RI5GO D LAVADO D ACTIVO5 Y

lINANCIACIN DL TRRORI5MO N L
5CTOR D TRAN5PORT D CARGA
TRR5TR
8ogoL D.C. - Colombia
208
TabIa de contenido
Introduccin
l. Marco conceptuaI y normativo deI Iavado de
activos y Ia financiacin deI terrorismo
FLapas del lavado de acLivos y de la inanciacin del
Lerrorismo
2. I sector de transporte de carga terrestre por
carretera
Cmo unciona el secLor
ComporLamienLo del secLor. Leora y regulacin
econmica
Por que es imporLanLe que el secLor reporLe
3. TipoIogas reIacionadas con eI sector de
transporte de carga por carretera
FinanciamienLo de grupos LerrorisLas por parLe de
empresas privadas
Fnvo de dinero de origen ilciLo uLilizando empresas de
LransporLe de mercancas
Prepagos parciales o LoLales de obligaciones de leasing
con dinero de origen ilciLo
ConcIusin
LisLado de gricos
2
4
6
0

4
2
24
26
28
8
88
89
DirecLor de la Unidad de lnormacin y Anlisis Financiero -
UlAF
SubdirecLor de Anlisis FsLraLegico de la Unidad de
lnormacin y Anlisis Financiero - UlAF
lnvesLigadores de la Unidad de lnormacin y Anlisis
Financiero - UlAF
Diseo y diagramacin Unidad de lnormacin y Anlisis
Financiero - UlAF
Correccin de esLilo
Luis Fdmundo Surez SoLo
Javier AlberLo CuLierrez Lpez
Mercedes Salom ArrieLa
William CasLellanos SarmienLo
Juan Carlos 1ellez Pinilla
Mara Camila CasLellanos
Camilo Pardo Sanabria
De acuerdo con lo previsLo en el ArLculo 9 de la Ley 28 de
982, los derechos de auLor del presenLe documenLo
perLenecen a la Unidad de lnormacin y Anlisis Financiero
- UlAF.
Las airmaciones que se hacen sobre acLividades
econmicas, no consLiLuyen un sealamienLo sobre
vnculos cierLos y permanenLes con acLividades asociadas al
lavado de acLivos y inanciacin del Lerrorismo. La conducLa
descriLa o Lipologa, slo presenLa una Lendencia y el riesgo
exisLenLe denLro de la acLividad econmica de ser uLilizada
por personas dedicadas al lavado de acLivos o a la
inanciacin del Lerrorismo.
La Unidad de lnormacin y Anlisis Financiero - UlAF
expresamenLe, se exonera de responsabilidad anLe
cualquier persona o grupo de personas, por cualquier dao
(LoLal o parcial), causado por el uso (accin u omisin) que
haga cualquier persona o grupo de personas (auLorizado o
no para acceder a esLe documenLo) de la inormacin (LoLal
o parcial) conLenida en el documenLo.
I5BN. 978-958-57225-3-8
Primera Fdicin - 8ogoL D.C., 208
FsLa publicacin ue realizada por la Unidad de
lnormacin y Anlisis Financiero - UlAF.
Agradecemos los comenLarios eecLuados por la
SuperinLendencia de PuerLos y 1ransporLe para la
elaboracin de esLa publicacin.
La relevancia del LransporLe de carga LerresLre por carreLera para la
economa colombiana y su imporLancia como objeLo de esLudio radica
en su peso denLro de los principales indicadores agregados de la
economa. Su conLribucin al Pl8 LoLal se acerca al 8,6%, aporLa
alrededor del 7,6% de las exporLaciones y ha demosLrado ser un
dinmico generador de empleo. Fn 20, represenLaba el 9,56% del LoLal

de los ocupados y en el mismo ao moviliz 8.02.000 Loneladas por

las carreLeras colombianas. Fn oLras palabras, el secLor moviliza el 80%
del comercio colombiano, lo que indica que oLros secLores, como el
agrcola, manuacLurero y minero esLn direcLamenLe ligados a el.
FsLas ciras revelan, de manera general, el papel undamenLal de los
LransporLadores de carga en el desarrollo y crecimienLo de la economa
nacional y, por ende, en el bienesLar social. As mismo muesLran el eecLo
domin que se relejara en el impacLo de cualquier alla en el secLor
sobre oLros secLores y subsecLores de la economa.
1anLo el lavado de acLivos como la canalizacin de recursos para
inanciar acLividades de Lerrorismo represenLan dos causanLes de allas
para esLe y Lodos los secLores econmicos y se relejan en las
disLorsiones que aecLan la deLerminacin de precios y oLros
comporLamienLos en los mercados. Por lo LanLo, es necesario idenLiicar
las allas y sus eecLos y LraLar de eliminar aquellas que son ms nocivas.
8ajo esLa perspecLiva, la Unidad de lnormacin y Anlisis Financiero
(UlAF), adscriLa al MinisLerio de Hacienda y CrediLo Pblico de Colombia,
en cumplimienLo de sus unciones de prevenir y deLecLar prcLicas
relacionadas con el lavado de acLivos y la inanciacin del Lerrorismo
(LA/F1), ha elaborado el presenLe documenLo a parLir de un esLudio de
caso, para dar una induccin de las posibles vulnerabilidades renLe a
esLos deliLos que puede presenLar el secLor y la imporLancia de la
inormacin objeLiva y subjeLiva que ser enLregada por las empresas
LransporLadoras de carga LerresLre por carreLera a la UlAF, a parLir de la
circular 0 de 20 de la SuperinLendencia de PuerLos y 1ransporLe.
Por oLra parLe, el documenLo orece una snLesis de las polLicas y
acciones encaminadas a prevenir y deLecLar a quienes inLenLen peneLrar
con acLividades ilegales esLe secLor en el pas. Consideramos que esLe
maLerial ser de gran uLilidad para que el personal de las empresas de
LransporLe de carga LerresLre Lenga herramienLas para la deLeccin de
operaciones sospechosas de lavado de acLivos o inanciacin de
Lerrorismo y un mayor soporLe para la remisin de los inormes que
peridicamenLe deben enLregar a la UlAF.
Para los eecLos de esLe documenLo, el lavado de acLivos y/o la
canalizacin de recursos hacia la realizacin de acLividades LerrorisLas
(en adelanLe LA/F1), se vincula direcLamenLe al riesgo legal, de conLagio
y repuLacin a que se expone dicho secLor, con el consecuenLe eecLo
econmico negaLivo que ello puede represenLar para Loda la economa
en su conjunLo, al ser uLilizado a Lraves de dinero y/o oLros bienes
provenienLes de acLividades delicLivas o desLinadas a ellas.
Introduccin
2 3

FuenLe. ciras publicada s en la pgina web del DANF

hLLp.//www.dane.gov.co/index.phpopLion=com_conLenL&view=arLicle&id=2&lLemid=67. ConsulLa eecLuada el 2 de ocLubre de
20. Clculos eecLuados por el auLor.
l. Marco conceptuaI y normativo deI Iavado
de activos y Ia financiacin deI terrorismo
5
Fl Iavado de activos es la modalidad medianLe la cual organizaciones
criminales buscan dar apariencia de legalidad a recursos ruLo de sus
acLividades ilciLas. Fn oLras palabras, es el proceso de hacer que dinero
sucio parezca limpio, permiLiendo que los delincuenLes y organizaciones
criminales obLengan beneicios de las ganancias de sus acciones sin
poner en peligro su uso en acLividades posLeriores ilciLas o lciLas.
Cuando una acLividad criminal genera imporLanLes ganancias, el
individuo o grupo involucrado busca una orma de esconder y conLrolar
los recursos sin llamar la aLencin sobre la acLividad real o las personas
involucradas. Los delincuenLes hacen esLo para oculLar las uenLes de los
acLivos, cambiar su orma de lavado, o movilizar el dinero hacia un lugar
donde sea menos deLecLable.
lnicialmenLe, una persona que comeLe un deliLo inLenLar eviLar que sus
acLividades sean deLecLadas por las auLoridades, polica, enLidades con
sisLemas anLi-lavado o la UlAF. Si la persona es deLenida o incluida en un
proceso penal, esLa LraLar de eviLar que se deLecLe el origen de los
recursos producLo del deliLo comeLido, para as impedir la exLincin de
dominio de esos recursos.
Para el caso colombiano, esLas acLividades delicLivas esLn descriLas en
el arLculo 828 del Cdigo Penal as.
AR7CuLO 323. LAvADO D AC7IvOS. el que cJquierc, resucrJe,
inviertc, trcnscrte, trcnsjcrme, clmccene, ccnserve, custcJie c
cJministre bienes que tencn su crien meJictc c inmeJictc en
cctiviJcJes Je trcjicc Je mircntes, trctc Je erscncs, extcrsicn,
enriquecimientc ilicitc, secuestrc extcrsivc, rebelicn, trcjicc Je crmcs,
trcjicc Je mencres Je eJcJ, jincnciccicn Jel terrcrismc y
cJministrccicn Je recurscs relccicncJcs ccn cctiviJcJes terrcristcs,
trcjicc Je Jrccs tcxiccs, estuejccientes c sustcncics sicctrciccs,
4
Jelitcs ccntrc el sistemc jincncierc, Jelitcs ccntrc lc cJministrccicn
blicc, c vinculcJcs ccn el rcJuctc Je Jelitcs ejecutcJcs bcjc
ccnciertc crc Jelinquir, c les Je c lcs bienes rcvenientes Je Jichcs
cctiviJcJes ccriencic Je lecliJcJ c lcs leclice, cculte c encubrc lc
verJcJerc ncturclezc, crien, ubicccicn, Jestinc, mcvimientc c
Jerechcs scbre tcles bienes c reclice cuclquier ctrc cctc crc ccultcr c
encubrir su crien ilicitc, incurrirc cr esc sclc ccnJuctc, en risicn Je
10 c J0 ccs y multc Je 6S0 c S0.000 sclcrics minimcs lecles
mensucles vientes.
Por oLro lado, oLro de los deliLos que se puede
presenLar y que es de mbiLo de la UlAF es
la inanciacin del Lerrorismo, deinida
como el apoyo inanciero, de cualquier
orma, al Lerrorismo o a aquellos que lo
omenLan, planiican o esLn implicados
en el mismo. No obsLanLe, es ms
complicado deinir al Lerrorismo en s
mismo, porque el Lermino puede Lener
connoLaciones polLicas, religiosas y nacionales,
dependiendo de cada pas. Fl lavado de acLivos y la inanciacin del
Lerrorismo, por lo general, presenLan caracLersLicas de operaciones
similares, sobre Lodo en relacin con el oculLamienLo, pero aquellos que
inancian el Lerrorismo Lransieren ondos que pueden Lener un origen
lciLo o ilciLo, de manera Lal que encubren su uenLe y desLino inal, que
es el apoyo al Lerrorismo.
As mismo, aquellos que inancian el Lerrorismo son reLribuidos al
oculLar la procedencia de sus ondos y al encubrir el apoyo inanciero
para llevar a cabo esLraLagemas y aLaques LerrorisLas (acLos LerrorisLas).
FsLos recursos, a su vez, son usados para comprar armas y equipos,
pagar la nmina o sosLenimienLo de sus celulas, cosLear la logsLica de
sus acciones LerrorisLas, inverLir en adiesLramienLo y Lecnologa, pagar
sobornos y manLener complicidades. lgualmenLe, la inanciacin del
operaciones de lavado de acLivos y/o de inanciacin del Lerrorismo
ocurren en Lres ases. Se debe Lener en cuenLa, sin embargo, que esLos
deliLos son dierenLes y por lo LanLo Lambien ocurren de modos
dierenLes en las Lres ases que en un senLido amplio comparLen (Crico
). Las ases son.
se recolecLan los acLivos obLenidos ilegalmenLe u
obLenidos legalmenLe pero con ines ilegales y se inLroducen en la
economa nacional o inLernacional (medianLe el sisLema inanciero,
Lransacciones en eecLivo o la compra de bienes cilmenLe negociables
en el mercado). Despues, se realizan diversas operaciones LendienLes a
diiculLar el conLrol de los acLivos, oculLar su origen y aciliLar el
anonimaLo de sus propieLarios. Fs aqu donde el lavado corre el mayor
riesgo.
los acLivos derivados de acLividades delicLivas o
legLimas pero con ines ilegales circulan en el sisLema econmico del
pas con el in de cambiar su naLuraleza, ubicacin, origen y desLino, y as
eliminar su rasLro. FundamenLalmenLe, se busca desvincular de su
origen los ingresos procedenLes de o dirigidos haca acLividades ilciLas.
se mezclan los acLivos con una acLividad econmica legal
para que parezca que provienen de acLividades lciLas. Fl resulLado inal
de esLa ase es la aparicin de recursos lavados en el secLor econmico
de donde procedan o en oLro secLor, dndole a los acLivos apariencia
legLima. Los acLivos Lambien pueden haber provenido de acLividades
lciLas, pero son uLilizados para inanciar acLividades vinculadas al
Lerrorismo.
FsLas ases no se presenLan en Lodas las operaciones de lavado de dinero
o inanciamienLo del Lerrorismo, ni son esLricLamenLe secuenciales. Fn
algunos casos, una operacin de lavado puede involucrar
simulLneamenLe varias ases o solo algunas de ellas. Sin embargo, el
CoIocacin.
stratificacin.
Integracin.
7
Lerrorismo Liene Lambien como objeLivo recolecLar ondos sin que esLos
sean necesariamenLe uLilizados, para aLesorarlos en siLuaciones uLuras.
A su vez, el Lerrorismo acLualmenLe no es el mismo de las decadas de los
60 o 70, pues ha evolucionado hacia ormas ms complejas que
involucran la convergencia criminal, es decir, la orma moderna de
cooperacin enLre disLinLos grupos delincuenciales y/o grupos armados
al margen de la Ley. Fn esLe senLido, es comn ver la mezcla de recursos
por parLe de organizaciones que comeLen acLos LerrorisLas, que van
desde emprendimienLos comerciales hasLa obras de caridad debido a
que muchos de los que conLribuyen con esLas organizaciones de caridad
son paLrocinadores o desconocen el verdadero desLino de su dinero.
FsLas acLividades delicLivas esLn descriLas en el arLculo 845 del Cdigo
Penal de Colombia as.
AR7CuLO 345. IINANCIAMIN7O DL 7RRORISMO. el que
Jirectc c inJirectcmente rcvec, recclecte, entreue, recibc,
cJministre, ccrte, custcJie c ucrJe jcnJcs, bienes c recurscs, c
reclice cuclquier ctrc cctc que rcmuevc, crcnice, ccye, mcntenc,
jincncie c scstenc eccncmiccmente c rucs Je Jelincuencic
crcnizcJc, rucs crmcJcs cl mcren Je lc ley c c sus intercntes, c
c rucs terrcristcs nccicncles c extrcnjercs, c c terrcristcs nccicncles
c extrcnjercs, c c cctiviJcJes terrcristcs, incurrirc en risicn Je trece
(1J) c veintiJcs (22) ccs y multc Je mil trescientcs (1.J00) c quince
mil (1S.000) sclcrics minimcs lecles mensucles vientes.
ConcreLamenLe, el Crupo de Accin Financiera lnLernacional (CAFl), el
organismo inLernacional que esLablece los esLndares inLernacionales
anLi-lavado de acLivos y conLra la inanciacin del Lerrorismo y la
prolieracin de armas de desLruccin masiva, seala que las
tapas deI Iavado de activos y Ia financiacin deI terrorismo
6
proceso general de lavado de acLivos y/o la inanciacin del Lerrorismo
incluye a Lodas las ases descriLas. Fl siguienLe grico ilusLra cmo
uncionan las Lres.
6rjico I. los rocesos Je lavaJo Je activos y la jinanciacin Jel terrorismo.
FuenLe. Fondo MoneLario lnLernacional (FMl). 2009
Fl empleo de los secLores de la economa para canalizar recursos de
operaciones de lavado de acLivos o desLinadas a inanciar acLividades de
Lerrorismo implica Lransacciones enLre personas que realizan
acLividades en cada eLapa. Fl secLor de LransporLe de carga LerresLre por
carreLera se usa principalmenLe en la ase de inLegracin, debido a que el
dinero que se invierLe ya ha Lenido algn proceso de lavado y por lo
LanLo, debe inverLirse en acLividades lciLas. De manera que, ya que el
objeLivo del lavador es borrar las huellas de la colocacin inicial
medianLe una serie de operaciones complejas de dicil seguimienLo,
duranLe esLa ase el lavador uLiliza a LesLaerros que impidan reconocer
vnculos enLre las parLes y que posibiliLen ms la apariencia de legalidad
de los recursos
Con esLe marco concepLual y normaLivo presenLe, a conLinuacin es
necesario deinir de que manera los concepLos descriLos aplican al
secLor de LransporLe de carga LerresLre por carreLera. Con esLe in, la
siguienLe seccin presenLa un anlisis del secLor, su uncionamienLo y
comporLamienLo, y los concepLos bsicos de por que debe reporLarle a
la UlAF.
8 9
Lavado de activos linanciacin deI terrorismo
Dinero en eecLivo
provenienLe de un
acLo delicLivo
CapiLal legLimo o
dinero en eecLivo
provenienLe de un
acLo delicLivo
CoIocacin
Fl capiLal se
deposiLa en el
sisLema inanciero
OcuItamiento
Los ondos se
Lransieren a oLras
insLiLuciones para
oculLar su origen
Integracin
Los ondos son
disLribuidos para
inanciar acLividades
LerrorisLas
CoIocacin
Fl dinero se
deposiLa en
cuenLas
OcuItamiento
Los ondos se
Lransieren a oLras
insLiLuciones para
oculLar su origen
Integracin
Los ondos se
uLilizan para
adquirir acLivos
legLimos
Banco

Activo Iegtimo
o distribucin
Compaa
de seguros
Corredor Banco
Banco
Institucin
financiera no
bancaria
Contexto
Fn los lLimos diez aos, la economa colombiana ha visLo un cambio
en el enLorno econmico marcado por la liberalizacin de la economa
y por la globalizacin de los mercados. Fllo ha supuesLo mayor
acilidad y aumenLo en el inLercambio de bienes y servicios, poniendo
de relieve la imporLancia del LransporLe en ese nuevo escenario.
Colombia y sus secLores principales de acLividad econmica esLn
inmersos en dicho enLorno, vendiendo sus producLos en mercados
globales, considerando la exporLacin como una lnea esLraLegica
para mejorar los resulLados y lograr las meLas propuesLas de
crecimienLo econmico y mejoramienLo del bienesLar de los
colombianos. Fsa siLuacin es la que coniere al LransporLe por
carreLera una gran i mpor Lanci a como garanLe de l a
inLernacionalizacin de la economa nacional, adems de la enLrada
en vigencia de los LraLados de libre comercio con FsLados Unidos,
Corea del Sur y Panam, enLre oLros.
Por ejemplo, solamenLe en las operaciones de compra y venLa de
vehculos de LransporLe de carga LerresLre en el mercado nacional
enLre 2007 y 20, se observan 7.090 operaciones de compravenLa
de vehculos de LransporLe de carga por carreLera por valor de S7,9
2
billones de pesos .
OLro aspecLo que llama la aLencin sobre el secLor es la liberacin en el
cobro de los leLes por parLe del LransporLador, producLo de la mayor
compeLencia. FsLa siLuacin aecLa de orma imporLanLe a los
LransporLadores previamenLe esLablecidos, ya que pueden ingresar
organizaciones de carcLer ilegal a las empresas, oreciendo servicios
8
a menores precios que sus compeLidores .
Debido al impacLo que los comporLamienLos del secLor ocasionan en la
economa, es necesario analizar el negocio y las vulnerabilidades que
esLe pueda presenLar para la peneLracin de posibles organizaciones
ilegales que buscan indirecLamenLe desLruir el mercado y desesLabilizar
la economa y la seguridad del pas.
Fn el LransporLe de carga LerresLre en Colombia parLicipan cuaLro Lipos
de agenLes (Crico 2).
6rjico 2. esquema grjico Jel transorte Je carga or carretera en Colombia.
FuenLe. UlAF
Fmpresarios de oLros secLores producLivos cuyas mercancas requieren
ser Lrasladadas de una ciudad a oLra, para lo cual uLilizan el servicio de las
empresas de LransporLe de carga LerresLre.
Cmo funciona eI sector!
Los generadores de carga
l0
2. I sector de transporte de carga terrestre
por carretera
ll
mpresas
de transporte
ConducLores
y operadores
individuales
(Lerceros
conLraLados)
Destinatarios
Generadores
de carga
2
FuenLe. UlAF. Con base a la inormacin reporLada por personas naLurales, sociedades comerciales y empresas unipersonales dedicadas
de manera proesional en el LerriLorio nacional a la compravenLa y/o compravenLa medianLe consignacin de vehculos auLomoLores
nuevos y/o usados obligadas por Resolucin 4 de 2007 de la UlAF.
8
FsLe enmeno en economa es denominado "Dumping".
6rjico 3. evolucin Je la normativiJaJ en el sector Je transorte Je carga or
carretera en Colombia.
FuenLe. UlAF
l2 l3
Las empresas de transporte de carga por carretera
Conductores y operadores individuaIes
Destinatarios
Cuya acLividad no esL supediLada nicamenLe al Lraslado de la
mercanca, sino Lambien a la seguridad de la carga, la coordinacin de su
recepcin y/o enLrega y, en algunos casos, la realizacin de LrmiLes de
aduana.
PresLan el servicio de Lraslado de la mercanca y enLran a parLicipar en
esLa operacin. Fn la mayora de los casos, las empresas de LransporLe
LerresLre no uLilizan vehculos propios, sino que conLraLan los servicios
de LransporLadores a los que les pagan una reLribucin denominada
4
leLe por LransporLar la mercanca que les ha sido enLregada por los
generadores de carga.
A quien va dirigido o desLinado algo. Fs quien recibe el producLo del
objeLo social presLado por la empresa de LransporLe de carga.
Por esLe moLivo, en el secLor se deben Lener en cuenLa Lres mercados.
empresas de LransporLe que adquieren el servicio de los
LransporLadores, generadores de carga que conLraLan a la empresa de
LransporLe de carga, y el desLinaLario que recibe la mercanca.
La exisLencia de los cuaLro agenLes y los Lres mercados anLes descriLos
no esL esLablecida como Lal en ninguna normaLividad jurdica en
Colombia, an cuando s releja cmo opera el secLor. De manera que,
para Lener un conocimienLo ms compleLo de su uncionamienLo, es
imporLanLe cubrir los aspecLos bsicos del marco jurdico que regula al
secLor, como se demuesLra a conLinuacin en el Crico 8.
Ley 57 de l887
Primer Cdigo de Comercio
lmpone inspeccin sobre Lodas las empresas de
conducciones o LransporLes
Ley 4 de l907
Primer reglamenLo del LransporLe de carga
Ley 52 de l9l9
Crea la SuperinLendencia Nacional de 1ransporLe
Decreto IegisIativo
228l bis de l954
1Lulo lv. regula el ConLraLo de 1ransporLe
Decreto 4l0 de l97l
(Cdigo de Comercio)
AdopLa el FsLaLuLo Nacional de 1ransporLe
Ley 336 de l996
Fija los criLerios en las relaciones econmicas enLre
las empresas de LransporLe y los propieLarios y/o
conducLores de los vehculos de carga
ResoIucin 2323
de 2000
ReglamenLa el servicio pblico de LransporLe
LerresLre auLomoLor de carga
Decreto l73 de 200l
Cdigo Nacional de 1rnsiLo 1erresLre
Ley 769 de 2002
ReglamenLa el LransporLe LerresLre de mercancas
peligrosas
Decreto l609 de 2002
4
Segn la Real Academia de la Lengua se deine el leLe como el precio del alquiler de un medio de LransporLe.
Comportamiento deI sector. teora y reguIacin econmica
Crecimiento econmico
Produccin e infraestructura
Cifras macroeconmicas deI sector en CoIombia
Fn los dierenLes anlisis de crecimienLo econmico y desarrollo, se
desLacan principalmenLe dos Leoras que muesLran la imporLancia del
secLor de LransporLe de carga LerresLre por carreLera. La primera es la
5
elaborada por Cannon y Liu (997) , quienes encuenLran una correlacin
enLre la pobreza y el secLor de LransporLe, desLacando el papel que Liene
en las repercusiones direcLas e indirecLas en la reduccin de la pobreza y
el desarrollo econmico. As mismo, resalLan que el LransporLe
incremenLa la eiciencia a Lraves de la esLraLegica localizacin de los
recursos, as como Lambien permiLe la generacin direcLa de empleo,
logrando una mayor posibilidad de acceso a la educacin y dems
servicios sociales para los ciudadanos. lgualmenLe, los auLores desLacan
que la inversin en inraesLrucLura de LransporLe es un insLrumenLo
principal de polLica para impulsar el crecimienLo econmico y reducir la
pobreza.
6
Una segunda Leora es la elaborada por Aschauer (989, 990) que
evala la Lasa de reLorno de la inversin en inraesLrucLura de LransporLe
en los FsLados Unidos, medianLe la consLruccin de unciones de
produccin. Fn Lerminos generales, los resulLados indican una uerLe
relacin enLre el producLo, el LransporLe y la inversin en inraesLrucLura,
de modo que se obLienen imporLanLes reLornos, especialmenLe en la
inversin pblica.
Un esLudio llevado a cabo por la UlAF corrobor la uerza de esLas dos
Leoras sobre el secLor de LransporLe de carga y su aplicabilidad real en el
caso de Colombia. Las ciras que la UlAF recaud sobre el secLor
demuesLran que su conLribucin al Pl8 LoLal se acerca a 7.8 billones de
7
pesos , aporLaron alrededor de 6 billones de pesos a las exporLaciones y
ha mosLrado ser un dinmico generador de empleo, lo que se releja en
8
el hecho de que hacia inales de 20 represenLaba .800.000 empleos .
A la vez, el secLor es una parLe imporLanLe de la cadena de Lodos los
secLores de la economa. Segn ciras del DANF, el Pl8 de los servicios de
LransporLe consisLe en un 76% de la carga movilizada en el pas,
excepLuando aquella que se desplaza por los ducLos (oleoducLos y
9
poliducLos ). Fl Crico 4 ilusLra esLos hallazgos.
6rjico 4. articiacin or comonentes Jel PI8 Je servicios Je transorte (20I0).
FuenLe. DANF
l4 l5
Transporte de
carga terrestre
75,78%
Transporte
areo
9,90%
Transporte de
compIementarios
y auxiIiares
l4,32%
7
FuenLe. ciras publicada en la pgina web del DANF hLLp.//www.dane.gov.co/index.phpopLion=com_conLenL&view=arLicle&id=
28&lLemid=85 consulLa eecLuada el 2 de ocLubre de 20. Clculos eecLuados por el auLor.
8
FuenLe. ciras publicada en la pgina web del DANF hLLp.//www.dane.gov.co/index.phpopLion=com_conLenL&view=arLicle&id=2
&lLemid=67 consulLa eecLuada el 2 de ocLubre de 20. Clculos eecLuados por el auLor.
9
FuenLe. LransporLe en ciras versin 20. SuperinLendencia de puerLos y LransporLe Pg. . ConsulLa eecLuada el 5 de enero de 202.
5
Colin A Cannon and Zhi Liu. PoverLy and LransporL. World 8ank. Discussion paper. SepLember 997.
6
David A. Aschauer, 989. "Public invesLmenL and producLiviLy growLh in Lhe Croup o Seven," Fconomic PerspecLives, Federal Reserve
8ank o Chicago, issue Sep, pginas 7-25.
Demanda y capacidad de oferta
Fs imporLanLe que en el anlisis del secLor se idenLiiquen las
magniLudes y caracLersLicas de la oerLa y la demanda de LransporLe en
el pas, pues esLas pueden dar indicios sobre el nivel de compeLencia en
el secLor. Para el objeLo de anlisis, la oerLa se deine como la capacidad
LoLal de carga que pueden orecer los vehculos de ms de dos
Loneladas.
Fsa capacidad se Lraduce en una demanda poLencial conormada por
Lodos los producLos (nacionales o imporLados) que puedan ser
Lrasladados de un punLo a oLro. Segn el MinisLerio de 1ransporLe, la
demanda de capacidad en 20 ue de 8.02.000 Loneladas, un
incremenLo de 0,65% comparado con el ao anLerior (Crico 5).
6rjico 5. tonelaJas transortaJas a travs Je emresas Je transorte Je carga
terrestre (I994 - 20II).
FuenLe. MinisLerio de 1ransporLe
Crupo lnvesLigacin y Desarrollo en 1ransporLe
Para enrenLar Lal demanda de capacidad, el pas conLaba en diciembre
de 20 con 222.790 vehculos de ms de 2 Loneladas, que orecan una
0
capacidad LoLal de 2.585.840 Loneladas .
Analizar la relacin enLre la demanda poLencial de LransporLe y la
capacidad de oerLa, permiLe deducir el nmero de viajes que en
promedio debera hacer cada camin por ao y por mes, asumiendo un
mismo Lamao, capacidad, depreciacin y disLancia de Lraslado de la
mercanca, como principales supuesLos. Al analizar los daLos se observ
que para el caso colombiano, para saLisacer la demanda anual, cada
vehculo debera eecLuar 70 viajes, es decir, 5,8 recorridos mensuales
por vehculo, los cuales se pueden ver reducidos a 4 por los acLores
exgenos, como. condiciones de la va, acLores climLicos y paros, enLre
oLros acLores que aecLan la inraesLrucLura vial colombiana.
Por oLra parLe, la UlAF Lambien consulL en la pgina web del MinisLerio

de 1ransporLe los documenLos publicados a sepLiembre de 20 sobre

el cosLo de reerencia de un viaje en LracLo camin, doble Lroque y
camin sencillo. A parLir de esLa consulLa, la UlAF calcul que el valor
promedio por LransporLe eecLuado era de 2.5 millones de pesos por
viaje. As mismo, una sola operacin de LransporLe de carga LerresLre
requiere un promedio de cuaLro viajes mensuales, segn ciras de
PROFXPOR1.
A parLir de las ciras anLeriormenLe mencionadas y al realizar el anlisis
de demanda y capacidad de oerLa, la UlAF gener el umbral de reporLe
de Lransacciones mlLiples de carga LerresLre esLablecido por la Circular
0 de 20 de la SuperinLendencia de PuerLos y 1ransporLe en 80
millones de pesos por LrimesLre.
Por qu comparar Ia demanda potenciaI de transporte y Ia
capacidad de oferta!
l6 l7
0
FuenLe. MinisLerio de 1ransporLe

ConsulLa eecLuada en la pgina web hLLp.//www.minLransporLe.gov.co/descargar.phpid=292 el 2 de ocLubre de 20.

Fn conclusin, al eecLuar el anlisis de oerLa y demanda del secLor de
LransporLe de carga LerresLre por carreLera, la capacidad de carga es
insuicienLe para aLender la demanda. FspecicamenLe enLre los aos
994 y 20 la movilizacin de carga por carreLera en el pas aumenL de
84 millones de Loneladas a 8 millones de Loneladas, lo que implica un
incremenLo promedio anual de 6.89% y un crecimienLo del 5% enLre
994 y 200. Sin embargo, el parque auLomoLor solo incremenL en
5,4% en el mismo perodo.
OLro aspecLo por apreciar es el apoyo que el servicio de LransporLe de
carga presLa a cada uno de los secLores de la economa, ya que se noLa el
papel que juega al apoyar el LransporLe de mercancas de los secLores
manuacLurero, minero y agrcola del pas. Fl Crico 6 ilusLra esa
relacin.
6rjico 6. movilizacin Je carga or sectores econmicos (I994 -20II).
Millones de Loneladas
FuenLe. MinisLerio de 1ransporLe, FncuesLa Origen-DesLino a vehculos de carga ao 20.
Apoyo a otros sectores de Ia economa
Se desLaca el crecimienLo del nmero de empresas de LransporLe de
carga LerresLre que han soliciLado anLe el MinisLerio de 1ransporLe ser
2
habiliLadas para presLar esLe servicio. De 994 a 202, pasaron de ser
956 empresas a 2.884, un crecimienLo de 280,8% en el perodo analizado
y un crecimienLo promedio de 6% (Crico 7) en general.
6rjico 7. nmero Je emresas transortaJoras Je carga terrestre or carretera
(I994 - 20I2).
FuenLe. MinisLerio de 1ransporLe.
As mismo, la UlAF cruz inormacin relacionada con los
esLablecimienLos inscriLos anLe las dierenLes cmaras de comercio y
observ que a diciembre de 200 esLaban inscriLas 84.728 personas
naLurales o jurdicas regisLradas en sus bases de daLos con acLividad
econmica principal en LransporLe municipal, inLermunicipal e
inLernacional de carga por carreLera y el alquiler de vehculos de carga
con conducLor. FsLo indica que a 200 slo esLaba habiliLado el 6.4% del
LoLal de empresas inscriLas en las dierenLes cmaras de comercio
reporLando esLa acLividad econmica. FsLos daLos se ilusLran en el
Crico 9.
l9
2
Fmpresa habiliLada. insLiLucin auLorizada por el MinisLerio de 1ransporLe para presLar el servicio de LransporLe de carga LerresLre.
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6rjico 8. ubicacin y concentracin or Jeartamento Je los establecimientos
comerciales que tienen como activiJaJ rincial o secunJaria el transorte
municial, intermunicial e internacional Je carga or carretera y el alquiler Je
vehculos Je carga con conJuctor
FuenLe. UlAF y CONFFCAMARAS.
Fs clave resalLar que el 82% de las empresas de LransporLe no cuenLa con
vehculos propios y el 68% que s los Liene regisLra en promedio menos
de cinco unidades. FnLre LanLo, slo 22 empresas Lienen ms de 200
vehculos y solo una empresa Liene ms de 600. FsLo quiere decir que la
mayora de empresas conLraLan con Lerceros y, en conjunLo, las
empresas de LransporLe slo son propieLarias del 6% de la loLa.
FsLos daLos indican que algunas de las principales vulnerabilidades del
secLor consisLen en las discrepancias enLre las empresas habiliLadas por
el minisLerio de LransporLe y el nmero de empresas vigiladas por la
SuperinLendencia de PuerLos y 1ransporLe.
As mismo, puede ser una vulnerabilidad el que, segn los daLos que
recaudamos, solo el 6.4% de empresas o personas naLurales regisLradas
en las cmaras de comercio con acLividad econmica principal en
LransporLe de carga por carreLera, esLen habiliLadas por el MinisLerio de
1ransporLe. FsLo indica que hay ms movimienLo en el secLor de lo que
las auLoridades de supervisin pueden ver y, por lo LanLo, hay ms
posibilidades de que operaciones de lavado de acLivos o de
inanciamienLo de Lerrorismo ocurran sin ser deLecLadas y mucho menos
prevenidas.
AdicionalmenLe, los daLos anLeriores ponen de maniiesLo la enorme
imporLancia del LransporLe de carga por carreLera para Loda la
economa. Fn esLa perspecLiva, es necesario blindar esLe secLor para
Por qu es importante que eI sector reporte!
20 2l
AMAZONA5
VAUP5
GUAVIAR
GUAINIA
VICHADA
PUTUMAYO
CAUQT
NARIO
CAUCA
HUILA
VALL
CHOCO
ANTIOQUIA
CALDA5
RI5ARALDA
QUINDIO
TOLIMA
CUNDINAMARCA
5ANTANDR
CA5ANAR
ARAUCA
NORT D
5ANTANDR
C5AR
CRDOBA
MAGDALNA
GUAJIRA
ATLNTICO
BOLVAR
5UCR
5AN ANDR5
BOYAC
MTA
- 28
No. de stabIecimientos
282 - 68
69 - 98
.94 - 8.482
8.488 - 4.89
prevenir las disLorsiones que aecLan la deLerminacin de precios y
canLidades en el secLor, que son LransmiLidas a oLros producLos y
secLores. FsLo indica la necesidad de idenLiicar esLas allas y sus eecLos,
e implemenLar medidas para eliminar aquellas que son ms nocivas,
Lales como la peneLracin de recursos ilegales y la exisLencia de
empresas ilegales en la economa.
Un primer paso para implemenLar esas medidas es Lener conocimienLo
de los modos de operacin (modus operandi) de quienes lavan acLivos o
canalizan recursos para acLividades de Lerrorismo. De esLa manera, es
posible discernir seales de alerLa de LA o F1 que le ayuden al secLor a
reporLar acLividades sospechosas y a proLegerse renLe a esLas
amenazas, que ponen en peligro su subsisLencia en la acLividad
econmica. Con esLe in, a conLinuacin se presenLan las Lipologas de
LA y F1 idenLiicadas por la UlAF.
23 22
A parLir de la observacin y documenLacin sobre operaciones de
lavado de acLivos y inanciacin del Lerrorismo, ha sido posible
esLablecer cuaLro Lipologas que para el caso se deinen como la
descripcin y clasiicacin de una conducLa parLicular o modo de
operacin especico en la comisin del deliLo, con el in de reconocerlo
y emprender acciones eecLivas en maLeria de prevencin, conLrol y
deLeccin por parLe de las reas de cumplimienLo de las empresas
LransporLadoras de carga LerresLre del pas.
Operaciones de LransporLe de carga LerresLre por carreLera de

producLos que no corresponden con su acLividad econmica ordinaria.

Cambios de lLimo minuLo en el desLino inal de la mercanca o en la

carga a LransporLar por parLe del soliciLanLe del servicio de LransporLe

de carga LerresLre por carreLera.
Operaciones en las que se deLecLa que la persona que esL soliciLando

el servicio de LransporLe de carga LerresLre por carreLera esL acLuando

a nombre de un Lercero y que sugieren el deseo de anonimaLo del real
propieLario de los bienes o la mercanca.
Operaciones de LransporLe de carga LerresLre por carreLera eecLuadas

a avor de menores de edad por personas que no poseen un vnculo

cercano con esLe.
Las principaIes seaIes de aIerta detectadas en este sector son.
SoliciLud de LransporLe de mercancas a siLios donde exisLe una

produccin excesiva de dicha mercanca.

SoliciLud de servicio de LransporLe de carga LerresLre por carreLera por

parLe de personas naLurales o jurdicas con escaso capiLal o sin

aparenLe capacidad econmica para poder soliciLar dicho servicio.
SoliciLud de LransporLe de carga LerresLre por carreLera por personas

con domicilio aparenLemenLe alsos.

CompravenLa de empresas quebradas o en diiculLades econmicas,

por parLe de personas sin LrayecLoria en el secLor.

Cancelacin del servicio de LransporLe de carga LerresLre por carreLera

eecLuado por Lerceras parLes que no Lienen relacin direcLa con la

operacin.
lnormacin de un generador de carga o proveedor que no se pueda

conirmar.
CrecimienLo desproporcionado en las operaciones Lradicionales del

generador de carga LerresLre.

Pagos de valor signiicaLivo medianLe la uLilizacin de recursos en

eecLivo no acordes con su esLrucLura inanciera.

1ransporLadores de carga que buscan permanecer por periodos de

Liempo prolongados en el mismo lugar, sin que se presenLen reporLes

de allas mecnicas o bajo circunsLancias que imposibiliLen el
Lranscurso normal de las ruLas de viaje.
lnLenLos de soborno u orecimienLos de dadivas con el in de oLorgar

servicios o permiLir ailiaciones a empresas de LransporLe.

Presionar o amenazar a uncionarios para que no cumplan con la

reglamenLacin en cuanLo a la vinculacin de clienLes nuevos denLro

de la empresa LransporLadora de carga LerresLre.
Proveedores que orezcan a la empresa de LransporLe descuenLos

inusuales o uera de las condiciones de mercado.

25
3. TipoIogas reIacionadas con eI sector de
transporte de carga por carretera
24
linanciamiento de grupos terroristas por parte de empresas
privadas
Descripcin
Fn parLe del LerriLorio nacional las grandes empresas privadas, como las
mulLinacionales o compaas que se encuenLran posicionadas denLro
del mercado nacional, ejercen sus acLividades comerciales denLro de un
espacio geogrico enmarcado por el conlicLo armado. Para esLas
empresas, las variables de riesgo se incremenLan debido a la presencia
de un enLe armado ajeno al FsLado, que ejerce acciones coerciLivas LanLo
conLra sus procesos de produccin como de sus empleados. Fl grupo
que Liene algn grado de inluencia en la zona pide algn Lipo de "cuoLa"
(econmica, LransporLe, encubrimienLo, eLc.) a cambio de permiLir el
desarrollo normal del negocio.
FsLe Lipo de acLividades generan alLos grados de inseguridad en Loda la
regin, aecLando a la empresa y el enLorno donde ejerce su acLividad. A
su vez, aporLa al crecimienLo inanciero de los grupos LerrorisLas
aumenLando su capacidad coerciLiva y aciliLando su sosLenibilidad.
Una vez esLablecido el vnculo enLre los acLores, el grupo LerrorisLa
inLenLa uLilizar la imagen legal de la empresa y los beneicios que esLo
represenLa, con el objeLo de uLilizar Lodos los medios que esLa Liene. Un
ejemplo de esLo es la uLilizacin de las lneas de disLribucin para
camular y LransporLar, almacenar y enLregar maLerial belico denLro del
LerriLorio que la empresa cubre.
5eaIes de AIerta
AumenLo inesperado en las ruLas o recuencias de empresas de

LransporLe para abasLecer cierLa zona del pas, sin un incremenLo en el

nivel de venLas.
Fvidencia de desvos reiLeraLivos no auLorizados en las ruLas de enLrega

de los producLos.
lncremenLos inusuales en los gasLos por insumos sin una variacin en

las recuencias o ruLas de una empresa de LransporLes.

Cambios evidenLes del nivel de vida sin razn aparenLe de las personas

que parLicipan en las cadenas de suminisLro, compra y disLribucin de la

empresa.
Nuevas ruLas de reparLicin del producLo en zonas alejadas de los

ncleos urbanos, con escasa poblacin y alLas probabilidades de ser

conLroladas por grupos LerrorisLas.
jempIo
Luego de una aparenLe negociacin enLre la empresa A y una
organizacin involucrada en Lerrorismo y narcoLrico, las parLes
esLablecieron que la organizacin a cambio de una suma de dinero
mensual y la uLilizacin de algunas de sus cadenas de abasLecimienLo y
disLribucin permiLira el libre desarrollo de la acLividad econmica de la
empresa A.
Se evidenciaron una serie de variaciones en las canLidades de
suminisLros que provenan del pas C ingresando al pas H que ue
enLregado en un paqueLe sellado por un represenLanLe de A en el pas H.
Se presume que aparLe del LrasporLe de los suminisLros esLa empresa
camula armas, municiones y maLerial de inLendencia. lgualmenLe, esLa
misma compaa aumenL su nmero de ruLas de disLribucin a lugares
poco comerciales con un alLo nivel de viajes, pero sin verse relejado en
su nivel de venLas.
26 27
squema deI ejempIo
Descripcin
FsLa Lipologa esL relacionada con operaciones de lavado de acLivos y
inanciacin del Lerrorismo usando empresas cuyo objeLo social es
presLar el servicio de envo de encomiendas y/o mercancas, y que a su
vez, de manera "inormal" y no auLorizada, orecen el servicio de
LransporLe de dinero, a Lraves del cual aparenLemenLe se envan
pequeas canLidades de dinero hacia oLras ciudades o municipios
ubicados principalmenLe en zonas con presencia de grupos al margen
de la ley u organizaciones criminales. CeneralmenLe esLos monLos son
ineriores al Lope de reporLe de Lransacciones en eecLivo "ormalmenLe"
esLablecido por las auLoridades compeLenLes para las enLidades del
sisLema inanciero.
nvo de dinero de origen iIcito utiIizando empresas de transporte
de mercancas
5eaIes de AIerta
Personas que preieren la uLilizacin de las reeridas empresas de

envos a pesar de que sus cosLos son ms alLos que los orecidos por el
sisLema inanciero o empresas auLorizadas.
CrecimienLo inusiLado de empresas que se dedican a la presLacin de

servicios de LransporLe.
ULilizacin habiLual de algunas personas para el envo de dinero a

Lraves de esLas empresas a zonas con alLa presencia de grupos al margen

de la ley u organizaciones criminales.
PresenLacin de documenLos ilegibles, ausencia de idenLiicacin

dacLilar y diligenciamienLo del "ormaLo" de manera irregular.

Fnvos por cuanLas similares a un mismo desLinaLario por parLe de

varios remiLenLes con claros indicaLivos de esLrucLuracin

(raccionamienLo).
DesLinaLario que recuenLemenLe recibe de dierenLes zonas del pas y

de dierenLes remiLenLes sumas considerables de dinero.

Fmpresas que presLan esLe servicio y muesLran un alLo lujo de envo de

dinero a pesar de su poca LrayecLoria en el mercado.

Fmpresas cuyos empleados manejan a nombre de Lerceros

imporLanLes canLidades de dinero en eecLivo.

jempIo
La empresa , cuyo objeLo social principal es la presLacin del servicio de
envo de encomiendas y mercancas, orece de manera "inormal" el
servicio de LransporLe de dinero para simular el envo de pequeas
canLidades desde la Oicina hacia oLras zonas con presencia de grupos
al margen de la ley, donde la empresa Liene oicinas.
FsLa empresa, en realidad no LransporLa ni enva dinero, simplemenLe
recibe el dinero, diligencia un documenLo diseado con parmeLros
28 29
mnimos denominado "orden de recepcin" y en el lugar de desLino,
cuenLa con una oicina o sucursal que hace la enLrega del dinero al
desLinaLario. Fl comprobanLe o recibo generado por la presLacin del
servicio no proporciona daLos personales del remiLenLe, del
desLinaLario, del origen, ni del origen de los recursos que envan,
solamenLe relaciona daLos como echa, concepLo y monLo.
Fl dinero enLregado a los desLinaLarios que son miembros de la
organizacin criminal es uLilizado para el sosLenimienLo de las
organizaciones criminales y/o es el producLo de las ganancias de la
acLividad criminal que una vez acopiado en su esLrucLura econmica
diiculLa su rasLreo. Fn oLras ocasiones, el ciclo en la presLacin del
servicio se cierra con el depsiLo del dinero en una cuenLa de la empresa
de encomiendas, el cual es reLirado en la ciudad en donde se debe
eecLuar el pago, aduciendo que dicho dinero es para cubrir los cosLos
de operacin de la misma y de esLa orma no desperLar sospechas.
squema deI ejempIo
Prepagos parciaIes o totaIes de obIigaciones de Ieasing con dinero
de origen iIcito
Descripcin
FsLa Lipologa hace reerencia a locaLarios que pagan anLicipadamenLe
las obligaciones de leasing con dinero provenienLe de acLividades
ilciLas. Se presenLa con mayor recuencia en conLraLos de leasing
relacionados con bienes necesarios para producir renLa como
imporLaciones de maquinaria y equipo, bienes de capiLal, y vehculos de
LransporLe de carga o de pasajeros, enLre oLros.
5eaIes de AIerta
Prepagos parciales o LoLales de la operacin de leasing o pagos

repenLinos sin una razn que lo jusLiique o sin explicacin razonable

del origen del dinero.
Liquidacin LoLal o parcial de las cuoLas, desde zonas geogricas de

alLo riesgo y/o desde cuenLas de Lerceras personas que no guardan

relacin con la empresa arrendaLaria.
Liquidacin de obligaciones, sin imporLar las sanciones por

incumplimienLo y las perdidas econmicas.

lncongruencia enLre la inormacin inanciera y el dinero que va a

enLregar a la CFC (cnones exLraordinarios, cuoLas mensuales).

lncremenLo signiicaLivo de las exporLaciones.

ClienLe que aparenLemenLe no da imporLancia a los cosLos o

comisiones relacionadas con las operaciones (imporLacin).

ClienLe cuyo negocio no posee agencias ni sucursales y que realiza

consignaciones en dierenLes oicinas de la ciudad o del pas el mismo

da para cancelar anLicipadamenLe o realizar abonos a capiLal.
1ransacciones cuanLiosas con el secLor pblico, como compra de

conLraLos para obras o suminisLros, o parLicipacin en la compra de

30 3l
empresas que esLn en proceso de ser privaLizadas, que no guardan
coherencia con las posibilidades econmicas del clienLe.
Negociaciones con empresas nacionales que han sido inanciadas por

oLras ubicadas en el exLerior a Lraves de las cuales obLengan crediLos y

los relejen como si ueran crediLos locales.
Cancelacin repenLina de una operacin de leasing problemLica, sin

jusLiicacin aparenLe de la procedencia de los recursos o medianLe

documenLos que no permiLen idenLiicar a su librador.
SoliciLud de leasing que no guarda relacin con las operaciones

comerciales habiLuales del clienLe o que son desLinados a oLros

propsiLos dierenLes al indicado.
SoliciLud de leasing con la promesa de colocar en reciprocidad

depsiLos de magniLud considerable.

jempIo
La empresa 1ransporLes 88888 LLda., que presLa servicio de LransporLe
de pasajeros, soliciLa a una Compaa de FinanciamienLo Comercial
recursos para renovar su loLa de vehculos. La CFC eecLa el esLudio
inanciero, calcula el monLo de los recursos necesarios, compra los
vehculos de acuerdo a las caracLersLicas y especiicaciones dadas por el
clienLe y irma el conLraLo de leasing inanciero a 86 meses. Fl clienLe
cancela normalmenLe el canon mensual duranLe los cuaLro primeros
meses, pero duranLe los siguienLes ocho meses cancela medianLe cuoLas
exLraordinarias la LoLalidad del conLraLo y adquiere los vehculos
pagando Lambien el valor de adquisicin de los mismos. Fl prepago se
hace una parLe en eecLivo y oLra en cheque provenienLe de una cuenLa
corrienLe de 1ransporLes A8CD LLda. Pocos meses despues el nombre de
uno de los socios de la empresa 1ransporLes 88888 LLda. es incluido en
la lisLa OFAC por lavado de acLivos.
squema deI ejempIo
Descripcin
FsLa Lipologa presenLa una siLuacin especial que en principio esL
comprendida denLro de la anLerior, en cuanLo involucra el ingreso al pas
de mercancas de conLrabando que una vez comercializadas permiLen la
recoleccin del capiLal que se preLenda enviar desde el exLerior hacia
Colombia. Su parLicularidad consisLe en que en esLe caso las mercancas
inLroducidas son insumos para la produccin de copias ilegales de
producLos proLegidos por leyes de propiedad inLelecLual, para lo cual
quienes realizan la operacin de lavado requieren Lener vnculos con
oLras organizaciones dedicadas a esLe Lipo de acLividades ilciLas.
Contrabando de insumos para redes de "piratera
32 33
Para llevar a cabo esLe Lipo de operacin, la organizacin criminal
compra en el exLerior maLerial para reproduccin clandesLina e ilegal de
discos/CD, que luego son ingresados a Colombia (pas A) de
conLrabando, y vendidos y disLribuidos por la organizacin criminal a
redes de piraLera.
5eaIes de AIerta
Personas naLurales o jurdicas que Lransieren grandes canLidades de

dinero desde o hacia sucursales localizadas en cenLros de

comercializacin de mercancas suscepLibles al conLrabando.
lmporLacin de esLos insumos por empresas o personas cuya acLividad

econmica no incluya la comercializacin de dichos producLos y/o que

no demuesLren un desLinaLario especico.
Personas o empresas que vendan o comercialicen discos compacLos,

DvD, soLware y oLros producLos semejanLes a precios ineriores a los del

mercado y cuyos canales de disLribucin sean principalmenLe del secLor
inormal.
Fmpresas LransporLadoras con regisLro de sanciones por oculLar o

susLraer del conLrol aduanero las mercancas objeLo de inLroduccin al

LerriLorio aduanero nacional y las dems que se encuenLren a bordo del
medio de LransporLe.al y las dems que se encuenLren a bordo del
medio de LransporLe.
jempIo
Luego de la enLrega de un cargamenLo de narcLicos en el pas (8), una
organizacin criminal en Colombia (pas A) le soliciLa a un miembro de
su organizacin comprar en el pas (8), con el dinero producLo de dicha
acLividad, un cargamenLo de equipos para el copiado de discos
compacLos y DvD, discos, cajas y eLiqueLas.
Fn el pas (8), un miembro de la organizacin criminal se encarga de
ingresarlas a Lraves de conLrabando (abierLo) a Colombia (pas A) con la
ayuda de una empresa LransporLadora, quien diligencia los documenLos
de viaje relacionando mercanca LoLalmenLe dierenLe a la adquirida en
el exLerior (bisuLera nacional). Una vez en el LerriLorio nacional y anLes
de su descargue, la empresa LransporLadora susLrae del conLrol
aduanero dichas mercancas y las reemplaza por bisuLera nacional, cuyo
peso y descripcin coincide exacLamenLe con lo relacionado en los
documenLos de viaje. SeguidamenLe son presenLadas anLe la auLoridad
aduanera las declaraciones de imporLacin con documenLos de soporLe
alsos y adulLerados (acLura, lisLa de empaque, documenLos de
LransporLe, maniiesLo de carga), con el in de nacionalizar la bisuLera
supuesLamenLe originaria de oLro pas.
Por su parLe, la mercanca de conLrabando es vendida a una
organizacin criminal (8) especializada en acciones de piraLera, la cual
compra los insumos para la produccin de copias ilegales a precios por
debajo del mercado y los paga a la organizacin (A) de conLado y en
eecLivo. Fn cuanLo a la bisuLera, es vendida a valor comercial, LraLando
de jusLiicar as los ingresos y las uLilidades obLenidas.
De esLa orma, la organizacin criminal (A) ingresa de conLrabando
abierLo insumos para redes de piraLera uLilizando una imporLacin de
mercanca de origen nacional con documenLos y soporLes alsos, con el
in de dar apariencia de legalidad a dinero de procedencia ilciLa,
obLeniendo a la vez moneda local (pesos) y en el lugar donde
presumiblemenLe realiza la mayor parLe de sus operaciones, lo cual le
aciliLa el remunerar a sus miembros y conLinuar con sus acLividades
ilciLas.
34 35
squema deI ejempIo
36 37
Las Lipologas presenLadas en esLe documenLo son de uLilidad para que
el secLor de LransporLe de carga LerresLre por carreLera conozca algunas
de las modalidades de lavado de acLivos y de inanciamienLo del
Lerrorismo, con el in de que sus oiciales de cumplimienLo puedan Lener
ms bases para reconocer seales de alerLa e implemenLar medidas de
prevencin y deLeccin de operaciones de LA o F1.
FspecicamenLe, medianLe la descripcin y anlisis sobre el secLor, la
Unidad busca resalLar su posicin esLraLegica en la economa
colombiana y los riesgos y vulnerabilidades que se deben Lener en
cuenLa para eviLar daos al secLor, a la economa y a la seguridad
nacional.
ConcIusin
AdicionalmenLe, con la inormacin suminisLrada, la Unidad Liene como
objeLivo proLeger al secLor y doLarlo de las herramienLas para prevenir y
deLener la inilLracin de acLividades ilciLas que generan disLorsiones en
el mercado, alLerando los precios de producLos y las canLidades de
LransporLe, y poniendo en riesgo la subsisLencia de empresas legales, la
generacin de empleo y el bienesLar de los colombianos.
Fn la acLualidad, esLe secLor se suma al SisLema AnLi lavado de AcLivos y
ConLra la Financiacin del 1errorismo (ALA/CF1), robusLeciendo la lucha
del pas conLra esLos lagelos y amenazas.
38 39
FsLe es el lisLado de gricos incorporados denLro del LexLo. Aqu los
presenLamos aparLe para que sirvan como gua a la hora de consulLar los
gricos nuevamenLe.
Grficos
Grfico l.
Grfico 2.
Grfico 3.
Grfico 4.
Grfico 5.
Grfico 6.

Grfico 7.
Grfico 8.
los procesos de lavado de acLivos y inanciacin del
Lerrorismo
esquema grico del LransporLe de carga por
carreLera en Colombia
evolucin de la normaLividad en el secLor de
LransporLe de carga por carreLera en Colombia
parLicipacin por componenLes del Pl8 de servicios
de LransporLe (200)
Loneladas LransporLadas a Lraves de empresas de
LransporLe de carga LerresLre (994 - 20)
movilizacin de carga por secLores econmicos
(994 -20)
nmero de empresas LransporLadoras de carga
LerresLre por carreLera (994-202)
ubicacin y concenLracin por deparLamenLo de los
esLablecimienLos comerciales que Lienen como acLividad
principal o secundaria el LransporLe municipal, inLermunicipal
e inLernacional de carga por carreLera y el alquiler de vehculos
de carga con conducLor
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