ESCUELA DE INGENIERA MECNICA EUDIM UNIVERSIDAD DE TARAPAC

FORMULARIO

PERFIL DE PROYECTOS
EVALUACIN DE PROYECTO DE COMBUSTIBLE

Dispositivo economizador de combustibles para vehculos utilizando hidrogeno

Profesor: Eduardo Gonzlez Navarrete

ARICA CHILE

1. Introduccin
En el siguiente informe se presentaran los pasos a seguir para realizar un proyecto, o sea la Preparacin y evaluacin de Proyecto, con el propsito de poder def inir si ste ser rentable o no, o sea el estudio de un proyecto nos permite saber si es o no conveniente invertir en ste. Por lo que existen 5 estudios particulares que se le deben realizar a un proyecto para evaluarlo. Estos son los estudios de viabilidad comercial, de viabilidad tcnica, legal, de factibilidad organizacional y de viabilidad financiera si se trata de una inversin particular o econmica si se quiere evaluar el impacto en la estructura econmica del pas. La idea que se plantea es un Generador de Hidrgeno, el cual ser fabricado desde cero, siendo as necesario pasar por cada etapa del proceso, para que el producto sea lanzado al mercado. Con el generado COMBHI, se busca un producto que sea un aporte a la sociedad, o sea un ahorro en los gastos de cada hogar en combustible, adems de entregar un servicio ptimo en todo sentido, tanto como de calidad y de respeto con el medio ambiente.

2. Equipo evaluador del proyecto

N
1 2 Apellidos, Nombres Cceres Trigo, Dianela Elba Sotomayor Merino, Grace Alicia Rut 17.011.220-2 15.902.395-8 Carrera (Cdigo) 546 546

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3. Nombre del proyecto

Dispositivo economizador de combustibles para vehculos utilizando hidrogeno COMBHI

4. Justificacin del proyecto

Las razones por la cual es necesario producir esta idea son varias, entre ellas se presenta el aporte a la comunidad, entregando una alternativa ms econmica de combustible, o sea es un combustible que no presentar alzas como lo es la bencina y Diesel. Otra razn de peso, es la conciencia que debemos tener con el medio ambiente, es un deber contribuir con el cuidado del mismo, y es el hidrgeno un combustible no contaminante ya que no emana gases txicos, en definitiva representa una mejor calidad de vida. La manera en que se inserta el producto en los automviles, es mediante una adaptacin a los motores de combustin, en donde se genera hidrgeno que pasa a ser el combustible del vehculo. De esta manera, el motor utiliza una energa limpia, la cual no contamina, por el contrario permite que el motor aumente su rendimiento, solo con el uso de agua destilada. El propsito ser comercializar el producto en las ciudades con mayores ndices de contaminacin ambiental, as como tambin en las zonas con alta concentracin de vehculos motorizados, de esta manera se podr combatir con los niveles de smog producidos por el uso de Petrleo y sus derivados.

5. Objetivo general del proyecto

Realizar un estudio de pre factibilidad tcnico-econmico, para de esa manera determinar la posibilidad que tenemos de poder establecer el producto, generador de hidrogeno, en el mercado.

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6. Objetivos especficos del proyecto

Se debe realizar un estudio de mercado para lograr tener una claridad de la cantidad de consumidores que se interesarn en adquirir el producto que se propone, en un tiempo determinado, o sea en un mediano plazo y un precio al cual estn dispuestos a pagar. Es necesario elaborar un estudio tcnico, con el fin de cuantificar el monto de las inversiones y los costos de operacin pertinentes. Adems de especificar aspectos como: tamao del proyecto y localizacin de la planta. Se necesita realizar un estudio organizacional, para as poder identificar el carcter social del proyecto, o sea saber cmo son las personas que trabajan en l y como se estructuran. Se requiere hacer un estudio legal para as poder identificar las restricciones de localizacin o beneficios de franquicias y aspectos tributarios que pueden afectar al proyecto. Hacer un anlisis de la sensibilidad que tendrn los indicadores (VAN y TIR) a variaciones obvias del mercado como son el precio y las cantidades vendidas. Adems de buscar y obtener el mnimo valor para hacer rentable el proyecto.

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7. Descripcin del mercado del producto o servicio

La idea del generador de hidrgeno, surge de la necesidad de un producto innovador, capaz de cumplir con las nuevas exigencias del mercado, como ser amigable con el medio ambiente y adems econmico. Todo lo anterior se puede lograr ingresando al mercado este generador de hidrgeno, con caractersticas esplndidas, ya que no es contaminante, o sea se utiliza un gas combustible con grandes propiedades trmicas, que adems se usa como base agua, el liquido ms abundante en nuestro planeta. Adems este producto es instalable en cualquier equipo de trabajo con un motor de combustin interna. Los beneficios de este producto es el ahorro de hasta un 40% de combustible y adems bajar considerablemente las emisiones de gases txicos como los son los SOx y NOx gases altamente dainos responsables del calentamiento global y el hoyo de la capa de ozono. Por otra parte este producto tambin es atractivo desde el punto de vista econmico debido a la gran alza que estn presentando los combustibles fsiles en nuestro pas. La implementacin del proyecto se basa en encontrar un lugar que cuente con las caractersticas que necesitan o bien la construccin de un edificio especialmente para el proyecto. Adems se deben considerar los gastos en maquinarias y por supuesto todos los costos de instalacin que estas tienen, ya instalado la fabrica se debe considerar los costos fijos como el consumo de agua y luz y por supuesto todos los gastos en RRHH entre otros.

8. Descripcin del mercado proveedor

Para que el proyecto COMBHI sea implementado, en necesario el adquirir diversas mquinas, equipos de oficina, artculos de oficina, como muchos otros insumos necesarios para la puesta en marcha del proyecto. Considerando que la mayora de las maquinas son de mecanizado de piezas como la cortadora por ejemplo, y que la materia prima son planchas de acero inoxidable (artculos fcil de adquirir en el mercado) no tendremos problemas en conseguirlos. A excepcin de ciertos productos tecnolgicos que deben ser comprados una sola vez al inicio de la inversin. Los proveedores que nos proporcionaran los diversos objetos necesitados son los siguientes: Home Center Sodimac Iquique ABD DIN Iquique Kupfer Prontoper Routec.cl

En cuanto a la mano de obra, consideraremos la alta condicin de cesanta presente en la ciudad, lo cual nos favorece, en cuanto al pago de las remuneraciones. En este aspecto consideramos como gasto un sueldo mnimo por empleado ms bonos por concepto de empleado destacado cada mes. El local donde nos instalaremos ser arrendado por lo cual el costo ira asociado a los costos anuales dentro del flujo de caja.

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9. Descripcin del mercado competidor

La competencia Directa para COMBHI est situada solo en el exterior de chile, dndonos una gran ventaja en el mbito local, especficamente en la ciudad de Iquique aprovechando la zona franca y su gran oferta automotriz, nos da un auspicioso campo en donde poder atraer clientes. Haciendo ms confiable el producto, ya que los consumidores podrn tener una relacin ms cercana con el producto, entregando confiabilidad, asesora, instalacin y su respectiva mantencin. Por otra parte se encuentra la Competencia Indirecta, que mas bien abarca en este momento la totalidad de los vehculos motorizados del Pas, que son todos aquellos distribuidores y vendedores de combustible Diesel y Bencina con octanaje, que aunque no representan en s lo que nosotros queremos comercializar, abarca nuestra misma rea, por lo que debemos presentar nuestro proyecto de manera convincente para lograr captar inversionista y clientela que est dispuesta a cambiar su combustible tradicional por el combustible innovador que ofrecemos, sin duda alguna ser una competencia difcil.

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Descripcin del mercado distribuidor

Para distribuir el producto a lo largo de chile es necesario el uso de una empresa intermediaria, otra alternativa seria el promover el producto a empresas que puedan interesarles las ventas de este tipo de productos como sodimac o easy. Las cuales puedan hacer pedidos del producto de manera de distribuirlos. Con respecto a la exportacin del producto se deber si o si buscar una forma intermediaria de envi del producto lo cual estara incluido en el precio final cotizado por el consumidor. Analizando lo anterior es posible considerar que ser de suma importancia contar con una empresa externa que se encargue de distribuir el producto que ofrecemos, de manera que sea puntual y de confianza para que el producto llegue en perfectas condiciones y a tiempo, ya que es relevante en el proyecto captar nuevos clientes, para lo que debemos destacar por nuestra calidad, compromiso y puntualidad.

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11.

Inversiones del proyecto

COMBHI operar inicialmente con una inversin de capital de $38.667.018, que incluye los bienes de capital como los gastos de instalacin. Adems, las inversiones iniciales del proyecto se pueden clasificar en inversiones en activos tangibles e intangibles. Inversin en activos tangibles a) Inversin en obras fsicas Debido al elevado monto de la inversin inicial que se requiere para la construccin de la infraestructura de un lugar fsico propio, se ha optado por la alternativa de arriendo de un lugar que cumpla con los requisitos del proyecto. Estar ubicado en Iquique, Sector Zofri, Av. Oficina Mapocho con Av. Oficina Iris. El costo de arriendo el establecimiento asciende a la suma de $ 400.000 mensuales, que no incluye gastos bsicos como luz, agua potable, telfono. b) Inversin en equipamiento La inversin inicial se compone de activo fijo principalmente, el cual est integrado por el equipo necesario para ofrecer los servicios. Se considerara equipos y inmobiliaria bsica para dar comienzo a las actividades (ver Tablas 1a y 1b en anexos). c) Calendario de reinversiones en maquinarias Durante la operacin del proyecto puede ser necesaria la reinversin en equipamiento, ya sea por ampliacin o por reemplazo de los mismos. Al tomar como referencia la vida til de cada equipo, pueden programarse inversiones de reemplazo de aquellos equipos cuya vida til finalice antes que termine el periodo de evaluacin del proyecto (ver Tabla 2 en anexos).

Inversin en activos intangibles Las inversiones en activos intangibles son aquellas que corresponden a activos constituidos por servicios o recursos necesarios para la iniciacin de actividades. Para nuestra empresa, estas inversiones corresponden a los trmites legales necesarios para el inicio de actividades, y el costo de la patente comercial en la municipalidad de Iquique. El detalle de estas inversiones se encuentra en la Tabla 3 (ver anexos) :

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Ingresos del proyecto

El ingreso varia para los aos siguientes pues la demanda varia tambin. El detalle se ver ms adelante en el cronograma de ingresos. El cronograma de ingresos entonces es:

tem Venta

0 0

1 170.760.000

2 180.360.000

3 189.960.000

4 199.560.000

tem Venta

5 209.160.000

6 218.880.000

7 228.480.000

8 238.080.000

13.

Costos del proyecto

Los costos del proyecto corresponden a los desembolsos de dinero que tiene la empresa por concepto de remuneraciones de mano de obra, compra de insumos, mantencin, agua, electricidad, etc. Los costos directos serian la mano de obra e insumos. Los costos indirectos son los gastos administrativos, imposiciones y contribuciones, mantencin de planta. Los costos fijos en este caso son, el arriendo del terreno e instalaciones, telfono e internet, agua y electricidad. El recurso humano del proyecto consta de 5 personas y el costo total detallado anteriormente, corresponde a: Total Personal mensual $ 3.130.000 Total Personal Anual $ 37.560.000 Anualmente el costo total de mano de obra es de $ 37.560.000 de pesos. Los cronogramas de costos fijos y variables se pueden ver en la Tabla 4a y 4b en los anexos

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Definicin del prstamo y sus cuotas

El crdito bancario se solicita a 8 aos y tendr un inters del 6,48% anual. El detalle del crdito, las cuotas y la amortizacin de la deuda se muestra a continuacin: Monto de crdito: $ 27.000.000 Numero de cuotas: 8 Valor cuota anual: 4.430.934 Inters anual: 6,48% Tabla 1: Amortizacin Pago de Inters 1.749.600 1.575.849,557 1.390.840,085 1.193.841,999 984.078,4375 760.722,1971 522.892,4723 269.651,3813 Cuota Amortizacin Anual 2.681.334 2.855.084 3.040.094 3.237.092 3.446.856 3.670.212 3.908.042 4.161.287 4.430.934 4.430.934 4.430.934 4.430.934 4.430.934 4.430.934 4.430.934 4.430.934 Saldo de la Deuda 27.000.000 27.000.000 24.318.666 21.463.582 18.423.488 15.186.396 11.739.540 8.069.328 4.161.287 24.318.666 21.463.582 18.423.488 15.186.396 11.739.540 8.069.328 4.161.287 0

Periodo Deuda a Pagar 0 1 2 3 4 5 6 7 8

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N ITEM 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16

Flujo de caja del proyecto puro

ITEM Demanda Precios (+) Ingresos (+)Venta Activos (-)Costos Fijos (-)Costos Variables (-)Valor Libro (-)Depreciacin UAI (-) Impuestos (17%) UDI (+)Valor Libro (+)Depreciacin (-)INVERSIONES (-)Capital de Trabajo Flujo neto de caja 0 -7.432.650 -5.947.500 -13.380.150 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1 1423 120.000 170.760.000 0 -49.780.000 -34.191.844 0 -929.081,25 85.859.075 -14.596.042,71 71.263.032 0 929.081,25 0 0 72.192.113 2 1503 120.000 180.360.000 0 -49.780.000 -36.114.084 0 -929.081,25 94.465.916 -16.059.205,72 78.406.710 0 929.081,25 0 0 79.335.792 3 1583 120.000 189.960.000 0 -49.780.000 -38.036.324 0 -929.081,25 101.214.595 -17.206.481,11 84.008.114 0 929.081,25 0 0 84.937.195 4 1663 120.000 199.560.000 0 -49.780.000 -39.958.564 0 -929.081,25 108.892.355 -18.511.700,31 90.380.654 0 929.081,25 0 0 91.309.736 5 1743 120.000 209.160.000 163.000 -49.780.000 -41.880.804 0 -929.081,25 116.570.115 -19.816.919,51 96.753.195 0 929.081,25 -991.950 0 98.674.226 6 1824 120.000 218.880.000 0 -49.780.000 -43.827.072 0 -929.081,25 124.343.847 -21.138.453,95 103.205.393 0 929.081,25 0 0 104.134.474 7 1904 120.000 228.480.000 0 -49.780.000 -45.749.312 0 -929.081,25 132.021.607 -22.443.673,15 109.577.934 0 929.081,25 0 0 110.507.015 8 1984 120.000 238.080.000 0 -49.780.000 -47.671.552 -1.663.500 -929.081,25 139.699.367 -23.748.892,35 115.950.474 1.663.500 929.081,25 0 0 118.543.056

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16.

Flujo de la deuda
Los tems del 1 al 8 son iguales al flujo sin deuda, cuando se adquiere deuda el flujo es el siguiente:
N ITEM 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

ITEM (-)Inters prstamo UAI (-)Impuestos (17%) UDI (+)Valor Libro (+)Depreciacin (-)INVERSIONES (-)Capital de trabajo (+)Prstamo (-)Amortizacin Flujo neto de caja

0 0 0 0 0 0 0 -38.667.018 -5.947.500 27.000.000 0 -17.614.518

1 -1.749.600 85.038.556 -14.456.555 70.582.001 0 929.081,25 0 0 0 -2.681.334 68.829.749

2 -1.575.849,56 91.960.985 -15.633.367 76.327.618 0 929.081,25 0 0 0 -2.855.084 74.401.615

5 -984.078,44 115.749.036 -19.677.336 96.071.700 0 929.081,25 991.950 0 0 -3.446.856 94.545.875

6 -760.722,20 123.583.125 -21.009.131 102.573.993 0 929.081,25 0 0 0 -3.670.212 99.832.863

7 -522.892,47 131.498.714 -22.354.781 109.143.933 0 929.081,25 0 0 0 -3.908.042 106.164.972

8 -269.651,38 137.766.215 -23.420.257 114.345.959 1.663.500 929.081,25 0 0 0 -4.161.287 112.777.253

-1.390.840,09 -1.193.842,00 99.823.755 -16.970.038 82.853.716 0 929.081,25 0 0 0 -3.040.094 80.742.704 107.698.513 -18.308.747 89.389.766 0 929.081,25 0 0 0 -3.237.092 87.081.755

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17.

Tasa de descuento del proyecto

La tasa de descuento es de un 10%. El TIR es mayor que esta tasa por lo que el proyecto no solo se acepta si no que es muy rentable.

18.

Indicadores de evaluacin

Existen distintos criterios para poder evaluar la rentabilidad de un proyecto, que consisten principalmente en comparar los beneficios proyectados asociados a una decisin de inversin con su correspondiente flujo de desembolsos proyectados. En este caso se utilizan los siguientes indicadores de evaluacin, VAN y TIR Si VAN 0 el proyecto se acepta VAN 0 el proyecto se rechaza Si TIR tasa de descuento el proyecto se acepta TIR tasa de descuento el proyecto se rechaza

19.
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Identificacin de elementos riesgosos ms importantes

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20.

Conclusiones y recomendaciones
El generador de hidrgeno es un producto que no se fabrica en chile, solo se importa a precios elevados, los que nos da una ventaja al momento de introducirse al mercado. Las continuas alzas en los precios del combustible facilitaran la creacin de la necesidad del producto en los consumidores. El mercado proveedor es amplio, lo que brinda seguridad para la obtencin de las materias primas. El desconocimiento de nuevas tecnologas puede ser un factor de rechazo al producto. El generador de hidrgeno es un producto complementario. La tcnica de proyeccin de la demanda mediante regresin lineal y extrapolacin nos entrega resultados estimativos y no reales. Al evaluar este proyecto podemos sealar que el proyecto sera rentable, ya que los dos indicadores utilizados indicaran ganancias y no prdidas.

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Listado de Anexos

Anexo I: Depreciacin de los activos fijos Activos Tangibles Del punto b) Inversin en equipamiento Tabla 1.a.: Balance de maquinarias, equipos y tecnologa. Equipo de Oficina Costo unitario($) Computador 3 299.990 Telfono 4 24.990 Estante 2 99.990 Escritorio 3 49.990 Silla escritorio 3 15.990 Impresora 2 45.990 Papelero 3 2.000 Total equipo de oficina Descripcin Cantidad

Costo total($)

Vida til (aos) 5 8 8 8 8 5 8

899.970 99.960 199.980 149.970 47.970 91.980 6.000 $1.495.830

Tabla 1.b. Balance de maquinarias, equipos y tecnologa. Equipo de Servicio Cantidad Costo Unitario ($) 1 4.999.990 1 34.990 1 19.490 1 16.590 1 45.890 1 35.690 19.990 25.990 19.990 8.790 4.990 45.990

Descripcin

Mquina CNC plasma Mquina de soldar Taladro Esmeril angular Esmeril de banco Juego de herramientas mecnicas Juego de herramientas 1 manuales Multitester 2 Vernier 2 Huincha 3 Arco de sierra 2 Mesn de madera 4 Total Equipo de Servicio

Costo Total ($) 4.999.990 34.990 19.490 16.590 45.890 35.690 19.990 51.980 39.980 26.370 9.980 183.960 $ 5.484.900

Vida til (aos) 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8

Costo total de los Equipos de Oficina y de Servicio = $ 6.980.730

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Del punto c) Calendario de reinversiones en maquinarias Tabla 2: Calendario de reinversiones en maquinarias. tem Maquina CNC plasma Mquina de soldar Taladro Esmeril angular Esmeril de banco Juego de herramientas mecnicas Juego de herramientas manuales Multitester Vernier huincha Arco de sierra Mesn de madera Computador Telfono Estante x X X 1 2 3 4 5 6 7 8 X X X X X X X X X X X x

Los casilleros marcados corresponden al costo total de las mquinas y mobiliarios detallados en las tablas anteriores, e indican el momento de remplazo del equipo o mobiliario.

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Activos Intangibles Tabla 3 ACTIVIDADES Notara (Redaccin y Protocolizacin) Publicacin Diario Oficial* Adquisicin 3 copias Diario Oficial* Conservador de Bienes Races* Notara Contrato Arriendo Poder Notarial ante SII Fotocopia Notarial CI SII. Iniciacin de Actividades Imprenta (Facturas-Libro de C/V) SII. Timbraje de Facturas. I. Municipalidad de Iquique Honorarios Profesionales Patente Comercial Total Exento de IVA Total Afecto a IVA IVA Total Fuente: elaboracin propia GASTOS $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ $ 65.000 60.000 1.500 15.000 4.000 2.000 2.000 12.000 20.000 150.000 60.000 73.500 318.000 60.420 451.920

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Anexo II: Costos Fijos y variables Costos fijos: Tabla 4a

TEM Costo de servicios bsicos Arriendo de terreno Costo de Salarios Costos por mantencin Costos por publicidad Total Costos Fijos Costos variables: Tabla 4b

1 5.220.000

2 5.220.000

3 5.220.000

4 5.220.000

5 5.220.000

4.800.000 37.560.000 200.000 2.000.000 49.780.000

4.800.000 37.560.000 200.000 2.000.000 49.780.000

4.800.000 37.560.000 200.000 2.000.000 49.780.000

4.800.000 37.560.000 200.000 2.000.000 49.780.000

4.800.000 37.560.000 200.000 2.000.000 49.780.000

TEM Costo de Insumos

1 34.191.844

2 36.114.084

3 38.036.324

4 39.958.564

TEM Costo de Insumos

5 41.880.804

6 43.827.072

7 45.749.312

8 47.671.552

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Anexo III: Clculo de la depreciacin de los activos fijos Con el tiempo los equipos en los que se invirti al inicio del proyecto se van devaluando. Esto corresponde a la depreciacin de los activos fijos de la empresa. El clculo de la deprecacin se determina dependiendo de la vida til de la maquinaria, la duracin del proyecto y el valor de salvamento del activo. Para determinar la depreciacin se realiza a travs de la siguiente frmula:

Anexo IV: Clculo de VAN y TIR El clculo del VAN se realiz en la planilla del programa Excel donde se tenan los flujos de caja, utilizando la funcin VNA de este programa y considerando la inversin inicial. Sin financiamiento: VAN= $ 448.531.437,93

Con financiamiento: VAN= $ 448.737.554 Entonces, de acuerdo a los resultados obtenidos del van se puede decir que el proyecto COMBHI es rentable y se acepta su ejecucin. El clculo de la TIR se realiz en la planilla del programa Excel donde estaban los flujos de caja, utilizando la funcin TIR de este programa. Sin financiamiento: TIR= 177%

Con financiamiento: TIR= 399% Para los dos casos, la TIR es mayor al valor de la tasa mnima de rendimiento requerida, por lo tanto el proyecto se acepta. En resumen se tiene que: Criterio utilizado para determinar rentabilidad del proyecto VAN

Proyecto sin crdito

Proyecto con crdito

$ 448.531.437,93

$ 448.737.554

TIR

177%

399%

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Anexo V: Distribucin de planta

Anexo VI: Bibliografa Nassir Sapag Chain, Reinaldo Sappag Chain. Preparacin y Evaluacin de Proyectos 4 Edicin, Editorial Mc Graw Hill, Interomecnica, Mxico.

Nassir Sapag Chain (1993) Criterios de Evaluacin de Proyectos 1 Edicin, Editorial Mc Graw Hill.

Paz Gregorio, Ramrez Miguel (1999) Manual de Preparacin y Evaluacin de Proyectos

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