Registros contables de mobiliario y equipo 2013

MOBILIARIO Y EQUIPO
FECHA
FACTURA
8/11/2010 A-5026
PROVEEDOR
UNIDAD DESCRIPCION
INELEC
TOTAL
NETO
Bomba
3,985.00
3,985.00
GASTOS DE CONTITUCION
FECHA
FACTURA
PROVEEDOR
UNIDAD DESCRIPCION
TOTAL
NETO
2,000.00
2,000.00
FREY BARRIOS
AUTORIZACION E INSCRIPCION
Q
3,915.00
3,915.00
3/19/2010 A-485
FREY BARRIOS
ASESORIA LEGAL
250.00
250.00
3/25/2010 B-936
VICTOR ARREOLA
GASTOS DE INSCRIPCION SATQ
650.00
650.00
9/2/2010 B-451
IMPRESOS DACH
IMPRESIN DE RECIBOS
3,000.00
3,000.00
10/1/2010 A-88
IMPRENTA LOS ALTOS
IMPRESIN DE VOLANTES
100.00
100.00
10/27/2010 A-135
IMPRENTA LOS ALTOS
IMPRESIN DE VOLANTES
110.00
110.00
10,025.00
10,025.00
2/1/2010 A-458
FREY BARRIOS
ESCRITURA
3/1/2010 A-471
EQUIPO DE COMPUTACION
FECHA
FACTURA
PROVEEDOR
UNIDAD DESCRIPCION
TOTAL
NETO
4/11/2013 A1--473
VARIEDADES YULY
1 MEMORIA KINGSTON 8GB
75.00
66.96
4/22/2013 A1-500
VARIEDADES YULY
1 IMPRESORA CANON IP2700
360.00
321.43
435.00
388.39
23
0.20
DEPRE 12
DEPRE 13
DEP ACUM
398.50
398.50
797.00
1,195.50
797.00
199.25
0.20
DEPRE 10
DEPRE 11
366.67
652.50
35.42
97.50
200.00
5.00
3.67
1,360.75
DEP ACUM
Q
366.67
33.33%
DEPRE 13
DEP ACUM
16.74
16.74
71.42
71.42
88.16
Q
Q
Q
5.58
17.86
23.44
FOLIO 1
P#1
1
2
3
4
5
6
7
8
P#2
1
9
7
P#3
10
11
12
13
1
14
P#4
7
12
P#5
7
1
P#6
1
9
7
P#7
10
15
16
17
12
15
1
13
P#8
7
12
EJERCICIO FISCAL 2013

Caja
Mercaderas
Isr Anticipado
Mobiliario y Equipo
a: Capital Jorge Argueta
Utilidad del Ejercicio
IVA Debito Fiscal
Dep Acum Mobiliario y Equipo
Valor para registrar los activos y pasivos con los cuales inicia
sus operaciones contables el seor jorge Argueta para el ejercicio
fiscal 2013
Q
Q
Q
Q
27,174.98
72,485.34
1,139.49
3,985.00
Q 104,784.81
Q 101,651.02
Q
2,625.16
Q
110.13
Q
398.50
Q 104,784.81
1/31/2013
Caja
Ventas
Iva Debito Fiscal
Valor para registrar los ingresos del mes de enero de 2013
1/31/2013
Compras
Combustibles y Lubricantes
Iva Crdito Fiscal
Impuestos y contribuciones
a: Caja
Proveedores
Valor para registrar los gastos y compras del mes de enero
de 2013, segn facturas en los libros.
1/31/2013
Iva Dbito Fiscal
a: Iva Crdito Fiscal
Regularizacin de las cuentas del iva del mes de enero 2013
1/31/2012
Iva Dbito Fiscal
a: Caja
Pago de iva de diciembre form. 2238-10437-204 444
36,198.00
36,198.00
Q
Q
Q
32,319.64
3,878.36
36,198.00
Q 142,587.37
Q
1,066.38
Q
17,238.45
Q
87.97
Q 160,980.17
3,878.36
3,878.36
110.13
110.13
52,313.97
159697.85
1194.35
Q
58,257.42
Q 102,722.75
Q 160,980.17
Q
Q
3,878.36
3,878.36
Q
Q
110.13
110.13
Q
Q
Q
46,708.90
5,605.07
52,313.97
80.65
DIARIO DEL MES DE FEBRERO DE 2013

Caja
Ventas
Iva Debito Fiscal
Valor para registrar los ingresos del mes de febrero de 2013
2/28/2013
Compras
Servicios Adquiridos
Gastos Generales
Fletes sobre compras
Iva Crdito Fiscal
a: Caja
Proveedores
Valor para registrar los gastos y compras del mes de febrero
2/28/2013
Iva Dbito Fiscal
Regularizacin de las cuentas del iva del mes de febrero 13
52,313.97
Q 127,015.85
Q
650.89
Q
87.50
Q
19,147.32
Q
17,628.19
Q
105.00
Q 164,634.75
5,605.07
5,605.07
142257.75
729
98
21445
105
Q
52,432.25
Q 112,202.50
Q 164,634.75
Q
Q
5,605.07
5,605.07
FOLIO 2
P#9
1
9
7
P # 10
10
11
15
12
13
1
13
DIARIO DEL MES DE MARZO DE 2013

Caja
Ventas
Iva Debito Fiscal
Valor para registrar los ingresos del mes de Marzo de 2013
3/31/2013
Compras
Iva Crdito Fiscal
a: Caja
Proveedores
Valor para registrar los gastos y compras del mes de marzo
P # 11
3/31/2013
7
Iva Dbito Fiscal
12
Regularizacin de las cuentas del iva
P # 12
3/31/2013
6
5
a: Capital Jorge Argueta
Registro de la capitalizacin del ejercicio fiscal 2012
P # 13
3/31/2013
18
Dep mobiliario y Equipo
19
Sueldos y Salarios
8
a: Dep Acum Mobiliario y Equipo
Caja
Registro de la depreciacin del 1er trimestre de 2013
cancelacin de sueldos del 1er trimestre de 2013
P # 14
DIARIO DEL MES DE ABRIL DE 2013
1
Caja
9
Ventas
7
Iva Debito Fiscal
Valor para registrar los ingresos del mes de Abril de 2013
P # 15
4/30/2013
10
Compras
Gastos Generales
Fletes Sobre Compras
Equipo de Computacin
15
12
Iva Crdito Fiscal
Gastos Generales
13
1
a: Caja
13
Proveedores
Valor para registrar los gastos y compras del mes de abril
P # 16
4/30/2013
7
Iva Dbito Fiscal
12
P # 17
4/30/2013
6
ISR Anticipado
ISO
5
a: Caja
Isr Anticipado
Q 178,293.10
Q 178,293.10
Q 159,190.27
Q
19,102.83
Q 178,293.10
Q 254,378.39
Q
1,248.68
Q
1,028.57
Q
30,798.68
Q
76.48
Q 287,530.80
19,102.83
19,102.83
2,625.16
2,625.16
Q
Q
199.25
18,000.00
18,199.25
284903.8
1398.52
1152
76.48
Q 161,542.20
Q 125,988.60
Q 287,530.80
Q
Q
19,102.83
19,102.83
Q
Q
2,625.16
2,625.16
Q
Q
Q
199.25
18,000.00
18,199.25
Q 298,753.50
Q 298,753.50
Q 266,744.20
Q
32,009.30
Q 298,753.50
Q 317,277.26
Q
974.11
Q
9,776.79
Q
388.39
Q
1,000.00
Q
39,529.99
Q
16.00
Q
-
Q 368,962.53
32,009.30
32,009.30
Q
Q
4,086.45
1,145.93
355350.53
1091
10950
435
1120
16
Q 287,621.19
Q
81,341.34
Q 368,962.53
Q
Q
Q
Q
32,009.30
32,009.30
4,092.89
1,139.49 PREGUNTAR SI ESTO QUED
Registro de pago de ISR segn formulario SAT 2000-10697

067848 y pago de ISO segn formulario SAT 2000-10734
243908 correspondiente del trimestre de enero a marzo 2013
P # 18
DIARIO DEL MES DE MAYO DE 2013
1
Caja
9
Ventas
7
Iva Debito Fiscal
Valor para registrar los ingresos del mes de Mayo de 2013
P # 19
5/31/2013
10
Compras
Gastos Generales
Fletes Sobre Compras
Suministros y Accesorios de Computacin
15
12
Iva Crdito Fiscal
Compras
13
1
a: Caja
13
Proveedores
Valor para registrar los gastos y compras del mes de mayo
P # 20
5/31/2013
7
Iva Dbito Fiscal
12
P # 21
DIARIO DEL MES DE JUNIO DE 2013
1
Caja
9
Ventas
7
Iva Debito Fiscal
Valor para registrar los ingresos del mes de Junio de 2013
P # 22
6/30/2013
10
Compras
Gastos Generales
15
12
Iva Crdito Fiscal
13
1
a: Caja
13
Proveedores
Valor para registrar los gastos y compras del mes de marzo
P # 23
6/30/2013
7
Iva Dbito Fiscal
12
P # 24
3/31/2013
18
Dep mobiliario y Equipo
Dep equipo de computacion
19
Sueldos y Salarios
8
a: Dep Acum Mobiliario y Equipo
Dep Acum Equipo de Computacion
Caja
Registro de la depreciacin del 1er trimestre de 2013
cancelacin de sueldos del 1er trimestre de 2013
5,232.38
5,232.38
Q 249,520.50
Q 249,520.50
Q 222,786.16
Q
26,734.34
Q 249,520.50
Q 990,560.73
Q
194.89
Q
312.50
Q
26,785.71
Q
254.46
Q
191.07
Q 122,195.93
Q
265.00
Q
31.72
Q 1,140,792.02
26,734.34
26,734.34
1109428.02
218.28
350
30000
285
214
31.72
Q 253,044.48
Q 887,747.54
Q 1,140,792.02
Q
Q
26,734.34
26,734.34
Q 569,789.00
Q 569,789.00
Q 508,740.18
Q
61,048.82
Q 569,789.00
Q 299,958.32
Q
778.23
Q
112.50
Q
1,030.36
Q
36,225.53
Q
66.38
335953.32
871.62
126
1154
66.38
Q 338,171.32
Q 338,171.32
61,048.82
61,048.82
Q
Q
Q
199.25
23.44
18,000.00
18,222.69
Q 338,171.32
Q
Q
61,048.82
61,048.82
Q
Q
Q
Q
199.25
23.44
18,000.00
18,222.69
17628.19
UNTAR SI ESTO QUEDA COMO CAPITAL EN EL LADO DEL DEBE PARA REBAJAR ESTE SALDO O COMO QUEDA
EJERCICIO FISCAL 2013
FECHA
1/1/2013
1/31/2013
1/31/2013
1/31/2013
2/28/2013
2/28/2013
3/31/2013
31/03/13
31/03/13
30/04/13
30/04/13
30/04/13
31/05/13
31/05/13
30/06/13
30/06/13
30/06/13
CAJA
CUENTAS
a: Varios
a: Varios
Por: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
Por: Varios
FECHA
01/01/13 a: Varios
MERCADERIAS
CUENTAS
ISR ANTICIPADO
FECHA
CUENTAS
01/01/13 a: Varios
30/04/13 a: Varios
30/04/13 Por: Varios
PDA. # FOLIO #
1
1
2
1
3
1
5
1
6
1
7
1
9
2
10
2
13
2
14
15
17
18
19
21
22
24
Q
Q
DEBE
27,174.98
36,198.00
HABER
Q
Q
58,257.42
110.13
52,432.25
Q
Q
161,542.20
18,000.00
Q
Q
287,621.19
4,092.89
253,044.48
Q
Q
338,171.32
18,000.00
52,313.97
Q 178,293.10
Q 298,753.50
Q 249,520.50
Q 569,789.00
PDA. # FOLIO #
1
1
Q
DEBE
72,485.34
HABER
PDA. # FOLIO #
1
1
Q
17
Q
17
DEBE
1,139.49
4,086.45
HABER
1,139.49
MOBILIARIO Y EQUIPO
FECHA
CUENTAS
01/01/13 a: Varios
PDA. # FOLIO #
1
1
Q
DEBE
3,985.00
CAPITAL JORGE ARGUETA

FECHA
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
1
1
12
2
DEBE
UTILIDAD DEL EJERCICIO

FECHA
CUENTAS
31/03/13 a: Capital
PDA. # FOLIO #
1
1
12
2
Q
DEBE
2,625.16
HABER
Q
Q
HABER
101,651.02
2,625.16
HABER
2,625.16
FECHA
1/1/2013
31/01/13
31/01/13
31/01/13
28/02/13
28/02/13
31/03/13
31/03/13
30/04/13
30/04/13
31/05/13
31/05/13
30/06/13
30/06/13
IVA DEBITO FISCAL

CUENTAS
Por: Varios
Por: Varios
a: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
DEP ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO

FECHA
CUENTAS
FECHA
1/31/2013
28/02/13
31/03/13
30/04/13
31/05/13
30/06/13
VENTAS
CUENTAS
Por: Varios
Por: Varios
Por: Varios
Por: Varios
Por: Varios
Por: Varios
PDA. # FOLIO #
1
1
2
1
4
1
5
1
6
1
8
1
9
2
11
2
14
16
18
20
21
23
DEBE
Q
Q
3,878.36
110.13
5,605.07
19,102.83
32,009.30
26,734.34
61,048.82
PDA. # FOLIO #
1
1
13
2
24
DEBE
PDA. # FOLIO #
2
1
6
1
9
2
14
18
21
DEBE
Q
Q
HABER
110.13
3,878.36
5,605.07
19,102.83
32,009.30
26,734.34
61,048.82
Q
Q
Q
HABER
398.50
199.25
199.25
Q
Q
Q
Q
Q
Q
HABER
32,319.64
46,708.90
159,190.27
266,744.20
222,786.16
508,740.18
COMPRAS
CUENTAS
FECHA
31/01/13
28/02/13
31/03/13
30/04/13
31/05/13
30/06/13
PDA. # FOLIO #
3
1
7
1
10
2
15
19
22
Q
Q
Q
Q
Q
Q
DEBE
142,587.37
127,015.85
254,378.39
317,277.26
990,825.73
299,958.32
HABER
a: Varios
a: Varios
a: Varios
a: Varios
a: Varios
a: Varios
FECHA
31/01/13
31/03/13
31/05/13
30/06/13
COMBUSTILBLES Y LUBRICANTES
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
a: Varios
3
1
a: Varios
10
2
a: Varios
19
a: Varios
22
DEBE
1,066.38
1,248.68
194.89
778.23
HABER
Q
Q
Q
Q
FECHA
31/01/13
31/01/13
28/02/13
28/02/13
31/03/13
31/03/13
30/04/13
30/04/13
31/05/13
31/05/13
30/06/13
30/06/13
IVA CREDITO FISCAL

CUENTAS
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
a: Varios
Por: Varios
PDA. # FOLIO #
3
1
4
1
7
1
8
1
10
2
11
2
15
16
19
20
22
23
DEBE
17,238.45
HABER
Q
Q
17,628.19
30,798.68
39,529.99
FECHA
31/01/13
31/03/13
31/05/13
30/06/13
IMPUESTOS Y CONTRIBUCIONES
CUENTAS
a: Varios
a: Varios
a: Varios
a: Varios
PDA. # FOLIO #
3
1
10
2
19
22
3,878.36
5,605.07
19,102.83
32,009.30
26,734.34
61,048.82
Q 122,195.93
Q
Q
Q
Q
Q
36,225.53
DEBE
87.97
76.48
31.72
66.38
HABER
PROVEEDORES
CUENTAS
FECHA
31/01/13
28/02/13
31/03/13
30/04/13
31/05/13
Por: Varios
Por: Varios
Por: Varios
Por: Varios
Por: Varios
PDA. # FOLIO #
3
1
7
1
10
2
15
19
FECHA
31/01/13
31/01/13
31/03/13
30/04/13
31/05/13
30/06/13
SERVICIOS ADQUIRIOS
CUENTAS
a: Varios
a: Varios
a: Varios
a: Varios
a: Varios
a: Varios
PDA. # FOLIO #
7
1
7
1
10
2
15
19
22
DEBE
650.89
105.00
1,028.57
1,000.00
191.07
1,030.36
HABER
Q
Q
Q
Q
Q
Q
FECHA
31/01/13
4/30/2013
31/05/13
30/06/13
GASTOS GENERALES
CUENTAS
a: Varios
a: Varios
a: Varios
a: Varios
PDA. # FOLIO #
7
1
15
19
22
DEBE
87.50
990.11
312.50
112.50
HABER
Q
Q
Q
Q
PDA. # FOLIO #
7
1
Q
15
Q
19
Q
DEBE
19,147.32
9,776.79
26,785.71
HABER
FLETES SOBRE COMPRAS

FECHA
CUENTAS
31/01/13 a: Varios
4/30/2013 a: Varios
31/05/13 a: Varios
DEBE
Q
Q
Q
Q
Q
HABER
102,722.75
112,202.50
125,988.60
81,341.34
887,747.54
DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO

FECHA
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
3/31/2013 a: Varios
13
2
Q
30/06/13 a: Varios
24
Q
DEBE
199.25
199.25
HABER
SUELDOS Y SALARIOS
FECHA
CUENTAS
3/31/2013 a: Varios
30/06/13 a: Varios
PDA. # FOLIO #
13
2
Q
24
Q
DEBE
18,000.00
18,000.00
HABER
EQUIPO DE COMUTACION
FECHA
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
15
Q
DEBE
388.39
HABER
FECHA
4/30/2013 A: Varios
ISO
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
17
DEBE
1145.93
HABER
SUMINISTROS Y ACCESORIOS DE COMPUTACION

FECHA
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
31/05/13 A: Varios
19
Q
DEBE
254.46
HABER
DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION

FECHA
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
30/06/13 a: Caja
24
Q
30/06/13 a: Caja
DEBE
23.44
HABER
DEPRECIACION ACUMULADA QUIPO DE COMPUTACION

FECHA
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
30/06/13 Por: Caja
24
DEBE
HABER
23.44
FECHA
DEBE
CUENTAS
PDA. # FOLIO #
HABER
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
1
SALDO
27,174.98
63,372.98
5,115.56
5,005.43
57,319.39
4,887.14
183,180.25
21,638.05
3,638.05
302,391.55
14,770.36
10,677.47
260,197.97
7,153.49
576,942.49
238,771.17
220,771.17
36800
-25738.81
2
SALDO
72,485.34
72,485.34
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
3
SALDO
1,139.49
5,225.94
4,086.45
4,086.45
#REF!
#REF!
Q
Q
Q
4,086.45
4,086.45
4,086.45
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
4
SALDO
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
3,985.00
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
5
SALDO
101,651.02
104,276.18
104,276.18
104,276.18
104,276.18
104,276.18
104,276.18
104,276.18
104,276.18
104,276.18
104,276.18
104,276.18
Q
Q
104,276.18
104,276.18
Q
Q
Q
Q
Q
Q
6
SALDO
2,625.16
-
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
7
SALDO
110.13
3,988.49
110.13
(0.00)
5,605.06
0.00
19,102.84
0.00
32,009.31
0.00
26,734.34
0.00
61,048.82
(0.00)
(0.00)
(0.00)
(0.00)
(0.00)
(0.00)
(0.00)
(0.00)
(0.00)
(0.00)
(0.00)
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
8
SALDO
398.50
597.75
797.00
797.00
797.00
797.00
797.00
797.00
797.00
797.00
797.00
9
SALDO
Q
32,319.64
Q
79,028.54
Q
238,218.81
Q
504,963.01
Q
727,749.17
Q 1,236,489.35
Q
504,963.01
Q
504,963.01
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
10
SALDO
142,587.37
269,603.21
523,981.61
841,258.87
1,832,084.60
2,132,042.92
2,132,042.92
2,132,042.92
Q 2,132,042.92
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
11
SALDO
1,066.38
2,315.06
2,509.96
3,288.19
3,288.19
3,288.19
12
SALDO
17,238.45
13,360.09
30,988.28
25,383.21
56,181.88
37,079.05
76,609.04
44,599.73
166,795.66
140,061.32
176,286.85
115,238.03
115,238.03
115,238.03
115,238.03
13
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
SALDO
87.97
164.45
196.17
262.55
262.55
262.55
262.55
262.55
262.55
262.55
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
14
SALDO
102,722.75
214,925.25
340,913.85
422,255.19
1,310,002.73
1,310,002.73
1,310,002.73
1,310,002.73
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
15
SALDO
650.89
755.89
1,784.46
2,784.46
2,975.54
4,005.89
4,005.89
4,005.89
4,005.89
4,005.89
4,005.89
4,005.89
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
4,005.89
16
SALDO
87.50
1,077.61
1,390.11
1,502.61
1,502.61
1,502.61
1,502.61
1,502.61
1,502.61
17
SALDO
19,147.32
28,924.11
55,709.82
55,709.82
55,709.82
55,709.82
55,709.82
Q
Q
Q
Q
Q
Q
55,709.82
55,709.82
55,709.82
55,709.82
55,709.82
55,709.82
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
18
SALDO
199.25
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
398.50
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
19
SALDO
18,000.00
36,000.00
36,000.00
36,000.00
36,000.00
36,000.00
36,000.00
36,000.00
36,000.00
36,000.00
Q
Q
Q
Q
Q
Q
20
SALDO
388.39
388.39
388.39
388.39
388.39
388.39
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
21
SALDO
1,145.93
1,145.93
1,145.93
1,145.93
1,145.93
1,145.93
1,145.93
Q
Q
1,145.93
1,145.93
22
Q
Q
Q
Q
Q
Q
SALDO
254.46
254.46
254.46
254.46
254.46
254.46
23
Q
Q
Q
Q
Q
Q
SALDO
23.44
23.44
23.44
23.44
23.44
23.44
Q
Q
Q
Q
Q
Q
23
SALDO
23.44
23.44
23.44
23.44
23.44
23.44
25
SALDO
Q
Q
Q
Q
Q
Q
FM #
BALANCES DE SALDOS 2012

CUENTA
MARZO DE 2013
DEBE
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
27
28
Caja
Mercaderas
ISR Anticipado
Mobiliario y Equipo
Capital Jorge Argueta
Iva Dbito Fiscal
Dep Acum Mobiliario y Equipo
Ventas
Compras
Iva Crdito Fiscal
Impuestos y Contribuciones
Proveedores
Gastos Generales
Dep Mobiliario y Equipo
Sueldos y Salarios
Equipo de Computacin
ISO
Depreciacion Equipo de Computacin
Dep. Acum. Equipo de Computacin
Sumas Iguales
DIFERENCIAS
3,638.05
72,485.34
1,139.49
3,985.00
HABER
Q 104,276.18
Q
597.75
Q 238,218.81
Q 523,981.61
Q
2,315.06
37,079.05
164.45
1,784.46
Q 340,913.85
Q
87.50
19,147.32
199.25
18,000.00
Q 684,006.58
Q 684,006.59
Q
(0.01)
FOLIO
ESTADO DE RESULTADOS
JORGE MARIO ARGUETA IGLESIAS
AGRICOLA EL CAMPOSECO
NIT: 824244-5
Del 1 de Enero al 30 de junio 2013
INGRESOS
Ventas
Total de Ingresos
(+)
Costo de Ventas
Inventario Incial
Compras
Disponibilidad
(-) Inventario Final Mercaderas
Utilidad Bruta en Ventas
(-) Gastos de Operacin
Gastos Generales
Dep Equipo de Computacin
Sueldos y Salarios
(+)
Renta Imponible
Isr por Pagar
Q 1,236,489.35
Q 1,236,489.35
Q 72,485.34
Q 2,132,042.92
Q 55,709.82
Q 2,260,238.08
Q 1,085,573.20
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
Q
0.31
3,288.19
262.55
4,005.89
1,502.61
398.50
23.44
254.46
36,000.00
Q 1,174,664.88
Q
61,824.47
Q
Q
45,735.64
16,088.83
Q
Q
Q
Q
16,088.83
4,987.54
2,946.96
2,040.58
El infrascrito Contador con registro numero 2574205-1 en la supeintendencia de Administracin Tributaria (S.A.T.) CERTIFICA: Que el presente Estado de Resultados
consolidado propiedad del Seor: JORGE MARIO ARGUETA IGLESIAS, compren
dido del enero al 31 de marzo de 2013, obtuvo una Utilidad de: TRECE MIL CIENTO
OCHENTA Y DOS QUETZALES CON NUEVE CENTAVOS (Q 13,182.09)
f)_________________________
Propietario
f)_________________________
Contador
BALANCE GENERAL CONSOLIDADO

AGRICOLA EL CAMPESINO
NIT: 824244-5
Al 31 de Marzo de 2013
ACTIVO
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
(-)
Dep Acum Mobiliario y equipo
Mobiliario y Equipo
CORRIENTE
Caja
Mercaderas
ISO
Isr Anticipado
Iva Crdito Fiscal
Suma Activo
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
(+) Utilidad del Ejercicio
Q
Q
Q
Q
3,985.00
797.00
388.39
23.44
3,188.00
364.95
Q
Q
104,276.18
16,088.83
3,552.95
Q
Q
Q
Q
Q
Q
220,771.17
1,085,573.20
1,145.93
4,086.45
115,238.03
1,430,367.73
120,365.01
Q
Q
1,310,002.73
1,430,367.74
PASIVO CORRIENTE
Proveedores
Suma del Patrimonio Neto
El infrascrito Contador con registro numero 2574205-1 en la Superintendencia de Administracin

Tributaria (S.A.T.) Certifica: Que el Capital en Giro del seor: JORGE MARIO ARGUETA IGLESIAS, al 31 de Marzo de 2013, asciende a la cantidad de: CUATROCIENTOS CINCUENTA Y
OCHO MIL TRESCIENTOS SETENTA Y DOS QUETZALES CON DOCE CENTAVOS (Q 458,372.12)
F.-----------------------------------Propietario
F.--------------------------------------Contador
FOLIO
NIT: 824244-5
Del 1 de Enero al 31 de marzo 2013
INGRESOS
Ventas
Total de Ingresos
(+)
Costo de Ventas
Inventario Incial
Compras
Disponibilidad
Gastos Generales
Sueldos y Salarios
(+)
Renta Imponible
Isr por Pagar
Q 72,485.34
Q 523,981.61
Q 19,147.32
Q 615,614.27
Q 413,128.28
Q 2,315.06
Q
164.45
Q 1,784.46
Q
87.50
Q
199.25
Q 18,000.00
0.31
Q
Q
238,218.81
238,218.81
Q
Q
202,485.99
35,732.82
Q
Q
22,550.73
13,182.09
Q
Q
Q
Q
13,182.09
4,086.45
1,139.49
2,946.96
dido del enero al 31 de marzo de 2013, obtuvo una Utilidad de: TRECE MIL CIENTO
OCHENTA Y DOS QUETZALES CON NUEVE CENTAVOS (Q 13,182.09)
f)_________________________
Propietario
f)_________________________
Contador

NIT: 824244-5
Al 31 de Marzo de 2013
ACTIVO
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
(-)
CORRIENTE
Caja
Mercaderas
Isr Anticipado
Iva Crdito Fiscal
Suma Activo
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
Q
Q
Q
Q
3,985.00
597.75
104,276.18
13,182.09
3,387.25
Q
Q
Q
Q
Q
3,638.05
413,128.28
1,139.49
37,079.05
458,372.12
117,458.27
Q
Q
340,913.85
458,372.12
PASIVO CORRIENTE
Proveedores

Tributaria (S.A.T.) Certifica: Que el Capital en Giro del seor: JORGE MARIO ARGUETA IGLESIAS, al 31 de Marzo de 2013, asciende a la cantidad de: CUATROCIENTOS CINCUENTA Y
OCHO MIL TRESCIENTOS SETENTA Y DOS QUETZALES CON DOCE CENTAVOS (Q 458,372.12)
F.-----------------------------------Propietario
F.--------------------------------------Contador
FOLIO 3
NIT: 824244-5
Del 1 de Julio al 31 de Diciembre de 2012
INGRESOS
Ventas
Total de Ingresos
Costo de Ventas
Inventario Incial
Compras
Disponibilidad
Depreciaciones
Fletes
Gastos Generales
Multas y Recargos
Otros Gatos no Deducibles
Sueldos y Prestaciones Laborales
(+) Gastos no Deducibles
(-) Deduccin nica de Personas Individuales
Renta Imponible
Isr por Pagar
Q
Q
71,121.38
71,121.38
Q
Q
64,720.46
6,400.92
Q
Q
Q
Q
Q
Q
3,775.76
2,625.16
3,142.44
36,000.00
-30,232.40
-9,372.04
Q 47,682.02
Q 89,523.78
Q 137,205.80
Q 72,485.34
Q
Q
Q
Q
Q
0.31
398.50
181.25
53.57
124.78
3,017.66
dido del enero al 31 de diciembre de 2012, obtuvo una Utilidad de:
f)_________________________
Propietario
f)_________________________
Contador

NIT: 824244-5
Al 31 de Diciembre de 2012
ACTIVO
NO CORRIENTE
Mobiliario y Equipo
(-)
CORRIENTE
Caja
Mercaderas
Isr Anticipado
Suma Activo
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
Q
Q
Q
Q
3,985.00
-398.50
101,651.02
2,625.16
3,586.50
Q
Q
Q
Q
27,174.98
72,485.34
1,139.49
104,386.31
104,276.18
Q
Q
110.13
104,386.31
PASIVO CORRIENTE
ISO Por Pagar

Tributaria (S.A.T.) Certifica: Que el Capital en Giro del seor: JORGE MARIO ARGUETA IGLESIAS, al 31 de diciembre de 2012, asciende a la cantidad de: CIENTO CUATRO MIL TRESCI
ENTOS OCHENTA Y SIES QUETZALES CON TREINTA Y UN CENTAVOS (Q 104,386.31)
F.-----------------------------------Propietario
F.--------------------------------------Contador
FOLIO 3
VINICIO ROBLES SOSA
ALQUILOCO Y MATER
NIT: 514839-1
Del 1 de Enero al 31 de Diciembre de 2011
INGRESOS
Ventas
Ventas Exentas
Total de Ingresos
#REF!
#REF!
#REF!
Costo de Ventas
Inventario Incial
Compras Exentas
Compras
Disponibilidad
(-) Inventario Final Timbres
(-) Inventario Final
Servicios Gravados
Otros Ingresos
Margen Bruto
#REF!
#REF!
#REF!
Q 4,240.00
Q
120.41

Repuestos y Accesorios
Vaticos
Gastos Generales
Reparacin y Mantenimiento
Sueldos y Prestaciones Laborales
(-) Rentas Exentas
(-) Deduccin nica de Personas Individuales
Renta Imponible
Isr por Pagar
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
Q
346.93
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
Q
0.31
36,000.00
#REF!
#REF!
consolidado propiedad del Seor: VINICIO ROBLES SOSA, comprendido del 01 de
enero al 31 de diciembre de 2011, obtuvo una Utilidad de: CUARENTA Y SEIS MIL
NOVECIENTOS SESENTA Y CINCO QUETZALES CON OCHENTA Y SIETE CENTAVOS (Q 46,965.87)
f)_________________________
Propietario
f)_________________________
Contador
FOLIO 3

ALQUILOCO Y MATER
PROPIETARIO: VINICIO ROBLES SOSA
Al 31 de Diciembre de 2011
ACTIVO
CORRIENTE
Caja
Iva Retenciones por Compensar
Inventario de Timbres
Mercaderas
ISO
Isr Anticipado
Suma Activo
PATRIMONIO NETO
CAPITAL
Capital Vinicio Robles Sosa
Q
Q
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
4,240.00
120.41
#REF!
#REF!
#REF!
#REF!
PASIVO CORRIENTE
Iva Dbito Fiscal
ISO Por Pagar
#REF!
#REF!
#REF!
El infrascrito Contador con registro numero 2574205-1 en la Superintendencia de Administracin Tributaria (S.A.T.) Certifica: Que el Capital en Giro del seor: VINICIO ROBLES SOSA
al 31 de diciembre de 2011, asciende a la cantidad de: CINCUENTA MIL CUATROCIENTOS
VEINTINUEVE QUETZALES CON CUARENTA Y NUVE CENTAVOS (Q 50,429.49)
F.-----------------------------------Propietario
F.--------------------------------------Contador

Registros contables de mobiliario y equipo 2013

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MOBILIARIO Y EQUIPO

GASTOS DE INSCRIPCION SATQ

IMPRENTA LOS ALTOS

IMPRENTA LOS ALTOS

1 MEMORIA KINGSTON 8GB

1 IMPRESORA CANON IP2700

EJERCICIO FISCAL 2013

DIARIO DEL MES DE FEBRERO DE 2013

DIARIO DEL MES DE MARZO DE 2013

Registro de pago de ISR segn formulario SAT 2000-10697

EJERCICIO FISCAL 2013

CAPITAL JORGE ARGUETA

UTILIDAD DEL EJERCICIO

IVA DEBITO FISCAL

DEP ACUM MOBILIARIO Y EQUIPO

IVA CREDITO FISCAL

FLETES SOBRE COMPRAS

DEPRECIACION MOBILIARIO Y EQUIPO

SUMINISTROS Y ACCESORIOS DE COMPUTACION

DEPRECIACION EQUIPO DE COMPUTACION

DEPRECIACION ACUMULADA QUIPO DE COMPUTACION

BALANCES DE SALDOS 2012

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO

El infrascrito Contador con registro numero 2574205-1 en la Superintendencia de Administracin

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO

El infrascrito Contador con registro numero 2574205-1 en la Superintendencia de Administracin

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO

El infrascrito Contador con registro numero 2574205-1 en la Superintendencia de Administracin

(-) Gastos de Operacin

BALANCE GENERAL CONSOLIDADO

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