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(LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - VERSO. V01.E08- at.

14/04/2011)
angelo.tonon@ig.com.br

AJUDA AO PROGRAMA CLCULO DO LUCRO PRESUMIDO


Todas as planilhas deste programa, esto protegidas com senha de segurana (proteo dos clculos) -Voc no precisa de senha. A senha uma segurana para no eliminar as formulas de clculos existentes nas planilhas. Para usar o programa, utilize sempre a tecla "TAB" -'ENTER" ou "SETA" do seu teclado, pois como os programas esto com trava de segurana, devido aos clculos, estas teclas iro conduzir voc somente pelas clulas que realmente necessitam de manuteno.... Para limpar coluna com VALORES ou QUANTIDADE, use sempre a tecla (ZERO) ou (DELETE) e nunca (BARRA DE ESPAO).

Verso V01.E02 - CLCULO DO LUCRO PRESUMIDO - MODELO I


"AJ" (AJUDA) - Facilita o entendimento do usurio aps leitura "APURAO LUCRO PRESUMIDO" - Elaborado para fechamento trimestral.
Verso 1.2 - 1)- Agradecimento ao Sr. Elio (Depto Contbil "Nova Era Assessoria Contbil")Santo Andr/SP - que comunicou um erro no clculo do ISS da verso anterior, quando o usurio digitava o percentual na clula K28, o sistema no assumia o percentual e sim 2%. (problema solucionada). 2)- Parte inicial da planilha, voc coloca o nome da empresa e escolhe o primeiro ms do trimestre o sistema coloca os meses seguinte automaticamente. 3)- Os percentuais que podem ser alterados pelos usurios esto todos em letra vermelha dentro das clulas em branco. 4)- Quando sua planilha aparecer este erro #VALOR!, significa que voc ao limpar valores de um clula qualquer, voc usou a tecla de barra de espao, volte no campo que voc fez isso e aperte "zero". 5)- Apurao do adicional do IRPJ - somente manuteno no limite de iseno mensal e no percentual do referido adicional.

Verso V01.E03 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.01/02/2009


Nesta verso foi incluido campo a compensar no valor do imposto a recolher - sugesto data pelo usurio Sr. Luiz Carlos Monte.

Verso V01.E04 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.08/02/2009


Nesta verso foi incluido campo a compensar no valor do ISS, para usurios que tem reteno de ISS na nota fiscal de prestao de servio.

Verso V01.E05 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.24/03/2009


Nesta verso foi corrigido um erro de soma no fechamento do trimestre de todos os cdigos. Agradecimento ao Sr. ALEXANDRE ZIMPECK, que nos enviou e-mail mencionando o erro no referido programa,

Verso V01.E06 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.01/06/2009


Na verso anterior alguns percentuais estavam fixo dentro do programa, mesmo que o usurio removesse o percentual da clula, os clculos eram executados normalmente, isso estava acontecendo com a CSLL. Agradeo o Sr. Ronaldo do Amaral, que mandou e-mail pedindo alterao no programa.

Verso V01.E07 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.24/02/2011


Na verso anterior a base de clculo do ISS na planilha do primeiro trimestre estava saindo um valor Fixo de R$ 1.000,00. Isso foi corrigido pra sair o valor real da base de clculo que gerar o ISS. Agradeo a contadora Srt Aparecida Takita, que mandou e-mail solicitando alterao no programa.

Verso V01.E08 - LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - AT.14/04/2011


Nesta verso consta mais uma casa nos percentuais da base de clculo da planilha. Exemplo 8,0% passa para 8,00%

ANGELO ADALBERTO TONON

PEDAGOGO - TCNICO EM CONTABILIDADE - TCNICO EM SEG. NO TRABALHO PRES.PRUDENTE/SP angelo.tonon@ig.com.br


Voc est utilizando algum programa? Passe seu e-mail, informando qual programa que utiliza! Voc ser cadastrado como usurio, e passar a receber todas as atualizaes efetuadas no programa. Voc quer ajudar? s mandar sua sugesto. Colaboradores:- Sr. Elio (Depto Contbil "Nova Era Assessoria Contbil")Santo Andr/SP

E08- at.14/04/2011)

UCRO PRESUMIDO

ana (proteo dos clculos) -Voc no clculos existentes nas planilhas.

seu teclado, pois como os programas esto oc somente pelas clulas que realmente

O) ou (DELETE) e nunca (BARRA DE

UMIDO - MODELO I

o trimestral.

essoria Contbil")Santo Andr/SP - que o digitava o percentual na clula K28, o

rimeiro ms do trimestre o sistema

m letra vermelha dentro das clulas em

o limpar valores de um clula qualquer,

perte "zero". o mensal e no percentual do referido

LO I - AT.01/02/2009

er - sugesto data pelo usurio Sr. Luiz

LO I - AT.08/02/2009

os que tem reteno de ISS na nota fiscal

LO I - AT.24/03/2009

todos os cdigos. Agradecimento ao Sr. rido programa,

LO I - AT.01/06/2009

esmo que o usurio removesse o va acontecendo com a CSLL. Agradeo o .

LO I - AT.24/02/2011

estre estava saindo um valor Fixo de R$ gerar o ISS. Agradeo a contadora Srt

LO I - AT.14/04/2011
planilha. Exemplo 8,0% passa para

SEG. NO TRABALHO

es efetuadas no programa.

CLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPO LUCRO PRESUMIDO


EMPRESA: COMPETNCIA

01/2011

INFORME O PRIMEIRO MS DO TRIMESTRE


PLANILHA PROTEGIDA POR SENHA - D MANUTENO SOMENTE NAS CLULAS BRANCAS

CLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPO LUCRO PRESUMIDO EMPRESA: 2 ms do trimestre COMPETNCIA 02/2011
VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS (-) DEVOLUO DE MERCADORIA JUROS ATIVOS DESCONTOS OBTIDOS RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS R$ R$ R$ R$ R$ PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCULO 16.0% R$ PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCULO 32.0% R$ GANHO DE CAPITAL R$ OUTRAS RECEITAS R$ PLANILHA PROTEGIDA POR SENHA - D MANUTENO SOMENTE NAS CLULAS BRANCAS

VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS (-) DEVOLUO DE MERCADORIA JUROS ATIVOS DESCONTOS OBTIDOS RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS

R$ R$ R$ R$ R$ PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCULO 16.00% R$ PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCULO 32.00% R$ GANHO DE CAPITAL R$ OUTRAS RECEITAS R$

TRIBUTO BASE DE CALCULO PIS (Recolher Mensal) R$ COFINS (Recolher Mensal) R$ -

%
0.65% 3.00% 1.20% 2.40% 4.80% 15.00% 1.80% 4.80% 9.00%

VALOR DO IMPOSTO

IRPJ

R$ R$ R$ R$

8.00%
16.00% 32.00%

X X X

15.00% 15.00% 15.00%

TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL)


R$ 12.00% 32.00%

CSLL

R$ R$

X X

15.00% 15.00%

TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL) ISS R$ 5.00%

R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$

CD DARF 8109 2172

TRIBUTO BASE DE CALCULO PIS (Recolher Mensal) R$ COFINS (Recolher Mensal) R$ -

%
0.65% 3.00% 1.20% 2.40% 4.80%
15.00%

VALOR DO IMPOSTO

IRPJ
2089

R$ R$ R$ R$

TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL)


R$ -

CSLL
2372
-

R$ R$

1.80% 4.80% 9.00%

TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL) ISS R$ 5.00%

R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$

CD DARF 8109 2172

2089

2372
-

CLCULOS FEDERAIS E MUNICIPAIS - OPO LUCRO PRESUMIDO


EMPRESA: COMPETNCIA

CLCULO DO ADICIONAL DE 10% SOBRE O IRPJ


TRIMESTRE DE APURAO 01/2011 A 03/2011

03/2011
R$ R$ R$ R$ R$ 16.0% R$ 32.0% R$ R$ R$

3 ms do trimestre PLANILHA PROTEGIDA POR SENHA - D MANUTENO SOMENTE NAS CLULAS BRANCAS

EMPRESA:
MS 01/2011 02/2011 03/2011 SOMA BASE DE CLCULO 0.00 0.00 0.00 0.00 LIMITE DE ISENO MENSAL ACUMULADO NO TRIMESTRE BASE DE CLCULO - R$
PERCENTUAL RECOLHIMENTO

VENDAS OU REVENDA DE MERCADORIAS (-) DEVOLUO DE MERCADORIA JUROS ATIVOS DESCONTOS OBTIDOS RENDIMENTOS DIVERSOS RECEBIDOS
PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCULO PRESTAO DE SERVIOS - BASE DE CLCULO

20,000.00 60,000.00 -60,000.00 CD DARF

10%

ISENTO

GANHO DE CAPITAL OUTRAS RECEITAS

OBS:- "ISENTO" SIGNIFICA QUE NO TEM ADICIONAL A RECOLHER CD. DARF 8109 PIS (MENSAL) 01/2011 R$ A COMPENSAR R$ A RECOLHER R$ MS 02/2011 A COMPENSAR A RECOLHER 03/2011 A COMPENSAR A RECOLHER R$ R$ R$ R$ R$ R$ CD. DARF CD. DARF CD. DARF 2172 2089 2372 COFINS (MENSAL) IRPJ (TRIMESTRAL) CSLL(TRIMESTRAL) R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ -

TRIBUTO BASE DE CALCULO PIS (Recolher Mensal) R$ COFINS (Recolher Mensal) R$ -

%
0.65% 3.00% 1.20% 2.40% 4.80% 15.00% 1.80% 4.80% 9.00%

VALOR DO IMPOSTO

IRPJ

R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$

TOTAL DO IRPJ (RECOLHER TRIMESTRAL)

CSLL
ANGELO ADALBERTO TONON angelo.tonon@ig.com.br

TOTAL DA CSLL (RECOLHER TRIMESTRAL) ISS R$ 5.00%

R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$ R$

CD DARF 8109 2172

2089

2372
-

(LUCRO PRESUMIDO - MODELO I - VERSO. V01.E08- at.14/04/2011)

SOMA(TRIMESTRE) R$

Planilha protegida por senha, s d manuteno nas clulas brancas. Agora a planilha conta com trs meses para fechamento do trimestre. Tambm foi criado a apurao do adicional sobre o imposto de renda pessoa juridica. (sua sugesto muito importante para melhoria da planilha) - sua sugesto ser registrada na planilha ajuda do programa.