Introduccin Con base en los indicadores especficos, estratgicos y nivel de riesgo de monitoreo, el ejercicio de priorizacin para la actividad de seguimiento

realizados por el Ministerio de Vivienda, Ciudad y Territorio en la vigencia 2012, los resultados del proceso de certificacin de la vigencia 2011 y el diagnstico del mismo proceso para la vigencia 2012, suministrado por la Superintendencia de Servicios Pblicos Domiciliarios, se identificaron 357 entidades territoriales municipales o distritales de 29 departamentos, que por su condicin de descertificados y bajo desempeo presupuestal, administrativo y sectorial seran objeto de fortalecimiento institucional por parte del Gobierno Nacional a travs del convenio interadministrativo de asociacin 2133344 celebrado con la Escuela Superior de Administracin Pblica. Objetivo Identificar dentro del Plan de Desarrollo Municipal 2012-2015 y sus instrumentos de gestin (Plan indicativo cuatrienal, Plan Operativo Anual de Inversiones-POAI, Planes de accin, Plan sectorial) cuales son las metas y proyectos de agua potable y saneamiento bsico. Identificar si el municipio cumple con los requisitos administrativos, presupuestales, contables, sectoriales y contractuales para el otorgamiento de subsidios a los estratos subsidiables en los trminos del artculo 99 de la Ley 142 de 1994, Ley 632 de 2000, Ley 1450 de 2011, Decretos 565 de 1996 y 1013 de 2005. Verificar el cumplimiento de los requisitos del proceso de certificacin anual de distritos y municipios e indicadores de monitoreo.
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Tpico administrativo
La entidad territorial cuenta con el acto administrativo de creacin del Fondo de Solidaridad y Redistribucin del Ingreso? El acto administrativo de creacin del Fondo de Solidaridad y Redistribucin del Ingreso corresponde a un acuerdo municipal? El acto administrativo de creacin del Fondo de Solidaridad y Redistribucin del Ingreso corresponde a un decreto municipal? Si el acto administrativo de creacin del Fondo de Solidaridad y Redistribucin del Ingreso corresponde a un decreto municipal, existe acuerdo municipal que faculta al alcalde a hacerlo va decreto? Si la entidad territorial no cuenta con el acto administrativo de creacin del Fondo de Solidaridad y Redistribucin del Ingreso, cmo lleva la contabilidad de los recursos destinados a atender el pago de subsidios? El acto administrativo de creacin del Fondo de Solidaridad y Redistribucin del Ingreso incluye los 3 servicios? Acueducto Alcantarillado Aseo La entidad territorial cuenta con el acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones? Si la entidad territorial no cuenta con el acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones, el concejo municipal se ha negado a darle trmite al acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones?

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Si el concejo municipal se ha negado a darle trmite al acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones, indique las razones que ha argumentado el concejo municipal? Si la entidad territorial no cuenta con el acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones, la entidad territorial no envo proyecto de acto administrativo al concejo municipal? Si la entidad territorial no cuenta con el acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones, la entidad territorial no subsidia el servicio a los estratos subsidiables? Si la entidad territorial no cuenta con el acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones, la entidad territorial desconoce la obligacin de subsidiar el servicio a los estratos subsidiables? El acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones corresponde a un acuerdo municipal? El acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones corresponde a un decreto municipal? Si el acto administrativo de fijacin de porcentaje de subsidios y contribuciones corresponde a un decreto municipal, existe acuerdo municipal que faculta al alcalde a hacerlo va decreto? Servicio Cules son los porcentajes de subsidio/contribucin aprobados para cada uno de los servicios? Acueducto Cargo fijo

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Cargo por consumo

Alcantarillado Aseo Si los porcentajes de subsidio/contribucin aprobados para cada uno de los servicios no se ajustan al artculo 125 de la Ley 1450 de 2012, qu acciones ha adelantado la entidad territorial para subsanar esta situacin? Cul es la vigencia del acto administrativo que fija los porcentajes de subsidios y contribuciones? El acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones se tramit previo a la aprobacin del presupuesto por parte del concejo municipal? Servicio Cul es el mbito de aplicacin del acto administrativo de fijacin de porcentajes de subsidios y contribuciones? Acueducto Alcantarillado Aseo Urbana Centro poblado

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Finca y vivienda dispersa

Tpico presupuestal
Los prestadores de cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo informaron a la entidad territorial la necesidad de subsidios y el recaudo de contribuciones estimados como insumo para el presupuesto aprobado por el concejo municipal? Si los prestadores de cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo no informaron a la entidad territorial la necesidad de subsidios y el recaudo de contribuciones estimados como insumo para el presupuesto aprobado por el concejo municipal, qu monto apropi la entidad territorial para el pago de subsidios? Los recursos de subsidios aprobados por el concejo municipal en el presupuesto municipal son suficientes para atender el pago de subsidios? Si los recursos de subsidios aprobados por el concejo municipal en el presupuesto municipal no son suficientes para atender el pago de subsidios, a diciembre 31 cul ser el monto del dficit? Si se generar dficit por concepto de subsidios a 31 de diciembre, qu razones se presentaron para que lo hubiera? Si se generar dficit por concepto de subsidios a 31 de diciembre, qu fuentes de financiacin se usarn para cubrirlo? Si se generar dficit por concepto de subsidios a 31 de diciembre y la entidad territorial no cuenta con los recursos necesarios para cubrirlo, los prestadores realizarn el plan de ajuste tarifario requerido respectivo? Si los recursos de subsidios aprobados por el concejo municipal en el presupuesto municipal son suficientes para atender el pago de subsidios, a diciembre 31 cul ser el monto del supervit? Si se generar supervit por concepto de subsidios a 31 de diciembre, qu razones se presentaron para que lo hubiera? Si se generar supervit por concepto de subsidios a 31 de diciembre, la entidad territorial ha usado dicho recurso en una actividad distinta al pago de subsidios?

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Si se generar supervit por concepto de subsidios a 31 de diciembre, este corresponde al valor de las cuentas por pagar por concepto de subsidios que no se causaron en la contabilidad del municipio, debido a que el prestador no radic la factura o cuenta de cobro al rubro de subsidios? Compromisos ($) Cul es el monto destinado al pago de los subsidios en el presupuesto municipal? Obligaciones ($) Pagos ($) Los compromisos asumidos por la entidad territorial por concepto de subsidios corresponden a contratos/convenios con cada una de los prestadores de acueducto, alcantarillado y aseo? Si los compromisos asumidos por la entidad territorial por concepto de subsidios no corresponden a contratos/convenios con cada una de los prestadores de acueducto, alcantarillado y aseo, el pago se soporta en actos administrativos municipales que reconocen la deuda y ordenan el pago? Si los compromisos asumidos por la entidad territorial para el pago de subsidios son mayores que las obligaciones, qu razones justifican esta situacin? Si los compromisos asumidos por la entidad territorial para el pago de subsidios corresponden a contratos/convenios y estos establecieron un monto fijo de recursos para otorgarlos, el prestador ha solicitado adicin de recursos a la entidad territorial por el valor de los subsidios efectivamente facturados? Si los compromisos asumidos por la entidad territorial para el pago de subsidios corresponden a contratos/convenios y estos establecieron un monto fijo de recursos para otorgarlos, el prestador ha realizado reintegro a la entidad territorial de los recursos por concepto de subsidios no facturados? Si los compromisos asumidos por la entidad territorial para el pago de subsidios son mayores que las obligaciones, se ha constituido las reservas presupuestales para garantizar el compromiso? Si las obligaciones de la entidad territorial por concepto de subsidios son mayores que los pagos efectivamente realizados, se ha constituido las cuentas por pagar para garantizar el pago? Los prestadores de cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo facturan o generan cuentas de cobro con cargo al rubro de subsidios en el presupuesto municipal? La entidad territorial verifica que los prestadores apliquen los porcentajes de subsidio y contribucin aprobados por el concejo municipal? La entidad territorial verifica que el valor solicitado por concepto de subsidios se ajuste al nmero de suscriptores del formato de estratificacin y coberturas, tarifas aplicadas (cargo fijo y cargo por consumo), consumo/aforo/vertimiento promedio? La entidad territorial verifica que el prestador est recaudando la contribucin a los estratos 5 y 6 y los predios de uso comercial e industrial del municipio? Si los prestadores de cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo no facturan o generan cuentas de cobro con cargo al rubro de subsidios en el presupuesto municipal, cmo se reconoce el pago de subsidios? Si los prestadores de cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo no facturan o generan cuentas de cobro con cargo al rubro de subsidios en el presupuesto municipal, qu gestiones ha adelantado la entidad territorial para que estos puedan acceder al pago por concepto de subsidios? La factura o cuenta de cobro por concepto de subsidios del prestador discrimina el monto de subsidios y recaudo de contribucin para cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo? Si la factura o cuenta de cobro por concepto de subsidios del prestador no discrimina el monto de subsidios y recaudo de contribucin para cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo, cmo realiza la contabilidad separada por servicio dentro del Fondo de Solidaridad y Redistribucin del Ingreso Municipal? La entidad territorial lleva la contabilidad separada por cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo de los aportes solidarios y subsidios otorgados? Si la entidad territorial no lleva la contabilidad separada por cada uno de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo de los aportes solidarios y subsidios otorgados, Qu razones justifican dicha decisin? La entidad territorial realiza el pago de las facturas o cuentas de cobro por concepto de subsidios en un plazo de treinta das, contados desde la fecha en que el prestador expidi la factura a cargo del municipio? Si la entidad territorial no realiza el pago de las facturas o cuentas de cobro por concepto de subsidios en un plazo de treinta das, contados desde la fecha en que el prestador expidi la factura a cargo del municipio, qu razones motivaron dicha decisin? Si la entidad territorial no realiza el pago de los subsidios, est financiando integralmente los costos de prestacin de los servicios de acueducto, alcantarillado y aseo? Indique el monto de recursos que componen el Fondo de Solidaridad y Redistribucin del Ingreso:

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Si No Si No Si No Si No Si No Si No Si No Si No Si No Si No Si No Si No Si No

Si No

Si No
Monto ($)

Recursos provenientes de los aportes solidarios Recursos obtenidos de otros Fondos de Solidaridad y Redistribucin de Ingresos del orden municipal, distrital y departamental Recursos del SGP de libre inversin Recursos del SGP de agua potable y saneamiento bsico asignados en la vigencia Recursos del SGP de agua potable y saneamiento bsico correspondiente a saldos de vigencias anteriores Recursos de regalas Recursos presupuestales de entidades descentralizadas Rendimientos de los recursos o bienes aportados bajo condicin por entidades oficiales o territoriales Rendimientos de bienes, servicios, derechos o recursos de capital aportados por las entidades oficiales o territoriales Recursos aportados a otros fondos de solidaridad y redistribucin de ingresos del orden municipal, distrital y departamental Reintegros por concepto de subsidios de los prestadores Otros recursos presupuestales

Tpico sectorial
Centro poblado Servicio La entidad territorial conoce el inventario de prestadores de acueducto, alcantarillado y aseo en el municipio? Acueducto Alcantarillado Aseo Centro poblado Finca y vivienda dispersa Urbana Finca y vivienda dispersa Urbana

Servicio La entidad territorial reporta el inventario de prestadores de acueducto, alcantarillado y aseo en el municipio el Sistema nico de Informacin-SUI? Acueducto Alcantarillado

Aseo Los prestadores de acueducto, alcantarillado y aseo del municipio estn registrados en el Registro nico de Prestadores de Servicios Pblicos-RUPS? Servicio

Si No

Si No Acueducto Si No El municipio es prestador directo de todos o alguno de los servicios pblicos o sus actividades complementarias? Alcantarillado Si No Aseo Si No Si el municipio es prestador directo de todos o alguno de los servicios pblicos o sus actividades complementarias, agot el Si No
procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994? Si el municipio no agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994, qu acciones adelanta para hacerlo? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994, realiz la invitacin pblica dirigida a empresas de servicios pblicos para que presenten ofertas para la prestacin de los servicios pblicos en el municipio? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994 y realiz la invitacin pblica dirigida a empresas de servicios pblicos para que presenten ofertas para la prestacin de los servicios pblicos en el municipio, hubo manifestaciones de inters? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994 y realiz la invitacin pblica dirigida a empresas de servicios pblicos para que presenten ofertas para la prestacin de los servicios pblicos en el municipio y hubo

Si No Si No Si No Si No

manifestaciones de inters, se realiz proceso de licitacin para adjudicar la infraestructura pblica? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994 y realiz la invitacin pblica dirigida a empresas de servicios pblicos para que presenten ofertas para la prestacin de los servicios pblicos en el municipio y hubo manifestaciones de inters y no se realiz proceso de licitacin para adjudicar la infraestructura pblica, qu mecanismo utiliz la administracin para este propsito? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994, realiz la invitacin pblica dirigida a otros municipios, al Departamento, a la Nacin y otras personas pblicas o privadas, para organizar una empresa de servicios pblicos? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994 y realiz la invitacin pblica dirigida a otros municipios, al Departamento, a la Nacin y otras personas pblicas o privadas, para organizar una empresa de servicios pblicos, hubo manifestaciones de inters? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994 y realiz la invitacin pblica dirigida a otros municipios, al Departamento, a la Nacin y otras personas pblicas o privadas, para organizar una empresa de servicios pblicos y hubo manifestaciones de inters, se realiz proceso de licitacin para adjudicar la infraestructura pblica? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994 y realiz la invitacin pblica dirigida a otros municipios, al Departamento, a la Nacin y otras personas pblicas o privadas, para organizar una empresa de servicios pblicos y hubo manifestaciones de inters y no se realiz proceso de licitacin para adjudicar la infraestructura pblica, qu mecanismo utiliz la administracin para este propsito? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994, la entidad territorial cre la unidad ejecutora de servicios pblicos? Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994, realiz el estudio de costos y tarifas? Costo medio de administracin Costo medio de operacin Costo medio de inversin

Si No

Si No Si No Si No Si No

Si No Si No
Costo medio de tasas ambientales

Servicio

Si el municipio es prestador directo de acueducto y/o alcantarillado, cules son los costos de prestacin del servicio?

Acueducto Alcantarillado Costo de comercializaci n de Costo barrido y limpieza Costo de recoleccin y transporte Costo de transporte por tramo excedente Costo de tratamiento y disposicin final

Servicio

Aseo Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994 y no realiz el estudio de costos y tarifas, qu razones explican esta situacin? El municipio prestador directo aplica el estudio de costos y tarifas? Si el municipio prestador directo aplica el estudio de costos y tarifas, actualiza los costos de acuerdo al IPC? Si el municipio prestador directo no aplica el estudio de costos y tarifas, qu razones justifican esta decisin? Servicio Si el municipio prestador directo no aplica el estudio de costos y tarifas, la entidad territorial asume integralmente los costos de prestacin del servicio?

Si No Si No

Si No Acueducto Si No Alcantarillado Si No Si No Si No

Servicio

Aseo Si el municipio agot el procedimiento establecido en el artculo 6 de la Ley 142 de 1994, lleva contabilidad separada, por cada uno de los servicios que preste directamente, de la contabilidad general del municipio?