvestissement stablissent pour 2011 642,89 M. Le tableau ci-aprs prsente les missions transversales du projet de budget dinvestissement 2011.

INTITULE DU COMPTE Dons et legs Etudes Grand Projet de Renouvellement Urbain (GPRU) Action en faveur des personnes handicapes Oprations sous mandat Schma Directeur Informatique (SDI) Compte foncier Avances de trsorerie Subventions d'quipement Avances sur marchs TOTAL

MISSIONS TRANSVERSALES Dpenses Recettes 800 000 800 000 2 896 555 2 896 555 50 092 931 0 575 000 0 3 500 000 3 500 000 8 050 000 0 204 690 000 280 000 000 0 530 000 371 226 700 0 1 061 850 1 061 850 642 893 036 288 788 405

2 La rpartition par direction des autorisations de programme nouvelles des missions transversales

La rpartition des autorisations de programme de projet et de plan par direction est la suivante :

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DIRECTION AFFAIRES CULTURELLES AFFAIRES SCOLAIRES DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE ET EMPLOI ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT FAMILLES ET PETITE ENFANCE IMMOBILIER, LOGISTIQUE ET DES TRANSPORTS JEUNESSE ET SPORTS LOGEMENT ET HABITAT PATRIMOINE ET ARCHITECTURE PROPRETE ET EAU POLITIQUE DE LA VILLE ET A L'INTEGRATION SYSTEMES ET TECHNOLOGIES DE L'INFORMATION URBANISME USAGERS, CITOYENS ET TERRITOIRES VOIRIE ET DEPLACEMENTS FINANCES (SERVICES COMMUNS) SECRETARIAT GENERAL TOTAL

MISSIONS TRANVERSALES AP DE "PROJET" AP DE "PLAN" 1 300 000 3 425 000 35 939 931 9 500 000 1 030 000 7 630 000 0 261 000 0 3 500 000 0 0 2 950 000 0 0 4 324 000 0 0 66 434 931 1 638 900 0 475 000 5 456 555 10 000 150 000 322 000 000 2 711 850 240 000 325 000 5 100 000 206 038 000 200 000 8 670 000 19 000 000 1 017 800 576 458 105

La rpartition des directions par mission transversale est la suivante :

DONS ET LEGS : 0,8 M

DONS ET LEGS DIRECTION AFFAIRES CULTURELLES USAGERS, CITOYENS ET TERRITOIRES TOTAL Dpenses 600 000 200 000 800 000 Recettes 600 000 200 000 800 000

Cette enveloppe permet la Ville de constater au budget gnral les recettes des dons et legs ainsi que le rinvestissement selon les modalits souhaites par les donateurs ou les testateurs.

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ETUDES : 2,9 M

DIRECTION AFFAIRES CULTURELLES FAMILLES ET PETITE ENFANCE IMMOBILIER, LOGISTIQUE ET DES TRANSPORTS PATRIMOINE ET ARCHITECTURE PROPRETE ET EAU URBANISME TOTAL

Dpenses 150 000 456 555 10 000 1 850 000 90 000 340 000 2 896 555

Recettes 150 000 456 555 10 000 1 850 000 90 000 340 000 2 896 555

Ces inscriptions sont destines permettre le financement dtudes avant que les oprations dinvestissement correspondantes ne fassent lobjet dinscriptions individualises. Elles sont quilibres en dpenses et en recettes. En 2011, comme les annes prcdentes, une part prpondrante des crdits dtudes est affecte la direction du patrimoine et de larchitecture (1,85 M) pour la construction dinstallations sportives, dtablissements scolaires, dinfrastructures daccueil de la petite enfance ou abritant des activits culturelles.

GRAND PROJET DE RENOUVELLEMENT URBAIN (GPRU) : 50,09 M

DIRECTION AFFAIRES SCOLAIRES ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT FAMILLES ET PETITE ENFANCE JEUNESSE ET SPORTS URBANISME VOIRIE ET DEPLACEMENTS TOTAL

Dpenses 35 939 931 1 030 000 7 630 000 261 000 908 000 4 324 000 50 092 931

Recettes 0 0

0 0 0 0

Le budget 2011 prvoit, entre autres, des oprations sur les secteurs suivants : -

Affaires Scolaires: 35,94 M pour le GPRU Binet (coles maternelle et lmentaires)

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Famille et petite enfance : 7,63 M pour le GPRU Montreuil (crche collective rue de Lagny) Voirie et dplacements : 2,9 M pour le GPRU porte Montmartre / Clignancourt, et 1,42 M pour le GPRU Michelet Espaces verts et environnement : 1,03 M pour le GPRU Porte de Vanves (jardins sur couvert)

ACTION EN FAVEUR DES PERSONNES HANDICAPEES : 0,58 M

DIRECTION AFFAIRES CULTURELLES ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT TOTAL

Dpenses 150 000 425 000 575 000

Recettes 0 0 0

Les actions en faveur des personnes handicapes qui sinscrivent dans le cadre du schma dpartemental pour lautonomie et la participation des personnes handicapes, consistent amliorer leur vie quotidienne en leur garantissant laccs aux services publics et aux loisirs. Ces crdits sont ceux exclusivement destins aux personnes handicapes. Il convient de noter que les constructions neuves et rhabilitation des quipements municipaux se font dans le respect des normes en vigueur ; les moyens correspondants sont inclus dans les crdits des oprations proprement dites.

OPERATIONS SOUS MANDAT : 3,5 M

DIRECTION PATRIMOINE ET ARCHITECTURE TOTAL

Dpenses 3 500 000 3 500 000

Recettes 3 500 000 3 500 000

Les oprations ralises sous mandat retracent les critures lies aux dpenses avances par la Ville dans le cadre des conventions dlibres par le Conseil de Paris. Une autorisation de programme de 3,5 M est prvue la Direction du patrimoine et de larchitecture au titre de la part Ville des travaux de la Halle Pajol (18e).

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SCHEMA DIRECTEUR INFORMATIQUE (SDI) : 8,05 M

DIRECTION SYSTEMES ET TECHNOLOGIES DE L'INFORMATION TOTAL

Dpenses 8 050 000 8 050 000

Recettes 0 0

Le Schma Directeur Informatique regroupe les efforts de mise niveau des quipements (matriels et logiciels). Par exemple, une extension des rseaux, le dveloppement du trs haut dbit et le regroupement des serveurs permettent chaque agent daccder aux applications de la Ville dans les conditions de scurit renforce. De plus, il inclut des dpenses relatives aux petits dveloppements et la maintenance volutive. Le SDI dfinit six projets structurants et fdrateurs pour le systme dinformation de la Ville : ressources humaines, achat, comptabilit, systme dinformation gographique, patrimoine et administration lectronique. Le SDI est rparti entre dune part, la direction des systmes et technologies de linformation qui prend en charge les infrastructures (serveurs et rseaux) et le dveloppement des applications (matrise duvre des projets) et, dautre part, les directions utilisatrices qui financent les postes de travail et les dpenses de matrise douvrage des projets applicatifs. + 750 000 pour Open Data COMPTE FONCIER : 204,69 M

DIRECTION URBANISME TOTAL

Dpenses 204 690 000 204 690 000

Recettes 280 000 000 280 000 000

La somme de 204,69 M est prvue pour le compte foncier Ville en 2011. Elle se dcompose principalement de la manire suivante : 85 M pour les premptions du logement social (auxquels sajoutent 15 M dtaills ci-aprs), 40 M au titre des mouvements dordre lis aux oprations foncires, 30,59 M pour les quipements, 30 M pour les Halles, 8,2 M pour la concession de Clichy Batignolles, 7,3 M pour les grandes emprises, et 3,6 M pour les diverses dpenses oprationnelles. + 20 M pour le compte foncier logement

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SUBVENTIONS DEQUIPEMENT : 371,23 M

DIRECTION AFFAIRES CULTURELLES AFFAIRES SCOLAIRES DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE ET EMPLOI FAMILLES ET PETITE ENFANCE JEUNESSE ET SPORTS LOGEMENT ET HABITAT POLITIQUE DE LA VILLE ET A L'INTEGRATION URBANISME VOIRIE ET DEPLACEMENTS FINANCES (SERVICES COMMUNS) SECRETARIAT GENERAL TOTAL

Dpenses 3 825 000 1 638 900 9 500 000 5 000 000 150 000 322 000 000 325 000 100 000 8 670 000 19 000 000 1 017 800 371 226 700

Recettes

Logement et habitat
Les subventions dquipement suivantes sont inscrites : 287 M au titre du logement social, 20 M pour les aides laccession sociale la proprit (Prt Paris Logement), et 15 M pour lradication de lhabitat insalubre (participation SOREQUA).

Voirie et Dplacements
4,87 M sont inscrits au titre de la reconstruction du Pont Massna, et 3,8 M au titre de la voirie.

Finances (services communs)

Les subventions dquipement inscrites sur ce budget concernent la Prfecture de Police (10,5 M) et la brigade des Sapeurs pompiers de Paris (8,5 M).

Famille et Petite Enfance

Une provision de subvention dquipement de 5 M est constitue au titre de la petite enfance.

Dveloppement conomique et emploi

Ces crdits sont destins aux tablissements de lenseignement suprieur.

Affaires culturelles
Une enveloppe de 1,8 M destine au versement de subventions dquipement pour la culture, 1,3 M pour les ateliers dartistes, 0,73 M pour le patrimoine culturel et la mmoire.

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AVANCES SUR MARCHES

: 1,06 M

DIRECTION ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT PATRIMOINE ET ARCHITECTURE PROPRETE ET EAU TOTAL

Dpenses 50 000 861 850 150 000 1 061 850

Recettes 50 000 861 850 150 000 1 061 850

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2 LES CREDITS DE PAIEMENT

Au budget primitif 2011, le montant total des crdits de paiement slve 2 462,47 M contre 2 371,06 M au budget primitif 2010 (+ 3%). Les dpenses dinvestissement se rpartissent entre 2 268,64 M de dpenses lies aux oprations relles et 193,83 M de dpenses lies aux oprations dordre. Les recettes dinvestissement reprsentent un montant identique de 2 462,47 M, rparti entre 1 688,74 M de recettes sur oprations relles et 773,73 M de recettes sur oprations dordre. La ventilation entre les oprations relles* et les oprations dordre du budget primitif 2011 est la suivante :
DEPENSES 2 268 637 993 1 025 521 215 443 279 300 8 843 475 790 994 003 193 828 404 49 210 000 144 618 404 2 462 466 397 RECETTES 1 688 739 774 48 466 576 1 130 000 1 639 143 198 773 726 623 363 000 000 144 618 404 266 108 219 2 462 466 397

OPERATIONS RELLES Crdits d'quipement Subventions d'quipement Oprations compte de tiers Mouvements financiers OPERATIONS D'ORDRE Transferts entre sections Oprations patrimoniales Virement de la section de fonct. TOTAL

* Les oprations relles se distinguent des dpenses relles dinvestissement en ce quelles incluent les dpenses lies aux emprunts.

A/ Le prsent rapport indique les principaux lments danalyse ncessaires pour apprcier lvolution globale des grands types de dpense. B/ Il est ensuite procd une analyse plus dtaille des inscriptions proposes en dpenses et en recettes, en distinguant :

1/ 2/

La synthse des crdits de paiement ; Les oprations relles, comprenant les crdits dquipement et les mouvements financiers affrents la dette municipale ; les oprations dordre.

3/

27

A/ Analyse globale de lvolution des crdits de paiement de 2011

Cette analyse prsente dans le tableau ci-dessous retrace lvolution des crdits de paiement par direction gestionnaire entre le BP 2010 et le projet de BP 2011.
DEPENSES BP 2010 BP 2011 2 292 297 641 2 268 637 993 14 000 30 100 75 926 089 57 047 509 53 000 35 000 88 283 259 103 460 094 875 000 710 000 12 829 400 32 860 000 31 075 000 47 028 000 65 000 65 000 54 610 000 52 500 000 15 000 5 000 55 000 225 000 6 680 000 13 560 000 98 915 744 122 322 766 306 200 000 307 015 000 88 556 825 95 580 090 23 894 400 22 296 000 460 000 410 000 575 000 539 000 4 230 000 885 000 31 984 545 34 009 000 211 250 000 224 053 300 1 608 655 438 000 269 752 156 321 260 000 983 054 568 823 249 134 5 000 5 000 1 230 000 9 000 000 100 000 50 000 78 832 000 2 371 129 641 1 367 295 615 193 828 404 2 462 466 397 1 484 789 990 RECETTES BP 2010 BP 2011 1 856 632 641 1 688 739 774 0 0 7 717 500 2 628 326 0 0 1 321 615 50 000 0 0 110 000 0 1 000 000 0 0 0 4 200 000 2 000 000 0 0 0 0 0 0 5 000 000 2 490 000 20 305 000 16 640 000 0 0 370 000 20 000 0 0 0 0 0 0 0 0 203 515 000 155 275 000 0 0 15 768 000 9 458 250 1 597 325 526 1 500 178 198 0 0 0 0 0 0 514 432 000 2 371 064 641 386 340 038 773 726 623 2 462 466 397 320 561 576

Directions OPERATIONS REELLES CAB dont Bureau du Cabinet DAC DAJ DASCO DASES DDEEES DEVE DF DFPE DGEP DGIC DILT DJS DLH DPA DPE DPP DPVI DRH DSTI DU DUCT DVD FIN (SERVICES COMMUNS) IG SG SGCP OPERATIONS D'ORDRE TOTAL
OPERATIONS REELLES HORS EMPRUNTS

En dehors des mouvements financiers (emprunts), les crdits rels atteignent 1 484,79 M contre 1367,29 M en 2010 et sont constitus en majorit par les prvisions de mandatement des oprations de construction et de restructuration dquipements publics, de lamlioration et de la valorisation du patrimoine existant, du versement des subventions dquipement, ainsi que de lacquisition de biens amortissables. Avec lensemble des mouvements financiers, les crdits de paiement rels proposs slvent 2 268,64 M contre 2 292,3 M en 2010 et connaissent une diminution de 2%. Les dpenses affrentes au remboursement du capital de la dette passent de 930,73 M 783,85 M en 2011. Ce dernier montant correspond pour 183,85 M aux chances de remboursement 2011 du capital des emprunts effectus par la Ville au cours des exercices prcdents, et pour

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600 M aux inscriptions quilibres ncessaires dans le cadre de produits de type crdits revolving . Lautorisation demprunt dans le projet de budget 2011 est fixe 768,18 M.

B/ Analyse dtaille des dpenses et des recettes

1 - La synthse des crdits de paiement Les dpenses relles dinvestissement pour 2011 de la Collectivit Parisienne reprsentent 1 676,21 M, rparties de la manire suivante : 1 484,79 M inscrits sur le budget de la Ville (dont 7,15 M de mouvements financiers hors emprunts) ; 191,42 M inscrits sur le budget du Dpartement (dont 2,5 M de mouvements financiers hors emprunts). Il ressort des grandes masses budgtaires de la section de rglement 2011 de la Ville un besoin de financement de 1 034,29 M, contre 809,36 M en 2010, qui se dcompose de la faon suivante : - un besoin de financement des oprations relles de 1 348,08 M, avec notamment un remboursement demprunt de 183,85 M ; - un excdent de financement des oprations dordre de 313,79 M (hors virement de la section de fonctionnement).

Dsignation OPERATIONS REELLES (hors autorisation d'emprunt) Mouvements non financiers Mouvements financiers hors emprunt Remboursement d'emprunt Crdits rvolving OPERATIONS D'ORDRE (hors virement de la section de fonctionnement) TOTAL

DEPENSES 2 268 637 993 1 477 643 990 7 146 000 183 848 003 600 000 000 193 828 404 2 462 466 397

RECETTES 920 561 576 49 596 576 270 965 000 600 000 000 507 618 404 1 428 179 980

BESOIN DE FINANCEMENT 1 348 076 417

-313 790 000 1 034 286 417

Ce besoin de financement de 1 034,29 M est combl par : - le virement de la section de fonctionnement hauteur de 266,11 M ; - lautorisation demprunt hauteur de 768,18 M.

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BESOIN DE FINANCEMENT 1 034 286 417

MOYENS DE FINANCEMENT Virement de la section de fonctionnement Autorisation d'emprunt TOTAL 266 108 219 768 178 198 1 034 286 417

2 - Les oprations relles Les oprations relles regroupent les crdits dquipement, les subventions dquipement, les oprations pour le compte de tiers, les mouvements financiers affrents la dette municipale et les dpenses imprvues. La rpartition par direction gestionnaire en est la suivante :

DEPENSES Directions CAB DAC DAJ DASCO DASES DDEEES DEVE DF DFPE DGEP DICOM DILT DJS DLH DPA DPE DPP DPVI DRH DSTI DU DUCT DVD FIN IG SG SGCP TOTAL Crdits d'quipement 30 100 53 632 509 35 000 98 335 094 710 000 22 910 000 47 028 000 65 000 47 400 000 5 000 225 000 13 560 000 120 026 266 3 915 000 91 466 615 22 296 000 410 000 14 000 385 000 34 009 000 212 673 300 192 000 231 260 000 16 901 131 5 000 7 982 200 50 000 1 025 521 215 443 279 300 8 843 475 790 994 003 1 017 800 8 300 000 0 90 000 000 19 000 000 0 787 348 003 80 000 3 000 000 246 000 525 000 500 000 2 296 500 302 000 000 1 000 000 4 113 475 0 100 000 5 000 000 100 000 0 9 950 000 1 575 000 0 0 3 115 000 3 550 000 300 000 Subventions d'quipement Compte de tiers Mouvements financiers Total 30 100 60 597 509 35 000 99 910 094 710 000 32 860 000 47 028 000 65 000 52 500 000 5 000 225 000 13 560 000 122 322 766 307 015 000 95 580 090 22 296 000 410 000 539 000 885 000 34 009 000 224 053 300 438 000 321 260 000 823 249 134 5 000 9 000 000 50 000 2 268 637 993

30

2.1 - Les crdits dquipement

2.1.1 Dpenses
Ces crdits correspondent aux tudes menes dans le cadre des oprations dinvestissement, lacquisition de matriel et mobilier et aux travaux de construction et de restructuration dquipement publics. Les crdits de paiement prvus en 2011 stablissent 1 025,52 M. Les inscriptions les plus significatives concernent :

Direction de la voirie et des dplacements (231,26 M) 115 M sont inscrits au titre de lextension T3 du Tramway (auxquels sajoutent 50 M de subvention dquipement). Les autres principales inscriptions sont :

Mise en conformit des tunnels routiers : 24,2 M Patrimoine de voirie : 17,2 M Eclairage : 15,3 M (dont 7 M pour la tlgestion dans le cadre du march de performance nergtique) Modernisation des horodateurs : 6 M Reconstruction du Pont Massna : 4,87 M Espace civilis rue de Rennes : 4,43 M Entretien des Canaux (hors berges) : 3,92 M Amnagement des voiries des secteurs Lilas et Vanves : 3,5 M GPRU porte Montmartre / Clignancourt : 3,27 M Mobilien : 3,13 M Rnovation de la Place de la Rpublique : 3 M Tlcommande du canal Saint Martin : 2,54 M

Sy ajoutent 2,7 M pour les amnagements urbains, 2,62 M pour les pistes cyclables, 2,5 M pour lentretien du boulevard priphrique, 2,2 M pour les ouvrages darts et 2,1 M pour les carrires.

Direction de lurbanisme (212,67 M) : Ces crdits permettent de poursuivre une politique dacquisition relative aux objectifs de programmation de logements sociaux (85 M) et aux crations dquipements publics (30,59 M). Sy ajoutent 44,4 M pour les acquisitions dans les ZAC, 40 M pour les Halles, 8,2 M pour la concession de Clichy Batignolles, 7,3 M pour les grandes emprises, et 3,6 M pour les diverses dpenses oprationnelles. + 20 M pour le compte foncier logement

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Direction de la Jeunesse et des Sports (120,03 M) Les principales inscriptions sont :

Stade Jean Bouin : 40 M Centre sportif Carreau du Temple (3e) : 10 M Centre sportif Beaujon (8e) : 10 M Hippodrome Auteuil : 6 M Gymnase Saint-Lazare (10e) : 4,55 M Centre sportif et Espace jeunes Pajol (18e) : 3,47 M Gymnase Fdration (15e) : 2,55 M Centre danimation Massna PRG (13e ) : 2,14 M

Sy ajoutent 11,75 M pour lentretien des quipements sportifs, et 1,9 M pour la pose de gazons synthtiques.

Direction des affaires scolaires (98,34 M) Ces crdits sont principalement destins la construction ou la restructuration dcoles du premier degr. 17,41 M sont galement prvus pour les travaux de lEcole Boulle. Une enveloppe de 35,5 M est galement ncessaire pour les travaux dentretien du premier degr, les travaux de scurit dans les coles, et pour le matriel et mobilier du premier degr.

Direction du patrimoine et de larchitecture (91,47 M) 45 M sont inscrits pour le ramnagement des Halles (mandat de matrise douvrage). 14,33 M sont galement prvus pour la Halle Pajol. Sy ajoutent 5,37 M de travaux dans les mairies, 5 M pour lentretien du parc des chaufferies de la Ville, 3,98 M pour laccessibilit des btiments DPA, et 2,99 M pour les ravalements.

Direction des Affaires culturelles (53,63 M) Les principales inscriptions sont :

Conservatoire boulevard de Reims (17e) : 6,8 M Institut des cultures musulmanes (18e) : 5 M Gait Lyrique (3e) : 4 M Cration de la bibliothque Pajol (18e) : 2,04 M Saint Paul Saint Louis (4e) : 2 M Reconstruction de la bibliothque Porte Montmartre (18e) : 1,9 M Temple de loratoire du Louvre (1er) : 1,5 M

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Saint Sulpice (6e) : 1,25 M Bibliothque Saint-Lazare (10e) : 1 M

Par ailleurs, 5,5 M sont ncessaires lacquisition des nouvelles collections des bibliothques. 3,04 M sont galement prvus pour les travaux de mise en scurit des muses, 1,5 M pour les travaux localiss dans les bibliothques, 1,46 M pour la scurisation des difices cultuels, et 1,25 M pour les travaux dans les difices cultuels.

Direction des familles et de la petite enfance (47,4 M) Ces crdits sont principalement destins la construction ou la restructuration des tablissements de la petite enfance, notamment les crches collectives et haltes garderies. Une enveloppe de 9,5 M est galement ncessaire pour les travaux de rnovation et dentretien, et pour le mobilier et matriel.

Direction des espaces verts et de lenvironnement (47,03 M) Ces crdits sont affects principalement lamnagement ou lextension de parcs et jardins. Les principales oprations sont : Hippodrome dAuteuil: 5 M Cit Michelet : 3,47 M Jardins Porte de Vanves : 3 M Parc Clichy Batignolles : 3 M Parc des Buttes Chaumont : 2,7 M Parc Andr Citron : 1,62 M Bois de Vincennes : 1,3 M

Une inscription de 3 M est propose pour le remplacement darbres dalignement. Pour les travaux dans les cimetires, 1,6 M est prvu. Sy ajoutent 6 M pour lentretien et lclairage des espaces verts, ainsi que les aires de jeux, 3,07 M pour les travaux dans les locaux sociaux de la DEVE, 1,51 M pour la cration despaces verts, et 1 M pour lentretien technique des installations. + 1 M pour les plantations darbre dalignement + 100 000 pour le lancement dune tude sur les modes de culture dans les jardins partags + 70 000 pour la rhabilitation du Pavillon des Thermopyles

Direction des systmes et technologies de linformation (34 M) Ces crdits permettent dassurer la maintenance et la modernisation des systmes informatiques et rseaux tlphoniques de la collectivit, dans le cadre du Schma Directeur Informatique.

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Direction du dveloppement conomique et de lemploi (22,91 M) 13,15 M sont consacrs aux travaux de la Sorbonne (bibliothque, chapelle et scurit). Sy ajoutent 2 M pour les travaux de scurit de lESPCI, et 2 M pour lInstitut des tudes avances. Les autres crdits sont essentiellement destins aux travaux dentretien de lenseignement suprieur (1,5 M), ainsi qu la redynamisation des marchs de quartier.

Direction de la propret et de leau (22,3 M) Ces crdits permettront notamment lachat de vhicules de collecte et de nettoiement (7,6 M), la dpollution du site de lusine dIssy (4,4 M), la rnovation du lieu dappel Raumur (3,45 M), et la mise en place de la collecte pneumatique dans le secteur Batignolles (1,24 M). + 150 000 pour les dchetteries (problmatiques lies au march de la misre Porte de Montreuil)

Direction de limmobilier, de la logistique, et des transports (13,56 M) Ces crdits sont principalement destins aux travaux de la Caserne Napolon (3 M), lacquisition de photocopieurs (1,2 M), ainsi quaux btiments administratifs (1 M). 4 M sont par ailleurs ncessaires au titre du schma directeur des implantations administratives (SDIA), et 3 M pour les travaux de la Porte Pouchet.

Secrtariat gnral Mission cinma (7,98 M) Une enveloppe de 7,96 M est destine la rnovation du cinma le Louxor.

Direction du logement et de lhabitat (3,92 M) Les crdits accords au titre du logement et de lhabitat (hors subventions dquipement) sont destins financer les dmolitions (1,5 M), les travaux dans les immeubles communaux (1,2 M) et les travaux de coproprits vots en assembles gnrales (1 M).

2.1.2 Recettes dquipement

Les recettes proposes atteignent 49,6 M. Le tableau ci-dessous prsente la rpartition par direction :

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Directions DAC DASCO DEVE DFPE DJS DLH DPE DSTI DU DVD FIN TOTAL

Recettes d'quipement 2 028 326 50 000 0 2 000 000 2 490 000 1 000 000 20 000 0 2 550 000 9 458 250 30 000 000 49 596 576

Il sagit principalement de subventions verses la Ville pour des investissements particuliers. La principale recette est constitue par le produit des amendes de police, valu 30 M. Il sagit de la rtrocession dune quote-part des amendes perues en rgion Ile-de-France au cours de lanne 2010. Cette quote-part est verse au titre du budget primitif 2011.

2.2 Les subventions dquipement

Les subventions dquipement stablissent 443,28 M en 2011 et la ventilation en est la suivante :

Subventions d'quipements verses au titre du cinma de la politique de la Ville des relations avec les citoyens de la petite enfance de la culture des affaires scolaires du dveloppement conomique et emploi et de l'enseignement suprieur de l'urbanisme de la voirie du logement de la jeunesse et du sport des centres de restauration (ASPP) la Prfecture de Police TOTAL

Montant 1 017 800 525 000 0 5 000 000 3 115 000 1 575 000 9 950 000 8 300 000 90 000 000 302 000 000 2 296 500 500 000 19 000 000 443 279 300

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Logement et habitat
Les subventions dquipement suivantes sont inscrites : 262 M au titre du logement social, 25 M pour les aides laccession sociale la proprit (Prt Paris Logement), et 15 M pour lradication de lhabitat insalubre (SOREQUA).

Voirie et Dplacements
50 M sont inscrits au titre de la subvention la RATP pour le tramway T3. Sy ajoutent 15 M pour la mise en uvre dune premire partie des investissements ncessaires au projet Autolib et 4,92 M pour la gare Eole Evangile (secteur MacDonald).

Finances (services communs)

Les subventions dquipement inscrites sur ce budget concernent la Prfecture de Police (10,5 M) et la brigade des Sapeurs pompiers de Paris (8,5 M).

Dveloppement conomique et emploi

Ces crdits sont principalement destins aux tablissements de lenseignement suprieur.

Famille et Petite Enfance

Une provision de 5 M est constitue au titre des subventions aux crches associatives.

Affaires culturelles
Une enveloppe de 1,6 M est destine au versement de subventions dquipement pour la culture, 1,3 M pour les ateliers dartistes, et 0,2 M pour le patrimoine culturel.

2.3 Les oprations pour compte de tiers

Les oprations pour compte de tiers se subdivisent en trois catgories :

Dpenses Travaux effectus d'office pour le compte de tiers Oprations d'investissement pour les tablissements d'enseignement Oprations d'investissement sous mandat TOTAL 1 060 000 50 000 7 733 475 8 843 475

Recettes 1 060 000 50 000 20 000 1 130 000

Ces oprations sont quilibres en dpenses et en recettes ds que les travaux sont termins.

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2.4 - Les mouvements financiers

La rpartition des inscriptions proposes en dpenses et en recettes est prsente dans le tableau suivant :

Libells Dpenses imprvues Produit des cessions d'immobilisations Dotations et fonds divers Emprunts et dettes assimiles dont emprunts classiques dont crdits revolving Participations et crances Autres immobilisations financires TOTAL

Dpenses 2 000 000 0 0 784 494 003 183 848 003 600 000 000 500 000 4 000 000 790 994 003

Recettes 0 100 000 000 107 725 000 1 368 278 198 768 178 198 600 000 000 0 63 140 000 1 639 143 198

2.4.1 - Dpenses
Il sagit principalement : emprunts et dettes assimiles : le montant de 784,49 M propos correspond principalement pour 183,85 M aux chances de remboursement 2011 du capital des emprunts effectus par la Ville au cours des exercices prcdents, et pour 600 M aux inscriptions quilibres ncessaires dans le cadre de produits de type crdits revolving . autres immobilisations financires : le montant de 4 M retrace les crdits quil est propos dinscrire en 2011 pour le versement davances aux conventions publiques damnagement. dpenses imprvues : la rserve gnrale du budget slve 2 M dans le projet de budget pour 2011. Ces crdits permettent de financer un besoin imprvu de crdits de paiements.

2.4.2 - Recettes
Il sagit principalement : dotations et fonds divers : le montant de 107,73 M propos correspond aux dotations qui sont verses globalement pour lquilibre de la section dinvestissement :

o la principale recette est le produit du fonds de compensation de la TVA, attendue hauteur de 102 M en 2011. o La taxe locale dquipement, deuxime composante de cette dotation, est fixe 5 M.

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emprunts et dettes assimiles : compte tenu de lensemble des dpenses et des recettes dinvestissement en 2011, le montant de lautorisation demprunt est prvu hauteur de 768,18 M. Les crdits inscrits pour 600 M correspondent aux crdits revolving . Le plafond de tirage disponible sur les crdits revolving sera donc de 600 M. autres immobilisations financires : la dotation de 63,14 M rassemble les remboursements davances consenties par le pass aux divers bnficiaires des concours intervenant dans le domaine du logement social, mais galement les crances relatives aux cessions immobilires avec chanciers, pour un montant de 50 M. produit des cessions dimmobilisations : le montant des cessions immobilires du compte foncier au budget primitif 2011 est fix 100 M (soit 150 M en incluant le versement des crances relatives aux cessions avec chanciers).

3 - Les oprations dordre

Linstruction budgtaire et comptable M14 retrace trois types doprations dordre : le virement de la section de fonctionnement, les oprations dordre de transferts entre les sections de fonctionnement et dinvestissement et les oprations patrimoniales ( lintrieur de la section dinvestissement). Le tableau ci-dessous retrace, en dpenses et en recettes, les mouvements dordre prvus en 2011 :

Libells
Virement de la section de fonctionnement Op. d'ordre de transferts entre sections Subventions d'quipement Provisions pour risques et charges Emprunts et dettes assimiles Immobilisations corporelles Immobilisations en cours Amortissement des immobilisations Oprations patrimoniales Subventions d'quipement Immobilisations incorporelles Immobilisations corporelles Immobilisations en cours Oprations pour compte de tiers

Dpenses

Recettes
266 108 219

49 210 000 1 000 000 0 0 4 800 000 1 000 000 42 410 000 144 618 404 0 8 850 000 20 435 000 109 783 404 5 550 000

363 000 000 0 6 000 000 1 000 000 0 0 356 000 000 144 618 404 10 000 000 58 856 904 10 000 000 3 000 000 62 761 500

TOTAL

193 828 404

773 726 623

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3.1 Virement de la section de fonctionnement

Cette inscription reprsente une partie de lautofinancement du budget dinvestissement par le budget de fonctionnement, qui est prvu hauteur de 266,11 M.

3.2 Oprations dordre de transferts entre sections

En dpenses, le montant de 49,21 M correspond principalement, dune part, pour 5,8 M au transfert en section dinvestissement des travaux en rgie effectus en section de fonctionnement et dautre part, pour 42,41 M la reprise en fonctionnement des subventions et fonds transfrables imputs en section dinvestissement. En recettes, un montant de 363 M est propos en 2011.

La rpartition en est la suivante : 356 M au titre de lamortissement des biens renouvelables. 6 M de provisions pour risques et charges. Les provisions constituent lune des applications du principe de prudence impos par le plan comptable gnral. Les provisions permettent de constater un risque ou dtaler une charge. Les provisions constituent une opration dordre budgtaire : une dpense de fonctionnement (la dotation aux provisions) et une recette dinvestissement (la provision) ;

3.3 Oprations patrimoniales

Ces mouvements dordre correspondent des critures comptables quilibres en dpenses et en recettes. Il sagit principalement : de la valorisation comptable des emprises publiques remises par les amnageurs la Ville dans le cas des ZAC ; du remboursement des tudes pr finances lorsque celles-ci sont suivies de travaux ; du remboursement des avances verses dans le cadre de dlgations de matrise douvrage aprs justifications des travaux effectus.

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3 LA SITUATION DES AUTORISATIONS DE PROGRAMME EN COURS

Le montant des autorisations de programme cumules au 1er janvier 2011 est prvu 9 478,99 M, selon la rpartition suivante :

Dpenses Autorisations de programme cumules au 31 dcembre 2010 aprs Dcision modificative Autorisations de programme nouvelles au projet de budget 2011 Total des Autorisations de programme cumules au 1er janvier 2011 7 144 340 818,90 2 334 649 719,00 9 478 990 537,90

Recettes 2 060 413 288,73 975 917 260,00 3 036 330 548,73

3.1 Autorisations de programme cumules au 31 dcembre 2010.

Le montant de ces autorisations de programme, soit 7 144,34 M, est celui qui ressort du vote de la dcision modificative n2 doctobre 2010.

3.2 Autorisations de programme nouvelles au projet de budget 2011.

Le montant des autorisations de programme nouvelles dont le dtail vous a t prsent en premire partie du rapport slve donc pour 2011 2 334,65 M en dpenses.

3.3 Autorisations de programme cumules au 1er janvier 2011.

Le montant de 9 478,99 M en dpenses, et 3 036,33 M en recettes, reprsente les autorisations de programme en cours au 1er janvier 2011. Ces autorisations de programme sont, pour la plupart (hors nouvelles AP du budget 2010), engages et non entirement mandates. Elles correspondent des oprations en cours de ralisation. Si lon tient compte des prvisions de mandatement dici la clture de lexcution 2010, le stock net dAP devrait stablir au 1er janvier 2011 8 062 M. Le tableau ci-dessous retrace, par mission organique et mission transversale, la situation des autorisations de programme en cours, en :

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Missions CABINET DU MAIRE SECRETARIAT GENERAL DE LA VILLE DE PARIS INSPECTION GENERALE SECRETARIAT GENERAL DU CONSEIL DE PARIS SYSTEMES ET TECHNOLOGIES DE L'INFORMATION INFORMATION ET COMMUNICATION PREVENTION ET PROTECTION AFFAIRES JURIDIQUES RESSOURCES HUMAINES DELEGATION A L'EVENEMENTIEL ET AU PROTOCOLE IMMOBILIER, LOGISTIQUE ET DES TRANSPORTS USAGERS, CITOYENS ET TERRITOIRES POLITIQUE DE LA VILLE ET DE L'INTEGRATION PATRIMOINE ET ARCHITECTURE ESPACES VERTS ET ENVIRONNEMENT FAMILLES ET PETITE ENFANCE ACTION SOCIALE, ENFANCE ET SANTE AFFAIRES CULTURELLES FINANCES (SERVICES COMMUNS) FINANCES DEVELOPPEMENT ECONOMIQUE ET EMPLOI URBANISME VOIRIE ET DEPLACEMENTS PROPRETE ET EAU LOGEMENT ET HABITAT AFFAIRES SCOLAIRES JEUNESSE ET SPORTS MISSIONS ORGANIQUES DONS ET LEGS ETUDES GRANDS PROJETS DE RENOVATION URBAINE ACTION EN FAVEUR DES PERSONNES HANDICAPEES OPERATIONS SOUS MANDAT SCHEMA DIRECTEUR INFORMATIQUE COMPTE FONCIER AVANCES DE TRESORERIE SUBVENTIONS D'EQUIPEMENT AVANCES SUR MARCHES MISSIONS TRANSVERSALES TOTAL

AP en cours au 31 dcembre 2010 55 286,20 28 290 501,09 12 725,21 323 153,78 25 672 048,55 131 714,37 2 270 814,19 658 245,17 6 332 819,73 -485 051,31 82 399 677,64 14 096 999,96 -1 831 959,05 231 610 274,18 175 468 222,03 340 910 808,49 -4 503 644,92 372 904 845,93 67 190 261,29 -7 265 865,70 30 229 964,55 193 904 866,35 1 182 532 484,89 75 158 683,11 10 879 446,08 458 167 784,59 486 271 953,41 3 771 387 059,81 11 192 376,08 53 261 777,60 181 165 187,92 24 963 587,56 49 566 212,09 151 039 849,44 1 379 248 066,16 42 531 278,68 1 450 866 686,36 29 118 737,20 3 372 953 759,09 7 144 340 818,90

AP nouvelles 2011 12 200,00 25 000,00 9 988,00 175 751,00 1 229 940,00 435 579,00 410 000,00 0,00 1 783 719,00 0,00 1 714 301,00 2 537 300,00 4 000,00 1 300 910 208,00 15 268 432,00 23 108 445,00 275 000,00 33 977 445,00 0,00 65 000,00 2 990 000,00 60 963 349,00 125 673 877,00 15 568 140,00 4 015 000,00 57 104 620,00 33 679 389,00 1 681 936 683,00 800 000,00 2 896 555,00 50 092 931,00 575 000,00 3 500 000,00 7 300 000,00 184 690 000,00 0,00 371 226 700,00 1 061 850,00 622 143 036,00 2 304 079 719,00

Stock d'AP au 1er janvier 2011 67 486,20 28 315 501,09 22 713,21 498 904,78 26 901 988,55 567 293,37 2 680 814,19 658 245,17 8 116 538,73 -485 051,31 84 113 978,64 16 634 299,96 -1 827 959,05 1 532 520 482,18 192 606 654,03 365 819 253,49 -4 228 644,92 406 882 290,93 67 190 261,29 -7 200 865,70 33 219 964,55 254 868 215,35 1 313 706 361,89 90 726 823,11 14 894 446,08 515 922 404,59 519 951 342,41 5 463 143 742,81 11 992 376,08 56 158 332,60 231 258 118,92 25 538 587,56 53 066 212,09 159 089 849,44 1 583 938 066,16 42 531 278,68 1 822 093 386,36 30 180 587,20 4 015 846 795,09 9 478 990 537,90

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2EME PARTIE - LE FONCTIONNEMENT

Le projet de budget primitif de fonctionnement de la Ville pour lexercice 2011 est arrt en quilibre 5 284,88 M.

Les grandes masses sont les suivantes :

En recettes :

La fiscalit ........................................................................... 2 929,10 M Les dotations et participations.............................................. 1 462,54 M Les produits dexploitation ..................................................... 819 04 M Les produits financiers ................................................................ 5,71 M Les produits exceptionnels.......................................................... 7,02 M Les reprises sur amortissements................................................ 42,41 M Les attnuations de charges....................................................... 19,06 M

.................................................................................................. 5 284,88 M

En dpenses :

Les charges de personnel ..................................................... 1 873,19 M Le fonctionnement des services .............................................. 932,50 M Les charges financires ............................................................. 95,97 M Les prlvements sur ressources ............................................. 629,11 M Les participations dautres budgets ................................... 1 492,47 M Les charges exceptionnelles...................................................... 49,30 M Les attnuations de produits.................................................... 209,55 M Les dpenses imprvues.............................................................. 2,80 M .................................................................................................. 5 284,88 M

1 - LES RECETTES

Les inscriptions retenues en recettes pour le projet de budget primitif de la Ville sont rcapitules dans le tableau ci-aprs :

LIBELLE FISCALITE DOTATIONS ET PARTICIPATIONS Concours de l'Etat Autres participations PRODUITS D'EXPLOITATION PRODUITS FINANCIERS PRODUITS EXCEPTIONNELS REPRISES SUR AMORTISSEMENTS ATTENUATION DE CHARGES TOTAL

BP 2010 2 754 772 000 1 445 196 640 1 302 190 941 143 005 699 802 898 633 7 523 731 5 482 940 0 8 696 000 5 024 569 944

BP 2011 2 929 091 827 1 462 539 645 1 322 300 545 140 239 100 819 039 850 5 712 554 7 024 000 42 410 000 19 060 000 5 284 877 876

% / 10 6,33% 1,20% 1,54% -1,93% 2,01% -24,07% 28,11%

119,18% 5,18%

Il convient de noter que la rforme de la taxe professionnelle entrane une augmentation purement optique des recettes relles de fonctionnement. Ainsi, les recettes relles de fonctionnement inscrites au budget 2011 de la collectivit parisienne atteignent 7 503 M, hors contribution de la ville au dpartement, soit une augmentation de 18,6 % par rapport au budget primitif 2010 (dont +5% la Ville). Cette progression est strictement optique, puisque la quasitotalit des nouvelles recettes issues de la rforme de la taxe professionnelle (974M) sera directement reverse par le dpartement de Paris au Fonds national de garantie individuelle des ressources des dpartements (FNGIR). En consolid, minores de ce reversement, les recettes relles de fonctionnement ne progressent que de 3,2%. Le solde prvisible de la rforme de la taxe professionnelle, retenu dans ce projet de budget sur la base des dispositions nationales est ce stade positif pour la collectivit parisienne de 19 M.

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A/ La fiscalit

Les recettes fiscales prvues pour le budget primitif 2011 slvent 2 929,09 M contre 2 754,77 M au budget primitif de 2010 soit une augmentation de 174,32 M rsultant de la revalorisation des bases et de la rforme de la taxe professionnelle. Le dtail figure dans le tableau ci-dessous :

LIBELLE Impts directs locaux Taxe de balayage Impts indirects locaux TOTAL

BP 2010 2 331 182 000 70 000 000 353 590 000 2 754 772 000

BP 2011 2 433 546 055 70 000 000 425 545 772 2 929 091 827

% / 10 4,39% 0,00% 20,35% 6,33%

1 Les impts directs locaux et taxes assimiles Les impts directs locaux et assimils regroupent la taxe dhabitation (TH), les taxes foncires sur les proprits bties (TFPB) et non bties (TFPNB), la taxe denlvement des ordures mnagres (TEOM) et jusquen 2009 la taxe professionnelle (TP). Cette dernire a t remplace en 2010 par la contribution conomique territoriale (CET) compose de la cotisation foncire des entreprises (CFE) et la cotisation sur la valeur ajoute des entreprises (CVAE). Les taux de ces impts vots par le Conseil de Paris (hormis le taux de CVAE dcid par lEtat) seront inchangs en 2011 et ne varieront plus jusqu la fin de la mandature. Si lanne 2010 a t marque pour les entreprises par la disparition de la taxe professionnelle et son remplacement par la contribution conomique territoriale (CET), pour les collectivits locales, cest une anne de transition, avec le versement dune compensation-relais en compensation de lex-taxe professionnelle. Lanne 2011, en revanche, voit un profond bouleversement des recettes fiscales des collectivits locales, et en particulier communales. Ainsi, en remplacement de lex-taxe professionnelle, les communes sont dsormais affectataires :

de la cotisation foncire des entreprises, de 26,5% du nouvel impt sur la valeur ajoute des entreprises (CVAE), de la part de taxe dhabitation auparavant dvolue au dpartement, de frais de gestion rtrocds par lEtat.

Cest ainsi quen 2011, la place de la compensation relais de la taxe professionnelle (814 M) perue en 2010, la commune de Paris percevra :

152 M de taxe dhabitation supplmentaire (22M de frais rtrocds par lEtat et 130 M par le dpartement de Paris),

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276,5 M de cotisation foncire des entreprises, 455,3 M de CVAE.

Il est noter toutefois :

labsence de gain induit par la rforme de la TP sur le budget communal puisque il y a un reversement par le dpartement au FNGIR (Fonds national de garantie Individuelle des Ressources) La variation significative des du montants du CVAE et du versement au FNGIR selon les dispositions qui seront finalement votes en loi de finances initiale pour 2011.

Au total, le produit de la fiscalit directe locale pour la Ville attendu en 2011 slve 2 433,6M (+4,4%). Cette croissance sexplique par le changement de primtre induit par la rforme de la taxe professionnelle (+2,4 %) et par la progression des bases dimposition (+2,0%) vote par le Parlement. Le produit total attendu se dcompose par impt de la manire suivante :

TH TFPB TFPNB CFE CVAE TEOM Rles supplmentaires Total

676,7 M 568,2 M 1,2 M 276,5 M 455,3 M 421,8 M 33,9 M 2433,6 M

2 - La taxe de balayage

Cette anne encore, la municipalit parisienne fait le choix de maintenir pour 2011, les tarifs au niveau de 2004 sans tenir compte de linflation. Les recettes attendues en 2011 sont par consquent identiques ce quelles taient en en 2010, soit 70 M.

3 Les impts indirects locaux

Les recettes escomptes en 2011 pour lensemble des impts indirects locaux slvent 425,55 M contre 353,59 M en 2010, soit une augmentation de 71,96 M dtaille dans le tableau ci-aprs:

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LIBELLE Droits de place Droits de stationnement Taxe sur l'lectricit Taxe de sjour Impts sur les spectacles Taxe funraire Affiches, rclames, enseignes Taxes affrentes aux droits de mutation (TADE) ou la taxe de publicit foncire Autres taxes diverses TOTAL

BP 2010 230 000 56 000 000 70 000 000 36 000 000 12 000 000 260 000 9 100 000 170 000 000 0 353 590 000

BP 2011 190 000 58 400 000 66 000 000 36 000 000 17 000 000 260 000 9 100 000 215 000 000 23 595 772 425 545 772

% / 10 -17,39% 4,29% -5,71% 0,00% 41,67% 0,00% 0,00% 26,47%

20,35%

Le produit des droits de stationnement fait lobjet pour 2011 dune inscription hauteur de 58,40 M. Ce montant, en hausse de 4,3 % par rapport au BP 2010, rsulte notamment de lextension des zones tarifaires 1et 2 pour le stationnement rotatif.

Linscription pour 2011 au titre de la taxe sur llectricit est de 66 M, soit une diminution de 4 M par rapport au BP 2010. La taxe sur llectricit est reverse la Ville par les concessionnaires. Cette inscription tient compte du projet de rforme en cours de discussion au Parlement qui devrait occasionner une perte pour la Ville denviron 4 M.

Sagissant de la taxe de sjour, linscription pour 2011 est inchange par rapport 2010, soit 36 M, compte tenu de la stabilit des tarifs appliqus pour les diffrentes catgories dhbergement.

Linscription 2010 au titre de limpt sur les spectacles, taxe qui sapplique principalement aux runions sportives et aux cercles et maisons de jeux, est en hausse de 5 M. Cette rvaluation entrine les bons recouvrements de taxe des annes antrieures. Le produit de la taxe est en forte croissance grce au dynamisme de la part assise sur les paris dans les cercles et maisons de jeux.

Linscription au titre de la taxe sur la publicit (publicits et enseignes) reste stable par rapport 2010, soit 9,10 M ; la grille tarifaire a t adopte par le Conseil de Paris en octobre 2008 conformment aux dispositions de la loi de modernisation de lconomie du 4 aot 2008 qui a substitu la taxe communale sur la publicit la taxe locale sur la publicit extrieure.

La taxe additionnelle aux droits denregistrement (TADE) constitue la part de la fiscalit immobilire perue par la collectivit parisienne, qui revient la Ville. Elle complte les droits

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de mutation titre onreux (DMTO) que peroit, toujours au titre de la fiscalit immobilire, le Dpartement. Le produit globalement attendu de la fiscalit immobilire est de 750 M en 2011, en augmentation de 150 M par rapport linscription au BP 2010, en cumulant les recettes municipales (la taxe additionnelle aux droits denregistrement TADE) et les recettes dpartementales (les droits de mutation titre onreux DMTO). A cette prvision il convient ajouter un changement de primtre de 30 M correspondant laffectation de la part de droits, auparavant perue par lEtat, aux dpartements, selon les dispositions de la rforme de la taxe professionnelle. Au total, linscription pour 2011 est donc de 780 M. Cette prvision correspond un scnario prudent et raliste compte tenu des rsultats de 2010. Dans ces conditions, linscription budgtaire au titre de la taxe additionnelle aux droits denregistrement prvue pour la Ville au budget 2011 progresse de 45 M (+ 26,5%) pour atteindre 215 M.

Enfin, dans le cadre de la rforme de la taxe professionnelle, les communes deviennent affectataires de lImposition Forfaitaire sur les Entreprises de Rseaux (IFER) et de la TASCOM, ce qui se traduit pour Paris par une recette de 23,6 M. Le produit de lIFER, ainsi que le gain engendr par la rforme de la taxe professionnelle sur le produit des impts directs locaux (55 M) perus par la commune seront reverss avec les excdents du dpartement de manire globale au Fonds national de garantie individuelle de ressources des dpartements (FNGIR). En revanche, laffectation de TASCOM en 2011 se traduira par une baisse de la DGF pour le mme montant.

B/ Les dotations et participations

1 - Les concours de ltat

Lanne 2011 marque un dsengagement sensible de lEtat envers lensemble des collectivits locales. Aprs avoir progress selon linflation en 2010, les concours de lEtat lensemble des collectivits locales seront en effet stabiliss en valeur en 2011. Si le FCTVA et les amendes de police taient inclus dans le primtre de lenveloppe norme en 2010, ils en sortiront en 2011. A primtre inchang, les concours de lEtat baisseraient de 0,3% en raison du recul attendu du FCTVA (-3,1%). Cette nouvelle norme aboutit concrtement une nouvelle diminution de lengagement de lEtat. Ainsi, et pour la premire fois, la DGF ne progressera quasiment pas au niveau national (+ 0,2%), cette trs lgre croissance tant finance par le recul des dotations de compensation dexonrations de fiscalit locale. Au sein de la DGF, le maintien de croissances significatives des dotations de prquation sera financ par le recul des dotations forfaitaires. Pour la Ville de Paris, lensemble des dotations de lEtat, recenses dans le tableau ci-dessous, devrait slever 1 322,30 M, contre 1 302,19 M au BP 2010 (+ 1,5%). Cette croissance des

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dotations masque toutefois un net recul primtre constant (- 1,8% soit 25,1 M). La rforme de la taxe professionnelle induit en effet un changement de primtre qui majore la DGF de la somme de 44,2 M, en raison des trois mouvements suivants : le prlvement sur la DGF institu en 2003 pour compenser le retour de France Telecom dans le droit commun dassujettissement la taxe professionnelle est supprim (+ 57M) ; le transfert de la part dpartementale de la taxe dhabitation la Ville saccompagne du transfert de la dotation de compensation de la taxe antrieurement dvolue au dpartement (+3,2 M) ; laffectation de la TASCOM en 2011 la ville a pour contrepartie une baisse de la DGF due concurrence (-16 M).

DOTATIONS Dotations de compensation Dotation globale de fonctionnement Dotation gnrale de dcentralisation Dotation spciale instituteurs TOTAL

BP 2010 52 513 759 1 233 899 859 15 489 432 287 891 1 302 190 941

BP 2011 51 911 859 1 254 434 092 15 689 083 265 511 1 322 300 545

% / 10 -1,15% 1,66% 1,29% -7,77% 1,54%

La dotation globale de fonctionnement (DGF) La DGF devrait stablir pour 2011 1 254,43 M, contre 1 233,89 M inscrit au budget primitif 2010, soit une progression de 1,7 %. A primtre constant, cette dotation reculerait de 2,3% en raison du changement de primtre voqu ci-dessus. Cette volution sexplique par le fait que Paris ne peroive pas les lments de la DGF les plus dynamiques (dotations de prquation et dintercommunalit), alors que les composantes restantes, dont Paris bnficie, servent de variables dajustement. Ainsi, la baisse du complment de garantie qui devrait atteindre 5% sapplique sur une somme trs importante (411,6 M en 2010, soit 33 % du montant de la DGF) et reprsente 20 M de perte elle seule. Par ailleurs, les dotations de base et la part superficie serait stables hors effet du recensement alors que la compensation de la part salaires de la taxe professionnelle reculerait de 1,6%. A primtre constant, la DGF reculerait de prs de 30 M.

Les dotations de compensation Les dotations de compensation devraient nouveau reculer en 2011 (51,91 M aprs 52,51 M au BP 2010) en raison de la baisse attendue de la dotation de compensation de la taxe professionnelle. A primtre constant, la baisse serait de 3,6 M soit - 7,7 %. Ces dotations se dcomposent comme suit :

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La dotation de compensation de la taxe professionnelle, inscrite hauteur de 33,6 M pour 2011, soit une diminution de 11,2 % ; La dotation de compensation de la taxe sur le foncier bti, inscrite hauteur de 1,6 M pour 2011, soit une diminution de 0,6 % ; La dotation de compensation de la taxe dhabitation, inscrite hauteur de 15,1 M pour 2011, soit une augmentation de 1,5 % primtre constant, la rcupration de la compensation auparavant dvolue au dpartement majorant cette recette de 3M ; La compensation de la suppression de la taxe sur les appareils automatiques et de la perte de taxe additionnelle aux droits denregistrement qui devraient tre stables 0,6 M et 1,0 M.

La dotation gnrale de dcentralisation (DGD) La DGD reste quasi stable 15,69 M. La croissance attendue par rapport au BP 2010 (+1,3%) sexplique par une excution meilleure que linscription du BP pour 2010 en raison de laffectation dune nouvelle part de DGD, compter de 2010, finanant un transfert de comptence en matire de changement dusage des locaux dhabitation (+0,3 M).

Impact de la rforme de la taxe professionnelle sur les dotations de lEtat La rforme de la taxe professionnelle conduit majorer les dotations de lEtat de 44,2 M en raison des mouvements de primtre rappels ci-dessus.

BP 2010 Dotations de compensation Dotation globale de fonctionnement Dotation gnrale de dcentralisation Dotation spciale instituteurs TOTAL 52,5 1233,9 15,5 0,3 1302,2

BP 2011 51,9 1254,4 15,7 0,3 1322,3 1,5%

BP 2011 primtre constant 48,7 1213,4 15,7 0,3 1278,1

-1,8%

2 - Les autres participations

Il sagit de diverses participations verses par ltat, les collectivits territoriales, lUnion Europenne ou dautres organismes tels que la caisse dallocations familiales. Linscription au budget primitif pour 2011 est de 140,24 M contre 143,00 M en 2010, en baisse de 1,9 %. La rpartition est la suivante :

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LIBELLE Autres participations de l'Etat Rgions Dpartements Communes Union europenne Autres organismes TOTAL

BP 2010 4 297 888 378 000 1 595 475 270 000 155 900 136 308 436 143 005 699

BP 2011 3 826 579 546 090 1 486 550 260 000 158 848 133 961 033 140 239 100

% / 10 -10,97% 44,47% -6,83% -3,70% 1,89% -1,72% -1,93%

2-1 Les autres participations de ltat (3,83 M) : Sont regroupes cet article des participations des titres trs divers, dont, par exemple : La sant et lhygine publique (1,14 M) ; La rvision des listes lectorales et lorganisation des scrutins (0,60 M) ; Le fonctionnement de lcole Du Breuil (0,80 M) ; Le fonctionnement du conservatoire suprieur de Paris, (0,25 M) ; La coopration internationale (0,73 M) ; Lenseignement du second degr (0,32 M).

2-2 Les participation des rgions (0,55 M) : Il sagit de la participation de la rgion Ile-de-France louverture dune nouvelle formation (licence professionnelle) lcole dhorticulture Du Breuil en partenariat avec luniversit dOrsay - Paris - Sud (0,15 M) et du remboursement des subventions verses par la Ville dans le cadre du Contrat Urbain de Cohsion Sociale - CUCS - (0,40 M).

2-3 Les participations des dpartements (1,49 M) : Il sagit de la participation des dpartements de la petite couronne, soit pour lutilisation des services de linspection gnrale des carrires (1,04 M), soit pour les charges de retraites des professeurs denseignements spciaux (0,14 M). A ces recettes sajoutent les participations du Dpartement de Paris aux frais de fonctionnement du Conseil de Paris (0,26 M) et du Dpartement des Hauts-de-Seine aux frais de lcole du Breuil (0,05 M) pour les lves qui en sont originaires.

2-4 Les participations des communes (0,26 M) : Il sagit de la participation verse par plusieurs communes du Dpartement de Seine-Saint-Denis qui ont sign une convention avec linspection gnrale des carrires afin de bnficier de ses services.

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2-5 Les participations de lUnion europenne (0,16 M) : LUnion Europenne, au travers du fonds social europen, participera essentiellement en 2011 des projets mens par la direction de la politique de la Ville et de lintgration.

2-6 Les participations des autres organismes (133,96 M) : Elles correspondent pour lessentiel aux participations verses par la caisse dallocations familiales (CAF), savoir 130,65 M au budget primitif 2011 contre 131,71 M au budget primitif 2010. Cette diminution correspond un ajustement de linscription la baisse de la recette constate au cours des derniers exercices, qui rsulte de la diminution structurelle du montant de la prestation de service enfance jeunesse (PSEJ), dont le montant est abattu chaque anne denviron 4% dans le cadre des nouvelles modalits de calcul.

LIBELLE Affaires scolaires Petite enfance Jeunesse Autres TOTAL

BP 2010 8 958 660 120 000 000 2 700 000 50 000 131 708 660

BP 2011 9 137 833 118 000 000 3 084 000 430 000 130 651 833

% / 10 2,00% -1,67% 14,22% n.s. -0,80%

En ce qui concerne les autres participations, on peut noter 1,50 M au titre du Fonds dinsertion des personnes handicapes ; 0,75 M au titre du mcnat de lopration Nuit Blanche ; 0,41 M au titre de lamlioration de lhabitat ; 0,25 M au titre du soutien scolaire.

C/ Les produits d'exploitation

Les inscriptions au projet de budget primitif 2011 au titre des produits dexploitation slvent 819,04 M contre 802,90 M au budget primitif 2010, soit une augmentation de 2,0 %. La rpartition entre les ventes de produits et de services et les autres produits de gestion courante est la suivante :

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LIBELLE PRODUITS D'EXPLOITATION Ventes de produits et de services Autres produits de gestion courante

BP 2010 802 898 633 300 455 172 502 443 461

BP 2011 819 039 850 305 599 935 513 439 915

% / 10 2,01% 1,71% 2,19%

1 - Ventes de produits et de services

Les recettes attendues au titre de la vente de produits et de services sont fixes au projet de budget primitif 2011 305,60 M contre 300,45 M en 2010, en augmentation de 1,7 % :

LIBELLE art. 702 - Ventes et rcoltes de produits forestiers art. 703 - Redevances et recettes d'utilisation du domaine art. 704 - Travaux art. 706 - Prestations de services art. 707 - Ventes de marchandises art. 708 - Autres produits TOTAL

BP 2010 30 000 54 936 566 30 000 000 171 474 257 2 840 000 41 174 349 300 455 172

BP 2011 30 000 61 046 419 43 000 000 161 299 344 3 251 000 36 973 172 305 599 935

% / 10 0,00% 11,12% 43,33% -5,93% 14,47% -10,20% 1,71%

1-1 Article 702, les ventes et rcoltes de produits forestiers Cette recette correspond, pour lessentiel, la vente de bois de chauffage issu de llagage des arbres du domaine parisien par la Direction des Espaces Verts.

1-2 Article 703, les redevances et recettes dutilisation du domaine Les diffrentes recettes regroupes sous cet article concernent notamment :

pour 6,94 M les concessions dans les cimetires et les redevances funraires (articles 70311 et 70312) ; pour 41,48 M les droits de stationnement et de location sur la voie publique avec notamment les droits de voirie annuels et de premier tablissement (article 70321) ; pour 7,03 M les droits doccupation du domaine public communal (article 70323) ; pour 1,57 M les redevances pour appareils distributeurs dessence (article 7033) ;

Linscription sur cet article passe de 54,94 M au budget primitif de 2010 61,05 M au budget primitif de 2011, soit une augmentation de 11,1 % qui sexplique, entre autre, par le rebasage des

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redevances des terrasses et talages au niveau des derniers comptes administratifs (+ 3 M) et un titre conservatoire, la perspective de ladoption dun nouveau rglement en 2011 (+ 1 M).

1-3 Article 704, les travaux Linscription sur cet article correspond aux remboursements des travaux effectus par les directions pour le compte de tiers. Ceux-ci sont en trs forte progression la direction de la voirie et des dplacement et justifie une augmentation de linscription qui passe de 30 43 M, en prvision de laugmentation des recettes lie la fin de la priode grands travaux des concessionnaires, dont ceux lis au tramway.

1-4 Article 706, les prestations de services Les inscriptions larticle 706 regroupent diffrentes redevances et droits, notamment pour :

pour 23,48 M lenlvement des dchets industriels et commerciaux (article 70613) ; pour 10,46 M les services caractre culturel (article 7062) ; pour 64 M les participations familiales dans les crches (article 7066) ; pour 31,51 M les services priscolaires et denseignement (article 7067) ; les autres redevances (21,28 M) concernent le remboursement par des organismes extrieurs de prestations trs varies : analyses relatives lenvironnement, analyses deau, frais de surveillance ainsi que les recettes de Vlib, etc (article 7068).

Linscription passe de 171,47 M au budget primitif 2010 161,30 M au budget primitif 2011, ce qui reprsente une diminution de 5,9 % rsultant, notamment, du rebasage des recettes attendues de Vlib.

1-5 Article 708, les autres produits Cette inscription recouvre des produits aussi diffrents que :

les remboursements de frais de personnel mis disposition dautres organismes (SYCTOM, SIAAP, Grands Lacs de Seine) ; des remboursements de frais gnraux par les budgets annexes de leau et de lassainissement ; des frais locatifs ainsi que le produit de la vente de publications, de plans, etc.

Ces recettes sont en baisse de 10,2 % (36,97 M en 2011 contre 41,17 M en 2010) en raison, notamment, de la diminution des mises disposition de personnel au SIAPP (- 54 personnes) et linstitution des Grands Lacs de Seine (- 20 personnes) et des remboursements de charges par EDF, consquence de lchange du site de la rue de Vienne dans le 8me.

53

2 - Les autres produits de gestion courante

Inscrits aux chapitres 72 et 75, les autres produits de gestion courante comprennent notamment la perception de revenus et de redevances diverses provenant du patrimoine corporel et incorporel de la Ville (articles 751 et 752), les redevances perues sur les fermiers et les concessionnaires (article 757) ainsi que les oprations dordre au titre des travaux effectus en rgie (articles 721 et 722).

2.1- Les travaux en rgie (chapitre 72) Les travaux en rgie se dfinissent par des charges que la collectivit a supportes au cours de lanne pour des travaux effectus par les agents communaux et ayant le caractre de travaux dinvestissement. Ils permettent de transfrer en investissement le cot port la section de fonctionnement (personnel, matriel ou fourniture) qui rsulte de ldification dimmobilisation par la collectivit parisienne par ses propres moyens. Il en rsulte, aprs identification et valorisation, une recette en section de fonctionnement et une dpense en section dinvestissement. La collectivit parisienne continue valoriser ces travaux et propose linscription de 5,8 M pour 2011 contre 5 M en 2010 compte tenu de la comptabilit de stocks.

2.2- Les autres produits de gestion courante (chapitre 75) Les autres produits de gestion courante comprennent notamment la perception de revenus et de redevances diverses provenant du patrimoine corporel et incorporel de la Ville (articles 751 et 752) et les redevances perues sur les fermiers et les concessionnaires (article 757).

LIBELLE art 751 - Redevances pour concessions, brevets, licences, marques, procds, droits et valeurs similaires art. 752 - Revenus des immeubles art. 757 - Redevances verses par les fermiers et les concessionnaires art. 758 - Produits divers de gestion courante TOTAL

BP 2010

BP 2011

% / 10

15 000 130 439 838 179 618 500 187 370 123 497 443 461

91 200 112 385 982 200 513 133 194 649 600 507 639 915

n.s. -13,84% 11,63% 3,89% 2,05%

La prvision de recettes au titre de ces produits est de 507,64 M contre 497,44 M, soit une augmentation de 2,0 %. Elle se ventile entre :

les revenus des immeubles (article 752) y compris les loyers capitaliss (partie de larticle 758) ;

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les redevances verses par les fermiers et les concessionnaires (article 757) pour lexploitation des quipements qui leurs sont confis, mais galement des redevances des socits immobilires ; les autres produits (article 758 hors loyers capitaliss) tels que les excdents de ZAC et les recouvrements au titre des tats spciaux darrondissements.

Sagissant des revenus des immeubles et des loyers capitaliss (articles 752 et 758 partiel), la prvision de recettes stablit 166,88 M contre 205,44 M en 2010.

LIBELLE art. 752 - Revenus des immeubles art. 758 (partiel) - Loyers capitaliss TOTAL

BP 2010 130 439 838 75 000 000 205 439 838

BP 2011 112 385 982 54 500 000 166 885 982

% / 10 -13,84% -27,33% -18,77%

Cette baisse, sexplique :

par un ajustement des recettes de locations de crneaux horaires des associations sportives ; par la libration du site de Boucicaut par ltablissement public de Jussieu du fait de la fin des travaux raliss sur le campus universitaire ainsi que celle de limmeuble rue Dupr ; par lchange de limmeuble EDF de la rue de Vienne dans le 8me ; par lajustement aux dpenses du compte foncier logement sur les derniers exercices, qui se traduit par une dcroissance du nombre dimmeubles transfrs aux bailleurs sociaux par baux emphytotiques.

Ces diminutions tant attnues par de nouveaux revenus verss par les artisans dart et les commerces culturels (0,67 M), ainsi que le solde de la convention SAGI de 1980 (2,3 M). Sagissant des redevances verses par les fermiers et les concessionnaires, la recette prvue est de 200,51 M contre 179,62 M en 2010, en augmentation de 11,6 % grce :

aux rengociations de contrats (Palais Brongniart), la redevance RATP sur la publicit le long des lignes de tramway, la redevance verse par la RIVP du fait de la fin progressive des amortissements des oprations entrant dans le primtre conventionnel (logements intermdiaires notamment).

Sagissant des autres produits, la recette attendue stablie 140,24 M contre 112,38 M, soit une augmentation de 24,8 % essentiellement due aux rapatriements dexcdents de ZAC qui sont estims 100 M en 2011, conforme au calendrier de fin dopration.

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LIBELLE art 751 - Redevances pour concessions, brevets, licences, marques, procds, droits et valeurs similaires art. 758 (partiel) - Excdents de ZAC art. 758 (partiel) - Etats spciaux d'arrondissement art. 758 (partiel) - divers TOTAL

BP 2010

BP 2011

% / 10

15 000 75 000 000 24 547 000 12 823 123 112 385 123

91 200 100 000 000 26 000 000 14 149 600 140 240 800

508,00% 33,33% 5,92% 10,34% 24,79%

D/ Les produits financiers

Inscrits au chapitre 76, ils slvent 5,71 M contre 7,52 M, soit une diminution de 24 % rsultant de mouvements contraires :

Laugmentation des dividendes verss par les SEM avec 1,2 M supplmentaire attendu de la RIVP ; La diminution des produits dindexation des avances compte tenu des remboursements anticips de celles-ci.

LIBELLE art. 761 - Produits des participations art. 7621 - Produits des autres immobilisations financires art. 764 - Revenus des valeurs mobilires de placement art. 768 - Autres produits financiers TOTAL

BP 2010 2 553 000 4 800 000 170 731 0 7 523 731

BP 2011 3 780 000 1 257 000 171 317 504 237 5 712 554

% / 10 48,06% -73,81% 0,34%

-24,07%

E/ Les produits exceptionnels

Les produits exceptionnels inscrits au chapitre 77 recouvrent, entre autres, les dons en espces faits aux mairies darrondissement (appels fonds du Maire ), les indemnisations la suite de contentieux, les substitutions de dbiteurs, les subventions transfrables.

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LIBELLE art. 7711 - Ddits et pnalits perus art. 7713 - Libralits reues art. 7714 - Recouvrements sur crances admises en non-valeur art. 7718 - Autres produits exceptionnels sur oprations de gestion art. 773 - Mandats annuls sur exercices antrieurs art. 777 - Subventions transfrables art. 7788 - Produits exceptionnels divers TOTAL

BP 2010 10 000 320 000 170 000 760 000 0 900 000 3 322 940 5 482 940

BP 2011 10 000 350 000 170 000 650 000 2 000 000 1 000 000 2 844 000 7 024 000

% / 10 0,00% 9,38% 0,00% -14,47%

11,11% -14,41% 28,11%

Linscription budgtaire passe de 5,48 M en 2010 7,02 M pour 2011. Cette augmentation rsulte essentiellement de linscription dune recette de 2 M au titre des mandats annuls sur exercices antrieurs ou atteint par la dchance quadriennale.

Sagissant des subventions transfrables (article 777), lEtat verse la collectivit parisienne des subventions ou des fonds pour des oprations dinvestissement spcifies (ex : le logement social). Linstruction budgtaire et comptable M14 dfinit les modalits de reprise en fonctionnement des subventions et fonds dits transfrables lorsquils servent raliser des immobilisations qui sont amorties. Les subventions dquipement transfrables sont imputes au compte 131 en section dinvestissement. Elles doivent faire chaque anne lobjet dune reprise en section de fonctionnement et disparatre ainsi du bilan. La reprise annuelle est constate par le dbit du compte 1391 (section dinvestissement) et par le crdit du compte 777 (section de fonctionnement). Il sagit donc dune opration dordre. Il en est de mme pour les fonds affects lquipement transfrables qui sont imputs au compte 133. Ils doivent faire chaque anne lobjet dune reprise aux comptes 1393/777. La dlibration DF 2006-11 des 3 et 4 avril 2006 fixe 5 ans la reprise en section de fonctionnement des subventions et fonds transfrables. Cet amortissement commence lanne suivant leur versement. Linscription de 1 M correspond ltalement des sommes perues en 2006 et 2009, soit 3 M et une prvision de recettes au titre de 2010 de 2 M.

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F/ Les reprises sur amortissements

Linscription de 42,41 M au titre de la reprise sur amortissements et provisions correspond aux amortissements des frais dtudes et dinsertion aux journaux dannonces lgales qui ont t suivis dinvestissement. Ces frais sont transfrs par opration dordre interne la section dinvestissement du compte 20 aux comptes 21 et 23 et leur amortissement (sur 5 ans maximum) est repris par opration dordre dans les sections de fonctionnement (recette) et dinvestissement (dpense). Linscription permettra la rgularisation des oprations effectues en 2006 et 2007.

G/ Les attnuations de charges

Les attnuations de charges sont regroupes au sein du chapitre globalis 013 (articles de classes 6). Ces articles enregistrent des rabais, remises, ristournes accords par les fournisseurs ainsi que les remboursements sur rmunrations ou charges de scurit sociale. La recette attendue des remboursements sur rmunration et charges de scurit sociale effectus par les organismes sociaux est de 4,96 M. Figure galement sur ce chapitre le remboursement, par le dpartement de Paris, du complment de traitement des agents municipaux mis la disposition du Dpartement (14,10 M). A noter que dsormais linscription de la dpense est faite ds le budget primitif pour son montant total estim ce qui entrane linscription de la recette pour un mme montant.

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2 - LES DEPENSES

Les dpenses du budget de fonctionnement municipal, classes selon leur nature, sont les suivantes :

LIBELLE CHARGES DE PERSONNEL (y compris les collaborateurs des groupes d'lus) FONCTIONNEMENT DES SERVICES Charges caractre gnral Autres charges de gestion courante * Subventions de fonctionnement * Autres charges CHARGES FINANCIRES PRLVEMENT SUR RESSOURCES Amortissements Provisions Autofinancement PARTICIPATIONS A D'AUTRES BUDGETS Dpartement de Paris Centre d'action sociale Prfecture de Police Caisses des coles CNRACL SYCTOM Crches associatives Enseignement priv Budget annexe de l'assainissement CHARGES EXCEPTIONNELLES ATTNUATION DE PRODUITS DPENSES IMPRVUES TOTAL

BP 2010 1 828 124 700 937 558 836 713 127 370 224 431 466 199 271 700 25 159 766 95 950 000 446 000 000 300 000 000 6 000 000 140 000 000 1 428 848 659 581 147 559 312 700 000 273 480 000 45 753 100 13 360 000 125 800 000 37 150 000 23 000 000 16 458 000 49 452 800 234 634 949 4 000 000 5 024 569 944

BP 2011 1 873 194 000 932 497 369 704 674 417 227 822 952 203 195 552 24 627 400 95 965 000 629 108 219 357 000 000 6 000 000 266 108 219 1 492 468 426 637 156 926 314 700 000 279 000 000 45 000 000 9 353 500 127 300 000 38 000 000 25 500 000 16 458 000 49 303 500 209 546 362 2 795 000 5 284 877 876

% / 10 2,47% -0,54% -1,19% 1,51% 1,97% -2,12% 0,02% 41,06% 19,00% 0,00% 90,08% 4,45% 9,64% 0,64% 2,02% -1,65% -29,99% 1,19% 2,29% 10,87% 0,00% -0,30% -10,69% -30,13% 5,18%

59

A/ Les charges de personnel Les charges de personnel au projet de budget primitif 2011 de la Ville slvent 1 873,20 M. Elles reprsentent 35 % du budget de fonctionnement municipal. En consolidant les budgets de la Ville et du Dpartement, les dpenses de personnel slvent 2 091,68 M, en augmentation de 2,72% du fait de linscription ds le budget primitif de lintgralit du montant de la prime dpartementale, telle que demande par la Chambre rgionale des comptes dans son rapport, ce qui correspond 2,33 % daugmentation par rapport au BP 2010 sans cette mesure. Ces charges recouvrent la rmunration des agents de la Ville, cest--dire les dpenses de personnel stricto sensu pour un montant de 1 845,28 M, mais aussi des charges de personnel diverses telles que le remboursement lEtat des dpenses induites par le rgime drogatoire de dcharges de classes pour les directeurs dcole (plus favorable que le rgime de droit commun), les personnels des jardins denfants de Paris-Habitat, certains remboursements et participations comme pour les personnels mis disposition de la Ville par diffrents organismes et des frais pharmaceutiques mdicaux. Ces dpenses forment les autres charges de personnel, values 27,92 M au budget primitif pour 2011. A lexception des crdits affects la rmunration des collaborateurs de groupes dlus, qui font lobjet dun chapitre spcifique (656), lensemble des crdits se rapportant aux charges de personnel est inscrit au chapitre de regroupement 012.

1 - Les dpenses de personnel stricto sensu

Lvolution de la masse salariale rsulte de mesures gnrales dcides par le Gouvernement, mais aussi de mesures catgorielles et de primes dcides par la Collectivit, du glissement vieillesse technicit (GVT) et des mesures emplois. Lensemble de ces facteurs conduit llaboration du budget primitif 2011 qui est prsent par nature de dpenses. (cf. infra 1.4)

1.1 -La prise en compte en anne pleine des volutions intervenues en 2010

Au cours de lexercice 2010, un r abondement de 7,2M a t inscrit au BS pour prendre en compte limpact du protocole social de dcembre 2009, ainsi que le transfert technique depuis le Dpartement des agents en poste dans les CAPI et le dpassement des crdits inscrits pour les dcharges de classe. De mme, en DM2, lvolution des effectifs rels la Ville lie notamment au transfert de 84 adjoints administratifs du Dpartement vers la Ville a rendu ncessaire le virement de 7M du Dpartement vers la Ville. Ces dpenses se poursuivant en 2011, il convient de les intgrer au BP.

60

1.2- Les volutions de rmunrations

En matire de rmunration, lexercice 2011 est marqu par la dcision du gouvernement de geler le point dindice. Ce budget doit nanmoins prendre en compte un effet report de 4,2 M en raison de la prcdente hausse du point de 0,5% de juillet 2010. Au del de la progression de la masse salariale lie aux volutions individuelles de rmunration des agents dans leur carrire (Glissement Vieillesse Technicit : 13,5 M sur le budget de la Ville), la revalorisation du SMIC et de lindice minimum de traitement de la fonction publique au 1er janvier 2011 (cot estim 2 M), la gestion des ressources humaines de la Collectivit se caractrisera par un effort particulier en faveur des bas salaires. Par ailleurs, la rforme de la catgorie B sera mise en uvre (4,4M) dans le triple but dune revalorisation des carrires, dune restructuration de la catgorie et dune requalification de certaines fonctions. En complment de ces principales volutions, doivent tre galement prises en compte dans linscription des crdits, les effets de la garantie individuelle du pouvoir dachat (583 K), laugmentation des dpenses lies la rmunration des apprentis (400 K) et au versement des allocations chmage (600 K), de mme que laugmentation du cot des transports (597 K)

1.3- Lvolution en termes demplois

Le volet emploi du prsent budget prend en compte les crations brutes ncessaires louverture de nouveaux quipements et la mise en uvre de nouvelles missions, et compte tenu des redploiements se caractrise par une stabilit des emplois primtre constant. Lensemble de ces lments, relatifs aux emplois, est dtaill dans la dlibration DFDRH 2010-86, crations, suppressions et transformations demplois dans les services municipaux au titre de 2011 .

1.4 - La prsentation de la masse salariale

Le tableau ci-dessous retrace linscription budgtaire des diffrentes composantes de la masse salariale, intgrant les facteurs dvolution dcrits ci-dessus :

61

Libells Rmunration des personnels Impts et taxes Charges de scurit sociale et de prvoyance Autres charges Rmunration des collaborateurs de groupes d'lus TOTAL

BP 2010 1 282 257 140 30 543 500 437 974 400 45 755 260 3 680 400 1 800 210 700

BP 2011 1 310 301 300 31 285 700 451 114 100 48 878 900 3 699 000 1 845 279 000

% / 10 2,19% 2,43% 3,00% 6,83% 0,51% 2,50%

2 - Les autres charges de personnel Les autres charges de personnel, classes dans le chapitre globalis 012 charges de personnel , se dcomposent comme suit :

LIBELLE Dcharges de classes Jardins d'enfants de Paris habitat et CAF (jardin maternel Andr Masson) Personnel dit de la "sentence" et allocations diffrentielles de la SUDAC Frais mdicaux et mdecine du travail Rentes d'accidents du travail et pensions d'invalidit Divers TOTAL

BP 2010 17 400 000 2 200 000 4 050 000 2 300 000 1 600 000 364 000 27 914 000

BP 2011 17 700 000 1 800 000 4 000 000 2 500 000 1 556 000 359 000 27 915 000

% / 10 1,72% -18,18% -1,23% 8,70% -2,75% -1,37% 0,00%

Lessentiel de la dpense concerne le dispositif des dcharges de classes des directeurs dcoles de la Ville de Paris, la collectivit parisienne supportant le surcot du rgime drogatoire dont bnficient Paris les directeurs dcoles maternelles et primaires : le traitement des professeurs des coles qui doivent tre affects Paris afin de suppler les directeurs dcole fait lobjet dun remboursement en faveur de lEtat, rgulirement revaloris. Linscription de 17,70 M, qui reprsente 63 % du poste autres charges de personnel , rsulte des dispositions financires de la convention passe avec le ministre de lEducation Nationale le 7 octobre 2009 pour une dure de 5 ans (avec prise deffet compter de 2008).

62

B/ Les dpenses de fonctionnement des services et des quipements publics

Les crdits regroups sous ce poste de dpenses se rpartissent en deux grandes catgories :

les charges caractre gnral, figurant au chapitre globalis 011, sont affectes au fonctionnement quotidien des services centraux et de leurs subdivisions locales ou de leurs quipements publics grs en rgie (crches, bibliothques, muses, etc.) ainsi quau financement des services confis des prestataires extrieurs par le biais de marchs, de contrats de concessions ou de conventions ; les autres charges de gestion courante, inscrites au chapitre 65, retracent un certain nombre de participations obligatoires ainsi que les subventions de fonctionnement.

Les participations aux grands organismes publics : contributions aux budgets du Dpartement de Paris, du Centre dAction Sociale, de la Prfecture de Police, des Caisses des coles, de la CNRACL, du SYCTOM, du budget annexe de lassainissement, etc, figurant au chapitre 65, ne sont pas comprises dans le fonctionnement des services et seront examines plus avant dans ce rapport. Linscription au titre du projet de budget primitif 2011 est de 932,50 M contre 937,56 M en 2010, soit une diminution de 0,5 %, rsultat de mouvements contraires, minoration des charges caractre gnral de 1,2 % et augmentation des autres charges de gestion courante de 1,5 %.

LIBELLE FONCTIONNEMENT DES SERVICES Charges caractre gnral Autres charges de gestion courante

BP 2010 937 558 836 713 127 370 224 431 466

BP 2011 932 497 369 704 674 417 227 822 952

% / 10 -0,54% -1,19% 1,51%

1 - Les charges caractre gnral (chapitre globalis 011)

Les crdits affects aux charges caractre gnral sont en baisse 704,67 M contre 713,13 M au BP 2010, sous leffet dune politique active dachat rationalise et dconomies importantes sur les consommations.

63

Le tableau ci-dessous donne le dtail par compte de ces crdits :

LIBELLE COMPTE 60 - Achats et variations de stocks COMPTE 61 - Services extrieurs COMPTE 62 - Autres services extrieurs (hors article 621) COMPTE 63 - Impts, taxes et versements assimils (articles 635 et 637 uniquement) TOTAL

BP 2010 154 418 040 448 924 643 96 725 544 13 059 143 713 127 370

BP 2011 158 445 834 435 686 374 97 896 757 12 645 452 704 674 417

% / 10 2,61% -2,95% 1,21% -3,17% -1,19%

1.1 - Achats et variations de stocks - compte 60

Ce compte regroupe : - les achats de prestations de services, cest dire les services confis des organismes extrieurs et pouvant donner lieu une refacturation lusager (article 6042), essentiellement dans le domaine des activits priscolaires (centres ars, de loisirs, classes de dcouverte). Cette dotation est quasi stable 43,96 M contre 44,18 M en 2010. + 300 000 pour le dispositif Arc en Ciel

- les dpenses dnergie (article 60611 60621), de carburant (article 60622) ainsi que toutes les fournitures destines au fonctionnement quotidien des services et des quipements publics grs en rgie (fournitures dentretien, dquipement, de bureau, scolaire, etc.). Ces dpenses augmentent de 3,8 % notamment au titre des dpenses dnergie.

LIBELLE Autres articles du compte 60 dont nergie (natures 60611 60621) dont carburant (nature 60622) dont fournitures (natures 60623 6068)

BP 2010 110 236 366 66 241 384 7 584 795 36 410 187

BP 2011 114 482 604 70 202 829 7 710 657 36 569 118

% / 10 3,85% 5,98% 1,66% 0,44%

Au total, linscription sur le compte 60 passe de 154,42 M 158,45 M au budget primitif 2011 :

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1.2 - Services extrieurs - compte 61

Sur ce compte sont imputes les dpenses relatives aux locations et lentretien des btiments, terrains, mobiliers et matriels ainsi que les contrats de prestations de service avec des entreprises pour lexcution dun service public (article 611). Linscription totale du compte 61 stablit 435,67 M contre 448,92 M en 2010 affichant une baisse de 3,0 % sous leffet dune politique active de lachat rationalis et dconomies sur les consommations (12 M).

Ce compte se rpartit en deux grandes catgories de dpenses, la nature 611 (contrats de prestations de service avec des entreprises) qui regroupe les marchs de collecte et dentretien de la propret, ainsi que les diffrents modes de gestion des quipements municipaux (DSP, marchs, ) et les autres charges (loyers, entretien, ) :

LIBELLE Article 611 - Contrats de prestations de service avec des entreprises Autres articles du compte 61 Total

BP 2010 208 906 950 240 017 693 448 924 643

BP 2011 207 803 971 227 882 403 435 686 374

% / 10 -0,53% -5,06% -2,95%

Au total, larticle 611 passe de 208,91 M 207,80 M au budget primitif 2011 soit une quasi stabilit.

LIBELLE Contrats de prestations de service avec des entreprises au titre de la propret Autres contrats de prestations de service Total

BP 2010

BP 2011

% / 10

108 113 833 100 793 117 208 906 950

104 285 267 103 518 704 207 803 971

-3,54% 2,70% -0,53%

* Concernant les marchs de la propret : Sur une inscription globale de 207,80 M, les marchs de collecte et dentretien slvent 104,29 M reprsentant 50 % du total de larticle, ils sont en de diminution de 3,5 %. Cette diminution rsulte essentiellement de la passation de nouveaux marchs publics de collecte du verre, des encombrants et denlvement des graffitis dont les rsultats ont t fructueux grce la politique active dachat.

65

LIBELLE Collecte des corbeilles papier Collectes prives des ordures mnagres et multimatriaux Mise disposition de bacs de collecte Collecte du verre Dchetteries Collectes des objets encombrants Enlvement des graffitis Entretien des voies et des rseaux Entretien des rceptacles et des corbeilles Entretien des zones touristiques Nettoiement mcanique TOTAL

BP 2010 11 957 105 52 445 298 6 062 273 9 581 317 2 386 488 4 218 439 5 347 648 1 137 037 73 080 792 819 14 112 329 108 113 833

BP 2011 12 500 000 51 300 000 5 895 000 7 950 000 2 294 800 3 301 650 4 415 000 1 130 000 73 080 710 600 14 715 137 104 285 267

% / 10 4,54% -2,18% -2,76% -17,03% -3,84% -21,73% -17,44% -0,62% 0,00% -10,37% 4,27% -3,54%

* Concernant les autres dpenses de larticle 611 : Les autres prestations de service inscrites larticle 611 sont trs diverses. Leur montant passe de 100,79 M 103,52 M, soit une augmentation de 2,7 % :

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LIBELLE Contrats de prestations de service dans le domaine de la voirie Contrats de prestations de service dans le domaine de la jeunesse Contrats de prestations de service dans le domaine culturel Contrats de prestations de service dans le domaine de la petite enfance Contrats de prestations de service dans le domaine du logement Contrats de prestations de service dans le domaine des espaces verts Contrats de prestations dans le domaine informatique et tlphonique Contrats de prestations de service dans le domaine de la logistique Contrats de prestations de service dans le domaine de la communication et de l'information Contrats de prestations de service dans le domaine de l'accs au droit Contrats de prestations de service dans d'autres domaines TOTAL

BP 2010 32 173 340 17 631 069 14 557 705 13 713 000 5 546 400 3 279 960 2 920 000 2 512 000 1 927 500 1 766 578 4 765 565 100 793 117

BP 2011 30 166 000 16 792 407 16 964 280 15 176 000 5 606 000 3 778 000 2 869 600 1 440 000 2 305 000 1 761 115 6 660 302 103 518 704

% / 10 -6,24% -4,76% 16,53% 10,67% 1,07% 15,18% -1,73% -42,68% 19,58% -0,31% 39,76% 2,70%

On peut signaler :

le dveloppement de nouveaux partenariats pour lanimation dans les conservatoires ; le changement de primtre de la DSP Gat Lyrique dont la prfiguration est achev, linauguration est prvue pour le printemps 2011 (+ 2,35M) ; la monte en puissance de loffre de places en crches grs en article 30 (march), en DSP, ou en achat de places (places loues auprs dentreprises ou dautres organismes) ; le remboursement des dpenses de fonctionnement de la SEM dans le cadre du mandat de gestion qui lui a t confi afin de mener la rorganisation des Halles (1,9 M) ; la baisse des inscriptions au titre de Vlib, notamment pour la partie relative lintressement.

A noter le transfert de la gestion des cimetires de la logistique aux espaces verts (0,9 M). + 210 000 pour les tats gnraux de la nuit dont : 60 000 pour laccueil libre des jeunes en soire dans les centres danimation ( transfrer aux ESA) 145 000 pour la mise en place dun service mobile de mdiation de rue (DUCT)

67

Les autres dpenses inscrites au compte 61 regroupent les loyers et charges, lentretien des terrains, btiments, des voies et rseaux, des biens mobiliers, les maintenances, les assurances, etc.

Linscription passe de 240,02 M en 2010 227,88 M au budget pour 2011, soit une diminution de 5,1 % rsulte pour lessentiel de la fin des travaux pour compte de tiers lis au chantier du tramway et la prise en compte (en demie anne) des effets induits par la mise en uvre du march de performance nergtique (MPE). + 100 000 pour le lancement dune tude sur les modes de culture dans les jardins partags

LIBELLE Locations (mobilires et immobilires) et charges locatives et de coproprit (natures 6132, 6135 et 614) Entretiens (mobiliers et immobiliers) et maintenances (natures 61521 6156) Assurances (nature 616) Etudes et recherches (nature 617) Formations (nature 6184) Autres TOTAL

BP 2010

BP 2011

% / 10

61 388 529 143 734 595 3 966 440 18 781 379 10 490 200 1 656 550 240 017 693

63 034 731 131 702 401 3 596 440 17 454 800 10 428 900 1 665 131 227 882 403

2,68% -8,37% -9,33% -7,06% -0,58% 0,52% -5,06%

1.3 - Autres services extrieurs - compte 62 (hors article 621)

Figurent ce compte, notamment, les frais de contentieux (article 6227), dimpression (article 6236), de transport et de dplacement (articles 6244 et 6251), de poste et de tlcommunication (articles 6261 et 6262), les frais lis au gardiennage des immeubles (article 6283) ainsi que le remboursement de frais dautres organismes (article 62878).

Linscription sur ce compte passe de 96,73 M en 2010 97,90 M, soit une augmentation de 1,2 % qui rsulte essentiellement :

des prestations (honoraires, dmnagements) dans le cadre de la restructuration des Halles (+ 0,7 M) ; des commissions sur les ventes de Paris-Carte (+ 0,3 M), des transports des ressortissants dOutre-Mer (+ 0,5 M) des transports scolaires (+ 0,2 M) ; des frais bancaires calculs sur une hypothse demprunt maximum de 800M.

68

LIBELLE

BP 2010

BP 2011

% / 10

Dtail du compte 62 honoraires, contentieux et autres services extrieurs (natures 6226, 6227 et 6228) impression, publications, annonces et insertions, foires et expositions et autres (natures 6231, 6233, 6236, 6237 et 6238) ftes et crmonies (nature 6232) rceptions (nature 6257) transports, dplacements, dmnagements, missions (natures 6241, 6244, 6247, 6251, 6255 et 6256)

96 725 544 9 292 450

97 896 757 10 326 160

1,21% 11,12%

13 002 717 1 426 500 1 057 354 9 716 369

12 159 930 1 332 500 617 530 10 897 620

-6,48% -6,59% -41,60% 12,16%

postes et tlcommunications (natures 6261 et 6262) gardiennage et nettoyage de locaux (natures 6282 et 6283) remboursements de frais d'autres organismes (nature 62878) frais divers (natures 627, 6281 et 6288)

16 970 669

15 400 446

-9,25%

14 243 976 19 917 286 11 098 223

13 775 120 20 266 580 13 120 871

-3,29% 1,75% 18,22%

1.4 - Impts, taxes et versements assimils - compte 63 (articles 635 et 637 uniquement)
Sont inscrits sur ce compte les impts fonciers, la taxe de balayage, la taxe sur les bureaux, la taxe sur le chiffre daffaires acquitte sur les revenus de certains services concds, ainsi que la contribution au fonds pour linsertion des personnes handicapes. Linscription au titre de ces dpenses passe de 13,06 M en 2010 12,65 M au budget primitif pour 2011, soit une baisse de 3,2 % rsultant de la baisse du taux de la redevance due lAgence de leau Seine-Normandie (AESN) accentue par une baisse du volume deau pomp.

69

LIBELLE

BP 2010

BP 2011

% / 10

Dtail du compte 63 taxes foncires et autres impts locaux (natures 63512 et 63513) droits de timbre et d'enregistrement (nature 6354) taxes et impts sur les vhicules (nature 6355) autres droits (nature 6358) autres impts (nature 637)

13 059 143 9 069 501 2 500 147 400 2 240 261 1 599 481

12 645 452 9 407 866 1 500 100 400 1 991 396 1 144 290

-3,17% 3,73% -40,00% -31,89% -11,11% -28,46%

2 - Les autres charges de gestion courante (chapitre 65)

Les autres charges de gestion courante imputes au chapitre 65 regroupent : les subventions de fonctionnement, les indemnits et frais de missions aux Maires, Adjoints et Conseillers, les pertes sur crances irrcouvrables, les contingents et participations obligatoires.

Linscription passe de 224,43 M en 2010 227,82 M au budget primitif pour 2011, soit une augmentation de 1,5 %.

LIBELLE Autres charges de gestion courante Subventions de fonctionnement Autres charges

BP 2010 224 431 466 199 271 700 25 159 766

BP 2011 227 822 952 203 195 552 24 627 400

% / 10 1,51% 1,97% -2,12%

Les subventions de fonctionnement sont retraces sur larticle 657, quelles soient attribues des organismes publics ou des personnes de droit priv. Les subventions exceptionnelles de fonctionnement figurent larticle 674 et sont voques infra, dans la partie de ce rapport relative aux charges exceptionnelles.

2.1 - Subventions de fonctionnement

Elles slvent 203,19 M pour 2011, soit une progression de 1,9 %. La rpartition des subventions par grands thmes est la suivante :

70

Domaines d'intervention Culture (dont cinma) Enseignement suprieur Ressources humaines Jeunesse et sports Urbanisme Tourisme Prvention et protection Dveloppement conomique et emploi Relations internationales logement Politique de la ville et intgration Affaires scolaires Divers TOTAL

BP 2010 92 398 000 24 590 000 18 220 000 13 790 000 8 366 000 7 500 000 6 433 000 5 290 500 5 275 060 4 545 000 3 242 000 2 288 077 7 334 063 199 271 700

BP 2011 93 977 000 26 490 000 18 321 000 12 840 000 8 260 000 7 500 000 6 563 000 5 220 000 5 030 000 5 165 000 3 383 000 2 645 500 7 801 052 203 195 552

% / 10 1,71% 7,73% 0,55% -6,89% -1,27% 0,00% 2,02% -1,33% -4,65% 13,64% 4,35% 15,62% 6,37% 1,97%

+ 50 000 pour les familles monoparentales dans les quartiers classs Politique de la Ville : 25 000 la DPVI 25 000 e la DFPE + 30 000 pour la lutte contre lhomophobie dans le football (DPVI)

Les subventions sont votes sous forme de provisions. Leur individualisation seffectue au cours de lexercice par voie de projets de dlibration soumis au vote du Conseil de Paris. Deux versions dtailles des provisions pour subventions sont intgres dans ce fascicule, par nature (dans le document budgtaire) mais galement par dlgation, en annexe au prsent rapport.

2.2 - Autres charges

Les autres charges comprennent des participations financires, des redevances, des participations obligatoires ainsi que les pertes sur crances irrcouvrables.

71

ARTICLES 651 653 654 655

LIBELLE Redevances pour concessions, brevets, etc Indemnits et frais de missions aux maires, adjoints et conseillers Pertes sur crances irrcouvrables Contingents et participations obligatoires Indemnit de logement des instituteurs Contribution au titre de l'habitat Amnagement rivire d'Ourcq Divers

BP 2010 1 157 000 8 748 800 5 000 000 8 281 530 800 000 6 000 000 21 000 1 460 530 1 972 436 1 821 083 151 353 25 159 766

BP 2011 1 153 500 8 786 800 5 400 000 7 228 000 250 000 5 380 000 23 000 1 575 000 2 059 100 1 916 000 143 100 24 627 400

% / 10 -0,30% 0,43% 8,00% -12,72% -68,75% -10,33% 9,52% 7,84% 4,39% 5,21% -5,45% -2,12%

658

Charges diverses de gestion courante Indemnit d'entretien des assistantes maternelles Divers

TOTAL

Fixes 25,16 M en 2010 elles slvent 24,63 M pour 2011, soit une diminution de 2,1 % rsultant essentiellement du niveau de linscription de la contribution au titre de lhabitat et de lindemnit de logement des instituteurs.

Les redevances pour concessions, brevets, etc., intressent principalement la Direction des systmes et technologies de linformation (0,97 M). Elles correspondent aux droits dusage des systmes dexploitation installs sur les ordinateurs. Les indemnits et frais de missions aux maires, adjoints et conseillers, sont inscrits pour 8,79 M. Les pertes sur crances irrcouvrables (article 654) correspondent aux admissions en non-valeur opres aprs lapprobation du Conseil de Paris et sur demande du comptable public. Une somme de 5,40 M est inscrite cet effet. Les contingents et participations obligatoires concernent essentiellement : lindemnit de logement des instituteurs prvue hauteur de 0,25 M en forte baisse par rapport 2010. En effet, le nombre de bnficiaires a fortement dcru suite au changement de statut des instituteurs devenus professeurs des coles. Cette catgorie de personnel na plus droit cette indemnit ; la contribution verse lANAH au titre des aides municipales dlgues dans le cadre de la convention dite de guichet unique , hauteur de 5,38 M compte tenu des engagements pris depuis 2005 et des engagements nouveaux dont, notamment, le dveloppement durable ; la contribution au Syndicat pour lamnagement et la gestion de la rivire dOurcq pour 0,02 M.

72

Les charges diverses de gestion courante inscrites pour 2,06 M concernent essentiellement lindemnit dentretien verse aux assistantes maternelles des crches familiales (1,92 M).

C/ Les charges financires

Le chapitre 66 recouvre lensemble des charges financires, savoir les intrts pays au cours de lexercice, les intrts courus non chus (ICNE) et les autres charges financires. Globalement, les charges financires sont inscrites hauteur de 95,97 M contre 95,95 M en 2010. Les charges affrentes la dette proprement dite slvent 95,80 M contre 95,75 M en 2010. La dotation aux ICNE de lexercice rsulte de la contraction des ICNE de lanne n avec ceux de lanne n-1. Ainsi linscription de 2011 est de 4 M contre 3,89 M en 2010. Hors ICNE, linscriptions des charges dintrts, hauteur de 91,80 M, est identique celle de 2010. Cette stabilit est lie la fois une estimation prudentielle du volume des nouveaux emprunts pour 2011 ainsi qu' une hypothse de hausse modre des taux court terme sur la priode. Ainsi : 1) les charges financires affrentes la dette passent de 77,36 M en 2010 77,2 M prvus en 2011. 2) le montant des flux pays sur les oprations de scurisation de la dette par couverture de taux (contrats dchanges de taux dintrts) passe de 8,5 M en 2010 8,6 M prvus en 2011 (ces oprations gnrent en parallle des recettes qui pour des raisons prudentielles ne sont pas indiques au budget ; pour illustration, en 2010, ces recettes devraient tre proches de 4,1 M). 3) le montant, un niveau faible, des frais financiers dus dans le cadre de la trsorerie (6 M prvus en 2011 comme en 2010) est li la politique de gestion en trsorerie zro de la Ville et au maintien probable des taux un niveau relativement bas sur lanne 2011.

73

D/ Les prlvements sur ressources

Sous cette dnomination sont regroups les dotations aux amortissements et aux provisions ainsi que le virement la section dinvestissement .

1 - Les dotations aux amortissements et aux provisions

Lamortissement et le provisionnement constituent lune des applications du principe de prudence impos dans le plan comptable gnral et transpos en M14. Il sagit dune technique comptable qui permet de constater une dprciation ou un risque, ou bien dtaler une charge. Les amortissements et les provisions se traduisent budgtairement par une opration dordre budgtaire comprenant la fois une dpense de fonctionnement (la dotation aux amortissements ou aux provisions) et une recette dinvestissement de mme montant (lamortissement ou la provision). Les critures dcrites ici en charges de fonctionnement sont la contrepartie des critures de recettes qui sont prsentes dans la partie de ce rapport consacre la section dinvestissement.

LIBELLE Amortissements des immobilisations corporelles et incorporelles (biens renouvelables et subventions d'quipement) Amortissements des primes de remboursement des obligations Provisions pour risques et charges exceptionnels TOTAL

BP 2010

BP 2011

% / 10

300 000 000 0 6 000 000 306 000 000

356 000 000 1 000 000 6 000 000 363 000 000

18,67%

0,00% 18,63%

Linscription de 356 M correspond lamortissement, dune part, des subventions dquipement (211 M) et, dautre part, des biens renouvelables et des immeubles productifs de revenus (145 M). Il convient de noter que la Direction Gnrale des Finances Publiques a donn son accord pour porter 15 ans la dure damortissement des subventions dquipement verses des organismes privs (dans le cadre du logement social). Une dlibration en ce sens est prsente la sance de dcembre du Conseil. Lamortissement des primes de remboursement des obligations est prvu pour 1 M et la provision pour risques et charges pour 6 M.

74

2 - Le virement la section dinvestissement

Le virement la section dinvestissement reprsente lautofinancement proprement dit, dgag au titre de lexercice considr. Linscription est propose hauteur de 266,11 M, au titre de lautofinancement volontaire dgag pour alimenter le budget dinvestissement de la Ville, et contribue ainsi, comme les annes prcdentes, un financement vertueux de leffort global dinvestissement de la collectivit parisienne.

E/ Les participations l'quilibre du budget d'autres collectivits ou organismes

Les participations du budget communal lquilibre du budget dautres collectivits ou organismes stablissent 1 492,47 M contre 1 428,85 M au budget primitif de 2010, soit une volution de 4,5 % rsultant essentiellement du niveau de la contribution lquilibre du budget du dpartement de Paris. Cette inscription se dcompose comme suit entre les diffrents bnficiaires :

LIBELLE Dpartement de Paris Centre d'action sociale Prfecture de Police Caisses des coles CNRACL SYCTOM Crches associatives Enseignement priv Budget annexe de l'assainissement TOTAL

BP 2010 581 147 559 312 700 000 273 480 000 45 753 100 13 360 000 125 800 000 37 150 000 23 000 000 16 458 000 1 428 848 659

BP 2011 637 156 926 314 700 000 279 000 000 45 000 000 9 353 500 127 300 000 38 000 000 25 500 000 16 458 000 1 492 468 426

% / 10 9,64% 0,64% 2,02% -1,65% -29,99% 1,19% 2,29% 10,87% 0,00% 4,45%

1 - La contribution l'quilibre du budget du Dpartement

Cette contribution est propose pour 2011 hauteur de 637,16 M, soit une augmentation de 9,6 % par rapport 2010. Une prsentation plus dtaille de cette inscription figure dans le rapport de prsentation du budget dpartemental.

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2 - La contribution au Centre dAction Sociale de la Ville de Paris (CASVP)

La contribution de fonctionnement du budget municipal au budget du Centre dAction Sociale pour 2011 est en augmentation 314,70 M. Elle est attribue pour quilibrer le budget du CASVP, en complment de ses ressources propres, et couvre dune part les allocations servies aux Parisiens (179,80 M) et les frais de fonctionnement et de personnel (134,90 M). + 2 M au titre de lextension de lallocation Paris-Logement au profit des personnes ges handicapes. 000 000

3 - La contribution au budget spcial de la Prfecture de Police

La contribution du budget gnral de la Ville au budget spcial de la Prfecture de Police et la Brigade des Sapeurs Pompiers de Paris (BSPP) stablit au total, pour 2011, 279,00 M, soit une hausse de 2,0 % par rapport au budget primitif 2010. Elle se rpartit entre la Brigade des Sapeurs Pompiers de Paris (79,15 M) et les services dintrt local de la Prfecture (199,85 M) et prend en compte la poursuite du plan de modernisation de la Brigade des sapeurs Pompiers, le fonctionnement des fourrires et lvolution de la masse salariale.

4 - La contribution aux Caisses des coles

Une dotation de 45 M est prvue en 2011 pour les caisses des coles contre 45,75 M en 2010 soit une diminution de 1,6 % justifie par le nombre de jours sur lanne scolaire entranant une diminution du nombre des repas que les caisses des coles devront fournir.

5 - Les charges de retraite des personnels tatiss

La dotation de 9,35 M inscrite au titre des charges de retraite des personnels dont le corps a t tatis traduit une diminution de 30 % par rapport aux inscriptions du budget primitif de 2010. Cette dotation en baisse structurelle correspond au cot des versements, par la Ville, la Caisse nationale de retraite des agents des collectivits locales des charges de retraite des agents ayant cess leur activit avant 1968, date de ltatisation du cadre auquel ils appartenaient.

76

6 - La participation au SYCTOM

La participation au SYCTOM, tablissement public intercommunal charg de llimination des ordures mnagres stablit pour 2011 127,30 M, en augmentation de 1,2 % par rapport au budget primitif de 2010. Cette contribution se dcompose entre :

une part (15 %) calcule proportionnellement la population desservie une part (85 %) calcule en fonction des tonnages traits.

Laugmentation rsulte de la prise en compte dune hausse de la population de 0,64 %/an et et du taux de redevance de la collecte de 2 %.

7 - Les autres participations

La participation aux crches associatives

Le financement apport aux tablissements privs de garde de jeunes enfants est fix 38 M contre 37,15 M au budget primitif de 2010 prenant en compte laugmentation du nombre de places finances par la Ville dans les structures associatives.

La participation lenseignement priv

La participation lenseignement priv (aide lgale et aide facultative forfaitaire) est propose en augmentation (25,50 M contre 23 M) afin de prendre en compte la rvaluation des contributions municipales verses aux coles prives conformment aux dlibrations de fvrier 2010.

La participation au budget annexe de lassainissement

La participation verse par la Ville au budget annexe de lassainissement correspond la redevance due au titre de la collecte des eaux pluviales. Linscription est de 16,46 M.

F/ Les charges exceptionnelles

Les charges exceptionnelles figurant au chapitre 67, passent de 49,45 M 49,30 M au budget primitif 2011. Le dtail figure dans le tableau ci-aprs :

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ARTICLE 671 673 674

LIBELLE Charges exceptionnelles sur oprations de gestion Titres annuls (sur exercices antrieurs) Subventions exceptionnelles Subventions de fonctionnement Dficits de ZAC

BP 2010 5 344 500 10 500 000 14 700 000 700 000 14 000 000 18 908 300 49 452 800

BP 2011 6 810 500 10 500 000 14 700 000 700 000 14 000 000 17 293 000 49 303 500

% / 10 27,43% 0,00% 0,00% 0,00% 0,00% -8,54% -0,30%

678 TOTAL

Autres charges exceptionnelles

1 - Les charges exceptionnelles sur opration de gestion - article 671

Sont imputs cet article, les intrts moratoires sur marchs de travaux ou dentretien ainsi que les bourses et prix. Outre la provision au titre des intrts moratoires (nature 6711) fixe 0,50 M, il convient de noter que figure dsormais sur la nature 6713 les dpenses relatives lAllocation dHbergement dUrgence et au Chque Emploi Service Universel (CESU) dont le montant pour 2011 est de 4,80 M au total.

2 - Les titres annuls - article 673

Figurent cette ligne les rductions ou annulations de titres de recette gnralement destines rectifier des erreurs matrielles (erreur sur le dbiteur par exemple). Une somme de 10,50 M est prvue cet effet afin de permettre de solder les exercices antrieurs.

3 - Les subventions exceptionnelles de fonctionnement et les dficits de ZAC article 6745

Au titre des subventions exceptionnelles de fonctionnement, figure la somme de 0,70 M concernant des manifestations sportives exceptionnelles programmes en 2011 et auxquelles la Ville apportera un soutien. Linscription au titre des dficits de ZAC est prvue hauteur de 14 M, comme en 2010.

4 - Les autres charges exceptionnelles - article 678

Le projet de budget pour 2011 slve 17,29 M contre 18,91 M en 2010. Linscription dune provision de 7 M est prvue au titre des indemnisations ventuelles dans le cadre des travaux.

78

Une inscription de 8 M au titre des contentieux est propose, elle est ventile en tant que de besoin entre les directions charges de rgler des contentieux. Quant aux remises gracieuses accordes des dbiteurs dfaillants de la Ville, elles sont inscrites pour 2 M.

G/ Les attnuations de produits (chapitre 014)

Linscription sur ce chapitre slve 209,55 M contre 234,63 M en 2010. Elle correspond :

au FSRIF (fonds de solidarit rgion Ile de France) pour 89 M. Ce fonds a pour objectif dattnuer les carts de richesse entre les communes de la Rgion Ile-deFrance, selon des modalits de calcul dfinies par le lgislateur. La rforme de la taxe professionnelle conduira revoir ses modalits compter de 2012, lanne 2011 constituant une anne de transition ; aux reversements sur impts et taxes (1,18M) ; aux dotations aux tats spciaux des arrondissements. Les montants des dotations pour 2011 ont t arrts lors de la sance du Conseil de Paris doctobre 2010 :

o dotation danimation locale : ........... 11,65 o dotation de gestion locale : .............107,72

On notera que la forte baisse par rapport 2010 de linscription sur ce chapitre provient de la suppression du dgrvement au titre du plafonnement de la TP sur la valeur ajoute (22 M en 2010) dans le cadre de la rforme de la taxe professionnelle.

H/ Les dpenses imprvues (chapitre 022)

Les dpenses imprvues constituent la rserve gnrale du budget. Elles sont fixes 2,80 M. Elles permettent dabonder, par virement de crdit, en cours dexercice, nimporte quel article pour faire face une dpense imprvue. Ces virements de crdits sanalysent comme des dcisions budgtaires et ont un caractre dactes rglementaires. En consquence, pour tre excutoires, ils sont soumis lobligation de transmission au reprsentant de lEtat. Ils sont dtaills dans la plus proche dcision modificative qui intervient aprs la prise de larrt de virement.

79