PROCEDIMIENTO PARA AUDITORA INTERNA AL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN CDIGO DEL PROCEDIMIENTO: 9003 VERSIN No. 9.

0 Fecha: OCTUBRE 31 DE 2012

REVISADO POR:

Jefe Oficina de Control Interno CARGO

Carmen Rosa Mendoza Surez NOMBRE

______________ FIRMA

APROBADO POR:

Directora Tcnica de Planeacin CARGO

Edna Piedad Cubillos Caicedo ______________ NOMBRE FIRMA

COPIA No.

No. DE PGINAS: 32

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1. OBJETIVO
Establecer las actividades para planificar, programar, ejecutar e informar los resultados de la Auditora Interna al Sistema Integrado de Gestin.

2. ALCANCE
El procedimiento inicia con la consulta del Plan Anual de Evaluaciones Independientes PAEI, para determinar la programacin de las Auditoras Internas al Sistema Integrado de Gestin y finaliza con la realizacin del seguimiento a la elaboracin, entrega y ejecucin del Plan de Mejoramiento por parte del auditado.

3. BASE LEGAL
Ley 872 de Diciembre 30 de 2003, Por la cual se crea el sistema de gestin de la calidad en la Rama Ejecutiva del Poder Pblico y en otras entidades prestadoras de servicios. Decreto 652 de 2011, por el cual se adopta la norma NTD SIG 001:2011 Norma NTC - ISO 9000:2005, Sistemas de Gestin de la Calidad - Fundamentos y vocabulario. Norma NTC - ISO 9001:2008, Sistemas de Gestin de la Calidad - Requisitos. Norma NTCGP 1000:2009. Sistema de Gestin de la Calidad para la Rama Ejecutiva del Poder Pblico y otras Entidades prestadoras de servicios. Norma ISO 19011: Directrices para la Auditora del Sistema de Gestin de la Calidad y Ambiental. Norma NTD SIG 001:2011 Directrices de la Norma Tcnica Distrital del Sistema Integrado de Gestin para las entidades y organismos distritales. Resolucin Reglamentaria N 16 de abril 12 de 2012 , Por la cual se reglamentan los Comits Directivo, de Coordinacin del Sistema de Control Interno y de Sistema Integrado de Gestin y se elimina el Comit Operativo en la Contralora de Bogot.

4. DEFINICIONES
Adecuado: Suficiencia de las acciones para cumplir los requisitos Alcance de la Auditoria: Extensin y lmites de una Auditoria. Auditado: Organizacin que es auditada. Auditor: Persona con la competencia para realizar una auditoria. Pgina 2 de 22

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Auditor Interno de Calidad: Son los funcionarios formados como tal por la entidad o quienes demuestren titulo expedido por Universidad o Entidad del estado acreditado para tal fin. Auditora: Proceso sistemtico, independiente y documentado para obtener evidencias que, al evaluarse de manera objetiva, permiten determinar la extensin en que se cumplen los criterios definidos para la auditora interna.
Nota 1. Las evidencias consisten en registros, declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que sea pertinente para los criterios de auditora, y que sea verificable. Nota 2. Las auditoras internas, denominadas en algunos casos como auditoras de primera parte, se realizan por o en nombre de la propia organizacin, para la revisin por la Direccin y con otros fines internos. Pueden constituir la base para una autodeclaracin de conformidad de una organizacin.

Auditor Lder: Persona capacitada para gerenciar y desempear auditoras. Auditor Interno: Persona encargada de la conduccin de una auditora interna en una organizacin o entidad. Aspecto Ambiental: Elemento de las actividades, productos o servicios de una organizacin que puede interactuar con el medio ambiente. Ciclo de Auditora: Comprende los periodos en una vigencia para la realizacin de las auditoras internas de calidad. Conformidad: Cumplimiento de un requisito. Correccin: Accin inmediata tomada para eliminar una No Conformidad detectada. Conveniencia: Grado de alineacin o coherencia del objeto de revisin con las metas y Polticas organizacionales. Competencia: Atributos personales y aptitud demostrada por el auditor para aplicar conocimientos y habilidades. Conclusiones de la Auditora: Resultado de una Auditora que proporciona el equipo auditor al considerar el desarrollo de los objetivos y los hallazgos de la Auditora. Criterio de Auditora: Conjunto de polticas, procedimientos o requisitos utilizados como referencia. Nota. Los criterios de auditora se utilizan como una referencia frente a la cual se compara la evidencia de la auditora. Desempeo Ambiental: resultados medibles de la gestin que hace una organizacin de sus aspectos ambientales.

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Equipo Auditor: Auditores que llevan a cabo una auditora con el apoyo, si es necesario, de expertos tcnicos. Evidencia de la Auditora. Registros o declaraciones de hechos o cualquier otra informacin que son pertinentes para los criterios de Auditora y que son verificables. Experto Tcnico: Persona que aporta conocimientos especficos o experiencia al equipo auditor. Impacto Ambiental: Cualquier cambio en el medio ambiente, ya sea adverso o beneficioso, como resultado total o parcial de los aspectos ambientales de una organizacin. Informes de auditora: Es el resultado presentado por escrito una vez se ha realizado la auditoria. Lista de Verificacin: Instrumento o herramienta que permite definir criterios a partir de los cuales se miden y evalan los procesos o caractersticas del objeto auditado, permitiendo evidenciar si se cumple con los criterios establecidos. Mejora Continua: Actividad recurrente de optimizacin del sistema de gestin para lograr mejoras en el desempeo de forma coherente con las polticas y los requisitos de la organizacin. Mejora de la Calidad: Parte de la gestin de la calidad orientada a aumentar la capacidad de cumplir con los requisitos de la calidad. Medio Ambiente: Entorno en el cual la Organizacin opera, incluidos el aire, el agua, el suelo, los recursos naturales, la flora, la fauna, los seres humanos y sus interrelaciones. Meta Ambiental: Requisito de desempeo detallado aplicable a la organizacin o partes de ella, que tiene su origen en los objetivos ambientales y que es necesario establecer y cumplir para alcanzar dichos objetivos. No Conformidad: Incumplimiento de un requisito. No Conformidad Potencial: Situacin que no implica incumplimiento de un requisito, pero que debe ser tenida en cuenta para realizar mejoras en el producto, proceso y sistema de gestin, o para mitigar situaciones de riesgo o eliminar no conformidades potenciales. Objetivo ambiental: Fin ambiental de carcter general coherente con la poltica ambiental que la organizacin establece. Parte interesada: Persona o grupo ambiental de una organizacin. que tiene inters o est afectado por el desempeo

Programa de Auditora Interna del Sistema Integrado de Gestin : Documento que establece las dependencias a auditar, requisitos a tener en cuenta segn la norma, equipo auditor y trminos para ejecutar. Pgina 4 de 22

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Programa de Auditora: Conjunto de una o ms auditorias planificadas para un periodo determinado y dirigidas hacia un propsito especfico. Poltica Ambiental: Intenciones y direccin generales de una organizacin relacionadas con el desempeo ambiental, como las ha expresado formalmente la alta direccin.

Prevencin de la Contaminacin: Utilizacin de procesos, practicas, tcnicas, materiales, productos, servicios o energa para evitar, reducir o controlar (en forma separada o en combinacin) la generacin, emisin o descarga de cualquier tipo de contaminante o residuos, con el fin de reducir impactos ambientales adversos. Plan de Mejoramiento por Procesos: Elemento de Control, que contiene los planes administrativos con las acciones de mejoramiento que a nivel de los procesos y de las reas responsables dentro de la Organizacin Pblica, deben adelantarse para fortalecer su desempeo y funcionamiento, en procura de las metas y resultados que garantizan el cumplimiento de los objetivos de la entidad en su conjunto. Proceso: Conjunto de actividades mutuamente relacionadas o que interactan, las cuales transforman elementos de entrada en resultados.
Nota 1. Los elementos de entrada para un proceso generalmente constituyen salidas de otros procesos. Nota 2. Los procesos de una entidad son, generalmente planificados y puestos en prctica bajo condiciones controladas, para generar valor.

Registro. Documento que presenta resultados obtenidos o proporciona evidencia de actividades desempeadas. Requisito. Necesidad o expectativa establecida, generalmente implcita u obligatoria.
Nota 1. Generalmente implcita significa que es habitual o una prctica comn para la entidad, sus clientes y otras partes interesadas, el que la necesidad o expectativa bajo consideracin est implcita. Nota 2. La palabra obligatoria, se refiere, generalmente, a disposiciones de carcter legal. Nota 3. Pueden utilizarse calificativos para identificar un tipo especfico de requisito, por ejemplo, requisito de un producto y/o servicio, requisito de la gestin de la calidad, requisito del cliente. Nota 4. Los requisitos para la realizacin de un producto o la prestacin de un servicio se refieren, pero necesariamente no se limitan, a aquellos que una entidad debe cumplir para satisfacer al cliente o cumplir una disposicin legal. Nota 5. Un requisito especificado es aquel que se declara, por ejemplo, en un documento.

Reunin de Cierre. Reunin presidida por el equipo auditor con el objeto de presentar los hallazgos y conclusiones de la auditoria de tal manera que sean comprendidos y reconocidos por el Jefe de la Dependencia auditada y el Responsable del Proceso. Reunin de Precierre. Reunin presidida por el Administrador de la Auditoria con el equipo auditor con el objeto de validar los resultados de la auditoria antes de su presentacin al auditado.

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Revisin. Actividad emprendida para asegurar la conveniencia, la adecuacin, eficacia, eficiencia y efectividad del tema objeto de la revisin, con el fin de alcanzar unos objetivos establecidos.
Ejemplo. Revisin por la direccin, revisin de los requisitos del cliente y revisin de no conformidades.

Sistema Integrado de Gestin: Conjunto de orientaciones, procesos, polticas, metodologas, instancias e instrumentos orientados a garantizar un desempeo institucional articulado y armnico, que se encuentra conformado por los siguientes subsistemas: de Gestin de la Calidad (SGC); Interno de Gestin Documental y Archivo (SIGA); de Gestin de Seguridad de la Informacin (SGSI); de Seguridad y Salud Ocupacional (S&SO); de Responsabilidad Social (SRS); de Gestin Ambiental (SGA); de Control Interno (SCI). Sistema Integrado de Gestin Distrital: Herramienta de gestin sistemtica y transparente compuesta por el conjunto de orientaciones, procesos, polticas, metodologas, instancias e instrumentos que permitan garantizar un ejercicio articulado y armnico, para dirigir y evaluar el desempeo institucional, en trminos de calidad y satisfaccin social en la prestacin de los servicios a cargo de las entidades y agentes obligados, enmarcada en los planes estratgicos y de desarrollo de las entidades distritales. S.G.C. Subsistema de Gestin de la Calidad: Apunta a adoptar una visin estratgica que permita dirigir y evaluar el desempeo institucional, especialmente orientado a mejorar la calidad de los productos, a consolidar estndares que reflejen las necesidades implcitas y obligatorias, a proveer informacin confiable, a promover la transparencia, la participacin y el control poltico y ciudadano, a garantizar el fcil acceso al informacin relativa a resultados del sistema, a emprender acciones preventivas y correctivas, a tener cultura por la mejora continua, a buscar relaciones ptimas entre calidad y costo, a satisfacer a los ciudadanos, a simplificar procesos y a crear un sistema laboral orientado hacia la productividad, entre otros beneficios S.G.A. Subsistema de Gestin Ambiental: conjunto de actividades adelantadas tanto por las instituciones del Estado como por los particulares, con el objeto de evaluar en un momento y en un espacio determinados, las interacciones entre el medio ambiente y los elementos que se relacionan y/o aspiran a relacionarse con l, con el propsito de concertar, adoptar y ejecutar decisiones con efectos de corto, mediano y largo plazo, encaminadas a lograr un desarrollo sostenible. Verificacin: Confirmacin mediante la aportacin de evidencia objetiva de que se han cumplido los requisitos especificados o la eficacia de las acciones implementadas.

5. REGISTROS
Programa de Auditora Interna del Sistema Integrado de Gestin PASIG. Comunicacin Oficial interna Acta de reunin. Reporte de No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales. Lista de verificacin o formato evaluacin del cumplimiento legal ambiental. Informe Consolidado de Auditora del Sistema Integrado de Gestin. Pgina 6 de 22

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6. ANEXOS
1. Anexo No. 1. Listado de Auditores Internos del Sistema Integrado de Gestin Formato Cdigo 9003001. 2. Anexo No. 2. Programa de Auditora Interna del Sistema Integrado de Gestin -PAISIG. Formato Cdigo 9003002. 3. Anexo No. 3. Identificacin y Anlisis de Riesgos. Cdigo 9003003. 4. Anexo No. 4. Lista de Verificacin Listas de Verificacin y/o cumplimiento legal Ambiental Formato. Cdigo 9003004. 5. Formato de Evaluacin del

Anexo No. 5. Reporte de No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales. Formato Cdigo 9003005. Anexo No. 6. Informe Consolidado de Auditora Interna del Sistema Integrado de Gestin Formato Cdigo 9003006.

6.

7. Anexo No. 7 Perfil de Administrador de las Auditoras, Auditor Lder, Auditor Formato Cdigo 9003007. 8. Anexo No. 8 Encuesta para Evaluacin de Auditores Formato Cdigo 9003008.

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7. DESCRIPCIN DEL PROCEDIMIENTO 7.1. Programacin y Ejecucin de Auditora Interna de Calidad

No.

RESPONSABLE

ACTIVIDAD Consulta el Plan Anual de Evaluaciones Independientes PAEI para determinar la programacin de las Auditoras Internas al Sistema Integrado de Gestin.

REGISTRO

OBSERVACIONES/PUNTOS DE CONTROL

Jefe Oficina de Control Interno

Selecciona los Auditores del listado de Auditores Internos de Calidad o Auditores del SIG de la Entidad. 2 Jefe Oficina de Control Interno. Solicita a la Direccin Tcnica de Talento Humano la comisin de los Auditores Internos de Calidad (Ver Anexo 1.
Listado de Auditores Internos de Calidad).

Observacin: El Administrador de las Auditoras del Sistema Integrado de Gestin, debe cumplir como mnimo los siguientes requisitos: Tener formacin como auditor, mnimo en una de las normas tcnicas de los Subsistemas que conforman el Sistema Integrado de Gestin. Experiencia en los Sistemas de Control Interno e Integrado de Gestin. En caso que el Jefe de la Oficina de Control Interno, no cumpla los requisitos, el Administrador de las Auditoras, puede ser seleccionado dentro de los funcionarios de Planta que cumplan las exigencias antes referidas, quien ser designado mediante un acto administrativo de la Direccin de Talento Humano. Los requisitos de los Auditores Internos de Calidad son: Desempear un cargo del nivel profesional y/o directivo, formacin como auditor interno de calidad y experiencia en ejecucin de auditoria. Los certificados correspondientes deben reposar en la hoja de vida. La OCI mantendr actualizado el Listado de Auditores Internos del SIG

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No.

RESPONSABLE

ACTIVIDAD

REGISTRO

OBSERVACIONES/PUNTOS DE CONTROL Observacin: Las auditorias internas del Sistema Integrado de Gestin se podrn realizar de forma integral o independiente para el Subsistema de Gestin de la Calidad y Subsistema de Gestin Ambiental, segn considere la Alta Direccin. Las Auditoras internas del Sistema Integrado de Gestin se realizarn como mnimo una vez al ao y en lo posible con uno (1) o dos (2) meses de anticipacin a las auditorias que practique el ente certificador. Para garantizar independencia en la ejecucin de la auditora, ningn auditor podr auditar la dependencia donde haya laborado durante el ltimo ao. Punto de Control: Verifica la existencia de medidas de control para mitigar los riesgos.

Elabora el Programa de Auditora del Sistema Integrado de Gestin PAISIG (Ver Anexo 2. Programa de Auditora Profesional del Sistema Especializado y/o Interna Integrado de Gestin Universitario. identifica y Oficina de Control PAISIG), evala los riesgos del Interno OCI. Programa de Auditora. (Ver Anexo 3

Identificacin y Anlisis de Riesgos.)

Jefe Oficina de Control Interno.

Aprueba el Programa de Programa de Auditora del Sistema Auditora del Integrado de Gestin - Sistema Integrado PAISIG. de Gestin -PAISIG Observacin: A los auditores internos se comunica va Sigespro y/o Outlook. En circunstancias especiales, a criterio del administrador de la auditora interna, se pueden modificar las fechas del programa mediante solicitud escrita del auditado que sustente el motivo. La fecha solicitada no debe sobrepasar el trmino establecido dentro del PAISIG para presentacin del Informe del Proceso. Observacin:

Jefe Oficina de Control Interno.

Comunica el Programa de Auditora del Sistema Integrado de Gestin PAISIG a los Comunicacin Oficial Responsables de Interna Procesos, Jefes de Dependencias y a los Auditores Internos.

Jefe Oficina Control Interno.

de Convoca a reunin a los auditores internos de

Acta de Reunin

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No.

RESPONSABLE

ACTIVIDAD calidad designados, con el fin de presentar la estrategia de coordinacin para el desarrollo de la auditora.

REGISTRO

OBSERVACIONES/PUNTOS DE CONTROL En la estrategia de coordinacin se presentar: el objetivo, el alcance, horarios de la auditora, los procesos a auditar, los lineamientos para el desarrollo de la auditora y los riesgos establecidos para el PAISIG. Seleccionar un auditor lder por cada Proceso, que coordine el anlisis y consolidacin y consolidacin del informe del proceso.

Realiza revisin de la informacin del SIG y de los procesos a auditar para lo cual deber consultar la Equipo Auditor documentacin del SIG en la intranet y dems informacin aplicable a la entidad en la pgina web e intranet Elabora la lista de verificacin del proceso correspondiente, la cual debe reflejar los requisitos de las normas: NTC ISO Profesional 9001 y NTC GP 1000 e Especializado y/o ISO 14001 vigentes, as Universitario. como las normas y los (Equipo Auditor). procedimientos establecidos por la Entidad (Ver Anexo 4. Lista de Verificacin).

Observacin: Se debe estudiar la informacin frente al cumplimiento de los requisitos, para establecer la suficiencia de la documentacin de la norma de calidad vigente y dems criterios de auditora. Asegurando la coherencia de las preguntas con los requisitos de la norma y el objetivo de la auditora. Observacin:

Realiza reunin de Profesional apertura con el Especializado y/o Responsable del Proceso Universitario. y/o Jefe de dependencia a (Equipo Auditor). auditar.

El objeto de la reunin de apertura es presentar al equipo auditor y confirmar que el auditado conozca el objetivo, alcance, horario y metodologa a aplicar, presentar el Programa de Auditora del Sistema Integrado de Gestin y conformar los canales de comunicacin. Observacin: Cuando se incluya Auditora Interna Ambiental, se debe solicitar el apoyo

Profesional Ejecuta Auditora Interna al Especializado y/o Sistema Integrado de 10 Universitario. Gestin de acuerdo con el (Equipo Auditor). programa de auditora y

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No.

RESPONSABLE

ACTIVIDAD diligencia la lista de verificacin, consignando lo evidenciado. La auditora se aplicar de acuerdo con el alcance de la misma.

REGISTRO

OBSERVACIONES/PUNTOS DE CONTROL de un experto en el tema ambiental, quien definir la lista de chequeo y/o Formato Evaluacin del cumplimiento legal Ambiental. La seleccin de los auditados ser de carcter discrecional de los auditores internos. En las listas de verificacin se debe registrar la situacin que origina las No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales, as como las fortalezas evidenciadas. Las No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales se deben validar con los auditados al final de la visita de auditora.

7.2. Informe de Auditora Interna del Sistema Integrado de Gestin

No. RESPONSABLE ACTIVIDAD Elabora y presenta la versin preliminar del Reporte de No Conformidades y/o No conformidades potenciales al y/o Jefe de Oficina de Control Interno (Ver Anexo 5. Reporte de No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales). REGISTRO OBSERVACIONES/PUNTOS DE CONTROL Observacin: Las No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales deben estar soportadas en evidencias ciertas y redactadas en forma clara, precisa y concisa y adems contener la condicin o evidencia de la auditora y el criterio de auditora o el requisito que incumple. Punto de Control: La Oficina de Control Interno valida el cumplimiento de los requisitos de las No conformidades y/o No Conformidades Potenciales. Observacin: A la reunin de precierre podrn asistir los funcionarios de la Oficina de Control Interno que el Jefe de Oficina de Control Interno determine.

Profesional Especializado Universitario. (Equipo Auditor).

Jefe Oficina de Control interno y Profesional Especializado y/o Universitario. (Equipo Auditor).

Realiza reunin de precierre con el fin de validar el Reporte de No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales (versin preliminar).

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No.

RESPONSABLE

ACTIVIDAD

REGISTRO

OBSERVACIONES/PUNTOS DE CONTROL Observacin: Si se presentan divergencias frente a las No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales, se debe consignar en Acta; siendo el (la) Contralor (a) Auxiliar y el (la) Jefe de Oficina de Control Interno, quienes deben resolverla, entendindose stas como la ltima instancia para dirimir discrepancias. El reporte de No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales (Anexo No. 4), debe ser firmado por el Responsable del Proceso auditado y el equipo de auditora. Es obligatoria la asistencia a la reunin de cierre de los funcionarios que adelantaron la auditora. Observaciones:

Profesional Especializado Universitario. (Equipo Auditor).

Realiza reunin de cierre de la auditora con el Responsable de proceso y/o Jefe (s) de la (s) dependencia (s) auditada (s), y/o con el propsito de comunicar los resultados de la auditora.

Profesional Especializado Universitario. (Equipo Auditor).

Entrega el Reporte de No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales al Responsable del Proceso, y/o Jefe (s) de la (s) dependencia (s) auditada (s) con copia al (la) Jefe de y/o Oficina de Control Interno. Entrega las Listas de Verificacin y /o Formato de Evaluacin del cumplimiento legal Ambiental, debidamente diligenciadas al o (la) Jefe de Oficina de Control Interno.

Reporte de No Conformidades y/o No Conformidades Potenciales Listas de Verificacin y/o Formato de Evaluacin del cumplimiento legal Ambiental.

El Reporte debe presentarse en forma impresa al Responsable del Proceso y en medio magntico e impreso al o (la) Jefe de Oficina de Control Interno. Las listas de verificacin se entregarn en medio magntico, sealando las fortalezas, evidenciadas y anexando los documentos que soportan la ejecucin de la auditora. Observacin: Lo responsables de procesos y/o jefes de dependencia deben incluir las No Conformidades y No Conformidades Potenciales de acuerdo al Anexo1, Procedimiento para el Plan de Mejoramiento, acciones correctivas, preventivas y de mejora.

Elabora el informe consolidado de auditora interna del sistema integrado Profesional de gestin y lo presenta al Especializado y/o Administrador de las Universitario. Oficina de Auditoras, quin lo remite a Control Interno OCI. los responsables de procesos.

Informe Consolidado de Auditora Interna del Sistema Integrado de Gestin.

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No.

RESPONSABLE

ACTIVIDAD

REGISTRO

OBSERVACIONES/PUNTOS DE CONTROL

Genera un informe consolidado de los resultados de las auditoras, el cual ser Jefe Oficina de Control presentado en Comit del Interno Sistema Integrado de Gestin. Jefe Oficina de Control interno y Profesional Especializado y/o Universitario. (Equipo Auditor). Evala el cumplimiento de la ejecucin del Programa de auditoras internas del Sistema Integrado de Gestin. Realiza evaluacin a los auditores. Observacin: El Jefe de Control Interno Evala a los lderes de auditora y stos a su vez, a los auditores acompaantes.

Analiza las encuestas de evaluacin de auditores lderes y acompaantes y Jefe Oficina de Control cuando haya lugar a ello, se interno. documentan acciones para mejorar las competencias de los auditores internos o del Administrador del Sistema.

Consolida todos los Jefe Oficina de Control registros y documentos de la Interno y Profesional auditora interna del Sistema Especializado y/o Integrado de Gestin y Universitario. entrega al administrador de (Equipo Auditor). archivo. Adelanta reunin con los auditores internos para analizar el desarrollo del programa de auditora y determinar oportunidades de Jefe Oficina de Control mejora. as como el anlisis interno del comportamiento de los riesgos, si se materializaron o no, y si las acciones fueron eficaces para mitigar los riesgos determinada en la matriz Realiza el seguimiento a la elaboracin, entrega y Jefe Oficina de Control ejecucin del Plan de Interno Mejoramiento por parte del auditado.

Observacin: Se realiza el archivo de los documentos generados durante la ejecucin del procedimiento de acuerdo con los lineamientos de gestin documental

10

11

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ANEXO No. 1 LISTADO DE AUDITORES INTERNOS DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN

VIGENCIA. ___________________

EXPERIENCIA AUDITOR CDULA NOMBRE CARGO PROFESIN ESPECIALIZACIN DEPENDENCIA No. de Horas Auditor Interno de Calidad No. de Horas Auditor Interno Sistema de Gestin Ambiental

Elabor: _______________________________ Jefe Oficina de Control Interno Formato Cdigo: 9003001.

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ANEXO No. 2 PROGRAMA DE AUDITORA INTERNA DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTION - PAISIG Objetivo General: Alcance:

No. Ciclo de Auditora Interna:

Dependencias a Norma y Auditar Requisito Fecha y hora de inicio auditora Fecha y hora terminacin auditoria

Fecha:
Duracin de la auditora

Proceso

Equipo Auditor

Observaciones

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ANEXO NO. 3

IDENTIFICACIN Y ANLISIS DE RIESGOS

RIESGO :

IDENTIFICACIN Y ANLISIS DE RIESGOS: 3 4 EVALUACIN MEDIDAS DE CONTROL

2 3

Riesgo: Breve descripcin del riesgo a evaluar. Calificacin que se le da al riesgo 4 Acciones de control que se va a tomar para evitar la materializacin del riesgo
5

Recursos y criterios:

Recursos

Criterios

ELABORADO POR: __________________________________ Auditor Interno Oficina de Control Interno

APROBADO POR: __________________________________ Jefe Oficina de Control Interno Formato cdigo: 9003003.

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ANEXO No. 4 LISTA DE VERIFICACIN AUDITORA INTERNA DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN O FORMATO DE EVALUACIN DEL

CUMPLIMIENTO LEGAL AMBIENTAL

VIGENCIA. _________________ PROCESO:________________________________RESPONSABLE PROCESO: ________________________ DEPENDENCIA: ___________________________________________________ FECHA: _________________ PERSONAS QUE ATIENDEN LA AUDITORA: Nombre Cargo _____________________________________ __________________________________________________ _____________________________________ __________________________________________________ _____________________________________ __________________________________________________

CRITRIO DE AUDITORA O NORMA Y REQUISITO

CUMPLE

ACTIVIDAD/ PREGUNTA
SI NO

OBSERVACIONES

NTC ISO/GP/

AUDITOR (ES):

________________________________________________________________ ________________________________________________________________
Formato Cdigo: 9003004

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ANEXO No. 5 REPORTE DE NO CONFORMIDADES Y/O NO CONFORMIDADES POTENCIALES AUDITORA INTERNA DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN VIGENCIA.____________________
Proceso: _________________________ Responsable de Proceso:___________ Dependencia: _____________________
N NO CONFORMIDAD Y/O NO CONFORMIDAD POTENCIAL CRITERIO DE AUDITORA No. Requisito - NTC ISO 9001 GP 1000 ISSO 14001 NOMBRE AUDITOR INTERNO DE CALIDAD

DEPENDENCIA AUDITADA

DESCRIPCIN

NC / NCP

FECHA AUDITORA dd/mm/aa

FIRMA RESPONSABLE DE PROCESO: ____________________________ FIRMA EQUIPO DE AUDITORA:___________________________________ Formato Cdigo: 9003005 Pgina 18 de 22

ANEXO No. 6

INFORME CONSOLIDADO DE AUDITORA INTERNA DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN

VIGENCIA

PREPARADO POR Auditores Internos de Calidad

CONTRALORA DE BOGOT, D.C. MES, AO

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INFORME CONSOLIDADO DE AUDITORA INTERNA DEL SISTEMA INTEGRADO DE GESTIN

VIGENCIA

TABLA DE CONTENIDO

1. OBJETIVO. 2. ALCANCE. 3. CRITERIOS 4. RESULTADOS. 5. FORTALEZAS. 6. CONCLUSIONES. (En trminos de eficacia, adecuado y conforme) Anexos (Consolidado del Anexo No. 4).

Formato Cdigo: 9003006

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ANEXO No. 7

PERFIL DE ADMINISTRADOR DE LAS AUDITORAS, AUDITOR LDER, AUDITOR ACOMPAANTE ADMINISTRADOR DE LAS AUDITORAS
Desempear un cargo del nivel profesional y/o directivo Tener formacin como auditor, mnimo en una de las normas tcnicas de los Subsistemas que conforman el Sistema Integrado de Gestin. Experiencia en los Sistemas de Control Interno e Integrado de Gestin. Mnimo de un mes

AUDITOR LDER
Desempear un cargo del nivel profesional y/o directivo Formacin como auditor interno de calidad y experiencia en ejecucin de auditoria.

AUDITOR ACOMPAANTE
Desempear un cargo del nivel profesional y/o directivo formacin como auditor interno de calidad y experiencia en ejecucin de auditoria.

Experiencia mnima en ejecucin de auditora Interna al Sistema Integrado de Gestin Mnimo de 3 meses

Experiencia mnima en ejecucin de auditora Interna al Sistema Integrado de Gestin Mnimo de 2 meses

Formato Cdigo 9003007.

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ANEXO No. 8
ENCUESTAS PARA EVALUACIN DE AUDITORES

AUDITOR (A)

PREGUNTA CALIFICACIN El auditor demostr puntualidad en La Puntual: 5 realizacin de la auditora? Impuntual: 2 El auditor demostr conocimiento del Excelente: 5 tema objeto de la evaluacin? Adecuado: 4 Regular: 3 Que tipo actitud mostr el auditor durante Proactivo: 5 el desarrollo de la auditora? Didctico: 4 a. Arrogante: Displicente:3 b. Displicente: Arrogante:2 c. Proactiva: Excelente: 5 El auditor demostr Conocimientos y Adecuado: 3 habilidades sobre el Sistema Integrado de Deficiente: 2 Gestin?

Formato Cdigo 9003008.

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