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CRIMES FALIMENTARES

1. INTRODUO Crimes falimentares so condutas incriminveis pelo risco de, vindo a ocorrer a falncia, causarem dano aos credores. A Lei 11.101/2005 LFR manteve o sistema de condio objetiva de punibilidade a partir de deciso nos autos cveis, mas ampliando o campo, para incluir as condutas praticadas no apenas a partir da decretao da falncia, mas tambm a partir do despacho concessivo da recuperao judicial (art. 58) ou da sentena homologatria da recuperao extrajudicial (art. 164, 5). Pela LFR mesmo sem o decreto de falncia, pode existir crime e, portanto, a rigor, no se justificaria manter a expresso crimes falimentares. No entanto, uma vez que est consagrada pelo uso, a expresso pode ser mantida, devendo-se sempre ter em mente que no mais se limitam os crimes a condutas exclusivamente praticadas a partir da decretao da falncia. apurada a existncia de possveis crimes falimentares, na maioria das vezes cometidos pelo falido, apesar da ressalva do 2 do art. 187, que permite a impetrao da ao penal em qualquer fase processual. Tais crimes esto tipificados nos arts. 168 a 178 da Lei de Falncias e so classificadas como de ao pblica incondicionada, embora se permita entre as aes penais privadas a subsidiria da pblica (art. 184). A competncia para o conhecimento da ao penal pertence ao juiz criminal da jurisdio onde tenha sido declarada a falncia (art. 183). No ser, portanto, o prprio juzo da falncia, a no ser que acumule compet6encia falimentar e criminal, nas comarcas menores. Nenhuma das condutas descritas pela Lei 11.101/2005 punvel, ao menos como crime falimentar, sem que tenha sido decretada a falncia, concedida a recuperao judicial ou homologada a recuperao extrajudicial. Esta sentena constitui elemento normativo do tipo quando a conduta s pode ser cometida aps sua prolao (habilitao ilegal de crdito, exerccio ilegal de atividade ou violao de impedimento), ou condio objetiva de punibilidade quando a conduta pode ser praticada antes da sentena, mas

s punvel como crime falimentar se ela for prolatada (fraude a credores, violao de sigilo empresarial e favorecimento a credores). Por isso mesmo, da sentena do juzo de recuperaes e falncias (Smula 147 STF) que comea a correr a prescrio (se o crime foi anterior, obviamente), regendose pelas regras normais do Cdigo Penal. Alm das causas previstas no Cdigo Penal, a prescrio iniciada com a recuperao judicial ou extrajudicial interrompida pela sentena que a transformar em falncia. So efeitos da condenao por crime previsto nesta lei (art. 181, I, II e III): a) Inabilidade para o exerccio de atividade empresarial; b) Impedimento para o exerccio de cargo ou funo em conselho de administrao, diretora ou gerencia de qualquer sociedade sujeita a lei falimentar; c) Impossibilidade de gerir empresa por mandato ou por gesto de negcio. Esses efeitos, contudo, no so automticos; necessitam ser motivadamente declarados na sentena, pois perduraro por 5 anos aps a extino da punibilidade, salvo se anteriormente foi o condenado beneficiado por reabilitao criminal, art. 181, 1. S a partir da tero eficcia. Ademais, prev o art. 188 a aplicao subsidiria do Cdigo de Processo Penal, quando no-incompatvel com a lei falimentar. Os efeitos da condenao penal se tornam efetivos aps o trnsito em julgado da sentena penal. A reabilitao no direito empresarial hbrida: - Se penal, compete ao juiz da condenao criminal; - Se civil, quando h crime, fica a critrio do juiz da falncia. Para obter reabilitao penal, dever o condenado, alm de comprovar o ressarcimento do dano causado pelo crime falimentar (art. 94, III, CP), aguardar o decurso do prazo de 10 anos, contados do encerramento da falncia para pleitear a extino de suas obrigaes (art. 158, IV) se no

foi condenado criminalmente, exige somente 5 anos (art. 158, III). Transitada em julgado a sentena penal condenatria, deve o juiz determinar a notificao ao Registro Pblico de Empresa para que tome as providncias cabveis, a fim de impedir novo registro em nome dos inabilitados (art. 181, 2). Importante assinalar, ainda, que os crimes falimentares previstos na lei no so exclusivos do processo falimentar. Igualmente na recuperao judicial e na extrajudicial pode haver apurao da ocorrncia deles, conforme se depreende da combinao dos arts 179, 180, 183 e 187, 2. 2. LEGITIMIDADE 2.1 SUJEITO ATIVO O sujeito ativo o falido. Mas existe tambm a possibilidade de quem no exera atividade empresarial cometer crime falimentar (crime imprprio). 2.2 SUJEITO PASSIVO O credor o sujeito passivo em regra. No entanto o falido tambm poder ser sujeito passivo (crimes ps-falimentares) se ele no for o autor, necessitando para tanto que um terceiro pratique algum delito que atinja algum interesse do falido que possua proteo legal. 3 DIRETORES, SCIOS, GERENTES, ADMINISTRADORES E

CONSELHEIROS Na falncia, na recuperao judicial e na recuperao extrajudicial de sociedades, os seus scios, diretores, gerentes, administradores e conselheiros, de fato ou de direito, bem como o administrador judicial, equiparam-se ao devedor ou falido para todos os efeitos penais decorrentes da lei falimentar, na medida de sua culpabilidade (art. 179). Todas as vezes que a LFR se referir a devedor ou falido, compreender-se- que a disposio tambm se aplica aos scios ilimitadamente responsveis (art. 190). 4 A CONDIO OBJETIVA DE PUNIBILIDADE

A condio objetiva de punibilidade das infraes penais descritas na LFR a sentena que decreta a falncia, concede a recuperao judicial ou concede a recuperao extrajudicial, art. 163. 5 A PRESCRIO NA LFR A prescrio dos crimes previstos na LFR rege-se pelas disposies do Cdigo Penal CP, comeando a correr do dia da decretao da falncia, da concesso da recuperao judicial ou da homologao do plano de recuperao extrajudicial. A decretao da falncia do devedor interrompe a prescrio cuja contagem tenha iniciado com a concesso da recuperao judicial ou com a homologao do plano de recuperao extrajudicial. 6 - CRIME FALIMENTAR DE FRAUDE A CREDORES Fraude a credores consiste em praticar, antes ou depois da sentena que decretar a falncia, conceder a recuperao judicial ou homologar a recuperao extrajudicial, ato fraudulento de que resulte ou possa resultar prejuzo aos credores, com o fim de obter ou assegurar vantagem indevida para si ou para outrem (art. 168, caput). um crime prprio (cujo sujeito ativo o devedor ou seu representante), formal (no admite tentativa), de perigo, doloso e comissivo. O sujeito passivo imediato a Administrao da Justia; os sujeitos passivos mediatos so os credores aos quais a conduta causa prejuzo. 7 - CRIME DE VIOLAO DE SIGILO EMPRESARIAL Consiste em violar, explorar ou divulgar, sem justa causa, sigilo empresarial ou dados confidenciais sobre operaes ou servios,

contribuindo para a conduo do devedor a estado de inviabilidade econmica ou financeira (art. 169). O sujeito passivo o detentor do sigilo empresarial ou dos dados confidenciais sobre operaes ou servios, desde que esteja submetido falncia, recuperao judicial ou recuperao extrajudicial.

8 - CRIME DE DIVULGAO DE INFORMAES FALSAS Consiste em divulgar ou propalar, por qualquer meio, informao falsa sobre devedor em recuperao judicial, com o fim de lev-lo falncia ou de obter vantagem (art. 170). , portanto, crime comum quanto ao sujeito ativo, pois qualquer pessoa pode praticar a conduta ilcita. O sujeito passivo o devedor em recuperao judicial. Portanto, no existe a figura tpica na falncia nem na recuperao extrajudicial. 9 - CRIME DE INDUO A ERRO Induo a erro conduta que consiste em sonegar ou omitir informaes ou prestar informaes falsas no processo de falncia, de recuperao judicial ou de recuperao extrajudicial, com o fim de induzir a erro o juiz, o MP, os credores, a assemblia geral de credores, o Comit ou o administrador judicial (art. 171, caput). O sujeito passivo a Administrao da Justia, a quem cabe decidir sobre os processos de falncia, de recuperao judicial e de recuperao extrajudicial. O crime de induo a erro classifica-se como comum (qualquer pessoa pode pratic-lo), formal, de perigo, doloso, omissivo (quanto sonegao e omisso de informaes) e comissivo (quanto prestao de informaes falsas). 10 - CRIME DE FAVORECIMENTO DE CREDORES Favorecimento de Credores consiste em praticar, antes ou depois da sentena que decretar a falncia, conceder a recuperao judicial ou homologar o plano de recuperao extrajudicial, ato de disposio ou onerao patrimonial ou gerador de obrigao, destinado a favorecer um ou mais credores em prejuzo dos demais (art. 173, caput). Nas mesmas penas incorre o credor que, em conluio, possa beneficiar-se de ato previsto no caput doa art. 172 (art. 172, pargrafo nico). O sujeito passivo todo e qualquer credor prejudicado pela conduta ilcita.

11 - CRIME DE DESVIO, OCULTAO OU APROPRIAO DE BENS Desvio, ocultao ou apropriao de bens conduta que consiste, respectivamente, em desviar, esconder ou exercer a posse direta indevida sobre bens pertencentes ao devedor sob recuperao judicial ou massa falida, inclusive por meio da aquisio por interposta pessoa (art. 173, caput). O sujeito passivo imediato a Administrao da Justia; os sujeitos passivos mediatos so os credores aos quais a conduta causa prejuzo. 12 - CRIME DE AQUISIO, RECEBIMENTO OU USO ILEGAL DE BENS Aquisio, recebimento ou uso ilegal de bens conduta que consiste em adquirir, receber ou usar, ilicitamente, bem que sabe pertencer massa falida ou influir para que terceiro, de boa-f, o adquira, receba ou use (art. 174, O sujeito passivo a Administrao da Justia. 13 - CRIME DE HABILITAO ILEGAL DE CRDITO Habilitao ilegal de crdito consiste em apresentar, em falncia, recuperao judicial ou recuperao extrajudicial, relao de crditos, habilitao de crditos ou reclamao falsas, ou juntar a elas ttulo falso ou simulado. O sujeito passivo a Administrao da Justia. 14 - CRIME DE EXERCCIO ILEGAL DE ATIVIDADE Exerccio ilegal de atividade consiste em realizar tarefas ou desempenhar funes para as quais tiver sido inabilitado ou incapacitado por deciso judicial, nos termos da lei falimentar. Trata-se, portanto, de crime prprio, de merca conduta, de perigo, doloso e comissivo. O sujeito passivo a Administrao da Justia. 15 - CRIME DE VIOLAO DE IMPEDIMENTO caput).

Violao de impedimento consiste na aquisio, por parte do juiz, do representante do MP, do administrador judicial, do gestor judicial, do perito, do avaliador, do escriv, do oficial de justia ou do leiloeiro, por si ou por interposta pessoa, bens da massa falida ou de devedor em recuperao judicial, ou, em relao a estes, entrar em alguma especulao de lucro, quando tenham atuado nos respectivos processos (art. 177). O sujeito passivo a Administrao da Justia. 16 CRIME DE OMISSO DE DOCUMENTOS CONTBEIS

OBRIGATRIOS Omisso de documentos contbeis obrigatrios consiste em deixar de elaborar, escriturar ou autenticar, antes ou depois da sentena que decretar a falncia, conceder a recuperao judicial ou homologar o plano de recuperao extrajudicial, os documentos obrigatrios da escriturao contbil da empresa (art. 178). O sujeito passivo a Administrao da Justia. 17 - DISPOSIES GERAIS O art. 196 prev a exigncia aos Registros Pblicos de Empresas que devero manter um banco de dados integrados em mbito nacional, pblico e gratuito, disponibilizando na Internet a relao de todos os devedores falidos ou em recuperao judicial. Os devedores proibidos de requerer concordata nos termos da legislao especfica em vigor na data da publicao da Lei 11.101/2005 ficam proibidos de requerer recuperao judicial ou extrajudicial, art. 198. Segundo o art. 199, no se aplica o disposto no art. 198 desta Lei s sociedades a que se refere o art. 187, Lei 7.565/1986: no podem impetrar concordata as empresas que, por seus atos constitutivos, tenham por objeto a explorao de servios areos de qualquer natureza ou de infra-estrutura aeronutica. Assim sendo, podero negociar diretamente com os credores, em caso de dificuldades financeiras, as dvidas de natureza trabalhista e tributrias, devendo, para esse fim, apresentar um plano de recuperao no prazo estabelecido legalmente, ou seja, 180 dias.

A Lei 11.196/2005 acrescentou o 1o ao art. 199 estabelecendo que tanto na recuperao judicial como na falncia no ficar suspenso o exerccio de direitos derivados de contratos de locao, arrendamento mercantil ou de qualquer outra modalidade de arrendamento de aeronaves.

Estabelece o 2o que os crditos decorrentes dos contratos mencionados no 1o do art. 199 no se submetero aos efeitos da recuperao judicial ou extrajudicial, prevalecendo os direitos de propriedade sobre a coisa e as condies contratuais, no se lhes aplicando a ressalva contida na parte final do 3o do art. 49, LFR. 18 - CONCLUSO A Lei N. 11.101/95, adota posio rigorosa na tipificao e sano de crimes falimentares decorrentes da inobservncia regras legais e de boas prticas de escriturao e registros contbeis. O art. 178 atribui pena de um a dois anos de deteno ao empresrio que deixar de elaborar, escriturar ou autenticar, antes ou depois da sentena que decretar a falncia, conceder a recuperao judicial ou homologar o plano de recuperao extra judicial, os documentos de escriturao contbil obrigatrios. O art. 168 agrava a pena prevista para os atos fraudulentos com que o falido pretenda obter vantagem indevida para si ou para outrem, quando se tratar de atos relativos aos registros contbeis. A pena, de recluso de trs a seis anos, aumentada em um sexto, se: I elabora escriturao contbil ou balano com dados inexatos; II omite, na escriturao contbil ou no balano, lanamento que deles deveria constar, ou altera escriturao ou balanos verdadeiros; III destri, apaga ou corrompe dados contbeis ou negociais armazenados em computador ou sistema informatizado; IV simula composio do capital social; V destri, oculta ou inutiliza total ou parcialmente, os documentos de escriturao contbil obrigatrios. A pena ser aumentada de 1/3 at a metade se o devedor manteve ou movimentou recursos ou valores paralelamente contabilidade exigida pela legislao. Verifica-se ainda que as condutas tpicas podero ser cometidas

antes ou depois da decretao da falncia ou concesso da recuperao judicial ou extrajudicial, mas s podero ser consideradas como crime falimentar, se houver decretao da falncia ou concesso da recuperao judicial ou extrajudicial, caso contrrio, ou sero atpicas ou caracterizaro outros crimes que no os falenciais. A mudana das regras quanto aos prazos prescricionais,

determinando a aplicao das regras do Cdigo Penal, foi uma opo muito boa do legislador, pois na lei anterior, aliada jurisprudncia do STF, o prazo mximo para a prescrio da pretenso punitiva era de quatro anos, aps a sentena de quebra, e a prescrio executria era de dois anos, qualquer que fosse a pena aplicada, o que sempre levava impunidade do falido que cometia crime falimentar. Hoje, a maior prescrio da pretenso punitiva de 12 anos, no caso da fraude falencial, cuja pena mxima em abstrato de seis anos, isso se no existir nenhuma causa de aumento de pena. Referncias Bibliogrficas BRASIL. Lei n. 11.101, 2005. Braslia: Presidncia da Repblica, Casa Civil, 2006. Disponvel em <www.presidencia.gov.br>. Acesso em 12 novembro 2013. COELHO, Fbio Ulha. Comentrios nova lei de falncias e de recuperao de empresas: (Lei n. 11.101, de 9-2-2005). 2. ed. rev. So Paulo: Saraiva, 2005. http://www.jurisway.org.br/v2/dhall.asp?id_dh=6923 Acesso em 12 de novembro de 2013. http://www.ambitojuridico.com.br/site/index.php?n_link=revista_artigos_leitur a&artigo_id=2773 - Acesso em 12 de novembro de 2013.