NOMB RE:

AUDITADO POR: OPINION: S/SALVEDAD

POR: AB M FECHA:

ACTIVO
31.12.09
TIEMPO 12 MESES Efectivo 93,075 Cuentas por cobrar - clientes 35,964 Empleados y otros 13,903 Inventarios 562 Gastos e impuestos pagados por adelantado 12,539 Otro Activo Corriente

PASIVO
%
1% 0% 0% 0% 0% 0%

31.12.10
12 MESES

%
2% 1% 0% 0% 0% 0%

31.12.06
12 MESES

%
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

288,707 105,528 48,825 862 12,536 0

0 0 0 0 0 0

% VARIACION 31.12.09 04-05 TIEMPO 12 MESES Prestamo por pagar -100% 108,998 Bonos por pagar -100% 512,000 Cuentas por pagar - proveedores -100% 3,022 Intereses sobre bonos por pagar 1,531,338 -100% Intereses sobre prestamos por pagar 1,432 -100% Impuestos por pagar 9,333 Seguro social por pagar #DIV/0! 9,802 Depositos de clientes 217,889 Gastos acumulados por pagar 748

%
1% 4% 0% 13% 0% 0% 0% 2% 0%

31.12.10
12 MESES

%
1% 0% 0% 14% 0% 0% 0% 2%

31.12.06
12 MESES

118,421 0 22,790 2,080,440 1,743 4,032 12,109 358,883

0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

% VARIACION 04-05 -100% #DIV/0! -100% -100% -100%

ACT. CIRCULANTE

156,043

1%
0% 98% 0% 0% 0% 0%

456,458 46,519 14,037,052 2,377 0 0 0 14,085,948

3%
0% 97% 0% 0% 0% 0%

0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

-100% -100% -100% -100% #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! -100%

PASIVO CIRCULANTE

2,394,562

20%

2,598,418

18%

#DIV/0!

-100%

Cuentas por cobrar - compaa relacionada 26,262 Propiedad, equipos y mejoras a la propiedad 11,880,501 Otros activos 2,377 Depsitos a Plazo Fijo 0 Ctas. por Cob. Relacionadas 0 Otras ctas de activo a L/P.

Prestamo por pagar 453,981 Bonos por pagar 5,913,000 Cuentas por pagar - accionistas 2,077,221 Cuentas por pagar - otras 61,278

4% 49% 17% 1%

3,972,928 5,401,000 1,238,208 59,684 10,671,820 13,270,238 0 701,542 587,518 -16,892 1,272,168 14,542,406 0

27% 37% 9% 0%

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

-100% -100% -100% -100% -100% -100% #DIV/0! -100% -100% -100% #DIV/0! -100% -100%
EXPLICACION

0 11,909,140

PASIVO EXIGIBLE L/P. TOTAL DE PASIVO

Acciones comunes Ctas. Por cobrar accionista Superavit/ Dficit acumulado

ACT.A L/ PLAZO

99%

97%

#DIV/0!

8,505,480 10,900,042 0 701,542 477,343 -13,744 1,165,141 12,065,183 0

70% 90%
0% 6% 4% 0%

73% 91%
0% 5% 4% 0%

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

TOTAL DE PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO
ACTIVOS CONTINGENTES

12,065,183 0

100%

14,542,406 0

100%

0 0

#DIV/0!

-100%

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

10% 100%

9% 100%

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

PASIVOS CONTINGENTES

CUENTA DE RESULTADOS RATIOS E INDICADORES

31.12.09 12 MESES
Ventas Coste de Ventas

31.12.09

31.12.10

31.12.06

E = Excelente; B = Bueno; AD = Adecuado

TE = Tendencia Ele AC = Aceptable AJ = Ajustado IN = Inadecuado

% 0 0
#DIV/0! #DIV/0!

31.12.10 12 MESES 0 0

%
#DIV/0! #DIV/0!

31.12.06 % 12 MESES 0 #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0!

% VARIACION

04-05

ECONOMICOS
CASH-FLOW/DEUDA BANCARIA

0.00

0.00

AP= Apropiado

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

LIQUIDEZ
Rel. Corriente (Act.Circ./Pas.Circ.) Prueba de Acido (A.Circ-Exist./Pas. Circ.) Capital de Trabajo APALANCAMIENTO G. DE ENDEUDAMIENTO (P/a) PALANCA FINANCIERA (PAS./PAT.) DEUDA BANCO/PATRIMONIO COBERTURA DE INTERESES

0.07 0.06 -2,238,519 90% 9.57 0.48 #DIV/0!

0.18 0.18 -2,141,960 91% 10.43 3.22 #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0!

2.00 = E, 1.50>2.00=AC, 1.00>1.50 = 1.00 = E,

menor a 1.00 = Depende d

MARGEN BRUTO
G.Grales y de Admon. Gasto de Salarios Cuentas incobrables

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

50% = AD,

50%>65%= AC

MARGEN OPERACIONAL
Depreciacion y amortiz. Otros ingresos / gastos
RESUL TADO ANTES DE INT. E I.S.R.

#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

70%> = IN 0.00 #DIV/0! Debe ser de 1.00 o menor #DIV/0!

65%>70%= TE

Segn Trminos de venta / c

EFICIENCIA
#DIV/0!
#DIV/0! Rotacin de Inventarios Rotacin de Cuentas por Cobrar Rotacion de Cuentas por Pagar Per. Medio de Maduracin (das) RENTABILIDAD R.O.E. (Utilidad Neta/Patrimonio) R.O.A. (Utilidad Neta/Activo Total)

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 > 30 = E 30 >90 =AP

90 > 120 = AJ; 120 > = IN

Gastos financieros

De acuerdo a condicin o trmino de p

RESULTADO ANTES IMPUESTOS #DIV/0!

#DIV/0!

Impuestos

UTILIDAD NETA CASH-FLOW Generado

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

#DIV/0!

0% 0%

0% 0%

#DIV/0! #DIV/0!

Utilidad obtenida por cada $ invertido Utilidad obtenida por cada $ de Activos

FINANCIEROS
SOLVENCIA (Act. Real/R.Ajenos) AUTONOMIA FINANCIERA (R.Props./R.Ajenos)

1.10 0.11

1.09 0.10

#DIV/0! #DIV/0!

Segn tendencia, ms elevado mejor Segn tendencia, ms elevado mejor

NOTA: LOS INDICADORES VARIAN DE ACUERDO AL TIPO DE EMPRESA Y CONDICIONES DE LA INDUSTRIA

NOMBRE: ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS CONCILIACION DE LOS RECURSOS PROPIOS

31.12.03

31.12.04

31.12.03
CAJA Cuentas por cobrar Inventarios Activo Fijo Cuentas Relacionadas Otras Cuentas de Activos Deuda Bancaria 0

31.12.04

SALDO INICIAL

BENEFICIO DEL EJERCICIO REPARTO DE DIVIDENDOS APORTES DE CAPITAL GANANCIAS ACUMULADAS + REVERSION FACTOR ACT. CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS SALDO FINAL
Prueba 0

+ +

0 0 0 0 0 0 0 0

CONCILIACION DEL ACTIVO FIJO

31.12.03
Proveedores Otras cuentas de pasivo Capital Pagado Reservas por valorizacin Beneficios Ctas x C Accionistas 0 110,175 0 -587,518

31.12.04

Valor de Activo Fijo

+ +
-

COMPRAS VENTAS REVALUACION DEPRECIACION

0 0 0

0 0

SALDO FINAL
Prueba

PRUEBA 31.12.03
ACTIVOS SELECCIONADOS INVENTARIOS CASTIGADOS ACTIVO FIJO CASTIGADO Tot. DE ACT. CASTIGADOS

0 312.12.04

INGRESOS PROMEDIOS MENSUALES DE (INGRESOS NETOS + DEPRECIACION) TIPO DE FACILIDAD

MONTO

TASA

PLAZO

FECI

TOTAL $ $ 0.00

LINEA DE CREDITO

PAS. SELECCIONADOS

TOTAL A AMORTIZAR MENSUALMENTE

REM ANENTE DESPUES DE AM ORTI ZACI ON

Amortizacin anual de $

% VARIACION

EXPLICACION
E = Excelente; B = Bueno; AD = Adecuado AP= Apropiado TE = Tendencia Elevada AC = Aceptable AJ = Ajustado IN = Inadecuado

2.00 = E, 1.50>2.00=AC, 1.00>1.50 =AJ, <1.00 =IN 1.00 = E, menor a 1.00 = Depende de Inventario

50% = AD,

50%>65%= AC 70%> = IN

65%>70%= TE

Debe ser de 1.00 o menor

Segn Trminos de venta / crdito

0 > 30 = E 30 >90 =AP 90 > 120 = AJ; 120 > = IN

De acuerdo a condicin o trmino de pago

Utilidad obtenida por cada $ invertido Utilidad obtenida por cada $ de Activos

Segn tendencia, ms elevado mejor Segn tendencia, ms elevado mejor

NOMBRE: 0

NOMB RE: G. M.G.R.S.A.

AUDITADO POR: LIC. OPINION: S/SALVEDAD

POR: FECHA:

ACTIVO
TIEMPO Caja y Bancos Inversiones c/p Cuentas por Cobrar Inventarios Depsitos a Plazo Fijo Otro Activo Corriente
31.12.03 12 MESES % 31.12.04 12 MESES % 31.12.05 12 MESES %
% VARIACION

PASIVO
0 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

TIEMPO Deuda Bancos C/P. Proveedores Cuentas po pagar Anticipo de Clientes Otro pasivo corriente

31.12.03 12 MESES

%
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

31.12.04 12 MESES

%
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

31.12.05 12 MESES

% 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

% VARIACION 0

0 0 0 0 0

0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

ACT. CIRCULANTE
Intangiles Activo Fijo Neto Cltes. Y Ctas. Por cob. otras Depsitos a Plazo Fijo Ctas. por Cob. Relacionadas Otras ctas de activo a L/P.

0 #DIV/0! 0 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 #DIV/0! 0 0 0 0 0 0
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

PASIVO CIRCULANTE

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

#DIV/0!

Deuda Bancaria L/P. Otras deudas L/P. Ctas. X Pagar Ctas. X Pagar Accionistas

PASIVO EXIGIBLE L/P. TOTAL DE PASIVO

Capital Ctas. Por cobrar accionista Superavit/ Dficit acumulado Ganancias Acumuladas

ACT.A L/ PLAZO

0 #DIV/0!

0 #DIV/0!

#DIV/0!

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

TOTAL DE PATRIMONIO

TOTAL ACTIVO
ACTIVOS CONTINGENTES

0 #DIV/0! 0

0 #DIV/0! 0

0 0

#DIV/0!

#DIV/0!

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
EXPLICACION

PASIVOS CONTINGENTES

CUENTA DE RESULTADOS
31.12.03 % 12 MESES #DIV/0! 0 0
#DIV/0!

RATIOS E INDICADORES
31.12.04 % 12 MESES #DIV/0! 0 0
#DIV/0!

31.12.03

31.12.04

31.12.05

E = Excelente; B = Bueno; AD = Adecuado

TE = Tendencia Elevada AC = Aceptable AJ = Ajustado IN = Inadecuado

Ventas Coste de Ventas

31.12.05 % 12 MESES #DIV/0! 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0

#DIV/0!

% VARIACION

ECONOMICOS
CASH-FLOW/DEUDA BANCARIA #DIV/0! #DIV/0!

AP= Apropiado

#DIV/0!

LIQUIDEZ
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
Rel. Corriente (Act.Circ./Pas.Circ.) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! 0 50% = AD, 50%>65%= AC 70%> = IN 2.00 = E, 1.50>2.00=AC, 1.00>1.50 =AJ, <1.00 1.00 = E,

MARGEN BRUTO
G.Grales y de Admon. Gasto de Salarios Cuentas incobrables

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0!

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Prueba de Acido (A.Circ-Exist./Pas. Circ.) #DIV/0! Capital de Trabajo 0 APALANCAMIENTO G. DE ENDEUDAMIENTO (P/a) #DIV/0! PALANCA FINANCIERA (PAS./PAT.) DEUDA BANCO/PATRIMONIO COBERTURA DE INTERESES #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

menor a 1.00 = Depende de Inventario

65%>70%= TE

MARGEN OPERACIONAL
Depreciacion y amortiz. Otros ingresos / gastos
RESUL TADO ANTES DE INT. E I.S.R.

#DIV/0!
#DIV/0! #DIV/0!

Debe ser de 1.00 o menor

EFICIENCIA
#DIV/0!
#DIV/0! Rotacin de Inventarios Rotacin de Cuentas por Cobrar Rotacion de Cuentas por Pagar Per. Medio de Maduracin (das) RENTABILIDAD R.O.E. (Utilidad Neta/Patrimonio) R.O.A. (Utilidad Neta/Activo Total)
#DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!

Segn Trminos de venta / crdito #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0!
0 > 30 = E 30 >90 =AP 90 > 120 = AJ; 120 > = IN

Gastos financieros

De acuerdo a condicin o trmino de pago

RESULTADO ANTES IMPUESTOS #DIV/0!

#DIV/0!

Impuestos

UTILIDAD NETA CASH-FLOW Generado

0 #DIV/0! 0 #DIV/0! 0

#DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!

#DIV/0! #DIV/0!

Utilidad obtenida por cada $ invertido Utilidad obtenida por cada $ de Activos

FINANCIEROS
SOLVENCIA (Act. Real/R.Ajenos) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Segn tendencia, ms elevado mejor AUTONOMIA FINANCIERA (R.Props./R.Ajenos) #DIV/0! #DIV/0! #DIV/0! Segn tendencia, ms elevado mejor NOTA: LOS INDICADORES VARIAN DE ACUERDO AL TIPO DE EMPRESA Y CONDICIONES DE LA INDUSTRIA

NOMBRE: G. M.G.R.S.A. ESTADO DE ORIGEN Y APLICACION DE FONDOS CONCILIACION DE LOS RECURSOS PROPIOS
31.12.03

31.12.04

31.12.03
CAJA Cuentas por cobrar Inventarios Activo Fijo Cuentas Relacionadas Otras Cuentas de Activos Deuda Bancaria 0

31.12.04

SALDO INICIAL

BENEFICIO DEL EJERCICIO REPARTO DE DIVIDENDOS APORTES DE CAPITAL GANANCIAS ACUMULADAS + REVERSION FACTOR ACT. CUENTAS POR COBRAR ACCIONISTAS SALDO FINAL
Prueba 0

+ +

0 0 0 0 0 0 0 0

CONCILIACION DEL ACTIVO FIJO

31.12.03
Proveedores Otras cuentas de pasivo Capital Pagado Reservas por valorizacin Beneficios Ctas x C Accionistas 0 0 0 0

31.12.04

Valor de Activo Fijo

+ +
-

COMPRAS VENTAS REVALUACION DEPRECIACION

0 0 0

0 0

SALDO FINAL
Prueba

PRUEBA 31.12.03
ACTIVOS SELECCIONADOS INVENTARIOS CASTIGADOS ACTIVO FIJO CASTIGADO Tot. DE ACT. CASTIGADOS

0 312.12.04

INGRESOS PROMEDIOS MENSUALES DE (INGRESOS NETOS + DEPRECIACION) TIPO DE FACILIDAD

MONTO TASA

PLAZO

FECI

TOTAL $ $ 0.00

LINEA DE CREDITO

PAS. SELECCIONADOS

TOTAL A AMORTIZAR MENSUALMENTE

REM ANENTE DESPUES DE AM ORTI ZACI ON

Amortizacin anual de $

EXPLICACION
E = Excelente; B = Bueno; AD = Adecuado AP= Apropiado TE = Tendencia Elevada AC = Aceptable AJ = Ajustado IN = Inadecuado

2.00 = E, 1.50>2.00=AC, 1.00>1.50 =AJ, <1.00 =IN 1.00 = E, menor a 1.00 = Depende de Inventario

50% = AD,

50%>65%= AC 70%> = IN

65%>70%= TE

Debe ser de 1.00 o menor

Segn Trminos de venta / crdito

0 > 30 = E 30 >90 =AP 90 > 120 = AJ; 120 > = IN

De acuerdo a condicin o trmino de pago

Utilidad obtenida por cada $ invertido Utilidad obtenida por cada $ de Activos

Segn tendencia, ms elevado mejor Segn tendencia, ms elevado mejor

NOMBRE: G. M.G.R.S.A. 0